печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2024 року

м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 у кримінальному проваджені № 0000441 від 13.04.2022 про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

УСТАНОВИВ:

Короткий виклад вимог клопотання

До слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження про надання прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000441 від 13.04.2022, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000441 від 13.04.2022 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 01.01.2022 по 15.08.2024, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- договори страхування з усіма додатками та доповненнями до них, змінами, додатковими угодами, платіжні документи, укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі, однак не виключно, за договорами №В-010323/3 від 01.03.2023 та №М-010323/1 від 01.03.2023, ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також всі наявні документи щодо страхового посередника, інформацію про настання страхових випадків згідно укладених договорів із наданням документів щодо страхового випадку, виплаченої компенсації, листування щодо вказаних обставин;

- податкові декларації юридичної особи (у тому числі уточнюючі) із заявленням до відшкодування з бюджету податку на додану вартість, у тому числі, однак не виключно, податкові декларації (уточнюючі розрахунки) за №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ;

- документи складського обліку товарів, за рахунок придбання яких юридичною особою було сформовано від`ємне значення з податку на додану вартість та, у подальшому, здійснено відшкодування з бюджету податку на додану вартість за вищевказаний період;

- оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та карток по рахунку 631 за вищевказаний період;

- довідки/акти камеральних та податкових перевірок, у тому числі які були предметом правомірності заявлення юридичною особою до відшкодування з бюджету податку на додану вартість.

У ході здійснення розслідування у кримінальному провадженні досліджуються обставини за яких службові особи ряду суб`єктів господарювання, вступивши в злочинну змову з службовими особами державних контролюючих органів, здійснили привласнення державних коштів, та подальше проведення фінансових операцій, спрямованих на маскування (приховування) реальних джерел їх походження.

Серед іншого встановлено, що підприємствами реального сектору економіки за наслідками господарської діяльності отримуються кошти, у тому числі від підприємств державної форми власності за результатами участі в державних закупівлях, отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість, після чого, з метою формування затратної частини, укладаються «формальні» угоди добровільного страхування майна та фінансових ризиків із страховими компаніями як безпосередньо, так і через страхових агентів. На підставі відповідних угод в адресу страхових компаній та страхових агентів службовими особами суб`єктів господарювання приватного права перераховуються кошти, які у подальшому спрямовуються в адресу ризикових юридичних осіб у якості сплати коштів за придбання «цінних паперів», «частки в статутному капіталі товариства» тощо.

Страхові суми, які відповідні компанії зобов`язуються відшкодувати клієнту в разі настання страхового випадку, не відповідає розмірам капіталу, які б забезпечили покриття неочікуваних збитків від ризиків

У свою чергу вказані юридичні особи перераховували отримані кошти в адресу підприємств реального сектору економіки, які фактично реалізують продукцію кінцевому споживачеві за готівку поза бухгалтерським обліком.

За таких обставин вчинялись фінансові операції, спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, отриманих від здійсненої господарської діяльності.

За вказаних обставин було проведено фінансових операцій із грошовими коштами у сумі понад 600 млн грн, у зв`язку з чим державний бюджет ймовірно недоотримав коштів у сумі понад 100 млн грн.

Слідством установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перераховано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) кошти в загальній сумі понад 25 млн грн з призначенням платежу «страховий платіж згідно договору добровільного страхування вантажів № В-010323/3 від 01.03.2023», «страховий платіж згідно договору добровільного страхування майна № М-010323/1 від 01.03.2023».

В інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до зазначених документів, неможливо виявити та зафіксувати докази причетності підозрюваних, а також вже встановлених і невстановлених стороною обвинувачення осіб, які безпосередньо вчинили кримінальне правопорушення, що розслідуються у кримінальному провадженні та встановити інші обставин, які мають суттєве значення для кримінального провадження.

Явка сторін

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Доводи клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до положень ст. 26 КПК України сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Правове обґрунтування

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Обставини, встановлені слідим суддею та мотиви слідчого судді

Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 0000441 від 13.04.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перераховано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) кошти в загальній сумі понад 25 млн грн з призначенням платежу «страховий платіж згідно договору добровільного страхування вантажів № В-010323/3 від 01.03.2023», «страховий платіж згідно договору добровільного страхування майна №М-010323/1 від 01.03.2023».

З клопотання вбачається, що на даний час, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, повного кола осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, перевірки достовірності складеної фінансово-господарської документації, бухгалтерської та податкової звітності по господарським операціям юридичних осіб, в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо господарських відносин цього товариства з юридичними особами, які здійснюють діяльність із надання посередницьких послуг на ринку страхування, зокрема: ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. 161, 162 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до копій документів, оскільки без отримання вказаної інформації неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного вище, керуючись ст. 108, 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000441 від 13.04.2022, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000441 від 13.04.2022 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 01.01.2022 по 15.08.2024, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- договори страхування з усіма додатками та доповненнями до них, змінами, додатковими угодами, платіжні документи, укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі, однак не виключно, за договорами №В-010323/3 від 01.03.2023 та №М-010323/1 від 01.03.2023, ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також всі наявні документи щодо страхового посередника, інформацію про настання страхових випадків згідно укладених договорів із наданням документів щодо страхового випадку, виплаченої компенсації, листування щодо вказаних обставин;

- податкові декларації юридичної особи (у тому числі уточнюючі) із заявленням до відшкодування з бюджету податку на додану вартість, у тому числі, однак не виключно, податкові декларації (уточнюючі розрахунки) за №№ , ;

- документи складського обліку товарів, за рахунок придбання яких юридичною особою було сформовано від`ємне значення з податку на додану вартість та, у подальшому, здійснено відшкодування з бюджету податку на додану вартість за вищевказаний період;

- оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та карток по рахунку 631 за вищевказаний період;

- довідки/акти камеральних та податкових перевірок, у тому числі які були предметом правомірності заявлення юридичною особою до відшкодування з бюджету податку на додану вартість.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речового доказу, зазначеній в ухвалі особі з можливістю ознайомитися з ним та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_18

Ухвала виготовлена в двох примірниках:

примірник № 1 - у матеріалах судового провадження;

примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя ОСОБА_18