Справа№751/1606/23
Провадження №1-кс/751/385/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2023 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за місцем їх фактичного знаходження.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000063 від 20.10.2020, за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинених ОСОБА_5 у період 2017-2018 років, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 у період з 01.01.2017 до 31.10.2018 здійснював реалізацію товарів (запчастин) за допомогою мережі Інтернет, використовуючи послуги транспортних компаній та схеми грошових переводів за допомогою відповідних компаній перевізників, не будучи зареєстрованим фізичною особою-підприємцем та не сплачуючи, відповідно, необхідні податки.

Згідно висновку дослідження фінансово-господарської діяльності ОСОБА_5 за період з 01.01.2017 до 31.10.2018 встановлено, що останній, порушуючи норми Податкового кодексу України та інші нормативно-правові акти України, не будучи зареєстрованим фізичною особою-підприємцем, здійснював систематичну фінансово-господарську діяльність з реалізації запчастин кінцевим споживачам, в результаті чого ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 16 517 837 грн.

Також встановлено, що реалізацію товарів (велосипедів, велозапчастин, мотозапчастин, садової техніки та аксесуарів до них) ОСОБА_5 здійснює за допомогою Інтернет магазину: ІНФОРМАЦІЯ_2 магазину-складу, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , залучивши до своєї незаконної діяльності ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , при цьому використовуючи послугу транспортних компаній та схеми грошових переказів через поштові (кур`єрські) організації та перевізники, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що надає послуги логістики, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » послуги грошових переказів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » послуги складського зберігання та комплектування посилок.

Відповідно до інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що у період 01.01.2017 до 31.10.2018 ОСОБА_5 здійснював відправлення запчастин у вигляді посилок та вантажів на адресу приватних осіб.

Відповідно до відомостей ІС «Податковий блок» встановлено, що ОСОБА_5 11.06.2019 зареєструвався фізичною особою-підприємцем та перебуває платником єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. Згідно податкової декларації платника єдиного податку фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 за 2019 рік доходу не отримував.

На даний час для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зокрема встановлення всіх осіб, що причетні до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення.

Слідчий в судове засідання не прибув, просив проводити розгляд клопотання без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не прибув, причини неявки не повідомили.

У відповідності до положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити розгляд справи у відсутності учасників справи.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній, і відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення частково.

Разом з тим, у частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів слідчому ОСОБА_8 слід відмовити, оскільки до клопотання не надано доказів, що вказаний слідчий здійснює досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні. Також слід відмовити в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві, які будуть діяти виключно за дорученням (постановою) слідчого, оскільки не зазначені прізвища, ім`я та по батькові указаних слідчих та до клопотання не надано доказів, що вказані слідчі здійснюють досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000063 від 20.10.2020: ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), за місцем їх фактичного знаходження, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:

- документів та відомостей, в яких міститься інформація про суми отриманих грошових переказів фізичними особами ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 , паспорт серії НОМЕР_3 , виданий 22.08.2002 Прилуцьким МРВ ГУМВС України в Чернігівській області, телефон НОМЕР_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 , паспорт серії НОМЕР_6 , виданий 06.07.2006 Гребінківським РВ УМВС України в Полтавській області, телефон НОМЕР_7 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 ) та ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_8 , телефон НОМЕР_9 ), за період з 01.01.2017 до 25.05.2021.

Строк дії ухвали слідчого судді становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1