Справа №463/1320/23
Провадження №1-кс/463/1378/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 лютого 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Львівського районного управління поліції №1 ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Галицької окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000066 від 5 липня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надати йому та ряду інших слідчих слідчого відділу Львівського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції у Львівській області дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та містять інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), а саме щодо стану звітної дисципліни платників податків перед органами ІНФОРМАЦІЯ_3 , повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва, за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; установчі дані власників/засновників, керівників (директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання в період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; інформацію щодо поточних банківських рахунків суб`єкта господарювання (відкритих і закритих) за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів до податкової декларації з ПДВ (додаток №5), за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; список працівників, в тому числі і звільнених, за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року, із вказанням нарахованої заробітної плати останнім, щомісячно; щодо працівників, в тому числі і звільнених, які перебували у трудових відносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; оригінали форми 1 - ДФ подані вище вказаним підприємством за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року, з можливістю вилучення їх оригіналів. Із метою попередження знищення вказаних вище документів, внесення до них неправдивих відомостей та вчинення інших дій, котрі унеможливлять встановлення обставин по кримінальному провадженні просить дане клопотання розглянути без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_3 . Окрім того просить розглянути таке без участі слідчого та прокурора, які дане клопотання підтримують в повному обсязі, та без застосування технічних засобів фіксації.

Подане клопотання мотивує тим, що слідчим відділом Львівського районного управління поліції №1 ГУ НП у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000066 від 5 липня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що до організації вчинення вищевказаного кримінального правопорушення може бути причетний директор ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , котрий залучив до реалізації злочинних намірів головного бухгалтера ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 , роль котрої полягає у виготовленні бухгалтерських документів, як в оригінальному вигляді так і підроблених, для документального прикриття злочинної діяльністю перед представниками контролюючих органів. Також, ОСОБА_5 ОСОБА_6 визначено здійснювати передачу неправомірних вигод представникам контролюючих органів за «позитивні вирішення питань» в разі виявлення будь-яких поручень, окрім того за нею визначено функція отримання необлікованої готівки з продажу квитків та її розподіл між всіма учасниками. Окрему роль у цій схемі відведено начальнику відділу будинку артистів «Арена» (готель) ІНФОРМАЦІЯ_5 цирк ОСОБА_7 , котра користуючись своїм службовим становищем схилила адміністраторів готелю до організації поселення клієнтів за готівку без проведення її в звітності, 50% котрої передає ОСОБА_5 та ОСОБА_6 за прикриття цієї незаконної діяльності. Окрім того, згідно рапорту старшого оперуповноваженого УСР у Львівській області ДСР НП України ОСОБА_8 , встановлено, що ОСОБА_5 в останній час тісно контактує з організатором циркових програм ОСОБА_9 (з Державної циркової компанії України) та ФОП ОСОБА_10 з метою залучення до співпраці циркових артистів котрі могли б сприяти в привласненні коштів котрі нібито призначаються для оплати праці, шляхом укладання цивільно-правових угод із значно завищеними «гонорарами» та повернення коштів ОСОБА_5 9 вересня 2022 допитано в якості свідка старшого оперуповноваженого УСР у Львівській області ДСР НП України ОСОБА_8 , який підтвердив вищенаведені факти. Крім того 28 вересня 2022 року допитано в якості свідка ОСОБА_11 , який працює на посаді заступника директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », останній показав, що ОСОБА_5 протягом багатьох років вибудовував схему незаконного заволодіння грошовими коштами підприємства. Основними методами заволодіння грошовими коштами є привласнення коштів котрі нібито призначаються для оплати праці артистів залучених до вистав, шляхом укладення цивільно-правових угод. Для своїх протиправних дій ОСОБА_5 залучає ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 . Окрім того, 28 вересня 2022 року допитано в якості свідка спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_14 , який показав, що під час дослідження питання правильності нарахування податку на нерухоме майно, в ході ревізії, яка була проведена ІНФОРМАЦІЯ_7 , встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в недотримання рішення ІНФОРМАЦІЯ_8 «Про встановлення пільг на податок на нерухоме майно» проведено нарахування та виплату зазначеного податку в дохід Львівського міського бюджету, на суму понад 500 тис., оскільки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було надано пільгу, однак вказане підприємство не скористалося наданою пільгою. Посадовими особами, яким було надано право розпоряджатися рахунками, підписувати банківські та касові документи у періоді, що підлягав ревізії» за період з 1 січня 2017 року по 31 березня 2021 року, був директор цирку.

Слідчий вказує, що 31 січня 2023 року на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова проведено тимчасовий доступ до речей та документів які перебували у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в ході якого вилучено оригінали договорів укладених із різними підприємствами та організаціями в тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ). У зв`язку з наведеним в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, які містять інформацію щодо вказаного товариства, а саме щодо стану звітної дисципліни платників податків перед органами ІНФОРМАЦІЯ_3 , повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва, установчих даних власників/засновників, керівників (директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, інформації щодо поточних банківських рахунків суб`єкта господарювання (відкритих і закритих), розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів до податкової декларації з ПДВ (додаток №5), списку працівників, в тому числі і звільнених, із вказанням нарахованої заробітної плати останнім, щомісячно, щодо працівників, в тому числі і звільнених, які перебували у трудових відносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також оригіналів форми 1 - ДФ подані вище вказаним підприємством за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року. Зазначені документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 і отримати їх можливо виключно шляхом тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого суді. Вказує, що отримання таких документів наддасть можливість використовувати їх як докази у цьому кримінальному провадженні, а також унеможливить їх зміну, або знищення та наддасть можливість провести відповідні почеркознавчі та економічні експертизи, іншим способом отримати відомості для встановлення істини у даному кримінальному провадженні неможливо. Приймаючи до уваги наведене вище та враховуючи те, що в матеріалах кримінально провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів, які містять вказану вище інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаної документації з можливістю її вилучення, у зв`язку з чим подане клопотання просить задовольнити.

Зважаючи на вимоги ч. 2 ст. 163 КПК України та клопотання слідчого вважаю за можливе розглядати клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, як же зазначалось вище, в клопотанні просить розглянути таке без участі слідчого та прокурора, які дане клопотання підтримують в повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 5-6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так відповідно до пунктів 4, 8 та 10 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить зокрема: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; таємниця фінансового моніторингу.

Окрім того, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З матеріалів клопотання вбачається, що Львівським РУП №1 ГУ НП України у Львівській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000066 від 5 липня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом вчинення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » привласнення грошових коштів за попередньою змовою групою осіб шляхом зловживання службовим становищем.

При цьому з опису речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді від 31 січня 2023 року вбачається, що в ході тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було вилучено ряд документів, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме щодо надання такому послуг з відповідального зберігання майна.

Зважаючи на те, що органом досудового розслідування здійснюється розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, в ході якого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вилучення оригіналів яких надасть можливість отримати докази в вказаному кримінальному провадженні, унеможливить їх зміну або знищення та необхідне для з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема проведення почеркознавчих та економічних експертиз, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, а іншим чином витребувати такі неможливо, клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин передбачених ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, а тому слідчий суддя приходить до переконання про часткове задоволення даного клопотання. Зокрема з врахуванням того, що як вказує слідчий вилучення оригіналів зазначених ним в клопотанні документів необхідне з метою проведення судових експертиз, відтак дозвіл на вилучення їх оригіналів слід надати на час проведення таких, що буде достатнім для досягнення цілей та мети досудового розслідування.

Окрім того не підлягає до задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу слідчому, що не включений в групу слідчих у даному кримінальному провадженні, оскільки такий не є стороною кримінального провадження у розумінні п. 19 ч. 1 ст. 3 КПК України, а відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів надається стороні кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 3, 131, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Львівського районного управління поліції №1 ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого відділу Львівського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_15 та ОСОБА_16 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та містять інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), а саме щодо стану звітної дисципліни платників податків перед органами ІНФОРМАЦІЯ_3 , повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва, за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; установчих даних власників/засновників, керівників (директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання в період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; інформації щодо поточних банківських рахунків суб`єкта господарювання (відкритих і закритих) за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів до податкової декларації з ПДВ (додаток №5), за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; списку працівників, в тому числі і звільнених, за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року, із вказанням нарахованої заробітної плати останнім, щомісячно, щодо працівників, в тому числі і звільнених, які перебували у трудових відносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; оригіналів форми 1 - ДФ подані вище вказаним підприємством за період часу з 1 січня 2022 року по 22 лютого 2023 року; з можливістю отримання їх належним чином завірених копій та вилучення оригіналів таких на час проведення відповідних судових експертиз.

В задоволенні решті вимог відмовити.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів покладається на ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення, тобто до 23 березня 2023 року включно.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого слідчого відділу Львівського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції у Львівській області має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Львівського районного управління поліції №1 ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1