Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/9010/23
Номер провадження 1-кс/711/2548/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 грудня 2023 року

м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000130 від 01.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням у якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у розпорядженні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Клопотання мотивовано тим, що на адресу слідчого управління ГУ Національної поліції в Черкаській області надійшла заява про вчинення кримінального правопорушення від народного депутата України ОСОБА_5 за фактом того, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 діючи разом та за попередньою змовою з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період дії воєнного стану заволоділи коштами місцевого бюджету під час виконання договору по поточному ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_3 чим завдали матеріальної шкоди місцевому бюджету. Сума завданих матеріальних збитків встановлюється.

01 квітня 2023 року за даним фактом внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000130 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, 28.12.2022 на адресу Начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_6 надійшов лист б/н за підписом директора ІНФОРМАЦІЯ_6 відповідно до якого директор та адміністрація ІНФОРМАЦІЯ_7 у заміні опалювальної системи нового корпусу у зв`язку з ти, що в окремих класах температурний режим не відповідає нормі.

В подальшому теплотехніком ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_7 та адміністрацією ІНФОРМАЦІЯ_6 проведено комісійне обстеження системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_6 , про що складено відповідний акт (без номера та дати обстеження), також за результатами обстеження комісією складено дефектний акт, який 28.12.2022 затверджений директором ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Того ж дня, уповноваженою особою за організацію та проведення ІНФОРМАЦІЯ_5 спрощених закупівель ОСОБА_8 складено протокол щодо прийняття рішення уповноваженою особою про здійснення закупівель товарів та послуг, а саме поточеного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_6 на суму 998 764.99 за кошти місцевого бюджету без використання електронної системи.

У вищевказаній закупівлі переможцем стало товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) директором якого є ОСОБА_9 .

Надалі 28 грудня 2022 року між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір №5072/5, за яким замовник доручає, а виконавець бере на себе зобов`язання протягом 10 (десяти) календарних днів з моменту підписання даного договору, провести поточний ремонт системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно календарного графіку надання послуг (додаток №2 до Договору №5072/5 від 28 грудня 2022 року) термін початку проведення поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 розпочинається з 28 грудня 2022 року та закінчується 31 грудня 2022 року, що становить 4 (чотири) календарних дні.

В подальшому 29.12.2022 підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » складено акт приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2022 року, який того ж дня був підписаний зі сторони підрядника директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_9 та зі сторони замовника начальником ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_6 .

Дослідженням акту приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2022 року встановлено, що для виконання робіт з поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_6 використовувались наступні матеріали:

-секція радіатора сталевого біміталевого, у кількості 802 штуки, вартістю

544.14 грн за штуку;

-труби поліпропіленові PN 20 для гарячої води і опалення діаметром 32х5,4 мм, у кількості 321 метр, вартістю 146.76 грн за метр;

-коліно 90 град. із поліпропілену діаметром 32 мм, у кількості 140 штуки, вартістю 17.46 грн за штуку;

-трійник з поліпропілену діаметром 32 мм., у кількості 140 штуки, вартістю 23.45 грн за штуку;

-трійник з поліпропілену діаметром 25 мм., у кількості 140 штуки, вартістю 12.20 грн за штуку;

-перехід редукційний діаметром 32х25 мм, у кількості 140 штуки, вартістю 7.59 грн за штуку;

-муфта розбірна гайка із зовнішньою різьбою діаметром 25х3/4 мм, у кількості 140 штук, вартістю 166.85 грн за штуку;

-муфта розбірна гайка із внутрішньою різьбою діаметром 25х3/4 мм, у кількості 140 штук, вартістю 157.71 грн за штуку;

-крани радіаторні діаметром 20 мм, у кількості 140 штук, вартістю 357.23 грн за штуку;

-монтажний комплект для радіаторів, у кількості 70 штук, вартістю 189.74 грн за штуку;

-крани кульові прохідні сальникові муфтові 15ч38п, тиск 1 МПа, діаметр 20 мм, у кількості 26 штук, вартістю 434.75 грн за штуку;

-труби сталеві електрозварювальні прямошовні із сталі марки 20, у кількості 23,4 метри, вартістю 162,96 грн за метр;

При детальному вивченні акту приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2022 року вбачається, що фактично підрядником не зазначені будь-які ідентифікуючі ознаки будівельних матеріалів, виробів та комплектів, які використані в ході виконання робіт з поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_6 та включенні в акт приймання виконаних робіт форми КБ-2в за грудень 2022 року, що фактично унеможливлює встановлення дійсної ринкової вартості використаних будівельних матеріалів, виробів та комплектів.

Також, в ході досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надано документи на підтвердження закупівлі матеріалів для виконання робіт з яких встановлено, що матеріали які використовувались в ході проведення будівельних робіт з поточного ремонту системи опалення Уманської гімназії № НОМЕР_3 УМР ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » закупляло у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

З наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » документів вбачається, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 12.12.2022 заключений договір №12122022-1 предметом якого є поставка товарно-матеріальних цінностей, а саме будівельних матеріалів.

Відповідно до видаткової накладної №31 від 13 грудня 2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » купила у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » наступний товар:

-секція радіатора сталевого біміталевого, у кількості 802 штуки, вартістю

545 грн за штуку;

-крани радіаторні діаметром 20 мм, у кількості 140 штук, вартістю 358 грн за штуку;

-монтажний комплект для радіаторів, у кількості 70 штук, вартістю 190 грн за штуку;

-крани кульові прохідні сальникові муфтові 15ч38п, тиск 1 МПа, діаметр 20 мм, у кількості 26 штук, вартістю 434.75 грн за штуку;

-крани кульові прохідні сальникові муфтові 15ч38п, тиск 1 МПа, діаметр 20 мм, у кількості 26 штук, вартістю 440 грн за штуку.

Відповідно до видаткової накладної №33 від 14 грудня 2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » купила у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » наступний товар:

-труби сталеві електрозварювальні прямошовні із сталі марки 20, у кількості 24 метри, вартістю 165 грн за метр;

-труби поліпропіленові PN 20 для гарячої води і опалення діаметром 32х5,4 мм, у кількості 325 метрів, вартістю 148 грн за метр;

-муфта розбірна гайка із зовнішньою різьбою діаметром 25х3/4 мм, у кількості 140 штук, вартістю 168 грн за штуку;

-муфта розбірна гайка із внутрішньою різьбою діаметром 25х3/4 мм, у кількості 140 штук, вартістю 159 грн за штуку;

-перехід редукційний діаметром 32х25 мм, у кількості 140 штуки, вартістю 7.70 грн за штуку;

-коліно 90 град. із поліпропілену діаметром 32 мм, у кількості 140 штуки, вартістю 18.7 грн за штуку;

-трійник з поліпропілену діаметром 32 мм., у кількості 140 штуки, вартістю 24.20 грн за штуку;

-трійник з поліпропілену діаметром 25 мм., у кількості 140 штуки, вартістю 13 грн за штуку.

Аналізуючи надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » видаткові накладні на підтвердження вартості закуплених в ході виконання робіт з поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_10 , виробів та комплектів неможливо ідентифікувати, які саме будівельні матеріали, вибори та комплектуючі були використані, зокрема, неможливо визначити виробника, модель та марку, країну походження товару та інші ідентифікаційні особливості, що фактично унеможливлює встановити ринкову вартість поставлених будівельних матеріалів, виробів та комплектів.

Окрім цього, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » видаткові накладні датовані 13 та 14 грудням 2022 року, тобто за 15 та 14 днів до заключення договору на виконання робіт з поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_6 , а закуплені за наданими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » видатковими накладними №31 від 13.12.2022 та №33 від 14.12.2022 товари в точній кількості відповідають заактованим в ході виконання робіт з поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_11 , що може свідчити про те, що представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », імовірно, станом на 13.12.2022 вже точно знали, що саме вони будуть здійснювати роботи з поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_6 та відповідно знали які саме роботи будуть виконуватись.

Наведене вище дає підстави вважати про можливе порушення фундаментальних принципів здійснення державних закупівель, а саме: порушення добросовісної конкуренції серед учасників, відкритості та прозорості на всіх стадіях закупівель, об`єктивного та неупередженого визначення переможця процедури спрощеної закупівлі, запобігання корупційним діям та зловживанням.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення обставин виконання робіт з поточного ремонту системи опалення « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Умнаської міської ради, встановлення фактичних обставин закупівлі обладнання для виконання робіт з поточного ремонту системи опалення « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до копій документів, а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю їх вилучення, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подавало до податкових та статистичних органів та яка перебуває у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:

-відомості про всі діючі та закриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.12.2022 по 31.01.2023;

-інформацію щодо звітування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), як платника податків за період з 01.11.2022 по 28.02.2023 із зазначенням видів діяльності за які проводилося звітування;

-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.11.2022 по 28.02.2023, а саме: звітності 1-ДФ із розшифровкою даних ПІБ працівників, сплачених сум та інформації про отримання доходів вказаним підприємством, а також розшифровки по контрагентам додаток №5 до податкової звітності із зазначенням назви контрагента, ЄДРПОУ, суми перерахованих коштів та призначення платежу;

-повної інформації з Єдиного реєстру податкових накладних із розшифрованим зазначенням даних контрагента, ЄДРПОУ, назви товару, суми перерахованих коштів та призначення платежу за період з 01.11.2022 по 28.02.2023;

-інформацію про кількість найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.11.2022 по 28.02.2023 із зазначенням ПІБ та РНОКПП таких працівників, сум нарахованої заробітної плати;

Вказана інформація та документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Зважаючи на те, що до запитуваних органом досудового розслідування документів можуть бути внесені неправдиві відомості до запитуваних документів, розгляд даного клопотання слідчий просить проводити судове засідання без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_2 у володінні яких знаходяться документи на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності та без фіксації судового розгляду технічними засобами. Разом з цим, просив задовольнити подане клопотання на підставі наведеного обґрунтування та з урахуванням доданих доказів.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України, враховуючи клопотання слідчого, з метою збереження інформації, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводилося без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Положеннями ч.4 ст.107 КПК України визначено, що у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За вказаних обставин, слідчий суддя вважає за можливе розгляд клопотання проводити у відсутність учасників справи та без фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Дослідивши клопотання слідчого та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходами забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до положень ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з нормами ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до положень п.4 та п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частиною 7 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або є предметом кримінального правопорушення.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до положень ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення

Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

У відповідності до положень ст.99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Згідно з ч.2 ст.100 КПК України, речовий доказ або документ, наданий на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000130 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.2023, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Аналіз доданих до клопотання документів, дають достатньо підстав вважати, що відбулися події, які підпадають під ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191 КК України.

Враховуючи вищевикладені обставини, на думку слідчого судді, інформація, що знаходиться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення обставин події вчинення кримінального правопорушення, може бути використана у якості доказів, може підтвердити або спростувати обставини, що є предметом досудового розслідування та на підставі цих відомостей можливо встановлення особу/осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що на теперішній час вищевказану інформацію неможливо отримати іншим способом, слідчий суддя вважає, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, про який ідеться в клопотанні, а тому клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.21, 84, 91, 92, 98, 99, 100, 131, 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000130 від 01.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_11 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_12 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_14 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які перебувають у розпорядженні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-відомості про всі діючі та закриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.12.2022 по 31.01.2023;

-інформацію щодо звітування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), як платника податків за період з 01.11.2022 по 28.02.2023 із зазначенням видів діяльності за які проводилося звітування;

-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.11.2022 по 28.02.2023, а саме: звітності 1-ДФ із розшифровкою даних ПІБ працівників, сплачених сум та інформації про отримання доходів вказаним підприємством, а також розшифровки по контрагентам додаток №5 до податкової звітності із зазначенням назви контрагента, ЄДРПОУ, суми перерахованих коштів та призначення платежу;

-повної інформації з Єдиного реєстру податкових накладних із розшифрованим зазначенням даних контрагента, ЄДРПОУ, назви товару, суми перерахованих коштів та призначення платежу за період з 01.11.2022 по 28.02.2023;

-інформацію про кількість найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.11.2022 по 28.02.2023 із зазначенням ПІБ та РНОКПП таких працівників, сум нарахованої заробітної плати;

Строк дії ухвали не може перевищувати один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий уддя: ОСОБА_1