У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 183/5408/19

№ 1-кс/183/3339/23

08 грудня 2023 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ Новомосковського РВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Новомосковської окружної прокуратури в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, відомості по якому внесені до ЄРДР 30.08.2019 року за № 0001523 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

В провадження слідчого судді Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області в порядку глави 15 КПК України надійшло клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що службова особа відділення поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпропетровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснила привласнення грошових коштів шляхом зловживання своїм службовим становищем.

В ході досудового розслідування від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Дніпровської дирекції отримано акт службового розслідування за фактом нестачі грошових коштів у відділенні поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпропетровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

09 червня 2020 року слідчим призначено судово-економічну експертизу, з метою встановлення наступних відомостей:

1) Чи підтверджується документально нестача, яка встановлена актом службового розслідування за фактом нестачі грошових коштів у відділенні поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 на суму 75 861 гривень 11 копійок за період з 17 липня 2018 року по 16 липня 2019 року?

2) У який період утворилася нестача товарно-матеріальних цінностей, яку встановлено актом службового розслідування за фактом нестачі грошових коштів у відділенні поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »?;

3) Встановлення осіб, зобов`язаних забезпечити збереження товарно-матеріальних цінностей;

4) Встановити розмір матеріальних збитків, завданих у зв`язку з нестачею грошових коштів актом службового розслідування у відділенні поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

5) Які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяти спричиненню матеріальних збитків і хто був зобов`язаний забезпечити дотримання цих вимог?

В подальшому, до СВ Новомосковського РВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшов висновок експерта за результатами проведення судово-економічної експертизи №2448/2449-20, у зазначається про те, що в обсязі наданих документів надати відповіді на вказані питання не надається за можливе.

Під час досудового розслідування з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, а також можливого отримання у подальшому доказів у кримінальному провадженні з метою встановлення чи спростування фактупривласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до документів, а саме завірених належним чином копій:

1.Наказу про облікову політику підприємства, зі змінами та доповненнями.

2. Наказу про затвердження Інструкції про здійснення касових операцій із т змінами та поповненнями.

3.Наказу про затвердження Регламенту процесу закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв`язку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

4. Наказу про затвердження Порядку організації торгівельної діяльності.

5. Наказу про затвердження та введення в дію Інструкції про порядок проведення перевірок виробничих підрозділів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

6. Наказу про затвердження Технологічної карти послуги щодо виплати та доставки пенсій, грошової допомоги.

7. Схеми документообігу по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 .

8. Наказів та матеріали щодо проведення перевірки (інвентаризації) 16.07.2019 року, а також попередньої (яка передувала перевірці від 16.07.2019 року та/або на дату зміни матеріально-відповідальної особи) з ідентифікацією об?єктів інвентаризації та співставлення їх фактичної наявності з даними бухгалтерського обліку, а також прийняті рішення.

9. Касових звітів за міжінвентаризаційний період по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 .

10. За міжінвентаризаційний період - розпорядчі документи, якими встановлено ліміт готівки в касі відділення поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 , ліміт готівки для листоноші в доставку.

11. Первинних документів та регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, відомості, Головна книга тощо) по рахунках обліку готівки, поштових відправлень, товарно-матеріальних цінностей на умовах комісії, товарно-матеріальних. цінностей на умовах поставки, періодичних друкованих видань, нестач і втрат від псування цінностей за міжінвентаризаційний період по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 , з можливістю ідентифікувати об?єкти бухгалтерського обліку. Документи щодо відшкодування нестач і втрат начальником відділення поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 ОСОБА_4 ..

12. Розрахункових книжок, книг обліку розрахункових операцій (КОРО) за міжінвентаризаційний період та/або Журнали реєстрації розрахункових операцій (РРО) з додаванням Х-звітів та 2-звітів по щоденним оборотам та залишкам в відділенні поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 .

13. Бухгалтерських довідок щодо формування записів в бухгалтерському обліку по відображенню результатів перевірки та службового розслідування (коригувальні проводки тощо) по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 за міжінвентаризаційний період.

14. головної книги, оборотних відомостей по рахунку бухгалтерського обліку № 30 «Готівка»; касових книг, касових звітів , касових ордерів, Z-звітів, книг обліку, розрахункових операцій, накладних форм № 16; порядоку відшкодування шкоди за відсутнє (пошкоджене) майно в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 17.04.2020 № 416;

які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДПРОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Із змісту ст. 25 КПК України вбачається, що прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Кримінальний процесуальний кодекс України передбачає виключний перелік процесуальних джерел доказів, а тому здобуті іншим шляхом фактичні дані не зможуть бути використані як допустимі докази.

Статтею 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій вказаної статті.

Відповідно до статті 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуків, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як докази факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно зі ст. 163 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі викладеного та враховуючи, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою подальшого проведення судової економічної експертизи, крім того, враховуючи те, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, не надається можливим, слідчий звернувся з клопотанням до слідчого судді.

В судове засідання слідчий не з`явився, у зв`язку з обмеженнями, встановленими в Україні. Слідчий суддя вважає, що його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився. У відповідності з ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Розглянувши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшла до таких висновків.

У відповідності до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчого, останній довів слідчому судді підстави вважати, що інформація, про доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Так з клопотання вбачається, що встановити обставини скоєння кримінального правопорушення можливо лише шляхом отримання інформації, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, у відповідності до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, в тому числі, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим факт неможливості іншим способом довести обставини кримінального правопорушення ніж отримання тимчасового доступу в клопотанні доведений, тому слідчий суддя вважає, що надане клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 161-163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИЛА:

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Новомосковського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області: ОСОБА_2 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та прокурорам Новомосковської окружної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а саме завірених належним чином копій:

1. Наказу про облікову політику підприємства, зі змінами та доповненнями.

2. Наказу про затвердження Інструкції про здійснення касових операцій із т змінами та поповненнями.

3. Наказу про затвердження Регламенту процесу закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв`язку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

4. Наказу про затвердження Порядку організації торгівельної діяльності.

5. Наказу про затвердження та введення в дію Інструкції про порядок проведення перевірок виробничих підрозділів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

6. Наказу про затвердження Технологічної карти послуги щодо виплати та доставки пенсій, грошової допомоги.

7. Схеми документообігу по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 .

8. Наказів та матеріали щодо проведення перевірки (інвентаризації) 16.07.2019 року, а також попередньої (яка передувала перевірці від 16.07.2019 року та/або на дату зміни матеріально-відповідальної особи) з ідентифікацією об?єктів інвентаризації та співставлення їх фактичної наявності з даними бухгалтерського обліку, а також прийняті рішення.

9. Касових звітів за міжінвентаризаційний період по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 .

10. За міжінвентаризаційний період - розпорядчі документи, якими встановлено ліміт готівки в касі відділення поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 , ліміт готівки для листоноші в доставку.

11. Первинних документів та регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, відомості, Головна книга тощо) по рахунках обліку готівки, поштових відправлень, товарно-матеріальних цінностей на умовах комісії, товарно-матеріальних. цінностей на умовах поставки, періодичних друкованих видань, нестач і втрат від псування цінностей за міжінвентаризаційний період по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 , з можливістю ідентифікувати об?єкти бухгалтерського обліку. Документи щодо відшкодування нестач і втрат начальником відділення поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 ОСОБА_4 ..

12. Розрахункових книжок, книг обліку розрахункових операцій (КОРО) за міжінвентаризаційний період та/або Журнали реєстрації розрахункових операцій (РРО) з додаванням Х-звітів та 2-звітів по щоденним оборотам та залишкам в відділенні поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 .

13. Бухгалтерських довідок щодо формування записів в бухгалтерському обліку по відображенню результатів перевірки та службового розслідування (коригувальні проводки тощо) по відділенню поштового зв`язку Знаменівка філії Дніпровська дирекція АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по АДРЕСА_1 за міжінвентаризаційний період.

14. Головної книги, оборотних відомостей по рахунку бухгалтерського обліку № 30 «Готівка»; касових книг, касових звітів , касових ордерів, Z-звітів, книг обліку, розрахункових операцій, накладних форм № 16; порядоку відшкодування шкоди за відсутнє (пошкоджене) майно в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 17.04.2020 № 416,

які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі Дніпропетровської дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДПРОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали до 01.02.2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1