Справа № 405/4403/25
провадження № 1-кс/405/2728/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.10.2025 м. Кропивницький

слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.08.2024 року № 0000150, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчий ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до Подільського районного суду міста Кропивницького з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилаючись на обставини кримінального провадження, клопотання просив задовольнити.

В призначений до розгляду день та час слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву, відповідно до якої просить розглянути клопотання без його участі та без виклику осіб у володінні яких знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володінні, якої перебувають документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представників СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на підставі наявних доказів, з урахуванням положення ст. 163 КПК України.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що відділом розслідування ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000150 від 14.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, згідно з яким до Кіровоградської обласної прокуратури надійшов висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 , відповідно до якого встановлено, що службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають на спрощеній системі оподаткування, не задекларували та не сплатили податок на прибуток підприємства за 2022-2023 роки на загальну суму 4465025,82 грн.

У подальшому, на підставі вищевикладеного, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Кіровоградської обласної прокуратури було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000150 від 14.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Підслідність в даному кримінальному провадженні було визначено за Головним підрозділом детективів БЕБ України та цьому ж органу було доручено здійснення досудового розслідування.

Однак після цього, першим заступником Генерального прокурора офісу Генерального прокурора України було доручено здійснення досудового розслідування в даному кримінальному провадженню слідчим СУ ГУНП в Кіровоградській області.

Таким чином, дослідивши клопотання слідчий суддя встановив, що існує необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до документів щодо діяльності товариства у період з 01.01.2020 по даний час, а саме:

- статуту товариства зі змінами і доповненнями;

- наказів на призначення та звільнення керівників;

- відомостей щодо земельних ділянок, які перебували у власності, оренді чи іншому користуванні товариства, із зазначенням кадастрових номерів, площ, нормативно-грошової оцінки, експертно-грошової оцінки, а також орендної ставки;

- карти полів, з окремо за кожен звітний період із зазначенням кадастрових номерів та засіяних площ;

- статистичних відомостей щодо посівів та урожайності, з розбивкою по культурам та рокам, із зазначенням прив`язки конкретної посіяної культури до конкретної земельної ділянки;

- звітів про посівні площі сільгоспкультур форми №4-сг (за кожен звітний період);

- відомостей щодо наявної та орендованої сільськогосподарської техніки, яка використовувалась товариством для обробки земельних ділянок (свідоцтва про реєстрацію, договори оренди на техніку)

- відомостей щодо використання сільськогосподарської техніки для передпосівної та після збірної обробки ґрунту (боронування, дискування тощо) посіву, внесення добрив та збору урожаю (дорожні листи, відомості отримання пального тощо);

- відомостей щодо робітників товариства, а також осіб залучених трудовими договорами, які виконували роботу з керування сільськогосподарською технікою під час посіву, внесення добрив та збору урожаю (списки залучених осіб, табелі робочого часу, трудові договори);

- відомостей щодо закупівлі посівного матеріалу, мінеральних добрив та їх використання;

- відомостей щодо оприбуткування зібраного врожаю;

- відомостей щодо продажу, передачі на обробку чи іншого руху оприбуткованого врожаю, а також документів щодо списання ТМЦ, поточних біологічних активів, як таких, що були безповоротно втрачені в результаті стихійного лиха, надзвичайних подій тощо;

- договорів (з додатками) укладених із СГД щодо спільної діяльності, надання послуг, виконання робіт, переуступок боргових зобов`язань, кредитування тощо, що стосується здійснення товарного сільськогосподарського виробництва;

- відомостей щодо результатів лабораторних досліджень якісних показників зібраних СГ культур (із наданням копій карток);

- відомостей щодо доробки зібраного врожаю (із зазначенням кінцевої ваги врожаю);

- реєстру виписаних та отриманих податкових накладних;

- підстав віднесення товариства до 4 групи платників єдиного податку;

- звітів про проведені контрольовані операції;

- відомостей щодо розрахункових рахунків товариства, відкритих в національних та іноземних банківських установах;

- листування з органами ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо правильності нарахування розміру обов`язкових податків і зборів, проведених перевірок дотримання податкового законодавства тощо.

Вищевказані документи щодо реєстраційних дій СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) містять у собі відомості, що підлягають дослідженню, у т.ч. із застосуванням наукових, технічних та інших спеціальних знань, тому будуть використанні у кримінальному провадженні як докази у якості документів та речових доказів.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись .ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: 28414, Кіровоградська область, Кропивницький район, с. Червоновершка, а саме, до таких документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо діяльності товариства у період з 01.01.2020 по даний час, а саме:

- статуту товариства зі змінами і доповненнями;

- наказів на призначення та звільнення керівників;

- відомостей щодо земельних ділянок, які перебували у власності, оренді чи іншому користуванні товариства, із зазначенням кадастрових номерів, площ, нормативно-грошової оцінки, експертно-грошової оцінки, а також орендної ставки;

- карти полів, з окремо за кожен звітний період із зазначенням кадастрових номерів та засіяних площ;

- статистичних відомостей щодо посівів та урожайності, з розбивкою по культурам та рокам, із зазначенням прив`язки конкретної посіяної культури до конкретної земельної ділянки;

- звітів про посівні площі сільгоспкультур форми №4-сг (за кожен звітний період);

- відомостей щодо наявної та орендованої сільськогосподарської техніки, яка використовувалась товариством для обробки земельних ділянок (свідоцтва про реєстрацію, договори оренди на техніку)

- відомостей щодо використання сільськогосподарської техніки для передпосівної та після збірної обробки ґрунту (боронування, дискування тощо) посіву, внесення добрив та збору урожаю (дорожні листи, відомості отримання пального тощо);

- відомостей щодо робітників товариства, а також осіб залучених трудовими договорами, які виконували роботу з керування сільськогосподарською технікою під час посіву, внесення добрив та збору урожаю (списки залучених осіб, табелі робочого часу, трудові договори);

- відомостей щодо закупівлі посівного матеріалу, мінеральних добрив та їх використання;

- відомостей щодо оприбуткування зібраного врожаю;

- відомостей щодо продажу, передачі на обробку чи іншого руху оприбуткованого врожаю, а також документів щодо списання ТМЦ, поточних біологічних активів, як таких, що були безповоротно втрачені в результаті стихійного лиха, надзвичайних подій тощо;

- договорів (з додатками) укладених із СГД щодо спільної діяльності, надання послуг, виконання робіт, переуступок боргових зобов`язань, кредитування тощо, що стосується здійснення товарного сільськогосподарського виробництва;

- відомостей щодо результатів лабораторних досліджень якісних показників зібраних СГ культур (із наданням копій карток);

- відомостей щодо доробки зібраного врожаю (із зазначенням кінцевої ваги врожаю);

- реєстру виписаних та отриманих податкових накладних;

- підстав віднесення товариства до 4 групи платників єдиного податку;

- звітів про проведені контрольовані операції;

- відомостей щодо розрахункових рахунків товариства, відкритих в національних та іноземних банківських установах;

- листування з органами ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо правильності нарахування розміру обов`язкових податків і зборів, проведених перевірок дотримання податкового законодавства тощо.

Строк дії ухвали визначити до 28.12.2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_12