Єдиний унікальний номер 725/5217/23
Номер провадження 1-кс/725/1553/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.07.2023

Першотравневий районний суд м. Чернівці у складі:

Головуючого-слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянув у судовому засіданні клопотання, подане слідчою СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000208 від 14.09.2022 року за ознаками кримінального правопорушення , передбаченого ч.4 ст. 190 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Першотравневого районного суду м. Чернівці надійшло зазначене клопотання, обґрунтовуючи яке, слідча зазначила, що у провадженні СВ Чернівецького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Чернівецькій області перебуває кримінальне провадження за № 0000208 від 14.09.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 190 КК України.

Дане кримінальне провадження розпочато за фактом того, що упродовж 20162018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі ОСОБА_4 укладено з інвесторами попередні договори купівлі-продажу квартир у будинку АДРЕСА_1 , за що отримано кошти. Однак, з 2018 року по даний час будівельні роботи на вказаному об`єкті не проводяться, чим завдано шкоду інвесторам в особливо великих розмірах.

Відповідно до умов попередніх договорів, в них визначався строк здачі об`єкта нерухомості в експлуатацію 4 квартал 2017 року. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язувався оформити на себе правовстановлюючі документи та зареєструвати право власності на об`єкт нерухомості до моменту укладення договору купівлі-продажу на об`єкт нерухомості. Сторонами встановлювалось, що на об`єкті нерухомості буде виконано загально-будівельні роботи, встановлено металеві двері, комунікації та визначалось місце розташування об`єкта нерухомості в будинку (номер, поверх, під`їзд, секція). В свою чергу, відповідно до умов попереднього договору, покупці сплачували за подальше набуття права власності на об`єкт нерухомості кошти, тобто повні вартість чи часткову його вартість.

Будівництво проводилось на земельній ділянці (кадастровий номер :11:005:0008) за адресою АДРЕСА_1 , яку згідно з рішенням сесії міської ради від 17 грудня 2015 року № 27 передано в орендне користування Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для будівництва і обслуговування багатоквартирного житлового будинку.

ІНФОРМАЦІЯ_4 в лютому 2017 року проведено планову перевірку дотримання вимог законодавства у сфері містобудівної діяльності під час здійснення будівельних робіт з реконструкції багатоквартирних житлових будинків з вбудованими приміщеннями громадського обслуговування та паркінгом по АДРЕСА_1 .

Протягом 20162017 років будівництво відбувалось прискореними темпами, проте в 2018 році будівельні процеси раптово призупинилися. На той момент закінчено будівництво секцій А та Б, зведено десять поверхів секцій В, Г, Д, Е та розпочато будівництво секцій Ж та К (котлован). З того часу забудовник не здійснив на об`єкті майже жодних дій. Звернення інвесторів ним ігноруються. В ході досудового розслідування із заявами про визнання потерпілими звернулись 203 особи, які в ході допитів в якості потерпілих вказують на вище викладені обставини та переконані, що отриманими для будівництва коштами забудовник заволодів та витратив їх на власні потреби, не маючи наміру здійснювати будівництво багатоквартирного житлового будинку та передати їм у власність квартири в будівництві.

У відділі продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що в АДРЕСА_2 , працювали ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які здійснювали переговори, інформування щодо планування квартир, їх вартість та наявність у забудовника дозвільних документів на будівництво .Оплату коштів за придбання об`єктів нерухомості інвестори сплачували на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.11.2014 року зареєстроване платником ПДВ.

Наведені обставини та відомості, які перебувають у сторони обвинувачення можуть свідчити про можливе заволодіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі ОСОБА_4 коштами інвесторів, залучених на будівництво багатоквартирного будинку по АДРЕСА_1 , які надходили на банківські рахунки вказаного товариства, а також імовірне «виведення» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних грошових коштів на користь пов`язаних осіб.

У зв`язку з цим, на даний час перевіряється імовірне заволодіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштів інвесторів, їх «виведення» на користь пов`язаних осіб, а також причетність до вчинення розслідуваних злочинів осіб, уповноважених директором вказаного товариства ОСОБА_4 на укладення попередніх договорів про подальше укладення договору купівлі-продажу на об`єкти нерухомості в будинку АДРЕСА_1 , а саме: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_3 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_6 . Слідча стверджує, що на даному етапі досудового розслідування виникла необхідність встановити відомості щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), його фінансово-господарської діяльності, найнятих працівників, тощо, а також відомості щодо вищевказаних осіб, які можуть бути причетні до вчинення розслідуваних злочинів.

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , що за адресою: АДРЕСА_3 або структурних підрозділів вказаної установи з можливістю вилучити відомості та/або копії документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та інших, причетних до вчинення злочину осіб, в тому числі:

-відомості про керівника та працівників (поіменно, або із зазначенням РНОКПП), які працевлаштовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на підставі трудових та/або цивільно-правових договорів, із зазначенням РНКОПП кожного працівника у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час;

-відомості про рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкриті у банківських установах;

-відомості про доходи та джерела їх надходження, отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час;

-завірені копії заяв форми J1392001 про приєднання до договору про визнання електронних документів;

-інформацію та/або документи про ідентифікаційні ознаки (ІР-адреса, МАС-адреса, тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж в період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час, з якого подавались заяви про визнання електронних документів, а також інформацію про суб`єкти господарської діяльності, які подавали заяви або інші документи у вказаний період з тих же ІР-адрес;

-інформацію та/або документи що містять серійний номер та інші реквізити акредитованого центру сертифікації ключів, який видав ЕЦП за допомогою якого було зчитано та підписано заяви про приєднання до договору про визнання електронних документів;

-завірену копію електронного договору про визнання електронних документів;

-електронні копії поданих податкових накладних та розрахунків коригування до податкових накладних за період часу з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали;

-електронні копії податкової звітності, повідомлення, запити, заяви, звіти, квитанції, акти, довідки, розрахунки, декларації, та інші документи подані зазначеними товариствами за період часу з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали, у тому числі додатки № 5 до декларації з ПДВ щодо розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за вказаний період;

-інформацію та/або документи про ідентифікаційні ознаки (ІР-адреса, МАС-адреса, тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких зазначеним товариством здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт ІНФОРМАЦІЯ_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) за період часу з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали, а також інформацію про суб`єкти господарської діяльності, які реєстрували податкові накладні та інші документи у вказаний період з тих же ІР-адрес;

-електронні копії податкових декларацій з усіма додатками подані у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали;

-завірені копії актів складених за результатами проведення планових (камеральних) та позапланових перевірок, а також копії документів, які використовувались під час проведення таких перевірок за період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали;

-електронні копії поданих податкових накладних/розрахунків коригування з усіма додатками, подані у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час;

-електронний перелік підприємств (від транзитних до кінцевих споживачів), які у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час сформували податковий кредит від вказаних товариств (у вигляді інформаційно аналітичної довідки та схеми);

-електронний перелік поданих товариствами податкових накладних/розрахунків коригування, реєстрація яких була зупинена в період 2016 2023 років, з наданням інформації щодо підстав для їх зупинення;

-завірені копії таблиць даних платника податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з поясненням та копіями наданих товариствами документів;

-оригінали рішення Комісії про неврахування/врахування таблиці даних платника податків;

-податкову інформацію, що свідчить про надання платником податку недостовірної інформації в таблиці даних платника податку (у разі наявності);

-завірені копії рішень судів про скасування рішення про неврахування таблиці даних платника податку (у разі наявності);

-завірені копії наказів ІНФОРМАЦІЯ_12 про затвердження складу Комісії та протоколи Комісій, в яких зазначені вищевказані підприємства;

-копії рішень комісії відповідно до яких підприємства включені/виключені до/з переліку ризикових платників податків та підтверджуючі документи, які слугували підставою для включення/виключення підприємств до/з переліку ризикових платників податків (вхідна кореспонденція, внутрішня документація, службові розслідування);

-електронну таблицю із зазначенням суми ліміту податкового кредиту на спеціальних рахунках з ПДВ на момент подання таблиці даних платника податків, включення підприємств до переліку ризикових платників податків та станом на 30.12.2022 та станом на день постановлення ухвали;

-електронний перелік зупинених податкових накладних/розрахунків коригування, за результатами перевірки яких прийнято рішення про їх реєстрацію;

-результати проведеного моніторингу щодо відповідності/невідповідності платників податку критеріям ризиковості платника податку;

-відомості про рахунки відкриті у банківських установах та доходи отримані у 2016-2023 роках, із зазначенням джерел їх надходження: ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_3 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_5 , ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_6 .

Відповідно до вимог ст. 163 КПК України- після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

В судове засідання слідча не з`явилася. Від неї до суду надійшла заява про розгляд клопотання без її участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 у судове засідання не з`явилася .

Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки .

Відповідно до матеріалів клопотання, дане кримінальне провадження порушено за фактом того , що упродовж 20162018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі ОСОБА_4 укладено з інвесторами попередні договори купівлі-продажу квартир у будинку АДРЕСА_1 , за що отримано кошти. Однак, з 2018 року по даний час будівельні роботи на вказаному об`єкті не проводяться, чим завдано шкоду інвесторам в особливо великих розмірах.

Згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_13 , відповідно до інформації із системи «Податковий блок» ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на обліку за основним місцем обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Отже, слідчим обґрунтовано підстави звернення до слідчого судді з даним клопотанням та надано докази , щодо неможливості отримання необхідної інформації іншим шляхом, ніж за ухвалою слідчого судді.

На підставі вищенаведеного, керуючись ст. 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділення № 3 (смт Глибока) СВ Чернівецького районного управління поліції ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 , слідчим СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_10 та ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , що за адресою: АДРЕСА_3 або структурних підрозділів вказаної установи з можливістю вилучити відомості та/або копії документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та інших, причетних до вчинення злочину осіб, в тому числі:

-відомості про керівника та працівників (поіменно, або із зазначенням РНОКПП), які працевлаштовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на підставі трудових та/або цивільно-правових договорів, із зазначенням РНКОПП кожного працівника у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час;

-відомості про рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкриті у банківських установах;

-відомості про доходи та джерела їх надходження, отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час;

-завірені копії заяв форми J1392001 про приєднання до договору про визнання електронних документів;

-інформацію та/або документи про ідентифікаційні ознаки (ІР-адреса, МАС-адреса, тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж в період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час, з якого подавались заяви про визнання електронних документів, а також інформацію про суб`єкти господарської діяльності, які подавали заяви або інші документи у вказаний період з тих же ІР-адрес;

-інформацію та/або документи що містять серійний номер та інші реквізити акредитованого центру сертифікації ключів, який видав ЕЦП за допомогою якого було зчитано та підписано заяви про приєднання до договору про визнання електронних документів;

-завірену копію електронного договору про визнання електронних документів;

-електронні копії поданих податкових накладних та розрахунків коригування до податкових накладних за період часу з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали;

-електронні копії податкової звітності, повідомлення, запити, заяви, звіти, квитанції, акти, довідки, розрахунки, декларації, та інші документи подані зазначеними товариствами за період часу з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали, у тому числі додатки № 5 до декларації з ПДВ щодо розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за вказаний період;

-інформацію та/або документи про ідентифікаційні ознаки (ІР-адреса, МАС-адреса, тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких зазначеним товариством здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт ІНФОРМАЦІЯ_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) за період часу з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали, а також інформацію про суб`єкти господарської діяльності, які реєстрували податкові накладні та інші документи у вказаний період з тих же ІР-адрес;

-електронні копії податкових декларацій з усіма додатками подані у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали;

-завірені копії актів складених за результатами проведення планових (камеральних) та позапланових перевірок, а також копії документів, які використовувались під час проведення таких перевірок за період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по дату постановлення ухвали;

-електронні копії поданих податкових накладних/розрахунків коригування з усіма додатками, подані у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час;

-електронний перелік підприємств (від транзитних до кінцевих споживачів), які у період з 01.01.2016 по 30.12.2022 та з 30.12.2022 по теперішній час сформували податковий кредит від вказаних товариств (у вигляді інформаційно аналітичної довідки та схеми);

-електронний перелік поданих товариствами податкових накладних/розрахунків коригування, реєстрація яких була зупинена в період 2016 2023 років, з наданням інформації щодо підстав для їх зупинення;

-завірені копії таблиць даних платника податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з поясненням та копіями наданих товариствами документів;

-оригінали рішення Комісії про неврахування/врахування таблиці даних платника податків;

-податкову інформацію, що свідчить про надання платником податку недостовірної інформації в таблиці даних платника податку (у разі наявності);

-завірені копії рішень судів про скасування рішення про неврахування таблиці даних платника податку (у разі наявності);

-завірені копії наказів ІНФОРМАЦІЯ_12 про затвердження складу Комісії та протоколи Комісій, в яких зазначені вищевказані підприємства;

-копії рішень комісії відповідно до яких підприємства включені/виключені до/з переліку ризикових платників податків та підтверджуючі документи, які слугували підставою для включення/виключення підприємств до/з переліку ризикових платників податків (вхідна кореспонденція, внутрішня документація, службові розслідування);

-електронну таблицю із зазначенням суми ліміту податкового кредиту на спеціальних рахунках з ПДВ на момент подання таблиці даних платника податків, включення підприємств до переліку ризикових платників податків та станом на 30.12.2022 та станом на день постановлення ухвали;

-електронний перелік зупинених податкових накладних/розрахунків коригування, за результатами перевірки яких прийнято рішення про їх реєстрацію;

-результати проведеного моніторингу щодо відповідності/невідповідності платників податку критеріям ризиковості платника податку;

- відомості про рахунки відкриті у банківських установах та доходи отримані у 2016-2023 роках, із зазначенням джерел їх надходження: ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_3 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_5 , ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_6 .

Відмова виконати ухвалу суду тягне негативні наслідки у вигляді проведення за судовим рішенням обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених вище документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і діє протягом місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці ОСОБА_1