Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3240/22
Провадження № 1-кс/711/996/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2022 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за №0000053 від 03.02.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_5 звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за №0000053 від 03.02.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказує, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали по заяві виконувача обов`язків директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 щодо розтрати товарно-матеріальних цінностей (сільськогосподарські культури), які перебували у віданні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса : АДРЕСА_1 .

В заяві від 17 січня 2022 року, зазначено, що відповідно до наказу №2 від 13 січня 2022 року, ОСОБА_6 , приступив до виконання обов`язків директора Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 . Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » входить до сфери управління Державного агентства резерву України. Одним з основних напрямком діяльності державного підприємства є прийом, сушіння, зберігання, переробка сільськогосподарських культур, в тому числі пшениці, соняшника, кукурудзи. Сільськогосподарські культури приймаються підприємством на сушіння, переробку та/або зберігання від будь-яких фізичних та юридичних осіб, в тому числі виробників сільськогосподарських культур.

18 січня 2022 року, у відповідності до положення про інвентаризацію активів і зобов`язань, наказом №10 в.о. директора державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_6 було призначено інвентаризацію основних засобів державного підприємства та сільськогосподарських культур.

З метою об`єктивного проведення інвентаризації була створена комісія. Інвентаризацію було проведено шляхом повного вивозу сільськогосподарських культур. Склади зберігання сільськогосподарських культур опечатувались відповідно до наказу. Вивіз продукції здійснювався в присутності комісії та щоденно складався акт відвантаженої продукції.

В період з 18.01.2022 по 22.02.2022 проведеною інвентаризацією встановлено нестачу зерна кукурудзи 2021 року врожаю в кількості 3583 тон 110 кг, з них кукурудза 3 класу в кількості 3468,930 тон; некласна кукурудза в кількості 114,180 тон. Вартість нестачі зазначеної кількості зерна кукурудзи підлягає встановленню під час проведення судової товарознавчої експертизи, та за попередніми розрахунками, сягає понад 20 000 000 гривень.

Під час допиту представника потерпілого - директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_6 , свідків - працівників підприємства встановлено наступне, що з 10.11.2020 до 29.03.2021 на підприємстві працював на посадах менеджера із збуту комерційного відділу та начальника комерційного відділу ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 . Після звільнення ОСОБА_7 регулярно бував на території підприємства; виконував особисті доручення невідомих осіб, у тому числі, можливо, ОСОБА_8 - начальника комерційного відділу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 . Працівниками ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 було відібрано у ОСОБА_7 письмове пояснення щодо того, що він за вказівкою ОСОБА_8 встановив на вантажних вагах електронний пристрій, який дозволяв за допомогою дистанційного пульту зменшувати та збільшувати показники вагів під час зважування. Далі, відповідно до його пояснень, він за допомогою зазначеного пульту збільшував на 10 тон вагу ввезеного зерна з деяких автомобілів, а також зменшував на 10 тон вагу вивезеного зерна. Таким чином, з його слів, незаконні його та ОСОБА_8 дії дозволили вивезти із підприємства приблизно 1700-2000 тон зерна кукурудзи. Далі, комісією із складу працівників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , із використанням відеозапису, було отримано від ОСОБА_7 дистанційний пульт, про який він зазначав у поясненні, а також оглянуто вантажні ваги. Із вагів ОСОБА_7 , у присутності комісії зі складу працівників підприємства, самостійно демонтував зазначений прилад, який дозволяв несанкціоновано змінювати показники вагів. Зазначені пульт та прилад комісією було поміщено до сейфу на території підприємства та опечатано. Про здійснення зазначених дій комісією було складено акт, який також поміщено до сейфу.

В ході досудового розслідування було допитано як свідка ОСОБА_7 , який вказав, що за вказівкою начальника відділу з продажу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 , ним в період серпня 2021 року було встановлено на автомобільні ваги (де проводиться відвантажування багатогабаритних автомобілів) за адресою ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 АДРЕСА_1 , і за вказівкою ОСОБА_8 він здійснював контроль за зважуванням зерна кукурудзи урожаю 2021 року, яке ввозилось на складське зберігання на територію підприємства та зважування зерна кукурудзи урожаю 2021 року , яке вивозилось з території вищевказаного підприємства.

20 квітня 2022 року в даному кримінальному провадженні призначено судову товарознавчу експертизу до проведення якої залучено експертів ІНФОРМАЦІЯ_4 .

На теперішній час з метою встановлення системи оподаткування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до документів, а саме податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 ) адреса АДРЕСА_2 за період з 01.01.2021 по даний час щодо складського зберігання зерна кукурудзи урожаю 2021 року, а саме:

-відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

-відомостей про систему оподаткування підприємства за період з 01.01.2021 по даний час;
-інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

-Е-mail, IP-АДРЕСУ;

-час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

-контактного телефону;

-особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;

-облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

-інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період.

Вказана інформація знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_3 .

Відповідно до 3.3. «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої Наказом Міністерства юстиції України 08.10.98 № 53/5, разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути прибуткові та видаткові накладні, податкові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, реєстри податкових накладних, податкові декларації, баланси та інші первинні і зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності.

Вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для досудового розслідування та будуть використані в якості доказів під час встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 191 КК України, а також для проведення судової експертизи.

З урахуванням положень ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

В судове засідання слідчий не з`явилася, проте надала суду заяву, в якій просила провести розгляд клопотання за її відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів, доданих до нього.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

В судовому засіданні встановлено, що старшим слідчим в ОВС СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000053 від 03.02.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, в ході якого виникла необхідність в отримані доступу до певних документів, які можуть мати доказове значення та для проведення судової експертизи. У зв`язку з неможливістю отримати в інший спосіб дані документи, які можуть бути використані як докази, необхідно надати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що з матеріалів, якими обґрунтовується клопотання, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, тимчасовий доступ до яких слідчий просить надати, а саме: до документів податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 ) адреса АДРЕСА_2 за період з 01.01.2021 по даний час щодо складського зберігання зерна кукурудзи урожаю 2021 року, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, і вони можуть бути використані як докази, а також необхідні для проведення експертизи та неможливість іншим шляхом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, слідчий суддя вважає за необхідне надати органу досудового розслідування тимчасовий доступ до оригіналів вищезгаданих документів, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення (виїмки) належним чином завірених копій в електронному або паперовому вигляді.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 3, 9, 107, 159, 162, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за №0000053 від 03.02.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.
Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) за період з 01.01.2021 по даний час щодо складського зберігання зерна кукурудзи урожаю 2021 року, а саме:

-відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

-відомостей про систему оподаткування підприємства за період з 01.01.2021 по даний час;
-інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

-Е-mail, IP-АДРЕСУ;

-час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

-контактного телефону;

-особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;

-облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

-інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період, що перебувають у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення (виїмки) завірених копій вказаних документів в електронному або паперовому вигляді.

Копію ухвали надати слідчому, в провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню, роз`яснивши їй, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали протягом 2 місяців з дня її проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1