Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3213/22
Провадження № 1-кс/711/989/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2022 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні №0000154 від 13.06.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий відділу СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесеним в кримінальному провадженні №0000154 від 13.06.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказує, щодо СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали УСР в Черкаській області ДСР Національної поліції України, щодо можливого розкрадання бюджетних коштів службовими особами низки суб`єктів господарської діяльності, з залученням до своєї протиправної схеми службових осіб органів державної влади, а також здійснення фінансової діяльності на території України низки суб`єктів господарської діяльності, які забезпечують фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Черкаської області здійснює свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреси: АДРЕСА_1 . Одним із засновників вказаного товариства із часткою у статутному фонді 25% (450 000 грн.) являється громадянин російської федерації ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований: АДРЕСА_2 . Вказане підприємство займається виробництвом будівельних виробів із пластмас.За посиланням ІНФОРМАЦІЯ_3 з`ясовано, що ОСОБА_5 також являється директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що зареєстроване за адресою: російська федерація, тульська область, щокінський район, первомайський рп, АДРЕСА_3 , яке також займається виготовленням пластмасових виробів для будівництва.

В подальшому було встановлено, що за 2020-2021 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » імпортувало продукції з російської федерації на суму 353 037 доларів США. Частина продукції на суму 115700 доларів США, яка була закуплена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », де директором являється ОСОБА_5 .

Таким чином з України виводились та, на даний час за оперативною інформацією, незаконно виводяться кошти до російської федерації, що може забезпечувати фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

Активи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складають близько 47 457400 грн., а річний прибуток 20 110 700 грн.
В ході досудового розслідування було встановлено, що засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреси: АДРЕСА_1 ) являються: ОСОБА_5 , адреса: АДРЕСА_2 , «Статутний внесок 450 000 25%»; ОСОБА_6 , адреса: АДРЕСА_4 ; ОСОБА_7 , адреса: АДРЕСА_5 ; ОСОБА_8 , адреса: АДРЕСА_6 ; ОСОБА_8 , адреса: АДРЕСА_7 ; директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , адреса: АДРЕСА_8 , являються платниками ПДВ.

Вказане товариство зареєстроване та здійснює свою господарську діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того встановлено, що згідно з інформацією з відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, об`єкти нерухомого майна, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », знаходяться за адресами: АДРЕСА_9 , на підставі договору купівлі-продажу № 222 від 28.04.2017, назва об`єкта нерухомого майна « ІНФОРМАЦІЯ_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ); АДРЕСА_10 , на підставі договору купівлі-продажу №225 від 28.04.2017, назва об`єкта нерухомого майна « ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ОСОБА_10 ); АДРЕСА_11 , на підставі договору купівлі-продажу №228 від 28.04.2017, назва об`єкта нерухомого майна « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; АДРЕСА_1 , на підставі договору купівлі-продажу №233 від 28.04.2017, назва об`єкту нерухомого майна «Допоміжний корпус № 2 (Літера М-2)», які знаходяться на земельній ділянці за кадастровим номером: 0:06:062:0008, яка належить ІНФОРМАЦІЯ_10 , код ЄРДПОУ НОМЕР_2 та передана на підставі договору оренди землі № б/н від 05.02.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), під нежитлові будівлі, які мають адреси: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 .

В ході проведення досудового розслідування, із відомостей Єдиного реєстру довіреностей, встановлено, що ОСОБА_5 систематично надає довіреності на право представництво інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в усіх підприємствах, установах, організаціях незалежно від їх підпорядкування та форм власності громадянину (фізичній особі-підприємцю) ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , (ІПН НОМЕР_3 ), основним видом економічної діяльності якого є (22.23 Виробництво будівельних виробів із пластмас), який одночасно є засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юр. адреса: АДРЕСА_15 , основним видом економічної діяльності якого також є (22.23 Виробництво будівельних виробів із пластмас), причетність та роль якого у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлюється. Крім того, із відомостей Єдиного реєстру довіреностей, встановлено, що ОСОБА_5 у вересні 2020 року надав аналогічну довіреність чинну до 23.09.2023 гр. ОСОБА_7 , співзасновнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із статутним внеском 450 000 грн. (25%).

В ході проведення тимчасового доступу до ІНФОРМАЦІЯ_13 , було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », має 77 банківських рахунків, які відкриті у різних валютах в тому числі і в російському рублі, які на даний час не закриті для користування та можуть використовувати для незаконного виведення активів Товариства на територію російської федерації. Також в майбутньому у органу досудового розслідування є необхідність дослідити вище вказані банківські рахунки на предмет здійснення перерахувань коштів на територію російської федерації.

Також, в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що на території Черкаської області здійснює свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_16 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », (код НОМЕР_6 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_16 .

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » являється ОСОБА_12 , основний вид діяльності: 68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна.

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », також являється ОСОБА_13 , основний вид діяльності: 45.20 Технічне обслуговування та ремонт транспортних засобів.

Кінцем бенефіціарним власником вказаних товариств являється ОСОБА_14 , громадянин російської федерації, із часткою у статутному фонді 100% (6 млн.117 тис. 974 грн.) та 100% (3 млн. 261 тис. 202 грн.) відповідно, зареєстрований за адресою: російська федерація, забайкальський край, АДРЕСА_17 . Відповідно до даних сайту ІНФОРМАЦІЯ_16 зазначена особа зареєстрована, як приватний підприємець та сплачує податки на території російської федерації.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », єдиним засновником яких є громадянин російської федерації ОСОБА_12 , володіють наступним нерухомим майном: нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_16 , а саме: адміністративна будівля А-2, А3-І, загальна площа 1804.2 (кв.м.), СТО (будівля Б-1) площа 162.4 кв.м., СТО (будівля В-2) площа 269,8 кв.м., СТО (будівля Г-1) площа 527.4 кв.м., СТО (будівля Е-1) площа 84.7 кв.м.; нежитлові будівлі, загальною площею 394.9 кв.м., що за адресою: АДРЕСА_18 .

В ході проведення досудового розслідування, із відомостей Єдиного реєстру довіреностей, встановлено, що ОСОБА_14 систематично надає довіреності на право представництва інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в усіх підприємствах, установах, організаціях незалежно від їх підпорядкування та форм власності громадянину ОСОБА_12 (брат) та ОСОБА_13 (племінник), якими виконуються обов`язки директорів, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », директор ОСОБА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », директор ОСОБА_13 . Крім того із відомостей Єдиного реєстру довіреностей, встановлено, що ОСОБА_14 надав ряд довіреностей ОСОБА_12 .

В ході проведення тимчасового доступу до ГУ ДПС у Черкаській області, було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », має 5 банківських рахунків, які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 », а саме було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », користувалася банківським рахунком НОМЕР_8 , який було відкрито 22.03.2013 та закрито 07.06.2022. Також в майбутньому у органу досудового розслідування є необхідність дослідити вище вказані банківські рахунки на предмет здійснення перерахувань коштів на територію російської федерації.

В подальшому було отримано інформацію, щодо можливого розкрадання бюджетних коштів посадовими особами зазначених вище підприємств, шляхом ухилення від обов`язкових платежів до бюджету та внесення недостовірних даних до фінансової та податкової звітності. Враховуючи зазначене існують достатні підстави вважати, що з України виводились та на даний час за оперативною інформацією незаконно можуть виводитись кошти до російської федерації, що може забезпечувати фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

В діях зазначених осіб вбачаються ознаки злочинів передбачених ч. 3 ст. 110-2 КК України.

Також, слідчий вказує, що на теперішній час, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та дослідженні документів, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_18 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_19 , а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , зареєстроване за адресою АДРЕСА_16 ) за період з 01.01.2021 року по теперішній час, серед яких: відомості про всі банківські рахунки (відкриті, закриті); відомості про систему оподаткування підприємства за вказаний період; інформація про доходи та витрати, інформація про звітування по окремих видах діяльності як платника податку; відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаних товариств з 01.01.2021 по теперішній час; декларація з ПДВ з додатками (заява про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідка щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунок суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки тощо); матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками; Е-mail, IP-АДРЕСУ; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактного телефону; особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні; облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку); інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період, оскільки вони суттєве значення для досудового розслідування та будуть використані в якості доказів під час встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України. А тому, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів з можливістю тимчасового вилучення (виїмки) їх копій в електронному або паперовому варіанті.

З урахуванням положень ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

В судове засідання слідчий не з`явився, проте надав суду заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів, доданих до нього.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

В судовому засіданні встановлено, що старшим слідчим відділу СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000154 від 13.06.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, в ході якого виникла необхідність в отримані доступу до певних документів, які можуть мати доказове значення. У зв`язку з неможливістю отримати в інший спосіб дані документи, які можуть бути використані як докази, необхідно надати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що з матеріалів, якими обґрунтовується клопотання, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, тимчасовий доступ до яких слідчий просить надати, а саме: документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса АДРЕСА_16 ) за період з 01.01.2021 року по теперішній час, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, і вони можуть бути використані як докази та неможливість іншим шляхом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, слідчий суддя вважає за необхідне надати органу досудового розслідування тимчасовий доступ до оригіналів вищезгаданих документів, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_18 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_19 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.3,9,107,159,162,309,395 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП України в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за №0000154 від 13.06.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_15 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_17 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_18 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_19 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_20 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_21 тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_16 ) за період з 01.01.2021 року по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_19 , з можливістю вилучення (виїмки) завірених копій документів в електронному або паперовому вигляді, а саме до:

- відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

- відомостей про систему оподаткування підприємства за вказаний період;

- інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

- відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаних товариств з 01.01.2021 року по теперішній час;

- декларації з ПДВ з додатками (заява про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідка щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунок суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки тощо);

- матеріалів документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками;

- Е-mail, IP-АДРЕСА;

- час та дата реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

- контактний телефон;

- осіб, які подавали податкову звітність та реєстрували податкові накладні;

- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

- інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період.

Копію ухвали надати слідчому, в провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню, роз`яснивши їй, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали протягом 2 місяців з дня її проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1