Провадження № 1-кс/175/1165/25
28 липня 2025 року селище Слобожанське Дніпровського
району Дніпропетровської області
Краматорською окружною прокуратурою здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням вказаного кримінального провадження.
Зібрані під час досудового розслідування докази визнані достатніми для складання обвинувального акту, внаслідок чого відносно ОСОБА_4 25.07.2025 складено обвинувальний акт за ч. 5 ст. 190, ч. 3 ст. 362 КК України та направлено до суду.
Проте, відповідно до висновоку експерта № 783 за результатами проведення додаткової судової економічної експертизи від 18.06.2025 ІНФОРМАЦІЯ_3 доручив обслуговуючому банку списати зі свого рахунку та перерахувати на рахунок ОСОБА_4 кошти у вигляді заробітної плати у сумі 706 719,52 грн.
Тобто, спеціалісту відділу бухгалтерського обліку та звітності ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_4 у період з січня 2021 року по лютий 2024 року безпідставно виплачені грошові кошти у вигляді заробітної плати на суму 278 267,87 грн.
З метою встановлення всіх обставин, а також кола осіб, причетних до вказаної події, в ході досудового розслідування виникла необхідність отримання відомостей податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку із додатками (із зазначенням особи/осіб, які підписували документи, ip-адрес, mac-адрес, фізичних засобів комунікації), наданих ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період з 01.01.2021 по 01.03.2024 до ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:
1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Клопотання, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
З наданих суду документів вбачається, що існує обґрунтована підозра вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ.
Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З метою досягнення завдань в цьому кримінальному провадженні, а саме з метою зібрання достатніх підтверджуючих доказів причетності винних до вказаного кримінального правопорушення, клопотання слідчого необхідно задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів, в тому числі електронних, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення документів у ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 .
На переконання слідчого судді, сторона кримінального провадження довела можливість використання вказаних речей і документів як доказів та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст. ст. 93, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,
П О С Т А Н О В И В:
Надати слідчим Краматорського РУП ГУНП в Донецькій області: ОСОБА_2 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 або прокурору Краматорської окружної прокуратури ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, в тому числі електронних, з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення документів у ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до:
-всіх типів (звітний, звітний новий, уточнюючий) відомостей податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку із додатками (із зазначенням періоду подачі, особи/осіб, які підписували/подавали документи, ip-адрес, mac-адрес, фізичних засобів комунікації), наданих ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період з 01.01.2021 по 01.03.2024.
Водночас, слідчий суддя зазначає, що надання дозволу на тимчасовий доступ до документів невизначеному колу осіб в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України , та особам, що не мають повноважень на вчинення таких дій, не узгоджується з вимогами кримінального процесуального Закону.
Строк дії ухвали до 28 серпня 2025 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1