н/п 1-кс/953/41/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" грудня 2022 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участі секретаря - ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

представника скаржника ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання адвоката КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м. Києва про скасування арешту майна по кримінальному провадженню № 0000022 від 30.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

20.09.2021 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання адвоката ОСОБА_5 , який представляє інтереси КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м. Києва, в якому представник просить частково скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 31.03.2021 у справі № 953/17529/19, на майно володільцем якого є Комунальне підприємство «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м.Києва (), яке було вилучене 11.03.2021 під час проведення обшуків АЗС мережі «GLUSCO», а саме:

- дизельне паливо у кількості 13 625 (тринадцять тисяч шістсот двадцять п`ять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, вул. Новокостянтинівська 4 в;

. - дизельне паливо у кількості 13 928 (тринадцять тисяч дев`ятсот двадцять вісім) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, бульвар Дружби Народів 40а;

-дизельне паливо у кількості 10 912 (десять тисяч дев`ятсот дванадцять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Харківське шосе 210 а;

-дизельне паливо у кількості 15 131 (п`ятнадцять тисяч сто тридцять один) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, пр-т Юрія Гагаріна 21а;

-дизельне паливо у кількості 9 507 (дев`ять тисяч п`ятсот сім) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Кільцева дорога, 1;

-дизельне паливо у кількості 17 154 (сімнадцять тисяч сто п`ятдесят чотири) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, пр-т Генерала Ватутіна 9;

-дизельне паливо у кількості 9 279 (дев`ять тисяч двісті сімдесят дев`ять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, вул. Лугова 9;

-дизельне паливо у кількості 7 392 (сім тисяч триста дев`яносто два) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, вул. Камишинська, 4;

-дизельне паливо у кількості 11 013,41 (одинадцять тисяч тринадцять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Залізничне шосе 1а;

-дизельне паливо у кількості 10 000 (десять тисяч) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, бул. Перова 276;

-дизельне паливо у кількості 10 545 (десять тисяч п`ятсот сорок п`ять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, пр-т Науки 5;

-дизельне паливо у кількості 18 127 (вісімнадцять тисяч сто двадцять сім) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, пр-т Визволителів 17а;

-дизельне паливо у кількості 11 876 (одинадцять тисяч вісімсот сімдесят шість) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Харківське шосе 179 а;

-дизельне паливо у кількості 8 253 (вісім тисяч двісті п`ятдесят три) літрів, яке зберігається на АЗС «ОЬШСО» за адресою м. Київ, вул. Володимира Брожко (Кіровоградська) 38а;

,.- дизельне паливо у кількості 9 440 (дев`ять тисяч чотириста сорок) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, пр-т Соборності 28;

-дизельне паливо у кількості 13 978 (тринадцять тисяч дев`ятсот сімдесят вісім) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, пр-т Миколи Бажана 1а;

-дизельне паливо у кількості 16 834 (шістнадцять тисяч вісімсот тридцять чотири) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Столичне шосе 98;

-дизельне паливо у кількості 10 381 (десять тисяч триста вісімдесят одна) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, вул. Електриків 32 а.

Всього дизельного палива у кількості 217 020 (двісті сімнадцять тисяч двадцять) літрів.

-бензин А-92 у кількості 14 230,74 (чотирнадцять тисяч двісті тридцять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Залізничне шосе 1а;

-бензин А-92 у кількості 3 479,26 (три тисячі чотириста сімдесят дев`ять) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Столичне шосе 98.

Всього бензин А-92 у кількості 17 710 (сімнадцять тисяч сімсот десять) літрів.

-бензин А-95 у кількості 5 000 (п`ять тисяч) літрів, яке зберігається на АЗС «GLUSCO» за адресою м. Київ, Столичне шосе 98.

Всього бензин А-95 у кількості 5 000 (п`ять тисяч) літрів.

В обґрунтування вимог адвокат ОСОБА_5 посилався на те, що між КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м.Києва та ТОВ «ГЛУСКО-КАРТ УКРАЇНА» було укладено договір №220 від 30.06.2020 року та №351 від 22.12.2020 року на закупівлю товарів за державні кошти, а саме постачальник зобов`язався поставити Замовнику товар код ДК 021:20-9 Нафта і дистиляти (А-92, А-95, дизельне паливо (талонна система)). Станом на 14 червня 2021 року, КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м.Києва оплатила, проте не отримало пальне: за договором №220 від 30.06.2020 року: дизельне паливо у кількості 105 880 літрів, бензин А-92 у кількості 13 960 літрів. За договором №351 від 22.12.2020 року: дизельне паливо у кількості 111 140 літрів, бензин А-92 у кількості 3 750 літрів, бензин А-95 у кількості 5 000 літрів. Загалом: дизельного палива у кількості 217 020 літрів; загалом бензин марки А-92 у кількості 17 710 літрів; загалом бензин марки А-95 у кількості 5 000 літрів.

Як стало відомо КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м.Києва, під час розгляду господарської справи №910/7398/21 за позовом останнього до ТОВ «ГЛУСКО-КАРТ УКРАЇНА» щодо примусового вилучення пального, на даний час пальне належне КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м.Києва, арештовано ухвалою Київського районного суду м.Харкова від 14 липня 2021 року в справі №953/18041/19 та перебуває на відповідальному зберіганні в мережі АЗС «GLUSCO» яка є приватною власністю ТОВ «ГЛУСКО РІТЕЙЛ». За викладених обставин КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м.Києва є володільцем частини арештованого майна ухвалою Київського районного суду м.Харкова від 14 липня 2021 року в справі №953/18041/19, а саме дизельного палива у кількості 217 020 літрів, бензин марки А-92 у кількості 17 710 літрів, бензин марки А-95 у кількості 5 000 літрів.

Представник КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» ОСОБА_4 в судове засідання з`явився, вимоги по скасуванню арешту палива підтримав та надав слідчому судді пояснення аналогічні тим, що викладені у клопотанні.

Прокурор відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , який входить до складу групи прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000022 від 30.01.2019, у судове засідання з`явився, проти задоволення клопотання про скасування арешту заперечував, пояснивши, що арешт паливних матеріалів, які були виявлені під час проведення обшуків АЗС мережі «GLUSCO» та нафтобазах, що використовуються у господарській діяльності ТОВ «ГлускоРітейл», був накладений законно та обґрунтовано.

Слідчий суддя, вивчивши надані документи та матеріали справи вважає, що клопотання адвоката ОСОБА_5 не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим управлінням Управління Служби безпеки України у Харківській області за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 30.01.2019 за № 0000022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.2 ст. 204, ч.3 ст. 212, ч.3 ст.209, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи суб`єктів господарювання, які здійснюють на території України підприємницьку діяльність, пов`язану з імпортом та торгівлею нафтопродуктами, з серпня 2020 року організували протиправну схему незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут підакцизних товарів (нафтопродуктів), із використанням морських суден, чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а також незаконно набувають у власність та розпоряджаються майном (нафтопродуктами), щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом в особливо великих розмірах, чим вчиняють легалізацію майна, одержаного злочинним шляхом.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що впродовж 2019-2020 років посадові особи ТОВ «ГЛУСКО УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40428668) та ТОВ «ГЛУСКО РІТЕЙЛ» () залучили ряд підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ТРАНСНАФТА ОІЛ» (ЄДРПОУ 43573595), ТОВ «АГЕНЦІЯ ТРАЙТОН СЕРВІС УКРАЇНА» (), ТОВ «АНВІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39898416), ТОВ «АНВІТРЕЙД ПЛЮС» (ЄДРПОУ 43072513), ТОВ «ТЕФІН» (), ТОВ «Авіаційна паливна заправна компанія» (), ТОВ «ЛЮНЕР» (), ТОВ «ДЕЙЛЕР» (), ТОВ «НВФ ПОРТ» (), ТОВ «МТК «ЛОГІСТИК ЕНД ОЙЛ» (), ТОВ «ОПТІМУС ЕЛ ПІ ДЖІ» (), ТОВ «ФРАГРАНТ» (), ТОВ «МАРСТРЕЙД» (), ТОВ «ОДІНОЙЛ» (), ТОВ «ДІВІТОЙЛ» (), ТОВ «ЕРІФІЯ» (), ТОВ «ДАЙТЕРІЯ» (), ТОВ «ОПТІМУС ВАНГАЗ» (), ТОВ «ГАЗПРО ЛОГІСТИК» (ЄДРПОУ 43748420), ТОВ «ЯСУНЬ ТРАНС 27» (ЄДРПОУ 40440397), нерезидента «FELINA DEVELOPMENT LP» та інших невстановлених осіб з метою організації протиправної схеми незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збуту та транспортування підакцизних товарів (нафтопродуктів) з Російської Федерації (далі - РФ) шляхом переміщення через митний кордон України поза митним контролем та з приховуванням від митного контролю, а також ухилення від сплати податку на додану вартість та акцизного податку при імпорті палива для реактивних двигунів марки JET A-1, що спричиняє збитки Державному бюджету в особливо великих розмірах.

11.03.2021 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшуки АЗС мережі «GLUSСO» за адресами:

1.Дніпропетровська обл., м. Павлоград, вул. Харківська 14а

2.м. Запоріжжя, шосе Південне шосе 1б

3. АДРЕСА_1 в

4.м. Київ, бул. Дружби Народів 40а

5.Дніпропетровська обл., Дніпровський р-н., смт. Слобожанське, вул. Кримська 111

6.

АДРЕСА_2 .Дніпропетровська обл., м. Нікополь, вул. Патріотів України 143а

8.Київська обл., м. Біла Церква, вул. Павліченко 49а

9.

АДРЕСА_3 .Київська обл., м. Біла Церква, вул. Таращанська 199

11.

АДРЕСА_4 .

АДРЕСА_5 .Дніпропетровська обл., Дніпровський р-н., смт. Слобожанське, вул. Дружби 6

14.

АДРЕСА_6 .

АДРЕСА_7 .

АДРЕСА_8 .м. Миколаїв, пр-т Героїв України 91в

18.м. Херсон, вул. Полковника Кедровського 1

19.Київська обл., м. Буча, шосе Нове шосе 81

20.

АДРЕСА_9 .Херсонська обл., Олешківський р-н., м. Олешки, вул. Софіївська, 201

22.Київська обл., с. Кривець, траса а/д Київ-Одеса 127+700м (праворуч)

23.м. Івано-Франківськ, вул. Івасюка 2

24.

АДРЕСА_10 .

АДРЕСА_11 .

АДРЕСА_12 .Дніпропетровська обл.,

АДРЕСА_13 .м. Київ, пр-т Генерала Ватутіна 9

29.

АДРЕСА_14 .

АДРЕСА_15 .

АДРЕСА_16 .

АДРЕСА_17 .

АДРЕСА_18 .

АДРЕСА_19 .м. Миколаїв, пр-т Героїв України 9б

36.

АДРЕСА_20 .

АДРЕСА_21 .

АДРЕСА_22 .

АДРЕСА_23 .Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Гореничі, траса а/д Київ-Чоп 22км+50м

41.

АДРЕСА_24 .м. Київ, пр-т Науки 5

43.Харківська обл., м. Мерефа, вул. Дніпровська 302

44.м. Київ, пр-т Визволителів 17а

45.Київська обл., Бориспільський р-н., с. Іванків, траса Київ-Харків48км+400м (праворуч)

46.Київська обл., Бориспільський р-н., с. Дударків, Північно-східний обхід м. Києва 13км+300м

47.м. Київ, шосе Харківське шосе 179а

48.

АДРЕСА_25 .

АДРЕСА_26 .

АДРЕСА_27 .м. Київ, пр-т Соборності 28

52.Київська обл., Бориспільський р-н., с. Велика Олександрівка, траса а/д Київ-Харків-Довжанський (на Ростов-на-Дону) 31км+300м

53.м. Київ, пр-т Миколи Бажана 1а

54. АДРЕСА_28 , траса а/д Київ-Харків-Довжанський 465км б/н

55. АДРЕСА_29

56.м. Київ, вул. Зодчих 5а

57.Полтавська обл., м. Решетилівка, траса а/д Київ-Харків-Довжанський 306км+350м

58.м. Херсон, вул. Качельна 2

59. АДРЕСА_30 тр. Миколаїв-

АДРЕСА_31 .

АДРЕСА_32 . АДРЕСА_29 , м. Любомль, вул. Володимирська 44

62.

АДРЕСА_33 .Дніпропетровська обл., Дніпровський р-н., смт. Слобожанське, вул. Бабенка 1

64.Київська обл., Бориспільський р-н., с. Іванків, траса а/д Київ-Харків48км+400м (ліворуч)

65.Львівська область, Буський р-н., с. Старий Милятин, траса а/д Київ-Чоп 499км+500м (ліворуч)

66.

АДРЕСА_34 .Київська обл., Ставищенський р-н., с. Кривець, траса а/д Київ-Одеса 127+700м (ліворуч)

68.

АДРЕСА_35 .

АДРЕСА_36 .Дніпропетровська обл.,

АДРЕСА_37 .

АДРЕСА_38 .

АДРЕСА_39 .Київська обл., Києво-Святошенський р-н., с. Мрія, траса а/д Київ-Чоп 27км+400м (ліворуч)

74.

АДРЕСА_40 .

АДРЕСА_41 .

АДРЕСА_42 .

АДРЕСА_43 .

АДРЕСА_44 . АДРЕСА_45

80.

АДРЕСА_46 .

АДРЕСА_47 .

АДРЕСА_48 .

АДРЕСА_49 .м. Київ, вул. Донська 19

85.

АДРЕСА_50 .

АДРЕСА_51 .

АДРЕСА_52 .

АДРЕСА_53 .м. Київ, пр-т Миколи Бажана 44

90.м. Київ, пр-т Валерія Лобановського 123

91.м. Київ, пр-т Оболонський 1а

92.

АДРЕСА_54 .

АДРЕСА_55 .

АДРЕСА_56 .

АДРЕСА_57 .

АДРЕСА_58 .

АДРЕСА_59 .

АДРЕСА_60 .

АДРЕСА_61 .

АДРЕСА_62 . АДРЕСА_63 ,

АДРЕСА_64 , - в ході проведення яких було вилучено майно згідно з зазначеним у клопотанні про накладення арешту на тимчасово вилучене майно переліком, зокрема і на паливно-мастильні матеріали, власником якого є ТОВ «Глуско Рітейл» (), що входить до складу групи, пов`язаної з реалізацією паливно-мастильної продукції.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 31.03.2021 р., яка набула законної сили, на вилучене за вказаними адресами майно був накладений арешт.

Також, 11.03.2021 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшуки АЗС мережі «GLUSСO» за адресами: 1.Миколаївська область, Вітовський район, с. Шевченкове, траса а/д Одеса-Мелітополь-Новоазовськ 163 км; 2. АДРЕСА_65 , - в ході проведення яких було вилучено майно згідно з зазначеним у клопотанні переліком, власником якого є ТОВ «Глуско Рітейл» (), що входить до складу групи, пов`язаної з реалізацією паливно-мастильної продукції.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 02.04.2021 р., яка набула законної сили, на вилучене за вказаними адресами майно був накладений арешт.

Крім того, 11.03.2021 р. на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшуки, у тому числі нафтобаз, які використовуються у фінансово-господарській діяльності суб`єктами господарювання, що входять до групи «GLUSСO», а саме за адресами: АДРЕСА_66 ; АДРЕСА_67 ; Київська обл. смт. Калинівка, вул. Залізнична 164А, а також офісних приміщень, які використовуються у фінансово-господарській діяльності суб`єктами господарювання, що входять до групи «GLUSСO», в тому числі ТОВ «ГЛУСКО УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40428668) та ТОВ «ГЛУСКО РІТЕЙЛ» (), а саме за адресою: м. Київ, вул. Солом`янська, 11, - в ході проведення яких було вилучено майно згідно з зазначеним у клопотанні переліком.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 14.04.2021 р., яка набула законної сили, на вилучене за вказаними адресами майно був накладений арешт.

Відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 29.06.2021 р. арешт всього майна, що був накладений ухвалою слідчого Київського районного суду м. Харкова від 31.03.2021 р. вже був скасований, але ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 14.07.2021 на зазначене майно, у тому числі і паливно-мастильні матеріали, повторно був накладений арешт.

Предметом злочину, передбаченого статтею 204 КК України, є підакцизні товари, тобто товари за кодами згідно з УКТ ЗЕД, на які Податковим кодексом України встановлено ставки акцизного податку (п.п. 14.1.145 п.1.145 ст.145 Податкового кодексу України).

Згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України до підакцизних товарів, разом з іншими, належить пальне, у тому числі товари (продукція), що використовуються як пальне для заправлення транспортних засобів, обладнання або пристроїв з двигунами внутрішнього згоряння із запалюванням від стиснення, з двигунами внутрішнього згоряння з іскровим запалюванням, з двигунами внутрішнього згоряння з кривошипно-шатунним механізмом та коди яких згідно з УКТ ЗЕД не зазначені у підпункті 215.3.4 пункту 215.3 цієї статті (крім газу природного у газоподібному стані за кодом 2711 21 00 00 згідно з УКТ ЗЕД).

Паливно-мастильні матеріали, виявлені та вилучені в ході обшуків за адресами АЗС та нафтобаз ТОВ «Глуско Рітейл» є підакцизним товаром, тобто товарами, до ціни яких згідно з чинним законодавством включається акцизний збір, а тому є предметом злочину, передбаченого ч.2 ст.204 КК України. При цьому для належного зберігання нафтопродуктів останні передані на зберіганні представникам власника ТОВ «Глуско Рітейл».

З метою встановлення, чи відповідають вилучені зразки нафтопродуктів вимогам Технічного регламенту та ДСТУ для відповідного виду нафтопродуктів, органом досудового розслідування призначено три експертизи паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів, виконання якої доручено експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

На даний час отримано один висновок експертів КНДІСЕ № 11207/21-34/17764/18204/2134 від 02.06.2021, згідно якого встановлено, що із 442 зразків, наданих на експертизу, 407 об`єктів дослідження (272 об`єкти - бензини, 135 об`єктів - дизельне паливо) відповідають вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» до палив автомобільних та вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 №927, вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови», а 35 об`єктів дослідження (вилучені за адресами АЗС мережі GLUSCO: м. Херсон, Бериславське шосе, 3а; Львівська область, Буський район, с. Старий Милятин, траса а/д Київ-Чоп499км+500м (ліворуч); АДРЕСА_68 ; АДРЕСА_69 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_70 ; АДРЕСА_71 ), з яких - 24 об`єкти (бензини) за визначеним показником «октанове число» не відповідають вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» до палив автомобільних та вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 №927, а 11 об`єктів дослідження «дизельне паливо», вилучені за вказаними адресами, за визначеним показником «фракційний склад» не відповідають вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» та вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 №92.

На даний час в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз триває проведення інших двох судових експертиз паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів.

25.06.2021 з метою повного та об`єктивного встановлення всіх обставин кримінального правопорушення та неупередженого досудового розслідування, по вилученим у ході обшуків на АЗС мережі «GLUSCO» та нафтобазах, що використовуються у господарській діяльності ТОВ «ГлускоРітейл», другим екземплярам зразків ПММ, вилучених в ході обшуків, постановою слідчого призначено судову експертизу нафтопродуктів та паливно-мастильних, проведення якої доручено Державному НДЕКЦ МВС України. Експертиза на даний час триває. За клопотанням експертів Державного НДЕКЦ МВС України для проведення вказаної експертизи залучено спеціалистів Хіммотологічного центру Міністерства оборони України.

Також призначено судову комп`ютерно-технічну експертизу по вилученому в ході проведених обшуків у ТОВ «Глуско Рітейл» майну комп`ютерна техніка, флеш-накопичувачі з метою встановлення на них даних, що можуть бути використані як доказ факту та обставин вчиненого кримінального правопорушення. Проведення зазначеної експертизи доручено експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз, яка на даний час триває.

Вилучене в ході обшуків майно ТОВ «Глуско Рітейл» (паливно-мастильні матеріали (нафтопродукти), документи фінансово господарської діяльності, комп`ютерна техніка) визнано речовим доказом у кримінальному провадженні відповідно до ст. 98, ст. 100 КПК України, оскільки є підставі вважати, що вищезазначені речі та документи використовувалися як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вилучені в ході обшуку документи в паперовому вигляді містять відомості, що стосуються обставин кримінального провадження та підлягають доказуванню у ньому, оскільки відображають фінансово господарські операції підконтрольних суб`єктів господарювання, підтверджують обставини вчинення кримінального правопорушення в частині підконтрольності останнім, що також є предметом доказування у кримінальному провадження.

При цьому, документи (в тому числі, папки, файли, таблиці, інші документи в електронному вигляді, що містяться на електронних носіях інформації, комп`ютерній техніці), чорнові записи з помітками та розрахунками свідчать про фактичні об`єми реалізованих товарів, в розрізі з їх документальним оформленням. Вказані документи, відомості в паперовому вигляді в сукупності з усіма здобутими в ході досудового розслідування матеріалами кримінального провадження будуть слугувати доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, на даний час потреба у такому заході забезпечення кримінального провадження як арешт майна не відпала, а його скасування унеможливить проведення всебічного, об`єктивного, повного досудового розслідування у кримінальному провадження, у зв`язку із чим клопотання КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м. Києва про скасування арешту паливно-мастильних матеріалів є передчасним і не підлягає задоволенню до остаточного проведення усіх призначених експертиз.

На підставі викладеного і керуючись ст. 174, 371, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання КП «Шляхово-експлуатаційне управління по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Голосіївського району» м. Києва про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Київського районного суду м. Харкова від 31.03.2021 р. по кримінальному провадженню № 0000022 від 30.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_6 ОСОБА_7