СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3633/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 жовтня 2022 року м. Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000027, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в:

19.10.2022 до суду надійшло вказане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій відомостей (інформації) в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2018 по 19.10.2022, а саме:

- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом) щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей про джерела та обсяги доходів відповідно до форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку, та сум утриманого з них податку (форма №1ДФ) щодо фізичних осіб, а саме: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_3 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ,

реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_12 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_14 ;

- відомостей про віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше) щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування) щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників, щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000027 від 09.06.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється групою прокурорів Київської обласної прокуратури та Обухівської окружної прокуратури Київської області.

Під час досудового розслідування встановлено, що з початку 2021 року, з відома Обухівського міського голови ОСОБА_19 , ОСОБА_10 , перебуваючи на посаді заступника Обухівського міського голови, маючи досвід участі у проведенні державних закупівель із застосуванням системи електронних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та будучи розпорядником бюджетних коштів місцевого значення, використовуючи владні повноваження як службова особа, яка згідно ч. 3 ст. 18 КК України наділена організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями, вирішив заволодіти бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_14 , які виділяються на капітальні та поточні ремонти дорожнього покриття вулиць, прибудинкових територій, парків та пішохідних зон в м. Обухів та сіл, які увійшли до складу ІНФОРМАЦІЯ_15 .

З метою реалізації свого злочинного наміру та не допущення викриття протиправної діяльності, організатор - ОСОБА_10 , в якості виконавця та особи, через яку надаватимуться вказівки іншим учасникам організованої групи, залучив до складу організованої групи начальника ІНФОРМАЦІЯ_16 ОСОБА_13 , яку наділив повноваженнями щодо підготовки, супроводження та подальшого обрання необхідних переможців у державних закупівлях з проведення капітальних та поточних ремонтів доріг на території Обухівської ОТГ за бюджетні кошти.

Крім того, до організованої групи, ОСОБА_10 , на умовах корисливої взаємовигоди взяти участь у реалізації його злочинного наміру, спрямованого на заволодіння бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_17 , залучено в ролі виконавців інженера з технічного нагляду ФОП ОСОБА_7 та у якості виконавця ремонтних робіт ОСОБА_16 , який має тривалий досвід в підприємницькій діяльності з виконання будівельних робіт капітального та середнього поточного ремонту доріг та який у свою чергу має підконтрольних осіб, які здійснюють професійну діяльність у сфері архітектури, проектування та будівництва, виготовлення кошторисної документації.

Відповідно до розробленого плану злочинних дій, завданням і наміром організованої групи було заволодіння бюджетними коштами під час їх розподілу (перерахування) від ІНФОРМАЦІЯ_14 суб`єктам господарської діяльності на виконання будівельних робіт з капітального та середнього поточного ремонту доріг на території ІНФОРМАЦІЯ_18 підконтрольним суб`єктам господарської діяльності.

У подальшому, створивши стійке об`єднання та визначивши необхідну для досягнення спільної мети кількість учасників групи, а також злочинну спеціалізацію вказаної групи, з метою досягнення всіма учасниками вищевказаної організованої групи спільного злочинного наміру, направленого на заволодіння бюджетними коштами, та недопущення участі у тендерних закупівлях, оголошених ІНФОРМАЦІЯ_19 сторонніх суб`єктів господарської діяльності, для уникнення проведення процедури відкритих торгів, спрощених закупівель та в порушення Закону України «Про публічні закупівлі», замовником - ІНФОРМАЦІЯ_19 в особі заступника міського голови ОСОБА_10 , умисно розділено предмет закупівлі на частини для застосування низьких цін та укладання прямих договорів з підпорядкованими їм суб`єктами господарювання, реквізити яких надавались ОСОБА_16 .
Після чого, ОСОБА_16 , який значиться інженером ПП « ОСОБА_20 », яке на теперішній час не здійснює господарської діяльності, відповідно до відведеної йому ролі, з метою досягнення єдиної злочинної мети, а саме незаконного заволодіння бюджетними коштами, з відома ОСОБА_10 , підібрав підприємства з якими у подальшому укладалися ІНФОРМАЦІЯ_19 договори на виконання ремонтних робіт, а саме з ПП « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), документи та печатки яких ОСОБА_16 використовує під час виконання договорів підряду.

Крім того, ОСОБА_16 підібрав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) в особі директора та інженера-проектувальника ОСОБА_18 , який за вказівкою ОСОБА_16 , з метою завищення вартості робіт та матеріалів під час виготовлення проектної документації вносить у проект недостовірні відомості щодо об`ємів запланованих робіт та необхідних матеріалів, а також не здійснює покладений на нього авторський нагляд на об`єктах капітальних та поточних ремонтів щодо відповідності фактично виконаних робіт.

Також, ОСОБА_16 для реалізації злочинного умислу залучив розробника кошторисної документації ОСОБА_17 , яка за вказівкою ОСОБА_16 та ОСОБА_13 вносить недостовірні відомості до кошторисної документації, зокрема до: актів виконаних робіт (форма КБ2в); довідок про вартість виконаних робіт (КБ3); дефектних актів; документації щодо видів виконаних робіт, фактичних об`ємів які не відповідають дійсності, а також вносить відомості про придбання товарів та послуг, які у рази перевищують фактичні ціни, а також про роботи з використанням машин, обладнання та устаткування, які використовувалися частково, або взагалі не використовувалися під час виконання умов договору.

В свою чергу, ОСОБА_13 особисто готує договори підряду від імені ІНФОРМАЦІЯ_14 з одного боку та ПП « ОСОБА_5 » і ФОП ОСОБА_6 з іншого боку, після чого запрошує ОСОБА_16 , який в присутності ОСОБА_13 підписує зазначені договори підряду від ім`я директора ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_22 та від ОСОБА_6 , та ставить на підписах печатки зазначених суб`єктів господарювання.

Крім цього встановлено, що інженер з технічного нагляду ОСОБА_7 , який також є працівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), за вказівкою ОСОБА_10 , в більшості випадків не виїжджаючи на об`єкти та не здійснюючи перевірку фактично виконаних прихованих робіт та у подальшому не перевіряючи належним чином фактично виконані будівельні роботи, візує акти виконаних робіт, які в подальшому стають підставою для перерахування бюджетних коштів на рахунки ПП « ОСОБА_5 » та ФОП « ОСОБА_6 ».

У подальшому, з метою досягнення спільного злочинного наміру, направленого на заволодіння бюджетними коштами, ОСОБА_16 , з числа своїх знайомих, до злочинної схеми залучив ОСОБА_23 , який має певні навички та зв`язки в конвертаційних операціях, а також зареєстровані підприємства, через які конвертує безготівкові кошти у готівку, шляхом надання ОСОБА_16 реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) для того щоб останній перераховував з ПП « ОСОБА_5 » та ФОП « ОСОБА_6 » на рахунок зазначеного товариства безготівкові кошти, які в подальшому ОСОБА_23 «конвертує» у готівку, та передає в обумовленому місці ОСОБА_16

06.07.2022 до ІНФОРМАЦІЯ_23 скеровано запит з метою витребування відомостей щодо господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), зокрема про: джерела та обсяги доходів відповідно до форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку; сум утриманого з них податку (форма №1ДФ); кількості осіб, які перебувають у трудових відносинах з суб`єктом господарської діяльності.

09.08.2022 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_23 якою відмовлено у наданні запитуваних відомостей у зв`язку з відсутністю ухвали слідчого судді, передбаченою главою 15 КПК України.

06.07.2022 до ІНФОРМАЦІЯ_24 скеровано запит з метою витребування відомостей щодо громадянин ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , зокрема про: джерела та обсяги доходів відповідно до форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку; сум утриманого з них податку (форма №1ДФ).

25.07.2022 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_24 якою відмовлено у наданні запитуваних відомостей у звязку з відсутністю ухвали слідчого судді, передбаченою главою 15 КПК України.

06.07.2022 до ІНФОРМАЦІЯ_25 скеровано запит з метою витребування відомостей щодо господарської діяльності ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), а також відносно громадян ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , ОСОБА_6 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , зокрема про: джерела та обсяги доходів відповідно до форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку; сум утриманого з них податку (форма №1ДФ); кількості осіб, які перебувають у трудових відносинах з суб`єктом господарської діяльності ФОП « ОСОБА_6 ».

18.07.2022 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_25 якою відмовлено у наданні запитуваних відомостей у зв`язку з відсутністю ухвали слідчого судді, передбаченою главою 15 КПК України.

Крім того, згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_26 у результаті проведеного останньою аналізу інформації про фінансові операції здійсненні ОСОБА_10 , який займає відповідальне становище, отриману від суб`єктів первинного фінансового моніторингу та додаткову інформацію, в ІНФОРМАЦІЯ_27 є підстави вважати фінансові операції, пов`язані з внесенням готівкових коштів, на рахунки ОСОБА_10 , на загальну суму 0,60 млн. грн, такими, що не підкріплені офіційно та проведення яких направлено на приховування, маскування джерел незаконно отриманих доходів.

Також, згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_26 у результаті проведеного останньою аналізу інформації про фінансові операції здійсненні ОСОБА_13 , отриману від суб`єктів первинного фінансового моніторингу та додаткову інформацію, в ІНФОРМАЦІЯ_27 є підстави вважати фінансові операції, пов`язані з переказом коштів від фізичних осіб та внесенням готівкових коштів від фізичних осіб, на рахунки ОСОБА_13 , на загальну суму 197,69 тис. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Разом з тим, в ході досудового розслідування призначено ряд будівельно-технічних експертиз, проведення яких доручено судовим експертам ІНФОРМАЦІЯ_28 та відділення бюро у м. Києві Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_29 ».

Так, згідно висновку експерта відділення бюро у м. Києві Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_29 » від 29.09.2022 за результатами проведення будівельно-технічної експертизи за договором підряду №327/21 від 29.06.2021 «Капітальний ремонт дороги по вул. Джамбула (№15-65, №63-37а) м. Обухів», укладеним між ІНФОРМАЦІЯ_17 та ПП « ОСОБА_5 », встановлено, що дорожнє покриття з асфальтобетонної суміші не відповідає вимогам ДСТУ та ДБН, зокрема на об`єкті влаштована невідповідна асфальтобетонна суміш на загальну вартість 366 745,62 грн.

Крім того, 06.09.2022 інженером-проектувальником з кошторисної частини сформовано довідку за результатами перевірки об`єктів капітального ремонту здійснених ІНФОРМАЦІЯ_17 згідно якої в ході перевірки 16 об`єктів капітального ремонту встановлено завищення обсягів виконаних робіт на загальну суму 1 638 394,09 грн.

Виходячи із вищевикладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів (інформації), яка містить охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучити інформацію в електронному вигляді за період із 01.01.2018 по 19.10.2022.

До клопотання подані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.
Слідчий просив розглянути клопотання за його відсутності, про що подав відповідну заяву, в якій клопотання підтримав, просив задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно з вимогами ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя дійшов таких висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Слідчим суддею встановлено наступні обставини.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000027 від 09.06.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється групою прокурорів ІНФОРМАЦІЯ_30 .

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій відомостей (інформації) в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).
У інший спосіб отримати доступ до відомостей (інформації), яка перебуває у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), неможливо.
Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази свідчать про те, що слідчим у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом на даному етапі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню шляхом надання відповідного дозволу на вилучення електронних носіїв з записами з камер відеоспостереження.

Керуючись ст. ст. 132, 163 - 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000027, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити.
Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні під №0000027 від 09.06.2021, а саме: прокурорам Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні під №0000027 від 09.06.2021, а саме: старшому слідчому СУ ГУ НП в Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Київській області ОСОБА_27 , слідчого ГУ НП в Київській області ОСОБА_28 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Київській області ОСОБА_29 , на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій відомостей (інформації) в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2018 по 19.10.2022, а саме:

- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом) щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );
- відомостей про джерела та обсяги доходів відповідно до форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку, та сум утриманого з них податку (форма №1ДФ) щодо фізичних осіб, а саме: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_3 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_12 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_14 ;

- відомостей про віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- відомостей щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше) щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- відомостей щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- відомостей щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- відомостей щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування) щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- відомостей за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників, щодо ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення ухвали до 26.12.2022.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1