КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/850/24
Провадження № 1-кс/552/770/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.04.2024 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих ТУ ДБР ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ФО-П « ОСОБА_5 » (рнокпп НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , з правом вилучення їх оригіналів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 0000005 від 02.02.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об`єкту оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

У подальшому, в ході вивчення аналітичної довідки, що надійшла з БЕБ України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2022-2023 роках уклала ряд договорів на виконання будівельних робіт (послуг) з органами місцевого самоврядування та бюджетними установами.

Під час ході огляду електронного носія інформації оптичного диску, що є додатком до аналітичної довідки БЕБ України від 03.01.2024 складеної за результатами аналітичного дослідження, щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2022 24.11.2023, встановлено, що одним із основних продавці будівельних та інших матеріалів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ФО-П « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_1 ). У подальшому за допомогою фільтра встановлено, що за період часу з 16.03.2022 по 12.12.2023 ФО-П « ОСОБА_6 » зареєстрував на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ряд податкових декларацій на продаж будівельних та інших матеріалів на загальну суму, без ПДВ 51 406 393,5 грн., по яким працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 прийнято рішення про їх зупинення, або відмовлено.

Також, в ході огляду інформації про рух коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого у банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період часу 2022-2024 роки здійснила перерахунок грошових коштів на рахунок № НОМЕР_3 відкритий на ім`я « ОСОБА_6 Підприємець» із зазначенням призначення платежу «За виконання по ремонту…» по вище.

Враховуючи викладене, з метою подальшого проведення судових експертиз виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, які перебувають у володінні ФО-П « ОСОБА_5 » (рнокпп НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2021 по 04.04.2024 роки, а саме: договори купівлі-продажу ТМЦ, товаро-транспортні накладні на поставку ТМЦ, сертифікати якості та паспорти на ТМЦ, видаткові накладні, рахунки на оплату, договори на виконання робіт (субпідряду), акти виконаних робіт по договорам субпідряду, кількість працівників, в тому числі за договором що залучалися до субпідряду із зазначенням ПІБ працівника та об`єкт на якому виконувалися роботи накази на прийом на роботу працівників, накази про звільнення працівників.

Старший детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про можливість розгляду клопотання у його відсутність, просив задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, а також неможливість отримати зазначену інформацію у інший спосіб та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, встановлення об`єктивної істини та проведення всебічного досудового розслідування, наявні підстави для задоволення клопотання.

Враховуючи обсяг документів, які підлягають вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 20 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ФО-П « ОСОБА_5 » (рнокпп НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , з правом вилучення їх оригіналів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2021 по 04.04.2024 роки, а саме: договори купівлі-продажу ТМЦ, товаро-транспортні накладні на поставку ТМЦ, сертифікати якості та паспорти на ТМЦ, видаткові накладні, рахунки на оплату, договори на виконання робіт (субпідряду), акти виконаних робіт по договорам субпідряду, кількість працівників, в тому числі за договором що залучалися до субпідряду із зазначенням ПІБ працівника та об`єкт на якому виконувалися роботи накази на прийом на роботу працівників, накази про звільнення працівників.

Дозвіл на тимчасовий доступ надати детективам (старшим детективам) групи детективів у даному кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , та ОСОБА_10 .

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1