Справа № 362/2133/22
Провадження № 1-кс/362/408/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 червня 2022 року Васильківський міськрайонний суд Київської області у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Василькові Київської області клопотання прокурора Васильківського відділу Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000087 від 17.05.2022 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 361 КК України, -

в с т а н о в и в:

16.06.2022 р. до Васильківського міськрайонного суду Київської області звернувся прокурор Васильківського відділу Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ прокурорам Васильківського відділу Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , дізнавачу сектору дізнання відділу поліції №1 Обухівського РУП ГУНП в Київській області лейтенанту поліції ОСОБА_6 в межах кримінального провадження №0000087 від 17.05.2022 р., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 362 КК України до речей і документів, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до інформації, що містить відомості про кінцеве обладнання, ІР-адреси, дати та час входу, інші відомості, що стосуються користувача та його дій в Електронному кабінеті платника, які здійснювались з використанням ЕЦП уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_2 ), а саме керівника підприємства ОСОБА_7 , бухгалтера ОСОБА_8 або інших осіб за весь проміжок часу; кінцеве обладнання, ІР-адреси, дати та час входу, код ЄДРПОУ, інші відомості, що стосуються користувача та його дій в Електронному кабінеті платника, які здійснювались з використанням ЕЦП уповноважених осіб контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_2 ) на користь яких вказаним товариством реєструвались податкові накладні в період з 08.11.2021 р. по 20.01.2022 як в паперовому так і електронному вигляді.

Клопотання обґрунтовує тим, що Васильківським відділом Обухівської окружної прокуратури здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000087 від 17.05.2022 р., відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом вчинення невстановленими особами несанкціонованого втручання в роботу інформаційних (автоматизованих), електронних комунікаційних мереж, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 361 КК України,

Установлено, що невстановлена особа здійснила несанкціоноване втручання в роботу Єдиного реєстру податкових накладних, шляхом компроментації кваліфікованого електронного підпису та печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

25.05.2022 р. як свідка допитано ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка є головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 . Остання надала наступні показання: «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 3 роки не функціонує, займалося експортом напівфабрикату із шкур свиней, в зв`язку з чим обліковувався ПДВ кредит близько 3 мільйонів гривень.

08.11.2021 р. востаннє використовувався електронний цифровий підпис для здачі звітності (ПДВ за жовтень та квартальна звітність за 3 квартал 2021р.). З 09.11.2021 р. по сьогоднішній день (25.05.2022 р.) ніякі операції в кабінеті платника чи будь-якій системі мною не проводились. Чинний на момент подачі звітності електронний цифровий підпис перестав діяти 09.11.2021 р.

09.11.2021 р. вийшов термін дії електронного цифрового підпису від ІНФОРМАЦІЯ_4 , який використовувався для подачі на реєстрацію податкових накладних та подання звітів до контролюючих органів».

02.06.2022 р. на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 в порядку ст. 93 КПК України направлено запит (вих. 1599/38/112/01-2022) про надання інформації в межах вказаного кримінального провадження.

Отримано відповідь, що належною підставою для отримання правоохоронними органами доступу до персональних даних, речей i документів, що перебувають у володiннi контролюючих органів, є ухвала слiдчого суддi, суду про тимчасовий доступ до речей i документiв.

Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

В рамках вищезазначеного кримінального провадження, з метою виконання покладених на нього завдань, зокрема: захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорони прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і до документів, а саме до інформації, що містить відомості про кінцеве обладнання, ІР-адреси, дати та час входу, інші відомості, що стосуються користувача та його дій в Електронному кабінеті платника, які здійснювались з використанням ЕЦП уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_2 ), а саме керівника підприємства ОСОБА_7 , бухгалтера ОСОБА_8 або інших осіб за весь проміжок часу; кінцеве обладнання, ІР-адреси, дати та час входу, код ЄДРПОУ, інші відомості, що стосуються користувача та його дій в Електронному кабінеті платника, які здійснювались з використанням ЕЦП уповноважених осіб контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_2 ) на користь яких вказаним товариством реєструвались податкові накладні в період з 08.11.2021р. по 20.01.2022 р. як в паперовому так і електронному вигляді, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Постановою Кабінету Міністрів України від 06.03.2019 р. № 227 (Із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ №846 від 25.09.2019) затверджено «Положення про Державну податкову службу України» (далі Положення).

Відповідно до п. 1 Положення - ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України через Міністра фінансів і який реалізує державну податкову політику, державну політику з адміністрування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (далі - єдиний внесок).

Пунктом 2 Положення передбачено, що ДПС у своїй діяльності керується Конституцією і законами України, указами Президента України та постановами Верховної Ради України, прийнятими відповідно до Конституції та законів України, актами Кабінету Міністрів України, іншими актами законодавства.

Підпунктом 60 пункту 4 Положення визначення, що ДПС відповідно до покладених на неї завдань забезпечує розвиток, впровадження та технічне супроводження інформаційно-телекомунікаційних систем і технологій, автоматизацію процедур, організовує впровадження електронних сервісів для суб`єктів господарювання, забезпечує функціонування електронного кабінету.

У зв`язку з чим, в органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що оригінали документів до яких планується отримати тимчасовий доступ перебувають у володінні відповідної юридичної особи.

Значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Отримання зазначених вище відомостей як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для розслідування даного кримінального провадження та притягнення винних осіб до передбаченої законом відповідальності.

Відповідно до ч. 5 ст. 9 КПК України кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

Так, у п. 42 рішення Європейського суду з прав людини від 13.01.2011 р. у справі Михалкова та інші проти України розтлумачено, що за статтею 1 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод держава зобов`язана гарантувати кожному, хто перебуває під її юрисдикцією, права і свободи, визначені у Конвенції, що також опосередковано вимагає наявності будь-якої форми ефективного розслідування. Розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.

Тому, враховуючи характер кримінального правопорушення, потреби досудового розслідування у встановлені всіх осіб причетних до вчинення вказаного злочину та притягнення до передбаченої законом відповідальності - в інший спосіб, який не передбачав би такий ступінь втручання в особисті права і свободи особи, неможливо встановити та довести обставини, які підлягають доказуванню відповідно до ст. 91 КПК України, виконати завдання кримінального провадження.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Неявка слідчого або прокурора не перешкоджає розгляду клопотання.

Вивчивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає його таким, що підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СВ Васильківського ВП ГУНП в Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000087 від 17.05.2022 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 361 КК України, а саме: за фактом вчинення невстановленими особами несанкціонованого втручання в роботу інформаційних (автоматизованих), електронних комунікаційних мереж (а.с.5).

Васильківським відділом Обухівської окружної прокуратури здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000087 від 17.05.2022 р. (а.с.5).

Відповідно до листа від 26.05.2022 р. на адресу ІНФОРМАЦІЯ_6 в порядку ст. 93 КПК України направлено запит (вих. 1521/38/112/01-2022) про надання інформації в межах вказаного кримінального провадження.

31.05.2022 р. отримано відповідь, що належною підставою для отримання правоохоронними органами доступу до персональних даних, речей i документів, що перебувають у володiннi контролюючих органів, є ухвала слiдчого суддi, суду про тимчасовий доступ до речей i документів (а.с.8-11)

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно вимог ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаного вище документа може здійснюватись лише на підставі ухвали слідчого судді, а отримати доступ в інший спосіб неможливо.

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, в тому числі, персональні дані особи, що знаходяться в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних. Таким чином, в інший спосіб, ніж в порядку тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, довести обставини даного кримінального правопорушення не можливо.

Згідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 6 Закону України «Про захист персональних даних» обробка персональних даних здійснюється для конкретних і законних цілей, визначених за згодою суб`єкта персональних даних, або у випадках, передбачених законами України, у порядку, встановленому законодавством. Не допускається обробка даних про фізичну особу, які є конфіденційною інформацією, без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

Порядок доступу до персональних даних третіх осіб визначений статтею 16 Закону України «Про захист персональних даних».

За таких обставин, дослідивши матеріали клопотання та безпосередньо саме кримінальне провадження, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку слідчий суддя вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, докази і документи, та інші) свідчать про те, що стороною кримінального провадження, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розгляду вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України.

Таким чином, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, оскільки документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у справі, вказана інформація розкриє об`єктивну сторону кримінального правопорушення, а саме час, місце, спосіб та засоби скоєння кримінального правопорушення, крім того допоможе встановити осіб, причетних до скоєння злочину, передбаченого ч. 1 ст. 361 КК України, а тому клопотання слід задовольнити в частині надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії в період з 08.11.2021 р. по 27.05.2022 р. лише стороні кримінального провадження, яка звернулася із клопотанням до слідчого судді, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 361 КК України.

На підставі наведеного, керуючись статтями 107, 132, 159 - 160, 162 - 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора Васильківського відділу Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000087 від 17.05.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 361 КК України задовольнити.

Надати тимчасовий доступ прокурорам Васильківського відділу Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , дізнавачу сектору дізнання відділу поліції

№1 Обухівського РУП ГУНП в Київській області лейтенанту поліції ОСОБА_6 в межах кримінального провадження №0000087 від 17.05.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 362 КК України до речей і документів, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до інформації, що містить відомості про кінцеве обладнання, ІР-адреси, дати та час входу, інші відомості, що стосуються користувача та його дій в Електронному кабінеті платника, які здійснювались з використанням ЕЦП уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_2 ), а саме керівника підприємства ОСОБА_7 , бухгалтера ОСОБА_8 або інших осіб за весь проміжок часу; кінцеве обладнання, ІР-адреси, дати та час входу, код ЄДРПОУ, інші відомості, що стосуються користувача та його дій в Електронному кабінеті платника, які здійснювались з використанням ЕЦП уповноважених осіб контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_2 ) на користь яких вказаним товариством реєструвались податкові накладні в період з 08.11.2021 р. по 20.01.2022 р. як в паперовому так і електронному вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Представникам Товариства з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеним в ухвалі особам .

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1