Дата документу 09.06.2025Справа № 554/6298/25
Провадження № 1-кс/554/7524/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.06.2025 року м.Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу поліції №2 Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження №0000338 від відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.04.2025 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ст. 227 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000338 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.04.2025за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ст. 227 КК України.

Досудове розслідування розпочате за фактом того, що 25.04.2025 працівниками УПП ГУНП в Полтавській області на трасі Н-31 в ділянці «Решетилівка-Царічанка-Дніпро» неподалік м. Решетилівка (ділянка місцевості з географічними координатами 49.572117, 31.101255) був зупинений вантажний автомобіль «VOLVO» д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 , з напівпричепом-рефрижератором «SCHWARTZ MUELLER» KOST 3/Е д.н.з. НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 , під керуванням водія ОСОБА_3 , який здійснював перевезення сала свійських свиней, хребтове морожене, обвалене, представлене у вигляді обрізків, в поліблоках, без будь-яких відповідних документів щодо походження, переміщення, зберігання та якості вказаної продукції.

В ході досудового розслідування із супровідних документів наданих водієм встановлено, що згідно товарно-транспортної накладної № 0421 від 24.04.2025; видаткової накладної 0421 від 24.04.2025 та рахунка-фактуру 0421 від 24.04.2025, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), юр. адреса: АДРЕСА_1 ) відповідно до договору № 2010-23 від 20.10.2023 повинен був здійснити поставку вище вказаної сировини до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із місця навантаження: АДРЕСА_2 до місця розвантаження: АДРЕСА_3 .

Крім цього, встановлено, що фактичним замовником вищевказаної продукції є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) юридична адреса: АДРЕСА_4 еmail: ІНФОРМАЦІЯ_4

Згідно рапорту заступника начальника ВП - начальник СКП ВП № 2 ПРУП ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_4 було встановлено установчі дані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , директор ОСОБА_5 , контактний номер телефону НОМЕР_8 , а також дату реєстрації товариства 20.12.2023 року, що суперечить договору № 2010-23 від 20.10.2023 зазначеного у видатковій накладній та рахунку-фактурі.

З метою залучення спеціалістів та встановлення джерела походження, якості та законності перевезення наявної м`ясної продукції в рамках кримінального провадження направлено відповідні листи до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Відповідно до перевірки ІНФОРМАЦІЯ_5 отримано наступну інформацію: що ІНФОРМАЦІЯ_6 відповідно до (листів ІНФОРМАЦІЯ_7 № Вих-2.2/6931 від 25.04.2025; лист ІНФОРМАЦІЯ_8 № 02.01-10/2841 від 25.04.2025), що на підконтрольних їм територіях потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - не зареєстровані відповідно до «Порядку державної реєстрації потужностей» та «Порядку ведення державного реєстру операторів ринку та їхніх потужностей», затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 15.02.2024 № 431 (відсутній експлуатаційний дозвіл та/або державна реєстрація).

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилучені податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час, а саме:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації товариства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного товариства, перебування на податковому обліку на даний час, остання звітність до податкових органів (коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

-рахунки, що відкритті у банківських установах із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку;

-назву фактичного виду діяльності товариства;

-акти перевірки даного СГД з дотримання вимог податкового законодавства;

-реєстрація у податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-заборгованості по сплаті податків у вказаного СГД;

-інформація про перевірки товариства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

-кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), у розрізі по місячно;

-позови ІНФОРМАЦІЯ_10 до адміністративного суду по даному товариству (коли та які) за наявності;

-місцезнаходження (чи знаходиться фактично там товариство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , якщо так, то ким, коли, результати);

-інформацію з яких ІР-адрес підприємства відправляли податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

-чи проводились правоохоронними органами вилучення документівданого СГД (якими органами та у яких кримінальних провадженнях);

-податкові накладні по товариству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблицю покупців та постачальників вказаноготовариства за період 01.01.2024 по теперішній час.

Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа вище вказаного товариства перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 , та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИЛА:

надати дозвіл групі слідчих у кримінальному провадженні з числа слідчих відділу поліції №2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завіреної копії податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час, а саме:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації товариства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного товариства, перебування на податковому обліку на даний час, остання звітність до податкових органів (коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

-рахунки, що відкритті у банківських установах із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку;

-назву фактичного виду діяльності товариства;

-акти перевірки даного СГД з дотримання вимог податкового законодавства;

-реєстрація у податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-заборгованості по сплаті податків у вказаного СГД;

-інформація про перевірки товариства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

-кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), у розрізі по місячно;

-позови ІНФОРМАЦІЯ_10 до адміністративного суду по даному товариству (коли та які) за наявності;

-місцезнаходження (чи знаходиться фактично там товариство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , якщо так, то ким, коли, результати);

-інформацію з яких ІР-адрес підприємства відправляли податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

-чи проводились правоохоронними органами вилучення документівданого СГД (якими органами та у яких кримінальних провадженнях);

-податкові накладні по товариству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблицю покупців та постачальників вказаноготовариства за період з 01.01.2024 по теперішній час.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 , надати доступ до зазначених вище документів з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1