Справа № 438/1692/24
Провадження № 1-кс/438/145/2024
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2024 року м. Борислав

Слідчий суддя Бориславського міського суду Львівської області ОСОБА_1 за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене начальником Бориславського відділу Дрогобицької окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 0000040, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 квітня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 190 КК України,

встановив:

Начальник СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 звернувся із клопотанням до слідчого судді в якому просить надати начальнику СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 , дізнавачу СД відділення поліції №1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 та дізнавачу СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання обґрунтоване тим, що шляхом моніторингу веб-сайту ІНФОРМАЦІЯ_2 виявлено, що 12 березня 2024 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі директора ОСОБА_7 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі селищного голови ОСОБА_8 укладено договір № 240228/1 про закупівлю безпілотних літальних апаратів « ІНФОРМАЦІЯ_5 » https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2024-03-12-002678-а на загальну суму 726 624,00 грн з включенням ПДВ (сума ПДВ становить 121104,00 грн). Також здійснено перевірку оплати на сторінці веб-сайту ІНФОРМАЦІЯ_6 , встановлено, що грошові кошти за безпілотні апарати перераховані на рахунок підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 23 березня 2024 року в розмірі 726 624, 00 грн з включенням ПДВ (сума ПДВ становить 121104, 00 грн).

Поряд з цим, згідно зі змінами внесеними, Законами України від 21 листопада 2023 року № 3474-IX та № 3475-IX. Змінами до Податкового кодексу України щодо пільги з ПДВ які набули чинності 8 грудня 2023 року. Законом України про внесення змін до Митного кодексу України, що продовжує пільгу з ввізного мита до 1 січня 2025 року продовжено дію норми, згідно з якою звільняються від оподаткування ввізним митом і ПДВ в тому числі, безпілотні літальні апарати.

Відомості за вказаним фактом 25 квітня 2024 року СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУ НП у Львівській області внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 190 КК України.

Під час досудового розслідування 10 червня 2024 року за вихідним номером № 2750/53/02-24 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » направлено запит з приводу отримання інформації про сплату ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПДВ за безпілотні апарати «ВАЛК- 1 Галка» згідно договору закупівлі № 240228/1, укладеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі директора ОСОБА_7 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі селищного голови ОСОБА_8 .

У відповідь на вказаний запит отримано відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із долученням платіжних інструкцій, а саме:

платіжної інструкції № 22/03/2024 відповідно до якої 23 березня 2024 року, платник ІНФОРМАЦІЯ_7 , код платника НОМЕР_1 , рахунок платника НОМЕР_2 , отримувач БОЙОВІ ПТАХИ УКРАЇНИ ТОВ, код отримувача НОМЕР_3 , рахунок отримувача НОМЕР_4 , сума 726624,00, призначення платежу: 0118240;3110; за БПЛА для регіон. ТО; нак.№37 від 14.03.2024р., уг.№240228/1 від 12.03.24р., в т.ч. ПДВ-121104,00 грн;

платіжна інструкція №14727 відповідно до якої 30 квітня 2024 року, платник БОЙОВІ ПТАХИ УКРАЇНИ ТОВ, код платника НОМЕР_3 , рахунок платника - НОМЕР_4 , отримувач ТОВ, БОЙОВІ ПТАХИ УКРАЇНИ, код отримувача НОМЕР_3 , рахунок отримувача НОМЕР_5 , сума 336000,00, призначення платежу: перераховано з власного поточного рахунку на електронний рахунок ПДВ.

Водночас, у органу досудового розслідування, з метою встановлення достовірності отриманої інформації, існує необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які містять банківську таємницю, а саме руху коштів по банківському рахунку - НОМЕР_4 .

У клопотанні зазначено, що з метою встановлення відомостей про правомірність проведення нарахувань та оплати податку на додану вартість, може виникнути необхідність у проведені експертних досліджень в частині підтвердження закономірностей, відображення в регістрах бухгалтерського обліку, та у звітності інформації щодо показників господарської діяльності підприємств; дослідження правильності і повноти формування доходів, витрат і результатів діяльності, оподаткування та здійснення інших фінансових операцій, пов`язаних з рухом грошових коштів, тобто у проведені економічної експертизи.

Відтак у ході досудового розслідування, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні доступу до банківських документів, а саме руху коштів по банківському рахунку НОМЕР_4 у період часу з 30 квітня по 5 травня 2024 року. Вказаний період часу обґрунтований можливістю проведення або зарахування переказу.

У клопотанні начальник СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 просив розгляд даного клопотання проводити без виклику особи у володінні якої знаходяться вищезазначені документи на підставі частини 2 статті 163 КПК України.

Враховуючи зазначене, розгляд клопотання проведено без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

У судове засідання начальник сектору дізнання відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 та начальник Бориславського відділу Дрогобицької окружної прокуратури ОСОБА_4 не з`явились, просили клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів розглянути без їх участі, клопотання підтримують у повному обсязі, просять його задовольнити, про що зазначили у прохальній частині клопотання, а також надали письмові заяви.

Відповідно до статті 107 КПК України фіксація судового засідання за допомогою технічних засобів фіксування не здійснювалася.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Статтею 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи з третіми особами при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Інформація щодо юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду (стаття 62 вказаного Закону).

Відповідно до частини 1 статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 5 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини 7 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки органом досудового розслідування здійснюється розслідування кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 190 КК України, для встановлення обставин у якому виникла необхідність отримання тимчасового доступу до інформації, яка становить охоронювану законом банківську таємницю, в інший спосіб отримати зазначену інформацію можливості не має, та враховуючи, що додані до клопотання матеріали свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим.

Враховуючи вищенаведене, керуючись статтями 159, 160, 162-164, 166 КПК України,

постановив:

Клопотання начальника СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене начальником Бориславського відділу Дрогобицької окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 0000040, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 квітня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 190 КК України, - задовольнити.

Надати начальнику СД відділення поліції №1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 , дізнавачу СД відділення поліції № 1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 та дізнавачу СД відділення поліції №1 Дрогобицького РВП ГУНП у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме руху коштів по банківському рахунку - НОМЕР_4 у період часу з 30 квітня 2024 року по 3 травня 2024 року.

Зобов`язати керуючого АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати доступ на розкриття банківської таємниці, щодо банківського рахунку НОМЕР_4 , який містить охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), та зберігається в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучити вищевказані речі і документи (інформацію), та здійснити їх копіювання на електронний (CD/DVD-диск) та/або паперовий носій в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії вказаної ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов`язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_9