Дата документу 20.09.2023Справа № 554/1830/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 вересня 2023 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря- ОСОБА_2 ,

за участю слідчого- ОСОБА_3

розглянувши в залі суду в м. Полтава клопотання слідчого відділу СУ ГУ НП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 про проведення обшуку

матеріали кримінального провадження № 0000105 від 21.10.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 204 України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 0000105 від 21.10.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 204 України, за фактом того, що службові особи ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (), ТОВ «Стандарт Ойл-2000» (), ТОВ «Кремойл-Синтез» (), ТОВ «Корвет СТ» (), ТОВ «Полтававторма» () та ТОВ «Компанія торговий дім «Зернопродукт» () організували діяльність з незаконного виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту підакцизних товарів, що становлять загрозу для життя і здоров`я людей.

Під час проведення досудового розслідування, у кримінальному провадженні оперативному підрозділу УСБУ в Полтавській області надано доручення в порядку ст. 40 КПК України.

За результатами виконання доручення оперативними працівниками УСБУ в Полтавській області встановлено, що мешканець м. Кременчука ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 організував та здійснює на території м. Кременчука незаконне виробництво бензину з його подальшим збутом за готівкові кошти з ухиленням від сплати ПДВ та акцизного податку.

Так, використовуючи підконтрольне ПП «Метекс» (код 31847834, юридична адреса: Полтавська область, м. Кременчук, пров. Лубенський, буд. 40, фактична адреса: м. Кременчук, вул. Олександра Халаменюка, буд. 5-А, директор якого є ОСОБА_4 ), який здійснює імпорт з Республіки Польща «метанолу (метилового спирту)», який в подальшому нібито продається (з відображенням у податковому обліку) іншому підконтрольному йому підприємству ТОВ «Радіалгруп» (код 37238075, юридична та фактична адреса: Полтавська область, м. Кременчук, квартал 101, буд. 10а, офіс 32, директор: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ..

В подальшому, на території виробничих потужностей «міні-НПЗ» (м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 1д, земельна ділянка :01:001:0081, фактично господарську діяльність здійснює ТОВ «Радіалгруп» на праві суборенди) працівниками ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , начальник виробництва, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 та ОСОБА_8 . ІНФОРМАЦІЯ_5 під загальним керівництвом ОСОБА_5 здійснюється незаконне виробництво бензину шляхом змішування вищевказаного «метанолу» та бензину А95 з іншими хімічними сполуками (стабільний бензин, розчинник спиртовмісний R-5, октанопідвищуюча присадка МТБЕ (метилтретбутиловий ефір) тощо), які закуповуються як за готівкові кошти (без відображення у податковому обліку) так і за безготівковий розрахунок, з відображенням у податковому обліку як «Суміш вуглеводнів. Бензино-лігроїнова фракція ТУ У 23.2-4:2009». Вироблений вказаним чином бензин є низькоякісним та не відповідає вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив» (Постанова КМУ №927 від 01.08.2013).

Для надання протиправній діяльності з незаконного виробництва бензину вигляду законної у ТОВ «Радіалгруп» наявні ліцензії на виробництво та реалізацію палива альтернативного для бензинових двигунів. Проте, з 11 РГС (резервуар горизонтальний стальний), розміщених на території вказаного «міні-НПЗ», лише один являється акцизним (обладнаний лічильником для обліку виробництва та реалізації пального). В інших РГС по вищезазначеній технології незаконно виробляється бензин, який не обліковується на балансі ТОВ «Радіалгруп» та в подальшому реалізовується за готівкові кошти, а також зберігаються компоненти для його виробництва.

Разом з цим, з метою маскування зазначеної протиправної діяльності, ТОВ «Радіалгруп» та ПП «Метекс» документально нібито продають «метанол» та «бензино-лігроїнову фракцію» в адресу інших СПД (які мають окремі ознаки фіктивності).

Крім того, встановлено, що частина виробленого вказаним чином бензину належними ПП «Метекс» вантажними автомобілями (за фіктивними ТТН) доставляється для подальшої реалізації на «партнерські» АЗС, власники яких розраховуються за нього готівкою, яка передається ОСОБА_4 через водіїв, що здійснюють доставку. Вказані поставки здійснюються без відображення у податковій звітності ТОВ «Радіалгруп» та ПП «Метекс», що дозволяє ухилитися від сплати акцизного податку та ПДВ.

Зокрема, встановлено, що однією із зазначених АЗС являється заправка під ТМ «БрентОйл», Полтавська обл., Ковалівська сільська рада, 349км+800м автомобільної дороги М03 «Київ-Харків-Довжанський», земельна ділянка :00:020:0002, на яку за вказівкою ОСОБА_4 здійснюється доставка одного бензовоза на 25-28 тон кожного тижня. Господарську діяльність на вказаній АЗС здійснює ТОВ «БрентОйл 98» (, юридична адреса: м. Харків, вул. Академіка Павлова, буд. 271). Розрахунок за поставлений бензин здійснюється представником ТОВ «БрентОйл 98» ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_6 , який надає грошові кошти готівкою водіям, що здійснюють доставку, для подальшої передачі ОСОБА_4 .

Разом з цим, ще однією АЗС, куди здійснюється доставляється для подальшої реалізації незаконно вироблений вищевказаним чином бензин являється АЗС ТМ «Окко», яка розташована за адресою: м. Харків, вул. Роганська, 63А.

Додатково встановлено, що крім реалізації бензину «на замовлення» партнерів ОСОБА_4 директор ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_5 здійснює реалізацію бензину за готівкові кошти партіями по 1-2 тон наступним особам: ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , в подальшому реалізовує пальне в роздріб в с. Куцеволівка Кіровоградської області), ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , в подальшому реалізовує пальне в роздріб в м. Світловодськ Кіровоградської області), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) та ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ), які забирають його «самовивозом» з території вищезазначеного «міні-НПЗ» власними вантажними автомобілями.

В зазначеній протиправній діяльності використовуються належні ПП «Метекс» вантажні автомобілі (Scaniaд.н.з. НОМЕР_1 , DAFд.н.з. НОМЕР_2 , Scaniaд.н.з. НОМЕР_3 , Scaniaд.н.з. НОМЕР_4 , Scaniaд.н.з. НОМЕР_5 , Scaniaд.н.з. НОМЕР_6 , DAFд.н.з. НОМЕР_7 та інші) та причепи-цистерни (Burgд.н.з. НОМЕР_8 , LDSд.н.з. НОМЕР_9 , Feldbinderд.н.з. НОМЕР_10 , Panissarsд.н.з. НОМЕР_11 , Bodexд.н.з. НОМЕР_12 , Acerbiд.н.з. НОМЕР_13 та інші), які в перервах між рейсами знаходяться на території виробничої бази ПП «Метекс» за адресою: м. Кременчук, вул. Давида Кострова (Мічуріна), буд. 90А, земельні ділянки :05:004:0015, :05:004:0008.

Вище викладена схема вчинення кримінального правопорушення підтверджується матеріалами проведених негласних слідчих дій в рамках кримінального провадження.

З огляду на викладене у даному кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем фактичного проживання директора ПП «Метекс» - ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів наступних документів:

-фінансово-господарських документів ПП «Метекс» , за період часу з 21.10.2022 по теперішній час а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності, в тому числі договори, договори по відповідальному зберіганню, специфікації, прибуткові та видаткові накладні, повідомлення про намір укласти договір, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення та банківські виписки, а також документи, що підтверджують походження або виготовлення поставленої сировини (свідоцтва, сертифікати, паспорти), сертифікати відповідності.

-документи первинного бухгалтерського обліку, за період часу з 21.10.2022 по теперішній час щодо придбання та використання матеріалів, а саме: накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі матеріалів, вхідної та вихідної кореспонденції, чорнові записи, електронних носіїв інформації, в яких містяться відомості про проведені операції, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, інші первинні та зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності, рахунки-фактури, комп`ютерна техніка, на яких може перебувати вищезазначена бухгалтерська документація.

Прохали надати дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання директора ПП «Метекс» - ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та прохав його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування, а у кримінальних провадженнях щодо злочинів, віднесених до підсудності Вищого антикорупційного суду, - на підставі ухвали слідчого судді Вищого антикорупційного суду.

На даний час органу досудового розслідування необхідно провести обшукза місцем фактичного проживання директора ПП «Метекс» - ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів наступних документів:фінансово-господарських документів ПП «Метекс» , за період часу з 21.10.2022 по теперішній час а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності, в тому числі договори, договори по відповідальному зберіганню, специфікації, прибуткові та видаткові накладні, повідомлення про намір укласти договір, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення та банківські виписки, а також документи, що підтверджують походження або виготовлення поставленої сировини (свідоцтва, сертифікати, паспорти), сертифікати відповідності;документи первинного бухгалтерського обліку, за період часу з 21.10.2022 по теперішній час щодо придбання та використання матеріалів, а саме: накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі матеріалів, вхідної та вихідної кореспонденції, чорнові записи, електронних носіїв інформації, в яких містяться відомості про проведені операції, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, комп`ютерної техніка та електронні носії інформації на яких може перебувати вищезазначена бухгалтерська документація.

За допомогою вищевказаних документів можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом проведення зустрічних перевірок, судово-економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз, нафтопродукти з метою встановлення невідповідності ДСТУ, а тому зазначені оригінали вище вказаних документів, нафтопродукти та товарно-матеріально цінності мають значення доказів у кримінальному провадженні.

Тобто, з метою проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, забезпечення належності речових доказів, існує необхідність у вилученні ряду оригіналів документів, речей та речовин, які підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення, мають доказове значення у доведенні вини визначених осіб у скоєнні ряду кримінальних правопорушень.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру, номер інформаційної довідки 345111667, право власності на нерузоме майно за адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, вулиця Новоселівська, будинок 19, перебуває за ОСОБА_4 .

Вказані документи мають значення для встановлення фактичного розміру завданої шкоди, визначення повного кола осіб, причетних до вчинення тяжкого кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Дані речі та документи в подальшому являтимуться речовими доказами у кримінальному провадженні, а також необхідні для проведення ряду судових економічних, почеркознавчих експертиз, технічних експертиз документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Надати групі слідчих по кримінальному провадженню № 0000105 дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання директора ПП «Метекс» - ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів наступних документів:

-фінансово-господарських документів ПП «Метекс» , за період часу з 21.10.2022 по теперішній час а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності, в тому числі договори, договори по відповідальному зберіганню, специфікації, прибуткові та видаткові накладні, повідомлення про намір укласти договір, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення та банківські виписки, а також документи, що підтверджують походження або виготовлення поставленої сировини (свідоцтва, сертифікати, паспорти), сертифікати відповідності;

-документи первинного бухгалтерського обліку, за період часу з 21.10.2022 по теперішній час щодо придбання та використання матеріалів, а саме: накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі матеріалів, вхідної та вихідної кореспонденції, чорнові записи, електронних носіїв інформації, в яких містяться відомості про проведені операції, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, на яких може перебувати вищезазначена бухгалтерська документація.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1