Справа № 369/5306/24
Провадження №1-кс/369/1161/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.04.2024 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Бучанського РУП ГУ НП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000380 від 30.01.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом Бучанського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000380 від 30.01.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 29.01.2024 року до ЧЧ відділення поліції №2 Бучанського РУП ГУ НП в Київській області з письмовою заявою звернулась ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , про те що голова правління громадського об`єднання садового масиву « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 протягом 2022 року в період військового стану привласнив грошові кошти ГО СМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». ( ЄО 669 від 29.01.2024) .

Будучи допитаною ОСОБА_4 зазначила, що з 2017 року працювала на посаді касира громадської організації садовий масив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », головою якого є ОСОБА_5 . З вересня 2023 року перебувала на посаді головного бухгалтера ГО СМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що відноситься до ІНФОРМАЦІЯ_3 . Перебуваючи на вказаній посаді в її обов`язки входило приймання членських внесків, звірка з садоводами, нарахування та виплата заробітної плати працівникам організації.

В вересні місяці 2023 року в робочому кабінеті в папці знаходились акти виконання робіт за період 2022 року. В ході перегляду яких було встановлено, що в період 2022 року, виконувались роботи та складались акти виконаних робіт, які були підписані головою ОСОБА_5 та виконавцем ФОП « ОСОБА_6 ». Представниками ГО СМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були перераховані кошти в сумі приблизно 400 000 грн. на рахунки ФОП « ОСОБА_7 » за подрібнення гілля, хоча фактично така послуга не надавалась, робота виконувалась не в повному обсязі. Окрім цього, під час та після окупації було виділено та сплачено ФОП « ОСОБА_7 » близько 800 000 грн. на відео нагляд та охорону масиву, яке не проводилось, а лише сплачувались за це кошти. Громадська організація « ІНФОРМАЦІЯ_4 товариств масиву « ОСОБА_8 » розмістило грошові кошти на депозитний рахунок, але відсотки в розмірі 12 % щомісячно не витрачаються а діяльність громадської організації. Крім цього, в ході проведення аудиту за 2022 рік складеного головою ревізійної комісії ОСОБА_9 в акті ревізійної комісії не зазначено суму депозитного рахунку, який рахується пасивним доходом ГО СМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також як стало відомо, що взимку 2023 року за її відсутності в період лікарняного посаду касира займала племінниця головного бухгалтера ОСОБА_10 , про що свідчить наказ. Заробітню плату остання отримувала неофіційно в конвертах від ОСОБА_7 , який зробив акт на подрібнення гілля і з перерахунку на ФОП « ОСОБА_6 », кошти переведено в готівку. Вказавши ОСОБА_5 на вказані недоліки ОСОБА_4 почались з ним конфлікти, після чого змушена була написати заяву про звільнення за згодою сторін, так як в мою адресу лунали погрози, які надходять по теперішній час. Крім цього, в серпні місяці 2022 року ОСОБА_4 , голова ОСОБА_5 , головний бухгалтер ОСОБА_11 перебували в відпустці за власний рахунок, однак фактично перебували на робочому місці та грошові кошти виплачувались через ФОП « ОСОБА_7 » готівкою.

Окрім цього, щонеділі голова правління ОСОБА_5 здає в касу чек на суму 1000 грн. на придбання бензину, використання якого здійснює в особистих цілях та отримує готівку. ОСОБА_5 в змові з ФОП « ОСОБА_7 » та головою ревізійної комісії ОСОБА_9 здійснюється розкрадання коштів, які їм не належать.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань фізичної особи ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , 23.02.2021 зареєстровано та взято на облік як платника податків ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) НОМЕР_2 ).

Також, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до ст. 65 Податкового кодексу України, взяття на облік фізичних осіб підприємців (крім тих, що набули статусу електронного резидента (е-резидента) у контролюючих органах здійснюється за податковою адресою на підставі відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців (крім тих, що набули статусу електронного резидента (е-резидента) та громадських формувань, наданих державним реєстратором згідно із Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань». Облік самозайнятих осіб здійснюється шляхом внесення до Державного реєстру фізичних осіб платників податків записів про державну реєстрацію або припинення підприємницької діяльності, незалежної професійної діяльності, перереєстрацію, постановку на облік, зняття з обліку, внесення змін стосовно самозайнятої особи, а також вчинення інших дій, які передбачені Порядком обліку платників податків, зборів.

06.03.2024 начальнику ІНФОРМАЦІЯ_7 направлено запит з метою отримання інформацію, щодо наявних банківських рахунків фізичної особи ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .

07.03.2024 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_8 про відмову в наданні вказаної інформації, у зв`язку з тим, що запитувана інформація належить до інформації з обмеженим доступом.

Крім того, у відповіді на запит ІНФОРМАЦІЯ_5 зазначено, що порядок доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, визначений Главою 15 КПК України.

У зв`язку з чим, для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, вилучення документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та відомостей, які містяться у них, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

1.Фактичної адреси місцезнаходження фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

2.Кількість працевлаштованих осіб фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

3.Відомості про особу/осіб електронним цифровим підписом яких підписуються документи, які спрямовуються до податкової служби, в тому числі податкова звітність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

4.Відомості про IP-адреси, IMEI, MAC-адреси та ідентифікатори обладнання з яких подається, або подавалась податкова звітність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

5.Відомості про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за формою № 30-ОПП та додаток до форми № 30-ОПП (Додаток 15 до Порядку обліку платників податків і зборів затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 № 1588 від 09.12.2011);

6.Довідки про зняття з обліку платника податків фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за формою № 12-ОПП (Додаток 17 до Порядку обліку платників податків і зборів затвердженого Наказом Міністерства фінансів України № 1588 від 09.12.2011);

7.Звітність форми №1ДФ фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за період з 23.02.2021 по 25.03.2024;

8.Податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 )за період з 23.02.2021 по 25.03.2024;

9.Відкритті рахунки в банківських установах фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 )

Значення зазначених вище документів полягає у тому, що відомості, які в них містяться нададуть стороні обвинувачення можливість підтвердити або спростувати факт розтрати коштів місцевого бюджету, встановити розмір матеріальної шкоди та коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, тому документи та відомості, що містяться в них самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Отримані внаслідок тимчасового доступу документи та відомості, що містяться в них, в подальшому будуть використані як докази та виступатимуть на спростування чи підтвердження факту привласнення коштів службовими особами при укладенні договорів між ГО СМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код НОМЕР_3 ), яке зареєстроване за адресою: Київська область, Бучанський район, село Галинка та ФОП «ОСОБА_7 » (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , що надасть стороні обвинувачення можливість встановити осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та притягнути їх до передбаченої законом відповідальності.

Вказані документи та інформація, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Інформація до якої планується отримати доступ не міститься в документах, до яких згідно ст. 161 КПК України, заборонений доступ.

Згідно пп. 4, 8 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, у зв`язку з чим, доступ до такої інформації передбачений шляхом подання клопотання та отримання дозволу слідчого судді місцевого суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

У зв`язку з тим, що інформація до якої планується отримати доступ відноситься до охоронюваної законом таємниці, в інший спосіб її отримати неможливо, що вказує на необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

В органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення документів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , у зв`язку з чим, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, вказане клопотання належить розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

На підставі викладеного, слідчий просив суд розглянути дане клопотання та надати слідчим СВ Бучанського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та прокурорам у кримінальному проваджені: начальнику Бородянського відділу Бучанської окружної прокуратури ОСОБА_17 , прокурорам Бородянського відділу Бучанської окружної прокуратури ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 в межах кримінального провадження № 0000380 від 30.01.2024 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

1.Фактичної адреси місцезнаходження фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

2.Кількість працевлаштованих осіб фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

3.Відомості про особу/осіб електронним цифровим підписом яких підписуються документи, які спрямовуються до податкової служби, в тому числі податкова звітність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

4.Відомості про IP-адреси, IMEI, MAC-адреси та ідентифікатори обладнання з яких подається, або подавалась податкова звітність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

5.Відомості про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за формою № 30-ОПП та додаток до форми № 30-ОПП (Додаток 15 до Порядку обліку платників податків і зборів затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 № 1588 від 09.12.2011);

6.Довідки про зняття з обліку платника податків фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за формою № 12-ОПП (Додаток 17 до Порядку обліку платників податків і зборів затвердженого Наказом Міністерства фінансів України № 1588 від 09.12.2011);

7.Звітність форми №1ДФ фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за період з 23.02.2021 по 25.03.2024;

8.Податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 )за період з 23.02.2021 по 25.03.2024;

9.Відкритті рахунки в банківських установах фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 )

із наданням можливості ознайомитися з ними та вилучити їх копії.

Прокурор в судове засідання не з`явився, в поданому клопотанні просив слідчого суддю здійснювати розгляд клопотання за його відсутності.

Суд, розглядає клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінніІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання - задовольнити.

Надатислідчим СВ Бучанського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та прокурорам у кримінальному проваджені: начальнику Бородянського відділу Бучанської окружної прокуратури ОСОБА_17 , прокурорам Бородянського відділу Бучанської окружної прокуратури ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 в межах кримінального провадження № 0000380 від 30.01.2024 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

1. Фактичної адреси місцезнаходження фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

2. Кількість працевлаштованих осіб фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

3. Відомості про особу/осіб електронним цифровим підписом яких підписуються документи, які спрямовуються до податкової служби, в тому числі податкова звітність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

4. Відомості про IP-адреси, IMEI, MAC-адреси та ідентифікатори обладнання з яких подається, або подавалась податкова звітність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 );

5. Відомості про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за формою № 30-ОПП та додаток до форми № 30-ОПП (Додаток 15 до Порядку обліку платників податків і зборів затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 № 1588 від 09.12.2011);

6. Довідки про зняття з обліку платника податків фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за формою № 12-ОПП (Додаток 17 до Порядку обліку платників податків і зборів затвердженого Наказом Міністерства фінансів України № 1588 від 09.12.2011);

7. Звітність форми №1ДФ фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за період з 23.02.2021 по 25.03.2024;

8. Податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за період з 23.02.2021 по 25.03.2024;

9. Відкритті рахунки в банківських установах фізичної особи підприємця ОСОБА_7 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 )

із наданням можливості ознайомитися з ними та вилучити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_23