Провадження № 1-кс/344/9033/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2023 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000041 від 26.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся з вказаним клопотанням в обґрунтування якого посилався на те, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000041 від 26.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 » Стецеви(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні протягом 2017-2021 років фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з реалізацією сільськогосподарської продукції, в тому числі власного виробництва, документально оформлювали операції з постачання товарів (пшениці, ячменю, сої та кукурудзи) без фактичного їх переміщення в адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », чим ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 5 053 621 грн, що призвело до ненадходження в бюджет коштів у значних розмірах.

Заниження службовими особамиПАПП «Волі дар» Стецеви податку на прибуток в сумі 5 053 621 грн підтверджується висновком аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПАПП «Волі дар» Стецеви щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 до 31.12.2021 року,проведеного ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Водночас висновки аналітичного дослідження зроблено на підставі відомостей, які містяться в інформаційних базах контролюючого органу та в разі встановлення інших обставин та отримання додаткових документів, у тому числі первинних документів, що свідчать про проведені фінансові операції та інші матеріали, що стосуються обставин фінансово-господарської діяльності ПАПП «Волі дар» Стецеви, висновки аналітичного дослідження можуть бути переглянуті з урахуванням нових обставин та документів.

З документів, наданих ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СТЕЦЕВИ, вбачається, що вказане підприємство здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зв`язку з чимданий час в ході досудового розслідування є необхідність підтвердити чи спростувати реальність таких операцій.

Для цього в кримінальному провадженні,серед іншого, необхідно дослідити питання вирощування ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , їх зберігання та відвантаження покупцям.

Зокрема, під час досудового розслідування слід витребувати з органів статистики інформацію щодо поданої ПАПП «Волі дар» СТЕЦЕВИ звітності про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду форми № 29-сг (річна), звітностіпро посівні площі сільськогосподарських культур форми № 4-сг (річна), за період з 01.01.2017 по даний час, а такожзвітність про збирання врожаю сільськогосподарських культур форми № 37-сг (місячна) за період 2017-2021 роки, яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Прокурор в судове засідання не з`явився, в прохальній частині клопотання просив розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, про яку зазначає слідчий, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_4 процесуальному керівнику (старшому групи прокурорів) прокурору відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 на здійснення тимчасового доступу до речей та документів, а саме: звітності про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду форми № 29-сг (річна), звітностіпро посівні площі сільськогосподарських культур форми № 4-сг (річна), за період з 01.01.2017 по 08.12.2023, а також звітності про збирання врожаю сільськогосподарських культур форми № 37-сг (місячна) за період 2017-2021 роки, поданої ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ,з можливістю вилучення її копій.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 10 лютого 2024 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1