Провадження № 1-кс/202/1298/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 березня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000194 від 05.09.2024, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України клопотання слідчого СВ Дніпровського РУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Дніпровського РУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська з клопотанням про тимчасовий доступ документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий надав заяву про розгляду клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України розглянуто слідчим суддею без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання, тому що існує реальна загроза втрати, зміни чи знищення інформації, щодо якої стосується вказане клопотання, що унеможливить подальше її дослідження в рамках проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Дослідивши клопотання, перевіривши додані до нього матеріали, слідчий суддя до наступного висновку.

Як вбачається з клопотання в провадженні СВ ВП №2 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження №0000194 зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в було укладено договори

№ ВТ12102023 від 12.10.2023 та № ВТ16102023 від 16.10.2023 щодо поточних ремонтів із герметизації міжпанельних швів житлових будинків (усунення аварійної ситуації) , які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , за адресою: АДРЕСА_2 , за адресою: АДРЕСА_3 , за адресою: АДРЕСА_4 , за адресою: АДРЕСА_5 , за адресою: АДРЕСА_6 .

Крім того в ході проведення досудового розслідування встановлено, що вартість робіт є значно завищеною та об`єм робіт виконаний не в повному обсязі.

З метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, перевірки правомірності формування валових витрат платника податку, проведення експертних досліджень, органом досудового розслідування обґрунтовано необхідність в одержанні тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) за адресою АДРЕСА_7 .

09.12.2024 слідчим СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області отримано ухвалу слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме до податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

11.12.2024 вказану ухвалу Індустріального районного суду м. Дніпропетровська направлено до ІНФОРМАЦІЯ_4 , однак у зв`язку із великою завантаженістю, наявністю значної кількості кримінальних проваджень в провадженні та місцем розташування місця проведення тимчасового доступу у м. Києві виконати раніше отриману ухвалу суду та здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 у строк зазначений ухвалою не вдалося, у зв`язку з чим виникла необхідність отримання повторного дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів.

Згідно зі ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Іншими способами, окрім як шляхом тимчасового доступу до вищевказаних відомостей, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 отримати необхідну для цілей кримінального провадження інформацію, а також довести обставини, які передбачається довести, неможливо.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що зазначені у клопотанні документи можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази та обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо довести іншими способами, тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Крім того, зважаючи що зазначені документи містять охоронювану законом таємницю, слідчим обґрунтовано також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

З огляду на мету отримання доступу до вказаних документів, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій.

Керуючись ст. ст. 163, 164, 372 КПК України, слідчий суддя

П о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області, що входять до складу групи слідчих: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_7 , а саме:

1) інформаційної картки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з АІС «Податковий блок»;

2) відомостей (інформацію) про систему оподаткування ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

3) відомості (інформацію) про банківські рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

4) відомостей (інформацію) про ІР адреси з яких подавалась податкова звітність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до податкового органу;

5) відомостей (інформацію), щодо осіб, які відповідно до форми 1ДФ працевлаштовані на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та отримували дохід;

6) відомостей (інформацію) про нараховані та сплачені податки (ЄСВ. ПДФО та інші) стосовно осіб, які відповідно до форми 1ДФ працевлаштовані на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

7) відомостей щодо податкових декларацій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Встановити строк дії ухвали до 05 травня 2025 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1