печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 березня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження, вказує, що Територіальним управлінням БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000031 від 15.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч. 1,3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, а саме податкових зобов`язань з орендної плати за землю та податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин на загальну суму понад 11 млн. грн., що є особливо великим розміром.

З метою повного, об`єктивного дослідження всіх обставин, документування та здобуття доказів кримінально-протиправної діяльності виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні юридичної особи, детектив просив клопотання задовольнити.

У засідання детектив не з`явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання за його відсутністю, на задоволенні клопотання наполягає.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі, яка містить комерційну таємницю.

За вимогами ч. 2 ст. 21 «Про інформацію» конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом, та за вимогами ч. 2 ст. 7 Закону України «Про доступ до публічної інформації» розпорядники інформації, які володіють конфіденційною інформацією, можуть поширювати її лише за згодою осіб, які обмежили доступ до інформації, а за відсутності такої згоди - лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні детектива, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів, фактичні дані яких можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншим детективам групи слідчих, а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000031 від 15.11.2023 року дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів, а саме:

- протоколи загальних зборів учасників (засновників) Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 2016 по 2024 рік;

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства з додатками за 2021-2024 роки;

- податкові декларації з податку на додану вартість з додатками за 2021-2024 роки;

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) за 2021-2024 роки;

- розрахунки коригування сум податку на додану вартість до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) за 2021-2024 роки;

- акти документальних перевірок (документальні (планові/позапланові, виїзні/не виїзні), камеральні, фактичні, зустрічні звірки, тощо) Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2017-2024 роки;

- копії листування підприємства з ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (а також підпорядкованими підрозділами), ІНФОРМАЦІЯ_5 (а також підпорядкованими підрозділами), ІНФОРМАЦІЯ_6 з приводу оренди земельних ділянок із кадастровими номерами :90:283:0031 (2,9791га), :90:283:0033 (81,3223 га), а також питань використання земельних ділянок, сплати податків та зборів, роз`яснень або консультацій, договорів оренди (продовження, припинення, зупинення, внесення змін до договорів або укладення додаткових угод) тощо.

- податкові декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по дату виконання ухвали (за виключенням 2022 року);

- податкові декларації зі сплати податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин (№-5гр, №6-гр та №-7гр) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по дату виконання ухвали;

- копії платіжних доручень, які свідчать про сплату земельного податку та/або орендної плати за земельні ділянки державної або комунальної власності, податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 по дату виконання ухвали(за виключенням 2022 року);

- Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» (додаток 4ДФ) за період з 01.01.2021 по дату виконання ухвали;

- копії документів, які стосуються судово-претензійної роботи відносно АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також які стосуються оскарження рішень прийнятих за результатом заходів контрольно-перевірочного характеру органів ІНФОРМАЦІЯ_7 .

- копії наказів про призначення, посадових інструкцій, контрактів та характеристики щодо директора (генерального директора, голови правління) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також відповідальної особи з нарахування та сплати земельного податку та/або орендної плати за земельні ділянки державної або комунальної власності, а також податкових зобов`язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин (зокрема - головного бухгалтера підприємства), які перебували на посадах за період з 01.01.2016 по дату виконання ухвали.

Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

ОСОБА_1 Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження

№ 757/13313/24-к

Другий примірник оригіналу наданий детективу ОСОБА_3

Копія - Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

Слідчий суддя ОСОБА_1