УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.11.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про продовження строку досудового розслідування подане прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000040 від 04.11.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до суду з указаним клопотанням, в якому вказано, що Житомирським РУП ГУНП у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000040 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.11.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, внесли в документи, які подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, а саме до реєстраційних документів ФОП ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) неправдиві відомості щодо КВЕД та адреси місця реєстрації, реквізити яких використані службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з метою формування валових витрат на прибуток.

Проведеними слідчими (розшуковими заходами встановлено, що на території Житомирської та інших областей, невстановленими слідством особами організовано діяльність з незаконного формування валових витрат з податку на прибуток підприємств реального сектору економіки.

Зокрема, невстановлені особи, шляхом використання реквізитів підконтрольних їм фізичних осіб підприємців, здійснюють незаконну діяльність з виведення грошових коштів з рахунків підконтрольних їм фізичних осіб-підприємців, отриманих від реального сектору економіки за безтоварними операціями з придбання дикоростучої продукції (ягід), тобто здійснюють незаконну діяльність з «конвертації» безготівкових коштів у готівку, спрямовану на приховування джерел походження коштів та легалізацію (відмивання)доходів одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження коштів) та незаконне формування валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки.

Так, станом на 27.10.2021 проведеними слідчими діями не вдалось встановити особу, що вчинила кримінальне правопорушення, у провадженні жодній особі не було повідомлено про підозру.
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000040 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України закінчується 04.11.2021, що унеможливлює до його закінчення провести всі необхідні та заплановані слідчі (розшукові) та процесуальні дії.
Так, на даний час по кримінальному провадженні необхідно провести наступні слідчі та процесуальні дії:
-в порядку ст. 40 КПК України надати доручення оперативному підрозділу на встановлення місцезнаходження та допиту як свідка особу на ім`я ОСОБА_6 , яким за грошову винагороду схилено ОСОБА_4 до реєстрації фізичної особи-підприємця « ОСОБА_4 », особу на ім`я ОСОБА_7 який за грошову винагороду схилив до здійснення державної реєстрації як фізичної особи підприємця ОСОБА_8
-встановити та допитати як свідка ОСОБА_9 , яка за довіреністю представляла інтереси ОСОБА_4
-витребувати з нотаріальної контори засвідчені копії довіреностей видані від імені ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , провести їх огляд та вирішити питання про проведення судових почеркознавчих експертиз.
-звернутись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів які знаходяться у розпорядженні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що сум отриманих доходів за час здійснення діяльності фізичними особами підприємцями ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10
-провести інші дії в яких може виникнути необхідність під час розслідування даного кримінального провадження.
Провести вказані слідчі дії не представилось можливим в зв`язку з тим, що на даний час не вжитими заходами не вдалось встановити осіб, які здійснювали «вербування» та схиляння осіб за грошову винагороду до здійснення реєстрації фізичних осіб підприємців, значним обсягом проведення слідчих дій, доручення здійснення розслідування кримінального правопорушення іншому органу досудового розслідування.

При цьому мінімальний необхідний строк для проведення вказаних слідчих дій становить 6 (шість) місяців, а тому виникла необхідність в продовжені строку слідства до 04.05.2022.

Прокурор в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву, в якій просить проводити розгляд справи без її участі, клопотання підтримує в повному обсязі.
Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Слідчий суддя, дослідивши додані до клопотання матеріали, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Як визначено у ч.ч. 1, 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно із ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:
1) двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у виняткових випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;
2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;
3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Із матеріалів клопотання вбачається, що у кримінальному провадженні №№ 0000040 жодній особі не було повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.
Згідно із ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Відповідно до положень ч. 3 ст. 295-1 КПК України слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора.
З огляду на те, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців, а ч. 1 ст. 294 КПК України передбачена можливість продовження строку досудового розслідування слідчим суддею за відповідним клопотанням прокурора або слідчого до дванадцяти місяців у разі якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, з урахуванням викладеного, а також з метою повного, всебічного і об`єктивного досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для продовження строку досудового розслідування.
Поряд з тим, з огляду на попередню тривалість досудового розслідування, обсяг слідчих та процесуальних дії, які заплановано здійснити в рамках кримінального провадження, слідчий суддя вважає за доцільне продовжити строк досудового розслідування на шість місяців.
Зважаючи на встановлені в судовому засіданні обставини, наведені підстави для продовження строку досудового розслідування, керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 04.11.2020, за ознаками злочину, передбаченогоч.2 ст.205-1 КК України, до шести місяців, тобто до 04.05.2022.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1