УХВАЛА

20.08.2025 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП № 1 ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів в кримінальному провадженні № 0000197 від 18.11.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий за погодженням з процесуальним керівником звернулася до слідчого судді з клопотанням, в якому зазначено, що 24.05.2022 через канцелярію Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області надійшли матеріали ГУНП в Житомирській області на підставі інформації ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо можливого здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діяльності, пов`язаної із легалізацією коштів, отриманих злочинним шляхом, а саме проведення фінансово-господарських операцій на загальну суму близько 6 160 000 гривень у період з 27.04.2021 по 17.05.2021.

Окрім цього встановлено що в період з 27.04.2021 по 17.05.2021 підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були проведені сумнівні фінансово-господарські операції на загальну суму 6, 16 млн. грн. Згідно даних ІНФОРМАЦІЯ_1 під час сумнівних операцій на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу з 27.04.2021 по 17.05.2021 директором являвся ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 , який зареєстрований в АДРЕСА_1 . Також, ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомляє, що в 2020 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » неодноразово змінювало адресу реєстрації: початкова адреса реєстрації була АДРЕСА_2 . 17.06.2020 адреса реєстрації АДРЕСА_3 змінено на АДРЕСА_4 , та 02.07.2020 було змінено на АДРЕСА_5 . Також вони повідомляють, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється компанія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке зарежстроване в АДРЕСА_6 .

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_5 (РНОKПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ) зареєстрована АДРЕСА_7 . що є окупованою територією України. Засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » с ОСОБА_6 ( АДРЕСА_8 ), який також являється засновником 25 компаній зареєстрованих протягом 2020 року, з різноманітними видами діяльності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код: НОМЕР_2 , м. Київ, кул. Старопаводницька), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код: НОМЕР_3 , АДРЕСА_9 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код: НОМЕР_4 , АДРЕСА_10 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код: НОМЕР_5 , АДРЕСА_11 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код: НОМЕР_6 , АДРЕСА_12 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код: НОМЕР_7 , АДРЕСА_13 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код: НОМЕР_8 , АДРЕСА_14 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код: НОМЕР_9 , АДРЕСА_15 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код: НОМЕР_10 , АДРЕСА_6 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (кол: АДРЕСА_16 ) . ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (кол: АДРЕСА_17 , . ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код: НОМЕР_11 , АДРЕСА_18 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код: НОМЕР_12 , АДРЕСА_19 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код: НОМЕР_13 , АДРЕСА_20 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код: НОМЕР_14 , АДРЕСА_21 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код: НОМЕР_15 , АДРЕСА_22 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код: НОМЕР_16 , АДРЕСА_23 ). ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код: НОМЕР_17 , АДРЕСА_24 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код: НОМЕР_18 , АДРЕСА_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код: НОМЕР_19 , АДРЕСА_26 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код: НОМЕР_20 , АДРЕСА_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код: НОМЕР_21 , АДРЕСА_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код: АДРЕСА_29 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код: НОМЕР_22 , АДРЕСА_30 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код: НОМЕР_23 , АДРЕСА_31 , офіс та являється засновником ще 3 компаній: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код: НОМЕР_24 , АДРЕСА_32 ), зареєстроване в 2005 році. Починаючи з червня 2019 року неодноразово відбувалась зміна керівників, власників та місця реєстрації підприємства. Також, підприємство було учасником ряду кримінальних проваджень, як таке, що надає послуги з сформування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код: НОМЕР_25 , АДРЕСА_33 ), зареєстроване в 2007 році та починаючи з червня 2016 року неодноразово відбувалась зміна керівників, власників та місця реєстрації підприємства.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код: НОМЕР_26 , АДРЕСА_34 ) зареєстроване в 2007 році та починаючи з червня 2016 року неодноразово відбувалась зміна керівників, власників та місця реєстрації підприємства.

Отже, вище викладене може свідчити про те, що фактичний бенефіціар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 (громадянин Польщі) посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення господарської (підприємницької) діяльності, порядок державної реєстрації суб?єкта підприємницької діяльності і права власності, не маючи наміру здійснювати діяльність пов?язану виробництвом, продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг за місцезнаходженням юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_27 , АДРЕСА_5 ) в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб?єктів підприємництва.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою розкриття, повного та всебічного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, ініційовано отримання рішення про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме належним чином завіреної звітності за 2021-2022 роки поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації подо податкового розрахунку (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (коні форм ІДФ (8ДР)), розшифровку податкових зобов?язань та кредиту в розрізі контрагентів та інформацію щодо усіх наявних діючих та закритих банківських рахунків (із зазначенням назви банківської установи, колу МО та лаги відкриття (закриття) починаючи з взяття на облік платника по теперішній час), вказати ідентифікатор обладнання за допомогою якого здійснювались операції щодо подачі звітності (серійний номер пристрою, 1Р-адреса, IMEL електронна адреса), у розрізі окремо щодо кожної операції, оригіналів усіх декларацій, зі всіма додатками, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_33 , що розташована за адресою: АДРЕСА_35 .

В судове засідання старший слідчий не з`явилася, подала до суду заяву, в якій просить проводити розгляд без участі, клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене вище, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи, що документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ мають значення для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих, а саме: старшому слідчому СВ Житомирського РУП № 1 старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Житомирського РУП №1 капралу поліції ОСОБА_8 , начальнику відділення СВ Житомирського РУП №1 полковнику поліції ОСОБА_9 , дозвіл на проведення тимчасового доступ до речей та документів, а саме належним чином завіреної звітності за 2021-2022 роки поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації подо податкового розрахунку (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (коні форм ІДФ (8ДР)), розшифровку податкових зобов?язань та кредиту в розрізі контрагентів та інформацію щодо усіх наявних діючих та закритих банківських рахунків (із зазначенням назви банківської установи, колу МО та лаги відкриття (закриття) починаючи з взяття на облік платника по теперішній час), вказати ідентифікатор обладнання за допомогою якого здійснювались операції щодо подачі звітності (серійний номер пристрою, 1Р-адреса, IMEL електронна адреса), у розрізі окремо щодо кожної операції, оригіналів усіх декларацій, зі всіма додатками, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_33 , що розташована за адресою: АДРЕСА_35 .

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1