печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 жовтня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор вказує наступне.

У провадженні слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000918 від 15.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування, з метою легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, протягом 2023 року фізичними особами задекларовано дохід, отриманий в результаті проведення фіктивних правочинів.

Так, за сприяння посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , за результатами проведення камеральних перевірок поданих декларацій, зазначені правочини, в порушення норм чинного законодавства, визнавались такими, що не підлягають оподаткуванню, в результаті чого в державний бюджет України не надійшли кошти в розмірі 18 % податку на доходи фізичних осіб та 1,5 % військового збору від суми задекларованих операцій.

Зокрема, за результатами проведення камеральних та документальних податкових перевірок декларацій про доходи фізичних осіб, співробітниками управління оподаткування фізичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 підтверджено, що зазначені у них операції не підлягають оподаткуванню у зв`язку із встановленням нульової ставки податку на доходи фізичних осіб на підставі «продажу банківських металів», відповідно до ст. 165.1.51 Податкового кодексу України. Після проведення вказаних дій, особи отримували податкових органів довідку про доходи, в якій зазначався дохід від продажу монет, таким чином легалізуючи грошові кошти, які не мали законних джерел походження. При цьому, зазначені монети не входять в категорію «Банківські метали».

Так, за вказаною протиправною схемою фізичними особами задекларовано наступні доходи:

- ОСОБА_4 РНОКПП НОМЕР_1 - 154 млн. грн.

- ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_2 - 145 млн. грн.

- ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_3 - 81 млн. грн.

- ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_4 - 91 млн. грн.

- ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_5 75 млн. грн.

- ОСОБА_9 РНОКПП НОМЕР_6 - 61 млн. грн.

- ОСОБА_10 РНОКПП НОМЕР_7 - 61 млн. грн.

- ОСОБА_11 РНОКПП НОМЕР_8 - 55 млн. грн.

- ОСОБА_12 РНОКПП НОМЕР_9 - 55 млн. грн.

- ОСОБА_13 РНОКПП НОМЕР_10 - 36 млн. грн.

- ОСОБА_14 РНОКПП НОМЕР_11 - 35 млн. грн.

- ОСОБА_15 РНОКПП НОМЕР_12 - 35 млн. грн.

- ОСОБА_16 РНОКПП НОМЕР_13 - 34 млн. грн.

- ОСОБА_17 РНОКПП НОМЕР_14 - 31 млн. грн.

- ОСОБА_18 РНОКПП НОМЕР_15 - 31 млн. грн.

- ОСОБА_19 РНОКПП НОМЕР_16 - 30 млн. грн.

- ОСОБА_20 РНОКПП НОМЕР_17 - 29 млн. грн.

- ОСОБА_21 РНОКПП НОМЕР_18 - 27 млн. грн.

- ОСОБА_22 РНОКПП НОМЕР_19 - 27 млн. грн.

- ОСОБА_23 РНОКПП НОМЕР_20 - 25,7 млн. грн.

- ОСОБА_24 РНОКПП НОМЕР_21 - 24 млн. грн.

- ОСОБА_25 РНОКПП НОМЕР_22 - 22,8 млн. грн.

- ОСОБА_26 РНОКПП НОМЕР_23 - 20 млн. грн.

- ОСОБА_27 РНОКПП НОМЕР_24 - 20 млн. грн.

- ОСОБА_28 РНОКПП НОМЕР_25 - 16 млн. грн.

- ОСОБА_29 РНОКПП НОМЕР_26 - 15 млн. грн.

- ОСОБА_30 РНОКПП НОМЕР_27 - 14 млн. грн.

- ОСОБА_31 РНОКПП НОМЕР_28 - 13 млн. грн.

- ОСОБА_32 РНОКПП НОМЕР_29 - 12 млн. грн.

- ОСОБА_33 РНОКПП НОМЕР_30 - 10 млн. грн.

- ОСОБА_34 РНОКПП НОМЕР_31 - 10 млн. грн.

- ОСОБА_35 РНОКПП НОМЕР_32 - 8 млн. грн.

- ОСОБА_36 РНОКПП НОМЕР_33 - 8 млн. грн.

- ОСОБА_37 РНОКПП НОМЕР_34 - 6 млн. грн.

- ОСОБА_38 РНОКПП НОМЕР_35 - 5,7 млн. грн.

- ОСОБА_39 РНОКПП НОМЕР_36 - 5,6 млн. грн.

- ОСОБА_40 РНОКПП НОМЕР_37 - 5,6 млн. грн.

- ОСОБА_41 РНОКПП НОМЕР_38 - 4,5 млн. грн.

- ОСОБА_42 РНОКПП НОМЕР_39 - 4 млн. грн.

- ОСОБА_43 РНОКПП НОМЕР_40 - 3 млн. грн.

- ОСОБА_44 РНОКПП НОМЕР_41 - 3 млн. грн.

За результатами проведення камеральних та/або документальних податкових перевірок декларацій співробітниками управління оподаткування фізичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 підтверджено, що зазначені у них операції не підлягають оподаткуванню.

З огляду на зазначене, з метою отримання інформації, що має значення для кримінального провадження виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , які стосуються зазначених осіб, за період з 01.01.2014 до 31.12.2024.

У судове засідання слідчий не з`явився. До суду прокурор ОСОБА_3 подала заяву про розгляд клопотання за її відсутності, вимоги підтримує, просить задовольнити.

Враховуючи положення ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування клопотання з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, доступ до яких просить надати прокурор, дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_45 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого в АДРЕСА_1 , відносно наступних осіб: ОСОБА_4 РНОКПП НОМЕР_1 , ОСОБА_46 РНОКПП НОМЕР_2 , ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_3 , ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_5 , ОСОБА_9 РНОКПП НОМЕР_6 , ОСОБА_10 РНОКПП НОМЕР_7 , ОСОБА_11 РНОКПП НОМЕР_8 , ОСОБА_12 РНОКПП НОМЕР_9 , ОСОБА_13 РНОКПП НОМЕР_10 , ОСОБА_14 РНОКПП НОМЕР_11 , ОСОБА_15 РНОКПП НОМЕР_12 , ОСОБА_16 РНОКПП НОМЕР_13 , ОСОБА_17 РНОКПП НОМЕР_14 , ОСОБА_18 РНОКПП НОМЕР_15 , ОСОБА_19 РНОКПП НОМЕР_16 , ОСОБА_20 РНОКПП НОМЕР_17 , ОСОБА_21 РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_22 РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_23 РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_24 РНОКПП НОМЕР_21 , ОСОБА_25 РНОКПП НОМЕР_22 , ОСОБА_26 РНОКПП НОМЕР_23 , ОСОБА_27 РНОКПП НОМЕР_24 , ОСОБА_28 РНОКПП НОМЕР_25 , ОСОБА_29 РНОКПП НОМЕР_26 , ОСОБА_30 РНОКПП НОМЕР_27 , ОСОБА_31 РНОКПП НОМЕР_28 , ОСОБА_32 РНОКПП НОМЕР_29 , ОСОБА_33 РНОКПП НОМЕР_30 , ОСОБА_34 РНОКПП НОМЕР_31 , ОСОБА_35 РНОКПП НОМЕР_32 , ОСОБА_36 РНОКПП НОМЕР_33 , ОСОБА_37 РНОКПП НОМЕР_34 , ОСОБА_38 РНОКПП НОМЕР_35 , ОСОБА_39 РНОКПП НОМЕР_36 , ОСОБА_40 РНОКПП НОМЕР_37 , ОСОБА_41 РНОКПП НОМЕР_38 , ОСОБА_42 РНОКПП НОМЕР_39 , ОСОБА_43 РНОКПП НОМЕР_40 , ОСОБА_44 РНОКПП НОМЕР_41 , з можливістю вилучення завірених копій документів відносно вказаних осіб, а саме:

- декларації про майновий стан і доходи фізичних осіб, в тому числі уточнюючі декларації; реєстраційні відомості зазначених осіб; інформація про доходи відповідно до бази ДРФО; заяви, які надходили від зазначених осіб та довідки, видані зазначеним особам; службові записки, листи від інших підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо зазначених осіб та будь-яке листування щодо зазначених осіб; інформація щодо подання податкової звітності, в тому числі ІР-адреси і МАС-адреси, адреси пошти та/або електронної пошти з яких вона подавалась, дата та час її отримання та реєстрації; відомості щодо входу та подачі звітності з особистого кабінету платника податків (ІР-адреси, МАС-адреси, програмне забезпечення та ЕЦП, що при цьому використовувалися), матеріалів, що стосуються проведення податкових перевірок (камеральних та/або документальних) стосовно вказаних осіб (акти, довідки, податкові повідомлення-рішення, заперечення, пояснення тощо), ІП та посада співробітників, які проводили податкові перевірки (камеральні та/або документальні) стосовно зазначених осіб, матеріали їх с особових справ, копії матеріалів службових розслідувань стосовно них.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1