У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 липня 2023 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Служби безпеки України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000141 від 22.06.2022 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 110-2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Так, слідчим управлінням ГУ СБУ у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадження №0000141 від 22.06.2022 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 110-2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), вступивши в змову із посадовими особами суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, запровадили механізм розкрадання грошових коштів шляхом закупівлі товарів для потреб залізниці за ціною, вищою ніж середньо ринкова та подальшого переведення частини коштів у готівку, шляхом здійснення низки фінансових операцій з використанням реквізитів суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, з метою їх привласнення.

Зокрема, за наявними даними в період з 01.01.2022 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) отримали від різноманітних структурних підрозділів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » понад 350 млн грн коштів державної установи.

Водночас, проведеними заходами встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » мають ряд ознак ризиковості, а саме: спільний посадово-засновницький склад, реєстрація за однією юридичною адресою, відсутня інформація щодо об`єктів оподаткування, здійснюють доступ до системи клієнт-банк0 із обладнання з ідентичною ІР-адресою.

Встановлено, що частина коштів, одержаних від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховується, в тому числі із застосуванням таких ризикових фінансових механізмів, як фінансова допомога, фінансові кредити, повернення фінансових кредитів на користь суб`єктів господарювання які використовуються невстановленими особами у єдиній злочинній діяльності, направленій на надання легально діючим підприємствам незаконних послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку та забезпечення фіктивними бухгалтерськими документами, які у подальшому використовуються службовими особами вказаних підприємств для збільшення валових витрат, формування податкового кредиту та документального підтвердження використання грошових коштів, з метою розкрадання грошових коштів державної установи і ухилення від сплати податків.

Так, в ході здійснення аналізу відомостей з податкових накладних, розміщених в Єдиному реєстрі податкових накладних ДПС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 2021 р. по т.ч., на виконання умов укладених раніше договорів, відобразило у податковій звітності постачання на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » наступних товарів:

затискач струновий КС-046-1 51552 шт. (ціна за 1 шт. 112,22 грн без ПДВ), загальною вартістю 5 785 184 грн без урахування ПДВ;

затискач з`єднувальний КС-055-1 10215 шт. (ціна за 1 шт. 310,35 грн без ПДВ), загальною вартістю 3 170 200 грн без урахування ПДВ;

затискач з`єднувальний КС-054-1 5205 шт. (ціна за 1 шт. 393,46 грн без ПДВ), загальною вартістю 2 047 950 грн без урахування ПДВ;

затискач 048 1988 шт. (ціна за 1 шт. 459,46 грн без ПДВ), загальною вартістю 913 409 грн без урахування ПДВ;

сідло одинарне під пестик 009 1400 шт. (ціна за 1 шт. 514,54 грн без ПДВ), загальною вартістю 720 350 грн без урахування ПДВ;

затискач фіксуючий 049 6304 шт. (ціна за 1 шт. 395,81 грн без ПДВ), загальною вартістю 2 495 191 грн без урахування ПДВ.

Подальшим аналізом ланцюгів походження вищевказаних товарів та ЄРПН щодо сформованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податкового кредиту з ПДВ, а також контрагентів за рахунок операцій з якими він був сформований встановлено, що вищевказані ТМЦ були придбані у наступних СПД:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ):затискач струновий КС-046-1 5721 шт. (ціна за 1 шт. 87,40 грн без ПДВ), загальною вартістю 500 000 грн без урахування ПДВ.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ):затискач струновий КС-046-1 19694 шт. (ціна за 1 шт. 91,17 грн без ПДВ), загальною вартістю 1 795 472 грн без урахування ПДВ; затискач з`єднувальний КС-055-1 700 шт. (ціна за 1 шт. 317,86 грн без ПДВ), загальною вартістю 222 500 грн без урахування ПДВ; затискач з`єднувальний КС-054-1 500 шт. (ціна за 1 шт. 352,3 грн без ПДВ), загальною вартістю 176 150 грн без урахування ПДВ; затискач 048 528 шт. (ціна за 1 шт. 341 грн без ПДВ), загальною вартістю 180 048 грн без урахування ПДВ; затискач фіксуючий 049 2061 шт. (ціна за 1 шт. 306,24 грн без ПДВ), загальною вартістю 631 043 грн без урахування ПДВ.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ): затискач 048 305 шт. (ціна за 1 шт. 470,82 грн без ПДВ), загальною вартістю 143 600 грн без урахування ПДВ; затискач фіксуючий 049 3638 шт. (ціна за 1 шт. 337,56 грн без ПДВ), загальною вартістю 1 228 032 грн без урахування ПДВ.

Таким чином, за результатами аналізу ЄРПН на предмет походження ТМЦ поставлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виявлено відсутність документального походження наступних товарів:

затискач струновий КС-046-1 26137 шт. (ціна за 1 шт. 112,22 грн без ПДВ), загальною вартістю 2 933 094 грн без урахування ПДВ;

затискач з`єднувальний КС-055-1 9515 шт. (ціна за 1 шт. 310,35 грн без ПДВ), загальною вартістю 2 952 980 грн без урахування ПДВ;

затискач з`єднувальний КС-054-1 4705 шт. (ціна за 1 шт. 393,46 грн без ПДВ), загальною вартістю 1 851 229 грн без урахування ПДВ;

затискач 048 1155 шт. (ціна за 1 шт. 459,46 грн без ПДВ), загальною вартістю 530 607 грн без урахування ПДВ;

сідло одинарне під пестик 009 1010 шт. (ціна за 1 шт. 514,54 грн без ПДВ), загальною вартістю 519 685 грн без урахування ПДВ;

затискач фіксуючий 049 605 шт. (ціна за 1 шт. 395,81 грн без ПДВ), загальною вартістю 239 465 грн без урахування ПДВ.

Враховуючи вищевикладене, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не здійснювало в повному обсязі постачання на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів, а лише документально оформлювало правочини з метою розкрадання коштів, що може свідчити про завдання збитків державній установі на загальну суму 9 027 060 грн без урахування ПДВ.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » має банківські рахунки, відкриті в наступних банківських установах: НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

У зв`язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення фактів можливого руху коштів під час вчинення протиправної діяльності зазначеними особами, встановлення інших осіб, які причетні до вчинення зазначеного кримінального правопорушення, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності.

Вказані документи в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для подальшого проведення слідчих (розшукових) дій у зазначеному кримінальному провадженні.

У разі їх відсутності у матеріалах даного кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження та притягнення до відповідальності осіб, які вчинили зазначений злочин.

Таким чином, виникла необхідність у витребуванні в порядку тимчасового доступу інформації про рух у період часу з 01.01.2022 по 15.05.2023 грошових коштів по банківським рахункам, завірених копій документів (у друкованому та електронному вигляді), а саме: 1.1. документів з оформлення (відкриття/закриття) рахунків, у тому числі: усіх банківських карток із зразками підписів, заяв, копій паспортів, доручень, установчих договорів, статутів, свідоцтв про реєстрацію, договорів, повідомлень про відкриття рахунків з інформацією щодо ІР-адрес та назв віддалених комп`ютерних пристроїв з яких відбувалося управління такими рахунками, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками); 1.2. документів про рух грошових коштів по банківським рахункам у друкованому та електронному вигляді (формат Excel/SM з розбивкою даних по операційному дню використання рахунку) з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежів, сум коштів, повних даних платника та отримувача коштів (у тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти); 1.3. платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках; 1.4. заяв на зняття грошових коштів, внесення, переведення коштів по рахунках; 1.5. документів, щодо здійснення операцій з цінними паперами: договорів на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов`язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, документів про відкриття рахунків в цінних паперах, інших документів, щодо здійснення вказаною особою операцій з цінними паперами по рахунках; 1.6. документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банківської установи, банківських операцій по таким рахункам, а саме, реєстру фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта тощо; 1.7. контрактів, у тому числі зовнішньоекономічних, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів та документів, що складалися під час їх виконання та оплати; 1.8. SWIFT-повідомлень у форматі МТ-103 по рахунках та по всіх операціях, які перебувають у володінні: НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

На підставі викладеного, зважаючи на те, що у речах та документах, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, містяться дані, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та враховуючи неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, а також необхідність вилучення даних документів, у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у володінні якого знаходиться інформація.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та встановленню подій кримінального правопорушення.

В інший спосіб, окрім як проведення тимчасового доступу, отримати вказану інформацію та документи не надається можливим.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі про що надав відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого і прокурора, а також без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 222, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління Головного управління Служби безпеки України у м. Києві та Київській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , які входять до слідчої групи в даному кримінальному провадженні № 0000141 від 22.06.2022, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися з ними, вилучити їх належним чином завірені копії (здійснити їх виїмку), в електронному та/або друкованому вигляді, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , відносно банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »: НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) а саме до:

- документів з оформлення (відкриття/закриття) рахунків, у тому числі: усіх банківських карток із зразками підписів, заяв, копій паспортів, доручень, установчих договорів, статутів, свідоцтв про реєстрацію, договорів, повідомлень про відкриття рахунків з інформацією щодо ІР-адрес та назв віддалених комп`ютерних пристроїв з яких відбувалося управління такими рахунками, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками) за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- документів про рух грошових коштів по банківським рахункам у друкованому та електронному вигляді (формат Excel/SM з розбивкою даних по операційному дню використання рахунку) з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежів, сум коштів, повних даних платника та отримувача коштів (у тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- заяв на зняття грошових коштів, внесення, переведення коштів по рахунках за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- документів, щодо здійснення операцій з цінними паперами: договорів на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов`язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, документів про відкриття рахунків в цінних паперах, інших документів, щодо здійснення вказаною особою операцій з цінними паперами по рахунках за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банківської установи, банківських операцій по таким рахункам, а саме, реєстру фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта тощо за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- контрактів, у тому числі зовнішньоекономічних, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів та документів, що складалися під час їх виконання та оплати за період з 01.01.2022 по 15.05.2023;

- SWIFT-повідомлень у форматі МТ-103 по таких рахунках по всіх операціях за період з 01.01.2022 по 15.05.2023.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1