УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 серпня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 14.12.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 14.12.2022, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 14.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2021 - 2023 років, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору, здійснювали перерахування грошових коштів за «фіктивні» понесені витрати на відрядження, на карткові рахунки працівників товариства, у тому числі службових осіб, у зв`язку з чим ухилились від сплати податків у значних розмірах.

У ході проведення досудового розслідування за результатами аналізу руху банківських коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлено, що у період 2021-2023 років працівникам, у тому числі службовим особам даного підприємства, відшкодовувались витрати на відрядження (закордонні та по території України), лікарняні, господарські витрати у сумі понад 30 млн гривень.

Дані відшкодування відповідно до пояснень головного бухгалтера відбуваються відповідно до наказів про відрядження та звітів з підтверджуючими документами використаних коштів на проживання, добові витрати, транспортні послуги та інше.

Однак, відповідно до пояснень засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він здійснює загальний контроль за діяльністю підприємства та є Головою ревізійної комісії відповідно до Статуту підприємства.

Крім того, у ході досудового розслідування направлено запити до ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо перетину працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » державного кордону з метою встановлення систематичності перебування у закордонних відрядженнях.

Відповідно наданих відповідей ІНФОРМАЦІЯ_4 кількість перетинів державного кордону є не значною.

Дані факти свідчать про фактичну відсутність відряджень у працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у тому числі його службових осіб.

Відповідно, дані відшкодування є додатковим благом громадян та мають бути оподатковані відповідно до чинного законодавства України 18% податком на доходу фізичних осіб та 1,5% військового збору.

У ході досудового розслідування встановлено, що працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », користуються наступними мобільними номерами телефонів:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ;

ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ;

ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_7 РНОКПП НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ;

ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ;

ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ;

ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_13 , НОМЕР_14 ;

ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_15 , НОМЕР_16 ;

ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ;

ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_19 ;

ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_14 РНОКПП НОМЕР_20 , НОМЕР_21 ;

ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_15 РНОКПП НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ;

ОСОБА_16 ІНФОРМАЦІЯ_16 РНОКПП НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ;

ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_17 РНОКПП НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ;

ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_18 РНОКПП НОМЕР_28 , НОМЕР_29 ;

ОСОБА_19 ІНФОРМАЦІЯ_19 , РНОКПП НОМЕР_30 , НОМЕР_31 ;

ОСОБА_20 ІНФОРМАЦІЯ_20 РНОКПП НОМЕР_32 , НОМЕР_33 .

Таким чином, з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, інших фактів що мають значення для кримінального провадження, а також встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, і містять інформацію про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, а саме в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по телефонним номерам НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_10 , НОМЕР_12 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 , НОМЕР_34 , НОМЕР_21 , НОМЕР_23 , НОМЕР_25 , НОМЕР_27 , НОМЕР_29 , НОМЕР_31 , НОМЕР_33 , що надається на умовах контрактного сервісу чи передплаченого сервісу на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку та із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками).

Підставою вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є те, що телефонні номери, які починаються на НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , входять до діапазону номерів телефонів оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Документи, з відомостями та інформацією, які знаходиться в оператора та провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, по телефонним номерам НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_10 , НОМЕР_12 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 , НОМЕР_34 , НОМЕР_21 , НОМЕР_23 , НОМЕР_25 , НОМЕР_27 , НОМЕР_29 , НОМЕР_31 , НОМЕР_33 використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню та необхідні для встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та проведення негласних слідчих (розшукових) дій.

Одержати в інший спосіб відомості та інформацію, які містить охоронювану законом таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати до неї доступ по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по телефонним номерам: НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_10 , НОМЕР_12 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 , НОМЕР_34 , НОМЕР_21 , НОМЕР_23 , НОМЕР_25 , НОМЕР_27 , НОМЕР_29 , НОМЕР_31 , НОМЕР_33 .

Тимчасовий доступ до зазначених документів необхідно здійснити у оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони необхідні для встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та проведення негласних слідчих (розшукових) дій.

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, подане до суду клопотання детектива відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, що знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_3 , ОСОБА_27 , на застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до наступних документів:

- документів з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по телефонним номерам: НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_10 , НОМЕР_12 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 , НОМЕР_34 , НОМЕР_21 , НОМЕР_23 , НОМЕР_25 , НОМЕР_27 , НОМЕР_29 , НОМЕР_31 , НОМЕР_33 із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку за період з 01.01.2021 по 31.12.2023;

- документів, у випадку укладення договору на контрактній основі абонента ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по телефонним номерам: НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_10 , НОМЕР_12 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 , НОМЕР_34 , НОМЕР_21 , НОМЕР_23 , НОМЕР_25 , НОМЕР_27 , НОМЕР_29 , НОМЕР_31 , НОМЕР_33 (договорів з додатками), послуги згідно яких надаються на умовах контрактного сервісу.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим особам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1