Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/5997/24
Номер провадження 1-кс/711/1553/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2024 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Черкаської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Центрального регіону ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000010, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженого прокурором Черкаської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Центрального регіону ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000010, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що містять охоронювану законом таємницю.

До СУ ГУНП в Черкаській області з УСР в Черкаській області ДСР НП України надійшли матеріали, що службові особи однієї з установ ІНФОРМАЦІЯ_2 дислокованої на території Черкаської області, діючи умисно, спільно та за попередньою змовою із суб`єктами господарювання, в умовах воєнного стану, привласнюють бюджетні кошти.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що з червня 2022 року на території Черкаської області здійснює господарську діяльність ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), новопризначеним керівником якого є ОСОБА_5 , який спільно із начальником відділення експлуатації фондів ОСОБА_6 , заступником начальника відділу - головним інженером ОСОБА_7 , та іншими працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 , повний перелік яких на даний час встановлюється, організували незаконну діяльність, направлену на розтрату та привласнення бюджетних коштів під час придбання товарно-матеріальних цінностей та виконання робіт із капітальних та поточних ремонтів приміщень.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , спільно та за попередньою змовою із ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , організували незаконну діяльність, направлену на розтрату та привласнення бюджетних коштів під час придбання товарно-матеріальних цінностей та виконання робіт із капітальних та поточних ремонтів приміщень.

Для цього зазначені вище особи залучили до злочинної схеми довірені та частково підконтрольні підприємства та фізичних осіб-підприємців, а саме:

- ФОП ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , основним видом економічної діяльності якого є 43.29 Інші будівельно-монтажні роботи, яким для реалізації злочинної схеми в подальшому було залучено ряд підконтрольних йому:

- ФОП ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , основним видом економічної діяльності якого є 41.20 Будівництво житлових і нежитлових будівель та зареєстрований як суб`єкт господарської діяльності 03.03.2023;

- ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , основним видом економічної діяльності якого є 43.11 Знесення;

- ФОП ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , основним видом економічної діяльності якого є 43.29 Інші будівельно-монтажні роботи;

- ФОП ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , основним видом економічної діяльності якого є 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля та зареєстрована як суб`єкт господарської діяльності 18.02.2023, на рахунки яких протягом 2022 та 2023 років було перераховано близько 10 млн. грн. за виконання робіт з капітальних та поточних ремонтів приміщень ІНФОРМАЦІЯ_2 на території Черкаської області.

Встановлено, що саме за безпосереднього лобіювання ОСОБА_6 та корупційної складової до злочинної схеми залучено ФОП ОСОБА_8 , з яким вона добре знайома під час її роботи в ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 та інших установах з дислокацією в східних регіонах України. В свою чергу ОСОБА_8 сприяє у виготовленні проєктно-кошторисної документації, фактично виготовляє кошторисну документацію, по об`єктам де останнім виконуються підрядні роботи, та до складу якої вносяться завідомо недостовірні та завищені відомості про об`єми виконання робіт, а також їх вартість. Також ОСОБА_6 курує проведення «формальних» закупівель, без використання електронної системи, під час яких за попередньою домовленістю ОСОБА_8 готує реальні та фіктивні комерційні пропозиції від підконтрольних йому ФОП-ів з метою досягнення максимального економічного ефекту.

Поряд з цим в ході подальшого проведення оперативних та практичних заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, аналізом наявної оперативної інформації та фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено інших, пов`язаних між собою суб`єктів господарської діяльності, що також причетні до даної злочинної схеми, а саме:

- ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , основним видом економічної діяльності якої є 47.51 Роздрібна торгівля текстильними товарами в спеціалізованих магазинах, на рахунки якої протягом 2023 року було перераховано близько 5,1 млн. грн. за постачання нетипової, для її економічної діяльності, продукції у вигляді лiжок 2-х ярусних армiйських типу «А» в кількості 929 шт., на територію Черкаської області, з орієнтовною вартістю 5 485 грн./шт.;

- ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , основним видом економічної діяльності якої є 31.09 Виробництво інших меблів, на рахунки якої протягом 2023 року було перераховано близько 2,7 млн. грн. за постачання продукції у вигляді лiжок 2-х ярусних армiйських типу «А» в кількості 500 шт., на територію Черкаської області, з орієнтовною вартістю 5 485 грн./шт.;

- ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , основним видом економічної діяльності якої є 46.41 Оптова торгівля текстильними товарами, на рахунки якої протягом 2023 року було перераховано близько 600 тис. грн. за постачання продукції у вигляді лiжок 2-х ярусних армiйських типу «А» в кількості 110 шт., на територію Черкаської області, з орієнтовною вартістю 5 485 грн./шт..

Аналізом електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_18 » встановлено, що вартість лiжок 2-х ярусних армiйських типу «А», в цей період та аналогічних замовників ІНФОРМАЦІЯ_2 , коштує майже на 1 000 грн./шт. дешевше, що призвело до завищення вартості у сумі близько 1,5 млн. грн..

Крім того встановлено, що ФОП ОСОБА_13 частину отриманих безготівкових коштів, за постачання лiжок 2-х ярусних армiйських типу «А» перераховувала на рахунки виробника таких ліжок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , засновником якого є ОСОБА_15 .

Під час подальшого проведення оперативних та практичних заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, аналізом наявної оперативної інформації та фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено, що до даної злочинної схеми залучено ТОВ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , основним видом економічної діяльності якого є 41.20 Будівництво житлових і нежитлових будівель, на рахунки якого протягом 2022 року було перераховано близько 2.7 млн. грн. за виконання робіт з капітальних ремонтів приміщень ІНФОРМАЦІЯ_2 на території Черкаської області, а співзасновником та директором якого є ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (іпн. НОМЕР_4 ), уродженець м. Кіровоград, Кіровоградської області, з яким ОСОБА_5 добре знайомий під час проходження служби на посаді головного інженера ІНФОРМАЦІЯ_21 та виконання зазначеним вище підприємством там підрядних робіт.

Крім того в ході проведення оперативних та практичних заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, аналізом наявної оперативної інформації та фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено ряд інших суб`єктів господарської діяльності, більшість з яких є новоствореними та уродженцями Луганської області, що також причетні до вказаної вище злочинної схеми, а саме:

- ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , (іпн. НОМЕР_5 ) уродженець Російської Федерації, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 , основним видом економічної діяльності якого є 45.20 Технічне обслуговування та ремонт автотранспортних засобів, на рахунки якого протягом 2022 року було перераховано близько 4.8 млн. грн. за постачання нетипової, для його економічної діяльності, продукції, у вигляді дров різних порід (бук, береза, ясен, граб, iльм, в`яз, акація, клен, дуб, модрина) на територію Черкаської області, загальним об`ємом 2018,16 скл.м. та вартістю 2 390,00 грн./скл.м. (без ПДВ);

- ФОП ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , (іпн. НОМЕР_6 ) уродженець м. Луганськ, Луганської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 , основним видом економічної діяльності якого є 46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, на рахунки якого протягом 2022 року було перераховано близько 4 млн. грн. за постачання продукції у вигляді дров різних порід (бук, береза, ясен, граб, iльм, в`яз, акація, клен, дуб, модрина) на територію Черкаської області, загальним об`ємом 1793 скл.м. та вартістю 2 230,00 грн./скл.м. (без ПДВ);

- ФОП ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , (іпн. НОМЕР_7 ) уродженець м. Луганськ, Луганської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 , основним видом економічної діяльності якого є 46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, зареєстрований як суб`єкт господарської діяльності 12.08.2022, на рахунки якого протягом 2023 року було перераховано близько 3.1 млн. грн. за постачання продукції, у вигляді дров різних порід (бук, береза, ясен, граб, iльм, в`яз, акація, клен, дуб, модрина) на територію Черкаської області;

- ФОП ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , (іпн. НОМЕР_8 ) уродженка с. Містки, Сватівського району, Луганської області, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 , основним видом економічної діяльності якого є 46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, зареєстрований як суб`єкт господарської діяльності 25.10.2022, на рахунки якого протягом 2023 року було перераховано близько 6 млн. грн. за постачання продукції, у вигляді дров різних порід (бук, береза, ясен, граб, iльм, в`яз, акація, клен, дуб, модрина) на територію Черкаської області.

Аналізом електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_18 » встановлено, що вартість дров різних порід (бук, береза, ясен, граб, iльм, в`яз, акація, клен, дуб, модрина) на території Черкаської області, коштує майже на 500 грн./скл.м. дешевше, що призвело до завищення вартості у сумі близько 3.5 млн. грн.

Слідчий та прокурор вказують, що на теперішній час, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення в паперовому та завіреному належним чином вигляді, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), юридична адреса АДРЕСА_8 з можливістю вилучити (здійснити їх виїмку) їх копій, а саме до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків щодо отриманих доходів, громадянами ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_10 , ОСОБА_12 , РНОКПП НОМЕР_11 , ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_12 , ОСОБА_21 , РНОКПП НОМЕР_13 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_14 , ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_15 за період з 01.01.2022 по 01.07.2024, податкової звітності ФОП ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_12 , РНОКПП НОМЕР_11 ; ФОП ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_21 , РНОКПП НОМЕР_13 ; ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_14 ; ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_15 , в період з 01.01.2022 по 01.07.2024, серед якої:

- відомості про діючі у зазначений період банківські рахунки;

- відомості про систему оподаткування за вказаний період;

- інформація про доходи та витрати, інформація про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

- документи податкової звітності, в тому числі тих, що містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних;

- облікові (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

- інформація про ІР-адреси, з яких подавалась податкова звітність;

- матеріали податкових перевірок у разі їх проведення в період 2022-2024 років.

Враховуючи клопотання слідчого та керуючись ч.2 ст.163 КПК України, судове засідання проводилося без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися. Слідчий ОСОБА_3 подала заяву про розгляд клопотання за її відсутності та без фіксації судового розгляду технічними засобами. Разом з цим, просила задовольнити подане клопотання на підставі наведеного обґрунтування та з урахуванням доданих доказів.

Положеннями ч.4 ст.107 КПК України визначено, що у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За вказаних обставин, слідчий суддя повважав за можливе розгляд клопотання проводити у відсутність учасників справи та без фіксування судового процесу технічними засобами.

Дослідивши клопотання слідчого та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходами забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до положень ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з п.4 та п.8 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до положень ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 2) винуватість особи у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або є предметом кримінального правопорушення.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до положень ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення

Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

У відповідності до положень ст.99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Згідно з ч.2 ст.100 КПК України, речовий доказ або документ, наданий на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000010, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Аналіз доданих до клопотання документів, дають достатньо підстав вважати, що відбулися події, які підпадають під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

За таких обставин, враховуючи вищевикладене, на думку слідчого судді, документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, встановлення обставин та події вчинення кримінального правопорушення, можуть бути використані у якості доказів, а також можуть підтвердити або спростувати обставини, що є предметом досудового розслідування та на підставі цих відомостей можливо встановлення особу/осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що на теперішній час вищевказані документи неможливо отримати іншим способом, слідчий суддя вважає, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, про який ідеться в клопотанні, а тому клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , - підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 84, 91, 92, 98, 99, 100, 131, 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Черкаської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Центрального регіону ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000010, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), юридична адреса АДРЕСА_8 , з можливістю вилучення їх копій, а саме: відомостей з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків щодо отриманих доходів, громадянами ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_10 , ОСОБА_12 , РНОКПП НОМЕР_11 , ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_12 , ОСОБА_21 , РНОКПП НОМЕР_13 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_14 , ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_15 за період з 01.01.2022 по 01.07.2024, податкової звітності ФОП ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_12 , РНОКПП НОМЕР_11 ; ФОП ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_21 , РНОКПП НОМЕР_13 ; ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_14 ; ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_15 , в період з 01.01.2022 по 01.07.2024, серед якої:

- відомості про діючі у зазначений період банківські рахунки;

- відомості про систему оподаткування за вказаний період;

- інформація про доходи та витрати, інформація про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

- документи податкової звітності, в тому числі тих, що містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних;

- облікові (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

- інформація про ІР-адреси, з яких подавалась податкова звітність;

- матеріали податкових перевірок у разі їх проведення в період 2022-2024 років.

Строк дії ухвали - до 30 серпня 2024 року включно.

Роз`яснити відповідальним посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1