Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/1878/22
Справа № 711/5979/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 листопада 2022 року м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню №0000141 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_5 по кримінальному провадженню №0000141 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим відділом СУ ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000141 від 01.06.2022 року за фактом можливого привласнення коштів рядом суб`єктів господарювання під час реалізації товарів, що піддаються швидкому псуванню, вилучених в ході проведення досудового розслідування у ряді кримінальних проваджень територіальними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 у 2021-2022 роках.
Згідно доповідної записки начальника відділу дізнання ГУНП в Черкаській області, в ході проведення досудового розслідування у 76 кримінальних проваджень територіальними підрозділами ГУНП в Черкаській області в 2021 році вилучені біоресурси передано наступним суб`єктам господарювання для їх подальшої реалізації: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , ПП « ОСОБА_10 », ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Однак, відповідно до інформації УФЗБО ГУНП в Черкаській області, на депозитний рахунок ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2021 по 31.12.2021 грошові кошти від реалізації водних біоресурсів надійшли лише від наступних суб`єктів господарювання:
-ФОП ОСОБА_6 в загальній сумі 2587 грн. 47 коп.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в загальній сумі 4518 грн. 50 коп.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в загальній сумі 347 грн. 50 коп.
Крім того, згідно доповідної записки начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 , в ході проведення досудового розслідування у 32 кримінальних провадженнях територіальними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 в 2022 році вилучені біоресурси передано наступним суб`єктам господарювання для їх подальшої реалізації: ФОП ОСОБА_6 ,ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_10 », ФОП « ОСОБА_11 », ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Однак, відповідно до інформації УФЗБО ГУНП в Черкаській області, на депозитний рахунок ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2022 по13.05.2022 грошові кошти від реалізації водних біоресурсів надійшли лише від ФОП ОСОБА_6 в сумі 195 грн.
Відповідно до ч.2 Постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 р. № 1340 «Про порядок обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним», кошти, одержані від реалізації майна, конфіскованого за рішенням суду, та іншого майна, що переходить у власність держави, крім вилученого митними органами майна, щодо якого винесено рішення суду про конфіскацію, та коштів зазначених у пункті 3 цієї постанови, зараховуються до державного бюджету з вирахуванням сум комісійної винагороди, що надається підприємству, установі, організації, якій доручається розпоряджатися майном згідно з укладеною угодою. Комісійна винагорода, розмір якої не повинен перевищувати 20 відсотків суми коштів, одержаних від реалізації майна, встановлюється на договірній основі.
Відповідно до п.п. 1, 4 ч.1 Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 р. №1340, дія цього Порядку поширюється на майно, конфісковане на підставі рішення суду у випадках, обсязі та порядку, встановлених законом, крім майна, конфіскованого на підставі рішення суду і переданого органам державної виконавчої служби, а також товари з обмеженим терміном зберігання, вилучені правоохоронними органами або затримані митницями як предмети порушення митних правил.
Таким чином, в діях службових осіб вказаних суб`єктів господарювання вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України - привласнення чужого майна, вчинене за попередньою змовою групою осіб.
Окрім цього, згідно абз.4. п.7 розділу «Оцінка майна» вказаного Порядку, територіальні органи ДФС на основі актів опису, оцінки та передачі майна забезпечують здійснення загального контролю за повнотою та своєчасністю перерахування до відповідного бюджету виручки від реалізації майна чи продуктів його переробки, утилізації, а також відповідних податків. Сума можливої виручки від реалізації продуктів переробки майна, його утилізації визначається на підставі розрахунку, проведеного підприємством, яке здійснюватиме переробку або утилізацію.
Відповідно ч.12 вказаного Порядку, на початку кожного року територіальні органи ДПС із залученням органів, що вилучають та обліковують майно, визначають на конкурсній основі торгівельні підприємства, яким доручатиметься реалізація майна, з обов`язковим занесенням їх до єдиного реєстру торгівельних підприємств, який ведеться територіальними органами ДПС. Протягом року в разі потреби дозволяється доповнювати єдиний реєстр торгівельних підприємств іншими торгівельними підприємствами за поданням органів, що вилучають та обліковують майно.
Враховуючи викладене, в порядку ст.40, 93 КПК України, слідчим скеровано лист до ІНФОРМАЦІЯ_1 (вих. №7877/24/19-2022 від 21.10.2022) з вимогою повідомити про укладання ІНФОРМАЦІЯ_1 договорів зберігання та реалізації безхазяйного майна з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , ПП « ОСОБА_10 », ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , а також надати завірені належним чином копії вказаних договорів з усіма додатками.
У відповідь на вказаний запит від ІНФОРМАЦІЯ_1 отримано відмову (вих. 5203/5/23-00-13-01-06 від 02.11.2022), в якій Управління посилається про можливість виконання даної вимоги виключно на підставі ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Вказане свідчить про те, що дана інформація, відповідно до ст. 162 КПК України, відноситься до охоронюваної законом таємниці, так як містить персональні дані осіб, що виключає можливість її отримання в порядку ст. 93 КПК України.
Отже, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення виключно в паперовому та завіреному належним чином вигляді, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме договорів зберігання та реалізації безхазяйного майна, укладених ІНФОРМАЦІЯ_1 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_6 (код ІНН: НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (код ІНН: НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (код ІНН: НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 (код ІНН: НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (код ІНН: НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (код ІНН: НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (код ІНН: НОМЕР_13 ), з усіма додатками до них, а також документів фінансово-господарської звітності щодо виконання зазначених вище договорів (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей, акти виконання робіт (надання послуг тощо).
В зв`язку з тим, що після отримання тимчасового доступу до вказаних документів органу досудового розслідування необхідно буде провести судово-економічну експертизу, спрямовану на визначення розміру матеріальних збитків завданих державному бюджету, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення виключно в паперовому та завіреному належним чином вигляді, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_6 (код ІНН: НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (код ІНН: НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (код ІНН: НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 (код ІНН: НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (код ІНН: НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (код ІНН: НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (код ІНН: НОМЕР_13 ) за період з 01.01.2021 по теперішній час, серед якої:
-відомостей про діючі у зазначений період банківські рахунки;
-відомостей про систему оподаткування підприємства за вказаний період;
-інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;
-відповідним чином завірених копій документів податкової звітності, в тому числі тих, що містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних;
-облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);
-інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період;
-інформацію про ІР-адреси, з яких підприємством подавалась податкова звітність;
-копій матеріалів податкових перевірок у разі їх проведення в період з 01.01.2021 по теперішній час.
Згідно п.6 ч.2 ст.242 КПК України, слідчий або прокурор зобов`язані забезпечити проведення експертизи щодо визначення розміру матеріальних збитків, якщо потерпілий не може їх визначити та не надав документ, що підтверджує розмір такої шкоди, розміру шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяного кримінальним правопорушенням.
Відповідно до п.п. 3.3. розділу III «Економічна експертиза» Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом № 53/5 від 08.10.98 Міністерства Юстиції України, разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути прибуткові та видаткові накладні, податкові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, меморіальні ордери, картки субконто та інші за балансовими рахунками), головні книги, реєстри податкових накладних, податкові декларації, баланси та інші первинні і зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності. Якщо ведення бухгалтерського та податкового обліку здійснювалось в електроному вигляді, експерту надаються регістри бухгалтерського та податкового обліку в роздрукованому вигляді, обов`язково завірені в установленому порядку.
Таким чином, потреба у вилученні вищевказаних документів виключно в паперовому та завіреному належним чином вигляді обумовлена приписами вищевказаного нормативно - правового акту.
В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, до початку судового розгляду слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд справи без його участі та без фіксації процесу технічними засобами. Разом з цим, просив задовольнити подане клопотання на підставі наведеного обґрунтування та з урахуванням доказів, доданих до клопотання.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України, враховуючи клопотання слідчого, з метою збереження інформації, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводилося без участі представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Положеннями ч.4 ст.107 КПК України визначено, що у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
За вказаних обставин, суд вважає за можливе розгляд клопотання проводити у відсутність учасників справи та без фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу.
Дослідивши клопотання слідчого та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
За змістом ст.131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходами забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:
1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
Відповідно до положень ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з п.8 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть мати персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Відповідно до положень ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.
Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.
Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, в шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до положень ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення
Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.
У відповідності до положень ст.99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.
Згідно з ч.2 ст.100 КПК України, речовий доказ або документ, наданий на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено, що слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000141 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.
Аналіз доданих до клопотання документів, дають достатньо підстав вважати, що відбулися події, які підпадають під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.
За таких обставин, враховуючи вищевикладене, на думку слідчого судді, дослідження документів, про які зазначено в клопотанні і до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для дієвості цього провадження, встановлення обставин та події вчинення кримінального правопорушення, можуть бути використані у якості доказів, а також можуть підтвердити або спростувати обставини, що є предметом досудового розслідування.

Враховуючи те, що на теперішній час вищевказані документи неможливо отримати іншим способом, слідчий суддя вважає, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, про який ідеться в клопотанні, а тому клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення - підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 84, 91, 92, 98, 99, 100, 131, 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженню №0000141 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_17 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_18 та старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_19 на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в паперовому та завіреному належним чином вигляді, що перебувають у володінніпосадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме договорів зберігання та реалізації безхазяйного майна, укладених ІНФОРМАЦІЯ_1 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_6 (код ІНН: НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (код ІНН: НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (код ІНН: НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 (код ІНН: НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (код ІНН: НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (код ІНН: НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (код ІНН: НОМЕР_13 ), з усіма додатками до них, документів фінансово-господарської звітності щодо виконання зазначених вище договорів (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей, акти виконання робіт (надання послуг тощо) за період часу 01.01.2021 по теперішній час, а також документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_6 (код ІНН: НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (код ІНН: НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (код ІНН: НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 (код ІНН: НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (код ІНН: НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (код ІНН: НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (код ІНН: НОМЕР_13 ) за період з 01.01.2021 по теперішній час, серед якої:
-відомостей про діючі у зазначений період банківські рахунки;
-відомостей про систему оподаткування підприємства за вказаний період;
-інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;
-відповідним чином завірених копій документів податкової звітності, в тому числі тих, що містяться в Єдиному реєстрі податкових накладних;
-облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);
-інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період;
-інформацію про ІР - адреси, з яких підприємством подавалась податкова звітність;
-копій матеріалів податкових перевірок у разі їх проведення в період з 01.01.2021 по теперішній час.
Строк дії ухвали - до 17 грудня 2022 року включно.

Роз`яснити відповідальним посадовим та службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1