Провадження № 1-кс/761/8801/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 квітня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000014 від 14.03.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

Детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодження з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000014 від 14.03.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовується тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000014 від 14.03.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 25.04.2021 по 17.02.2023 шляхом внесення до офіційних документів підприємства завідомо неправдивих відомостей, а також шляхом неподання декларацій акцизного податку, умисно ухилилися від сплати акцизного податку на загальну суму 558 344 178 грн., що в особливо великих розмірах.

Окрім того встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюють незаконне зберігання з метою збуту, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів.

Аналізом здійсненних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у митному режимі «імпорт» встановлено, що даним Товариством протягом 14.09.2021 - 10.11.2022 років здійснено наступні операції з ввезення тютюнової неферментованої сировини на загальну суму 53 742 371,87 млн грн. (Без ПДВ).

Так, постачальниками тютюнової сировини в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є:

№Назва нерезидентаКраїна відправникаМитна вартість в грнКількість операцій (14.09.2021 - 10.11.2022)
1"SHAN-SHABAN RAFET" ETРеспубліка Болгарія45 208 74622
2PARVOMAY BT ADРеспубліка Болгарія4 261 2203
3"DIB" DOO BujanovacСербія645 6631
4"NORD TABAK" ADРеспубліка Болгарія1 528 2371
5DULOVO BT ADРеспубліка Болгарія1 045 2391
6DULOVO BT LTDРеспубліка Болгарія1 053 2671
Загальна сума 53 742 37229

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 25.04.2021 по травень 2022 рр. ввезено на митну територію України тютюнової сировини у кількості - 458,0189 тон (458 018,9 кг), з якої тютюнова продукція (сигарети, сигарили та інше) не вироблялась та в подальшому не реалізовувалась, а лише накопичувалась протягом даного періоду.

В органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинах із компаніями-нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ET, ІНФОРМАЦІЯ_3 , « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , « ІНФОРМАЦІЯ_6 » AD, ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 з можливістю вилучення їх оригіналів (здійснення виїмки).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Детектив судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться в документах та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтувано необхідності вилучення оригіналів всіх документів, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів, які містять підпис ОСОБА_5 та копій всіх інших документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України.

Проте, детективом в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «тощо, інші» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000014 від 14.03.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 ,-задовольнити частково.

Надати детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_6 , старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_7 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_8 , старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_9 , старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_10 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_11 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_12 ; старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_13 , старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_14 , старшому детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_15 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_16 ; детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_17 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_18 , детективу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_19 , детективу ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_20 , детективу ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_21 , керівнику відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_22 право тимчасового доступу до документів (інформації), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з компаніями-нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ET, ІНФОРМАЦІЯ_3 , « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , « ІНФОРМАЦІЯ_6 » AD, ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , за період з 25.04.2021 р. по 17.02.2023 р., а саме:

- документів, які містять підпис ОСОБА_5 з можливістю вилучення їх оригіналів;

міжнародні контракти (договори), рахунки-фактури, додаткові угоди до них та специфікації;

звіти, акти виконаних робіт;

вантажно-митні декларації та додатки до них (інвойси), податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей, зокрема тютюнової сировини, тютюнової жилки та фільтрів для сигарет;

сертифікати якості та відповідності придбаних товарів, паспорти якості;

оборотно-сальдові відомості по рахунках 311, 631, 6852, 281 та картки по рахунках 311, 631, 6852, 281;

платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати придбаного товару, акти взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки;

документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів);

інформацію про осіб (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття/звільнення на роботу), які безпосередньо здійснювали переговори з вказаними контрагентами щодо оформлення відповідних документів, підписували дані документи, а також приймали відвантажені товарно-матеріальні цінності, зокрема тютюнову сировину, тютюнову жилку та фільтри для сигарет від вказаних компаній-нерезидентів;

документи на подальшу реалізацію (використання у виробництві, зберігання на складі, знищення, утилізації) придбаних товарно-матеріальних цінностей, зокрема тютюнової сировини, тютюнової жилки та фільтрів для сигарет у компаній-нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ET, PARVOMAY BT AD, « ІНФОРМАЦІЯ_4 , « ІНФОРМАЦІЯ_6 » AD, ІНФОРМАЦІЯ_7 , DULOVO BT LAD з можливістю вилучення їх копій.

Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів/копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (їх службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1