Справа № 699/655/22
Номер провадження 1-кс/699/290/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.10.2022 рокум.Корсунь-Шевченківський

Корсунь-Шевченківський районний суд Черкаської області у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке надійшло від слідчого СВ ВП № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000023 від 19.05.2022 року, за ознаками ст.201-2 ч.3 КК України
в с т а н о в и в:
20.10.2022 р. до Корсунь-Шевченківського районного суду Черкаської області надійшло вказане клопотання Згідно матеріалів клопотання, 19.05.2022 до Смілянської окружної прокуратури надійшов рапорт від Черкаського РВ Управління СБ України в Черкаській області про те, що одержано інформацію про можливі протиправні дії щодо розкрадання волонтерської та гуманітарної допомоги з боку жителя м. Городище, Черкаського району.

Згідно даних службового рапорту оперативного працівника Черкаського РВ Управління СБ України в Черкаській області отримано інформацію про те, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , житель м. Городище Черкаського району Черкаської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , приватний підприємець, керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , який користується дружніми відносинами із представниками спілки ІНФОРМАЦІЯ_3 в м. Ульзен Федеративної Республіки Німеччини, домовився про відправку гуманітарного вантажу до м. Городище. Сам особисто погоджував перелік гуманітарного вантажу з представниками ФРН. Вантажівка з гуманітарним вантажем прибула в м. Городище Черкаського району Черкаської області 07.05.2022. Фактичне отримання гуманітарного вантажу відбулося 08.05.2022. Водночас отримано інформацію про те, що 07.05.2022 було здійснено розвантаження промислового обладнання генератора (імовірно дизельного), потужністю 125 кВт, на території розміщення виробничих потужностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_3 .
Згідно наданих ІНФОРМАЦІЯ_4 списків отриманої гуманітарної допомоги 08.05.2022, від спілки Червоного Хреста в м. Ульзен, генератор, потужністю 125 кВт в списку переданої гуманітарної допомоги, не значиться.
Відповідно до декларації поданої при пропуску через митний кордон України від спілки Червоного Хреста в м. Ульзен 30.04.2022, у переліку товарів, що визнаються гуманітарною допомогою зазначено 1(один) генератор потужністю 125 кВт(кВа).
В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 , будучи директором товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та членом правління Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_5 «Єдина родина. Сприяння роботі німецького Червоного Хреста в Городищі», достовірно знаючи, що у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, Указом Президента України № 64/2022 від 24.02.2022 в Україні введено воєнний стан, діючи умисно, всупереч положенням Закону України «Про благодійну діяльність та благодійні організації», відповідно до положень якого, благодійна діяльність - добровільна особиста та/або майнова допомога для досягнення визначених цим Законом цілей, що не передбачає одержання благодійником прибутку, а також сплати будь-якої винагороди або компенсації благодійнику від імені або за дорученням бенефіціара. Бенефіціаром є набувач благодійної допомоги (фізична особа, неприбуткова організація або територіальна громада), що одержує допомогу від одного чи кількох благодійників для досягнення цілей, визначених цим Законом, Закону України «Про гуманітарну допомогу», відповідно до положень якого використання гуманітарної допомоги з метою отримання прибутку є порушенням законодавства про гуманітарну допомогу, що тягне за собою кримінальну відповідальність та Статуту Благодійної організації «Благодійний фонд «Єдина родина. Сприяння роботі німецького Червоного Хреста в Городищі» затвердженого загальними зборами учасників благодійної організації від 05.08.2019, відповідно до положень якого метою організації є ведення відповідальної та ефективної благодійної діяльності на території Городищини і всієї України задля розвитку суспільства. Організація здійснює безоплатну передачу у власність бенефіціарів коштів, іншого майна, а також безоплатне відступлення бенефіціарам майнових прав. Відшкодування витрат бенефіціарів, пов`язаних з передачею майна і майнових прав, 07.05.2022, незаконно, без будь якого погодження із ІНФОРМАЦІЯ_4 як бенефіціаром гуманітарної допомоги, направленої Спілкою Німецького Червоного Хреста в Ульзені Благодійній організації «Благодійний фонд «Єдина родина. Сприяння роботі німецького Червоного Хреста в Городищі» відповідно до Декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 30.04.2022 для внутрішньо переміщених осіб та членів добровольчого формування ІНФОРМАЦІЯ_6 , до складу якої було включено та визнано гуманітарною допомогою електрогенератор максимальною потужністю 125 кВт, яку було ввезено на територію України 05.05.2022 через пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_7 » митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ІНФОРМАЦІЯ_9 та 07.05.2022 доставлено до м. Городище Черкаської області транспортним засобом із державними номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , використав, шляхом розвантаження із транспортного засобу із вантажем гуманітарної допомоги із державними номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 електрогенератора максимальною потужністю 125 кВт за адресою: АДРЕСА_3 , за місцем розташування виробничих потужностей товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », директором якого є ОСОБА_4 , та передав на користь товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вказаний електрогенератор максимальною потужністю 125 кВт для використання останнього у виробничій діяльності.
26.05.2022 у ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_10 від 25.05.2022 за адресою: АДРЕСА_3 за місцем розташування виробничих потужностей товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було виявлено та вилучено, ввезений на територію України та визнаний гуманітарною допомогою дизельний електрогенератор максимальною потужністю 125 кВт, на якому встановлено дизельний двигун «VOLVO VEDEN», орієнтовний рік випуску 1991 в робочому стані, ринкова вартість якого відповідно до висновку експерта від 29.09.2022 № 1859/22-23 складає 445405 грн. 85 коп., що є значним розміром відповідно до примітки до ст. 201-2 КК України.
Відповідно до диспозиції ст. 201-2 КК України, кримінально караним визнано використання благодійних пожертв, безоплатної допомоги або укладання інших правочинів щодо розпорядження таким майном, з метою отримання прибутку.
З метою встановлення обставин наявності мети отримання прибутку від використання товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнаного гуманітарною допомогою дизельного електрогенератора максимальною потужністю 125 кВт, виникла необхідність у тимчасовому доступі до податкової звітності товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поданої товариством у 2022 році, а саме:
J0100122 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
J0100522 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
J0100922 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
F0100722 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
F/J0800107 податкової декларації з рентної плати (квартальна);
F/J0800206 податкової декларації з рентної плати (місячна);
податковиих розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, з усіма додатками, поданих у 2022 році;
-документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них;

-документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів;

-реєстрів податкових накладних;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час, всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного суб`єкта господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них протягом 2022 року, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;

-номерів розрахункових рахунків відкритих товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в банківських установах, що були дійсними протягом 2022 року;

-відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2022 року;

-відомостей з розширених електронних карток товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію.

Вказані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 ( АДРЕСА_4 ).
Враховуючи викладене, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів із можливістю здійснення їх копіювання, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Вказані документи мають істотне значення для кримінального провадження, а саме містять необхідну інформацію для повного та всебічного досудового розслідування, а саме: подальшого встановлення обставин кримінального правопорушення.

У даному кримінальному провадженні іншим способом довести обставини, які передбачається доводити за допомогою зазначених документів, неможливо.

З метою забезпечення таємниці досудового розслідування, дане клопотання просили розглянути на підставі ч.2 ст.163 КПК України - без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав у повному обсязі. На підставі ст. 107 ч.4 КПК України фіксація процесу технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні були вивчені наступні докази:
- копія витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань (а.с.8)
- постанова про доручення проведення досудового розслідування (а.с.10)
- постанова про призначення групи прокурорів ( а.с.9)
- рапорт ( а.с.12)
-акт приймання-передачі гуманітарної допомоги ( а.с.13-16)
- ухвала ІНФОРМАЦІЯ_10 від 25.05.2022 р. про проведення обшуку ( а.с.17)
-протокол обшуку ( а.с.18-20)
- декларація ( а.с. 21)
- лист представника Червоного хреста до начальника пункту пропуску митного посту ( а.с.22-23)
- протокол допиту свідка ( а.с.24-25,29-32)
- фото з камери спостереження ( а.с.26-28)
- листи щодо неотримання гуманітарної допомоги ( а.с. 33-34)
- протокол огляду предметів ( а.с.35-36)
-супроводний лист та декларація ( а.с. 37-40)
- висновок експерта ( а.с.41-44)
- лист слідчого ( а.с.45)
Дослідивши вищевказані докази в судовому засіданні, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Так вивчені матеріали показали, що існує:
А) обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.201-2 ч.3 КК України (ст.132 ч.3 п.1 КПК України)
Б) потреби досудового розслідування виправдовують втручання у право власності на ділові папери (ст.132 ч.3 п.2 КПК України)
В) факти,що можуть бути встановлені під час огляду документів не можуть бути встановлені іншим шляхом і не застосування цих заходів забезпечення кримінального провадження не дають змоги досягти дієвості цього кримінального провадження (ст.132 ч.3 п.З КПК України)
Крім того, під час дослідження вищевказаних доказів, було встановлено, що: в справі мають достатньо підстав вважати, що документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 ( АДРЕСА_4 ) та вони мають значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені
На підставі ст. 159-160,163,164 КПК України, суд
УХВАЛИВ :
1. Клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке надійшло від слідчого СВ ВП № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000023 від 19.05.2022 року, за ознаками ст.201-2 ч.3 КК України задовольнити.
2. Надати слідчому СВ відділення поліції №1 Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 ; заступнику начальника відділення поліції №1 Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області начальнику слідчого відділення капітану поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ відділення поліції №1 Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СВ відділення поліції №1 Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , слідчому СВ відділення поліції №1 Черкаського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення копій документів податкової звітності товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поданої товариством у 2022 році, а саме:
J0100122 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
J0100522 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
J0100922 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
F0100722 податкової декларації з податку на прибуток підприємств;
F/J0800107 податкової декларації з рентної плати (квартальна);
F/J0800206 податкової декларації з рентної плати (місячна);
податковиих розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, з усіма додатками, поданих у 2022 році;
-документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них;

-документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів;

-реєстрів податкових накладних;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час, всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного суб`єкта господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них протягом 2022 року, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;

-номерів розрахункових рахунків відкритих товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в банківських установах, що були дійсними протягом 2022 року;

-відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2022 року;

-відомостей з розширених електронних карток товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 ( АДРЕСА_4 ).

3. Строк дії ухвали до 20.11.2022 р.
Ухвала не підлягає оскарженню .

Слідчий суддяОСОБА_1