Справа № 199/4275/19
В И Р О К
іменем України
18 січня 2022 року м. Дніпро

Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

Головуючий - суддя ОСОБА_1

судді ОСОБА_2

ОСОБА_3 .

За участі секретаря судового засідання ОСОБА_4

прокурора ОСОБА_5

представників потерпілих ОСОБА_6

ОСОБА_7

ОСОБА_8

обвинуваченої ОСОБА_9

захисника ОСОБА_10

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000298, за обвинуваченням:

ОСОБА_11 , яка народилася ІНФОРМАЦІЯ_1 в м. Єнакієве, Донецької області, громадянки України, з вищою освітою, працюючою бухгалтером в ТОВ «ТПК «ОЛЬВІЯ», незаміжньої, раніше не судимої, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст. 190, ч. 1 ст. 200, ч. 2 ст. 200 КК України,

В С Т А Н О В И В:
За обвинувальним актом (обвинувачення змінене в суді прокурором в порядку ст. 338 КПК України і така зміна підтримана потерпілими), ОСОБА_9 обвинувачується у вчиненні злочинів за наступних обставин:

Станом на 19.09.2018 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830), яке фактично зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830) в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього, ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830), а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, перебуваючи у не встановленому місці, у невстановлений в ході досудового розслідування точний час, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830) виник злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою в великих розмірах, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, у невстановлений в ході досудового розслідування час ОСОБА_9 розробила злочинний план, відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830) відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою у великих розмірах, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб - підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство у великих розмірах, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830), достовірно знаючи логіни та паролі від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої, здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (код ЄРДПОУ 35447830).

Так, 19.09.2018 о 10 годині 38 хвилин, ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого в великих розмірах за попередньою змовою групою осіб, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, здійснила переказ грошових коштів в розмірі 138000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за юридичні послуги з питань оподаткування та земельного законодавства згідно рах. № 18/09-17/1 від 17.09.2018 р. без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_1 вказаного підприємства на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ІІАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

04.02.2019 ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого в великих розмірах за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () та ФОП ОСОБА_13 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 85000,00 грн., з призначенням платежу ««Оплата за юридичні послуги згідно договору № 12/12 від 10.12.2018 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 AT «Ощадбанк» ФОП ОСОБА_13 .

Продовжуючи свою злочинну діяльність 01.02.2019 о 11 годині 54 хвилин, ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого в великих розмірах за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 7400,00 грн., з призначенням платежу ««Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», з рахунку № 5157 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Після цього ОСОБА_9 , продовжуючи реалізовувати злочинний умисел, достовірно знаючи що між ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків вищевказаного підприємства, з метою заволодіння грошовими коштами потерпілого, повторно вчинила наступні транзакції:

08.01.2019 о 14 годині 15 хвилин, здійснено переказ грошових коштів в розмірі 165000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», з рахунку № 51 57 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

08.02.2019 о 15 годині 49 хвилин, здійснено переказ грошових коштів в розмірі 25000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ» з рахунку № 5157 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

13.02.2019 о 16 годині 08 хвилин, здійснено переказ грошових коштів в розмірі 70000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» № ФОП ОСОБА_12

15.02.2019 о 10 годині 19 хвилин, здійснено переказ грошових коштів в розмірі 15000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

20.02.2019 о 11 годині 31 хвилин, здійснено переказ грошових коштів в розмірі 3500,00 грн., з призначенням платежу «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», з рахунку № 5157 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/72 від 22.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунок підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () № НОМЕР_1 . відкритий у ПАТ «Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік у загальній сумі 7413895,01 грн. (Сім мільйонів чотириста тринадцять тисяч вісімсот дев`яносто п`ять грн. 01 коп.).

2. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () з рахунку № НОМЕР_1 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу

ФОП ОСОБА_12 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року в загальній сумі 423900,00 грн., а саме:

- 19.09.2018 на суму - 138000,00 грн. з призначенням «Оплата за юридичні послуги з питань оподаткування та земельного законодавства згідно рах. № 18/09-17/1 від 17.09.2018 р. без ПДВ»;

- 08.01.2019 на суму - 165000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 01.02.2019 на суму - 7400,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 08.02.2019 на суму - 25000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 13.02.2019 на суму - 70000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 15.02.2019 на суму - 15000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 20.02.2019 на суму - 3500,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ».

В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () з рахунку № НОМЕР_1 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_13 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року в загальній сумі 85000,00 грн., а саме:

- 21.12.2018 на суму - 85000,00 грн. з призначенням «Оплата за юридичні послуги згідно договору № 12/12 від 10.12.2018 р. Без ПДВ».

Таким чином, ОСОБА_9 , починаючи з 19.09.2018 по 20.02.2019, діючи за попередньою змовою в групі осіб, зловживаючи довірою директора підприємства ОСОБА_6 заволоділа майном ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () на загальну суму 508 900 гривень, то відповідно до примітки 1 статті 185 КК України в 485 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину та відповідає великому розміру.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах, кваліфіковані за ч. 3 ст.190 КК України.

Також встановлено, що станом на 21.12.2018 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ПП «Адулар» (), яке фактично зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ПП «Адулар» () в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ПП «Адулар» (), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ПП «Адулар» () , а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, перебуваючи у не встановленому місці, у невстановлений час, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ПП «Адулар» () виник злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою в великих розмірах, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, у невстановлений в ході досудового розслідування точний час ОСОБА_9 розробила злочинний план, відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ПП «Адулар» () відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, повторно заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою у великих розмірах, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство у великих розмірах, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківського розрахункового рахунку ПП «Адулар» (), достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ПП «Адулар» ().

В подальшому, 21.12.2018, ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого в великих розмірах за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ПП «Адулар» () та ФОП ОСОБА_13 відсутні господарсько-правові відносини, будучи обізнаною, що на розрахунковому рахунку підприємства знаходяться грошові кошти, діючи з корисливих мотивів, здійснила переказ грошових коштів в розмірі 200 000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/18 від 03.12.2018 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_5 вказаного підприємства на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 AT «Ощадбанк» ФОП ОСОБА_13 .

Продовжуючи свою злочинну діяльність 08.01.2019 ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого в великих розмірах за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ПП «Адулар» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, будучи обізнаною, що на розрахунковому рахунку підприємства знаходяться грошові кошти, діючи в групі з невстановленими особами, з корисливих мотивів, здійснила переказ грошових коштів в розмірі 165 000,00 гри., з призначенням платежу «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/18 від 03.12.2018 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_5 вказаного підприємства на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 AT «Ощадбанк» ФОП ОСОБА_13 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/74 від 22.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунок ПП «АДУЛАР» () № НОМЕР_5 , відкритий у ПАТ «Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік у загальній сумі 3 547 096, 88 грн. (три мільйони п`ятсот сорок сім тисяч дев`яносто шість грн. 88 коп.).

В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ПП «АДУЛАР» () з рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у ПАТ «Банк Восток» на адресу ФОП ОСОБА_13 , в загальній сумі 365 000,00 грн. (триста шістдесят п`ять тисяч грн. 00 коп.), а саме:

- 21.12.2018 - 200 000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/1 8 від 03.12.2018 р. Без ПДВ»;

- 08.01.2019 - 165 000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/1 8 від 03.12.2018 р. Без ПДВ».

В обсязі наданих на дослідження документів документально не підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ПП «АДУЛАР» () з рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_12 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року.

Таким чином, ОСОБА_9 , починаючи з 21.12.2018 по 08.01.2019, діючи за попередньою змовою в групі осіб, діючи повторно зловживаючи довірою заволоділа майном ПП «АДУЛАР» () на загальну суму 365 000 гривень, що відповідно до примітки 1 статті 185 КК України в 347 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину та відповідає великому розміру.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах, кваліфіковані за ч. 3 ст. 190 КК України.

Станом на 21.12.2018 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Агростеп-1» (), яке фактично зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Агростеп-1» () в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ТОВ «Агростеп-1» (), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «Агростеп-1» (), а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, у невстановлений в ході досудового розслідування точний час, перебуваючи у не встановленому місці, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ТОВ «Агростеп-1» () виник злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, у невстановлений в ході досудового розслідування точний час, ОСОБА_9 розробила злочинний план, відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства 'ГОВ «Агростеп-1» () відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, повторно заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункового рахунку ТОВ «Агростеп-1» (), достовірно знаючи логіни та паролі від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Агростеп-1» ().

08.01.2019 о 14 годині 07 хвилин, ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Агростеп-1» () та ФОП ОСОБА_13 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства здійснила переказ грошових коштів в розмірі 125000,00 гри., з призначенням платежу «Оплата за юридичні послуги зг договору № 01/01 від 02.01.2019 Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_6 вказаного підприємства, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 AT «Ощадбанк» ФОП ОСОБА_13 .

Продовжуючи свою злочинну діяльність 06.02.2019 о 09 годині 33 хв. ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Агростеп-1» () та ФОН ОСОБА_13 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 54 800,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за бух послуги з питань оподаткування згідно дог № 10/01 від 03.01.2019 р. без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_7 ТОВ «Агростеп-1» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/77 від 19.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунки/карткові рахунки підприємства ТОВ «Агростеп-1» (), відкритих у ПАТ «Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік на загальну суму З 586 015,08 грн. (три мільйони п`ятсот вісімдесят шість тисяч п`ятнадцять гривень 08 коп.), а саме:

- надходження по рахунку № 2600.5.02.0099510 на суму 2 760 644,62 грн. (два мільйони сімсот шістдесят тисяч шістсот сорок чотири гривні 62 коп.);

- надходження по рахунку № 2600.6.03.0099510 на суму 441,95 грн. (чотириста сорок одна гривня 95 коп.);

- надходження по рахунку № 2600.7.04.0099510 на суму 824 928,51 грн. (вісімсот двадцять чотири тисячі дев`ятсот двадцять вісім гривень 5 1 коп.).

2. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Агростеп-1» () з рахунку № НОМЕР_6 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року:

- в адресу ФОП ОСОБА_13 в загальній сумі 125 000,00 грн. (сто двадцять п`ять тисяч. 00 коп.), а саме: 08.01.2019 - 125000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юридичні послуги зг договору №01/01 від 02.01.2019 Без ПДВ»;

- в адресу ФОП ОСОБА_12 в загальній сумі 54 800.00 гри. (п`ятдесят чотири тисячі вісімсот грн. 00 коп.), а саме: 06.02.2019 - 54 800. 00 грн. з призначенням платежу «Оплата за бух послуги з питань оподаткування згідно дог № 10/01 від 03.01.2019 р. без ПДВ». 179800.

Таким чином, ОСОБА_9 , починаючи з 08.01.2019 по 06.02.2019, діючи повторно за попередньою змовою в групі осіб, зловживаючи довірою заволоділа майном ТОВ «Агростеп-1» () на загальну суму 179 800 гривень.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч. 2 ст.190 КК України.

Також встановлено, що станом на 04.02.2019 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Арт Ленд» (), яке фактично здійснює свою діяльність за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Арт Ленд» ()в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ТОВ «Арт Ленд» (), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «Арт Ленд» (), а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, у невстановлений в ході досудового розслідування точний час, перебуваючи у не встановленому місці, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ТОВ «Арт Ленд» () виник злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_9 розробила злочинний план, відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Арт Ленд» () відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи повторно за попередньою змовою з невстановленими особами, заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункового рахунку ТОВ «Арт Ленд» (), достовірно знаючи логіни та паролі від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Арт Ленд» ().

04.02.2019 ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Арт Ленд» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_14 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 32800,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_8 ТОВ «Арт Ленд» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Продовжуючи свою злочинну діяльність 07.02.2019, ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Арт Ленд» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 13500,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_8 ТОВ «Арт Ленд» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Потім, 26.02.2019 ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Арт Ленд» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 35300,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_8 ТОВ «Арт Ленд» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/73 від 19.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунок підприємства ТОВ «Арт Ленд» () № НОМЕР_8 , відкритий у ПАТ «Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік у загальній сумі 4843703, 46 грн. (чотири мільйони вісімсот сорок три тисячі сімсот три грн. 46 коп.).

2. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Арт Ленд» () з рахунку № НОМЕР_8 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_12 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року у загальній сумі 81600,00 грн. (вісімдесят одна тисяча шістсот грн. 00 коп.), а саме:

- 04.02.2019 - 32800,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

- 07.02.2019 - 13500,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ»;

- 26.02.2019 - 35300,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог№ 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ».

Таким чином, ОСОБА_9 , починаючи з 04.02.2019 по 26.02.2019, діючи повторно за попередньою змовою в групі осіб, зловживаючи довірою заволоділа майном ТОВ «Арт Ленд» () на загальну суму 81 600 гривень.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч. 2 ст. 190 КК України.

Також встановлено, що станом на 10.01.2019 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Агроновація» (), яке фактично зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Агроновація» () в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, впродовж 2018-2019 років ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ГОВ «Агроновація» (), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «Агроновація» (). а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, в не встановлений в ході досудового розслідування точний час, перебуваючи у не встановленому місці, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ТОВ «Агроновація» () виник злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи злочинний умисел, ОСОБА_9 розробила злочинний план, свій відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Агроновація» () відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, повторно заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункового рахунку ТОВ «Агроновація» (), достовірно знаючи логіни та паролі від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Агроновація» ().

10.01.2019 о 15 годині 47 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Агроновація» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 2 500,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за консультаційні послуги з питань оподаткування зг. дог № 01/01/19 від 02.01.2019 Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_7 ТОВ «Агроновація» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/78 від 19.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунок підприємства ТОВ «Агроновація» () № НОМЕР_7 , відкритий у ПАТ «Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік у загальній сумі 6 667,40 грн. (Шість тисяч шістсот шістдесят сім грн., 40 коп.).

2. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Агроновація» () з рахунку № НОМЕР_7 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_12 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року в загальній сумі 2 500,00 грн. (Дві тисячі п`ятсот грн.00 коп.), а саме:

-10.01.2019 - 2500,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за консультаційні послуги з питань оподаткування зг. дог № 01/01/19 від 02.01.2019 Без ПДВ».

Таким чином, ОСОБА_9 10.01.2019, діючи за попередньою змовою в групі осіб, зловживаючи довірою повторно заволоділа майном ТОВ «Агроновація» () на загальну суму 2 500 гривень.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч. 2 ст. 190 КК України.

Станом на 24.01.2019 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» (), яке фактично зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Портал ЮК» () в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, впродовж 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ТОВ «Портал ЮК» (), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «Портал ЮК» (), а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, у не встановлений в ході досудового розслідування точний час, перебуваючи у не встановленому місці, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ТОВ «Портал ЮК» () виник злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи свій злочинний умисел ОСОБА_9 розробила злочинний план, відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського електронного рахунку підприємства ТОВ «Портал ЮК» () відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, повторно заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункового рахунку ТОВ «Портал ЮК» (), достовірно знаючи логіни та паролі від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Портал ЮК» ().

24.01.2019 о 15 годині 38 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Портал ЮК» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 20300,00 грн., з призначенням платежу Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ» з рахунку № НОМЕР_9 ТОВ «Портал ЮК» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

22.02.2019 о 16 годині 49 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «Портал ЮК» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_14 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 18600,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ» з рахунку № НОМЕР_9 ТОВ «Портал ЮК» () на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/75 від 18.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунок підприємства ТОВ «Портал ЮК» () № НОМЕР_9 , відкритий у ПАТ «Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік у загальній сумі 875767,84 грн. (вісімсот сімдесят п`ять тисяч сімсот шістдесят сім грн. 84 коп.).

2. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Портал ЮК» () з рахунку № НОМЕР_9 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_12 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року в загальній сумі 38900,00 грн. (тридцять вісім тисяч дев`ятсот грн. 00 коп.), а саме:

- 24.01.2019 - 20300,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ»;

- 22.02.2019 - 18600,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ».

В обсязі наданих на дослідження документів документально не підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Портал ЮК» () з рахунку № НОМЕР_9 , відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_13 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року.

Таким чином, ОСОБА_9 , починаючи з 24.01.2019 по 22.02.2019. діючи повторно за попередньою змовою в групі осіб, зловживаючи довірою заволоділа майном ТОВ «Портал ЮК» () на загальну суму 38 900 гривень.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч. 2 ст.190 КК України.

Станом на 04.01.2019 ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «ТГ «Мартекс» (), яке фактично зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаного підприємства видала довіреність громадянці ОСОБА_9 , якою уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «ТГ «Мартекс» () в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємств поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на ТОВ «ТГ «Мартекс» (), у зв`язку із чим достовірно знала, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «ТГ «Мартекс» (), а також логіни і паролі від нього.

Проте, ОСОБА_9 , незважаючи на обізнаність з вимогами діючого законодавства, стала на шлях злочинної діяльності та умисно вчинила корисливий злочин.

Так, у не встановлений в ході досудового розслідування точний час, перебуваючи у не встановленому місці, у ОСОБА_9 , яка була уповноваженою на вчинення дій ТОВ «ТГ «Мартекс» () виник злочинний умисел, направлений на повторне заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

Реалізовуючи свій злочинний умисел ОСОБА_9 розробила злочинний план, відповідно до якого, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського електронного рахунку підприємства ТОВ «ТГ «Мартекс» () відкритого в ПАТ «Банк Восток», діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, повторно заволодіє чужим майном шляхом зловживання довірою, шляхом переведення грошових коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб підприємців.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на шахрайство, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_9 перебуваючи у невстановленому місці, при невстановлених обставинах вступила в попередню змову з невстановленими в ході досудового розслідування особами та використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківського розрахункового рахунку ТОВ «ТГ «Мартекс» (), достовірно знаючи логіни та паролі від нього, за допомогою мережі інтернет, без відома директора вказаного підприємства ОСОБА_6 , зловживаючи довірою останньої здійснювала доступ до програмного комплексу систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток», де створивши електронні платіжні доручення, вносила до розділу «призначення платежу» недостовірні відомості щодо неіснуючих господарсько-правових відносин та зобов`язань, які не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «ТГ «Мартекс» ().

04.01.2019 о 16 годині 16 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «ТГ «Мартекс» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 53 000,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_7 ТОВ «ТГ «Мартекс» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Продовжуючи свою злочинну діяльність 31.01.2019 о 16 годині 55 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 достовірно знаючи що між ТОВ «ТГ «Мартекс» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 6400,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ» з рахунку № НОМЕР_7 ТОВ «ТГ «Мартекс» ()/ на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

05.02.19 о 13 годині 56 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «ТГ «Мартекс» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 31 900,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_10 ТОВ «ТГ «Мартекс» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

15.02.19 о 16 годині 10 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «ТГ «Мартекс» () та ФОП ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 3 700,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_10 ТОВ «ТГ «Мартекс» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12

26.02.19 о 16 годині 28 хвилин ОСОБА_9 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, діючи повторно, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 , достовірно знаючи що між ТОВ «ТГ «Мартекс» () та ФОГІ ОСОБА_12 відсутні господарсько-правові відносини, діючи в групі з невстановленими особами, використовуючи електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків, котрі були надані останній директором підприємства ОСОБА_6 здійснила переказ грошових коштів в розмірі 26 500,00 грн., з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», з рахунку № НОМЕР_10 ТОВ «ТГ «Мартекс» (), на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 .

Відповідно висновку судово-економічної експертизи № 23/11.1/76 від 22.04.2019 року:

1. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджується отримання грошових коштів на рахунок підприємства ТОВ «ТГ «Мартекс», () № НОМЕР_10 , відкритий у ПАТ Банк Восток» за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 рік у загальній сумі 2 544 889 грн. 31коп. (два міліонна п`ятсот сорок чотири тисячі вісімсот вісімдесят дев`ять грн. 31 коп.).

2. В обсязі наданих на дослідження, документів документально підтверджується перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «ТГ «Мартекс», () з рахунку № НОМЕР_10 . відкритому у ПАТ «Банк Восток», в адресу ФОП ОСОБА_12 за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2019 року в загальній сумі 121 500,00 грн.. а саме:

- 04.01.2019 - 53 000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

- 31.01.2019 - 6 400,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

- 05.02.19 - 31 900,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

- 15.02.19 - 3 700,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

- 26.02.19 - 26 500,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ».

Таким чином, ОСОБА_9 , починаючи з 04.01.2019 по 26.02.2019, діючи повторно за попередньою змовою в групі осіб, зловживаючи довірою заволоділа майном ТОВ «ТГ «Мартекс», () на загальну суму 121 500 гривень.

Зазначені дії ОСОБА_9 , що виразилися у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч. 2 ст.190 КК України.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посади директорів та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, які фактично зареєстровані за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, 01.01.2018, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаних підприємств видала довіреності ОСОБА_9 , якими уповноважила останню, строком на 1 рік, представляти інтереси ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647 в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємства поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків вищевказаних підприємств, а також логіни і паролі від них.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном вищевказаного підприємства шляхом зловживання довірою директора ОСОБА_6 .

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання, ОСОБА_9 , 19.09.2018 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 124 від 19.09.2018 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за юридичні послуги з питань оподаткування та земельного законодавства згідно рах. № 18/09-17/1 від 17.09.2018 р. без ПДВ», тим самим підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 138000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 1 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ та використання підробленого документу на переказ.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посади директорів та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, які фактично зареєстроване за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, 01.01.2018, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаних підприємств видала довіреності ОСОБА_9 , якими уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647 в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємства поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків вищевказаних підприємств, а також логіни і паролі від них.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання вчиненого повторно, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном вищевказаного підприємства шляхом зловживання довірою директора ОСОБА_6 .

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання вчиненого повторно, ОСОБА_9 , 21.12.2018 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 176 від 21.12.2018 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за юридичні послуги згідно договору № 12/12 від 10.12.2018 р. Без ПДВ», тим самим підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчиненого повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 85000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ФОП « ОСОБА_13 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_15 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 21.12.2018 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, створила електронне платіжне доручення № 64 від 21.12.2018 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за оренду сільгоси. техніки згідно договору № 09/09/18 від 03.12.2018 р. Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 200000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ФОП « ОСОБА_13 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посади директорів та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, які фактично зареєстровані за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, 01.01.2018, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаних підприємств видала довіреності ОСОБА_9 , якими уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647 в ПА «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємства поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків вищевказаних підприємств, а також логіни і паролі від них.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання вчиненого повторно, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном вищевказаного підприємства.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання вчиненого повторно, ОСОБА_9 , 04.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, створила електронне платіжне доручення № 290 від 04.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчиненого повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 53000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, у зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ коштів вчинене повторно та його використання, ОСОБА_16 , 08.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі інтернат, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, створила електронне платіжне доручення № 68 від 08.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/18 від 03.12.2018 р. Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 165000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ФОП « ОСОБА_13 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посади директорів та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, які фактично зареєстровані за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Так, 01.01.2018, ОСОБА_6 будучи директором вищевказаних підприємств видала довіреності ОСОБА_9 , якими уповноважила останню, строком на 1 рік представляти інтереси ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, ТОВ «Агростеп - 1» ЄРДПОУ 35340461, ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647 в ПАТ «Банк Восток» з питань відкриття або закриття поточних і вкладних (депозитних) рахунків у національній, іноземних валютах, а також розпоряджатися від імені підприємства поточними та вкладними (депозитними) рахунками відкритими у вищевказаній банківській установі, з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів.

Окрім цього ОСОБА_9 , в той же час, отримала від директора ОСОБА_6 електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків вищевказаних підприємств, а також логіни і паролі від них.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання вчиненого повторно, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном вищевказаного підприємства.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ та його використання вчиненого повторно, ОСОБА_15 , 08.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 190 від 08.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчиненого повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 165000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, І.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 08.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, створила електронне платіжне доручення № 51 від 08.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за юридичні послуги зг договору № 01/01 від 02.01.2019 Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 125000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ФОП « ОСОБА_13 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно, та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_17 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 10.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Агроновація» ЄРДПОУ 35447825, створила електронне платіжне доручення № І від 10.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за консультаційні послуги з питань оподаткування зг. дог № 01/01/19 від 02.01.2019 Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 2500 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_12 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 24.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, створила електронне платіжне доручення № 33 від 21.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 20300 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ грошових коштів вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 31.01.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, створила електронне платіжне доручення № 299 від 31.01.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 6400 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, І.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 01.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 205 від 01.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 7400 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Арт-Ленд» СРДПОУ 35340498.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 04.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, створила електронне платіжне доручення № 97 від 04.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 32800 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_18 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинена повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «ТГ «Мартекс» ЄРДПОУ 33771647.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 05.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, створила електронне платіжне доручення № 307 від 05.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 31900 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 06.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Агростеп-1» ЄРДПОУ 35340461, створила електронне платіжне доручення № 56 від 06.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за бух послуги з питань оподаткування згідно дог № 10/01 від 03.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 54800 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно, та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директора та входила до виконавчого органу управління у ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ, вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 07.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, створила електронне платіжне доручення № 99 від 07.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений па використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 13500 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830. зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 08.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 206 від 08.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 25000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинена повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_15 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 13.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 208 від 13.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 70000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_17 15.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 212 від 15.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 15000 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинене повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинена повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «ТГ Мартекс» ЄРДПОУ 33771647.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 15.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «ТГ Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, створила електронне платіжне доручення № 310 від 15.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 3700 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 20.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» ЄРДПОУ 35447830, створила електронне платіжне доручення № 214 від 20.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата послуг згідно дог № 3/01/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 3500 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Портал ЮК» СРДПОУ 34823821.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 22.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Портал ЮК» ЄРДПОУ 34823821, створила електронне платіжне доручення № 35 від 22.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 18600 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ПП «Адулар» ЄРДПОУ 32534003, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_3 .

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_17 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 26.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «Арт-Ленд» ЄРДПОУ 35340498, створила електронне платіжне доручення № 100 від 26.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 35300 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_18 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

Окрім того, починаючи з 2007 року ОСОБА_6 обіймала посаду директору та входила до виконавчого органу управління у ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зареєстрованого за адресою м. Дніпро, вул. Собінова, 1.

Також, у період 2018-2019 років, ОСОБА_9 за усними проханнями ОСОБА_6 здійснювала ведення бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, зв`язку із чим отримала від директора ОСОБА_6 електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку вищевказаного підприємства, а також логіни і паролі від нього та достовірно знала, що на розрахунковому рахунку вказаного підприємства знаходяться грошові кошти.

Так, на початку січня місяця 2018 року (більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не довелося за можливе), перебуваючи у не встановленому місці, при невстановлених обставинах, у ОСОБА_9 , виник злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, тобто підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовується банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між суб`єктами переказу грошових коштів, з метою заволодіння майном ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647.

Реалізуючи свій злочинний умисел направлений на підробку документів на переказ вчинене повторно та його використання, ОСОБА_9 , 26.02.2019 (більш точний час в ході досудового розслідування встановити не виявилось можливим), перебуваючи у невстановленому місці, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства ТОВ «ТГ«Мартекс» ЄРДПОУ 33771647, достовірно знаючи логін та пароль від нього, за допомогою мережі Інтернет, здійснила доступ в програмний комплекс систему «Клієнт-банк» ПАТ «Банк Восток».

Після чого, ОСОБА_9 , в той же час, перебуваючи в програмному комплексі системи «Клієнт-банк», будучи достовірно обізнаною про неіснуючі господарсько-правові відносини та зобов`язання, які в основі та в цілому не вчинялись при ведені господарської діяльності ТОВ «ТГ «Мартскс» ЄРДПОУ 33771647, створила електронне платіжне доручення № 313 від 26.02.2019 року, після чого внесла до розділу «призначення платежу» завідомо недостовірні відомості, а саме: «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ», та використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ФОП « ОСОБА_12 », тим самим повторно підробила документ на переказ грошових коштів.

Далі, ОСОБА_9 , доводячи свій злочинний умисел направлений на використання підробленого документу на переказ вчинене повторно до кінця, використовуючи електронний цифровий ключ доступу до банківського розрахункового рахунку підприємства, незаконно здійснила переказ грошових коштів в сумі 26500 гривень на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ФОП « ОСОБА_12 », завіривши вищевказане платіжне доручення електронним підписом директора ОСОБА_6 .

Зазначені дії ОСОБА_9 кваліфіковані за ч. 2 ст. 200 КК України, як підробка документу на переказ, вчинена повторно та використання підробленого документу на переказ, вчинене повторно.

За сукупністю злочинів, ОСОБА_9 (згідно обвинувального акту) обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 190, ч. 1 ст. 200, ч. 2 ст. 200 КК України, тобто: у заволодінні чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство), вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах та підробці документу на переказ та використання підробленого документу на переказ (ч. 1 ст. 200 КК України), підробці документу на переказ вчиненій повторно та використанні підробленого документу на переказ вчиненому повторно (ч. 2 ст. 200 КК України).

ОСОБА_9 в судовому засіданні свою винуватість у вчиненні інкримінованих їй злочинів заперечила в повному обсязі та показала, що 01 грудня 2010 року директором ОСОБА_6 вона була прийнята в ТОВ «Агровектор плюс» на посаду головного бухгалтера. Посадову інструкцію вона не підписувала і з такою інструкцією не ознайомлювалася. До її обов`язків входило: ведення бухгалтерського, податкового обліку, нарахування заробітних плат, податків, сплата податків, складання звітності, подача звітності. Крім цього були ще кілька компаній, по яким необхідно було збирати первинну документацію та подавати звіти. На цих компаніях був тільки один співробітник директор. Там їй були видані банківські довіреності на «Банк Восток», відповідно до яких їй було надано повноваження отримувати виписки, здавати платіжні документи, отримувати чекові книжки та отримувати гроші за чеками. На цьому коло обов`язків за довіреностями обмежувалося. Для складання звітності весь документообіг вівся в електронному та паперовому вигляді, який надавався на підпис директору або уповноваженим особам за довіреністю. Все зберігалося на підприємствах. Її робочий кабінет знаходився за адресою: м. Дніпро, вул. Глінки, 1, ТЦ «Новий центр», кабінет № 317. По компанії ТОВ «Агровектор плюс» було відкрито розрахунковий рахунок та оформлено картку зі зразками підписів, де у неї було право другого підпису. Другий підпис без першого не мав юридичної сили. Всі підприємства, зазначені в обвинувальному акті, обслуговувалися через систему інтернет-банкінгу «Банк Восток». Для користування цією системою необхідні логін, пароль та електронний цифровий підпис. Будь-який платіж створюється в проекті та підписується електронним підписом директора і тільки тоді він потрапляє до банку. Оформити в банку ключі на директора без її присутності не можливо, всі ключі були оформлені на ОСОБА_6 . У неї був лише другий підпис на ТОВ «Агровектор плюс», ніяких інших електронних підписів у неї не було. Самостійно здійснювати перерахування коштів вона не могла ані юридично, ані фактично. В деталі укладення договорів не вникала, все укладалося та підписувалося лише директорами. Вся інформація з її робочого комп`ютера зберігалася на серверах у загальному доступі, тому вона не була єдиним користувачем певної інформації. Робоче місце та комп`ютер, які оглядалися за протоколом огляду, їй не належать. Цифрових підписів, крім її особистого, у неї на комп`ютері не було. Електронні цифрові підписи на комп`ютер вона ніколи не копіювала. Були також паролі для входу в систему. ОСОБА_12 є її двоюрідною сестрою, але з приводу робочих питань вони з останньою не спілкувалася. Скоріше за все остання надавала консультаційні послуги з приводу ставок податку на землю і така послуга фактично надавалася: консультації надавалися в усному та паперовому вигляді. ОСОБА_13 їй знайома за документами як контрагент, особисто з останньою вона не знайома. ОСОБА_19 є її знайомою. З останньою вони не обговорювила ведення господарської чи бухгалтерської діяльності перелічених підприємств. Їй відомо, що ОСОБА_19 працювала бухгалтером на якомусь АТП. Про зв`язок останньої з ОСОБА_13 вона нічого не знає. Договори між ФОП ОСОБА_13 та підприємствами, на яких працювала, вона бачила. Це були послуги по оренді техніки та інші, але які саме, вона пригадати не може. Підтверджує факти перерахування грошових коштів ФОП ОСОБА_13 та ФОП ОСОБА_12 , але відповідні платіжні доручення готувалися виключно за вказівкою директора ОСОБА_6 і підписувалися електронним підписом останньою особисто. Коли 28 лютого проти неї було висунуто звинувачення, її затримали без явних причин, не надали адвоката, не повідомили, що він їй потрібен та вона має право на допомогу адвоката. Все звелося до того, що її звинуватили у крадіжці близько 10 мільйонів, чого вона не робила. Пояснення, підписані на досудовому слідстві, були заготовлені працівниками поліції та підписувалися нею вже готовими. Що там написано, їй не відомо.

На підтвердження винуватості ОСОБА_9 стороною обвинувачення були надані суду та досліджені наступні докази:

ОСОБА_6 під час допиту її у якості потерпілої показала суду, що є директором ТОВ «Агровектор плюс», де ОСОБА_9 більше 10 років працювала головним бухгалтером. За довіреностями ОСОБА_9 окрім цього виконувала обов`язки бухгалтера на інших підприємствах, де ОСОБА_6 також працювала директором. ОСОБА_9 була уповноважена на представництво інтересів підприємства в банку, могла отримувати кошти, проводити платежі. За час роботи ОСОБА_9 у неї до останньої зауважень не було, але на початку 2019 року поведінка ОСОБА_9 змінилася. Остання стала нервовою, вказівки по роботі то забувала, то не виконувала. У неї з`явилися сумніви і вона почала перевіряти звіти та виписки, з якими ніколи до цього не працювала, оскільки цим в повному обсязі займалася ОСОБА_9 . Виявила незрозумілі платежі, які ОСОБА_9 пояснила як помилкові та надала певні виписки. Повідомила, що написала листи та все повернеться. Коли вона отримала виписку з банку, з якої випливали незрозумілі платежі з підприємствами, з якими вони не співпрацювали, по невідомим договорам, і спитала що це ОСОБА_9 , та нічого пояснити не змогла, у останньої навіть тряслися руки. ФОП ОСОБА_13 та ФОП ОСОБА_12 стали відомі їй тільки під час судових засідань. Договори з цими підприємцями не укладалися, їх послугами та подібними послугами керовані нею підприємства взагалі не користувалися. Всі підприємства обслуговувалися в «Банк «Восток» і ОСОБА_9 була єдиною особою з доступом до рахунків через систему клієнт-банк. Вона сама системою клієнт-банк не користувалася і не знає, як та працює. Формально перерахування грошових коштів вказаним ФОП здійснювалося за її електронним цифровим підписом, але ці електронні підписи були у ОСОБА_9 і ставила їх на платіжних дорученнях остання. Електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків потерпілих, а також логіни і паролі від них, вона обвинуваченій особисто не передавала. Припускає, що ОСОБА_9 отримала їх в ПАТ «Банк Восток» після того, як вона поставила там за це свої підписи. Коли проводився огляд комп`ютера ОСОБА_9 , то вхід до комп`ютера був під паролем і зламувати його допомагав спеціаліст. До проведення огляду, доступу до комп`ютера ні у кого не було. Для входження до системи клієнт-банк вона отримувала нові ключі. Підтверджує розмір завданих збитків, зазначений в обвинувальному акті. До цього часу завдані збитки не відшкодовані.

Допитана судом у якості свідка ОСОБА_13 показала, що була ФОП, мала розрахунковий рахунок, який відкрив батько. Оскільки ще не знала, чи буде займатися підприємницькою діяльністю, влаштувалася на постійну роботу, а ведення справ по ФОП довірила хорошій знайомій ОСОБА_19 , котра здавала всю податкову звітність. Через деякий час їй повідомили, що на її рахунки надходили якісь кошти, пояснили, що це за кошти та звідки вони. Вона сама про це нічого не знала. За весь час існування ФОП вона ніякої господарської діяльності не здійснювала, нічого не підписувала. Дізналася про те, що щось відбувається, коли зателефонувала ОСОБА_19 та повідомила, що заблоковані рахунки. Вона зверталася до банку, щоб закрити рахунки. Дізналася, що ОСОБА_19 називалася її ім`ям, в останньої була картка, з якої та знімала гроші. Керуючий банком на той момент був вже інший, не той, хто відкривав рахунок. Де на цей час знаходяться кошти, перераховані на її рахунки, їй не відомо.

В судовому засіданні свідок ОСОБА_19 показала суду, що вона знайома з ОСОБА_9 . Свідок ОСОБА_13 є її сусідкою. Чим остання займається, вона не пам`ятає. Чи просили її ОСОБА_13 або батько останньої вести господарську діяльність, не пам`ятає. Вона не мала доступу до рахунків ОСОБА_13 , господарську діяльність від імені останньої не вела. Про будь-які перерахування коштів з потерпілих підприємств на ФОП ОСОБА_13 вона нічого не знає.

Свідок ОСОБА_20 показала суду, що є директором підприємства «Аверс-А». З ОСОБА_9 вона спілкувалася лише по роботі, в основному по електронній пошті, Їй відомо, що та обслуговувала підприємства: Агровектор Плюс, Агроновації, Агроінновації, Агростеп-1, Агромаркет, Агротехнотранспорт, Агротехноцентр, Адулар, Арма, Артленд, Бюро інвентаризації нерухомості, Дніпроагробуд, Дніпроагрозем, Дніпроіндустрія-1, Дніпроіндустрія-2, Дніпроіндустрія-3, Інженерія, Інтертопсервіс, Майстер GBB, Музцентр, В-Оскар, Портал-ЮК, Рось, ТГ Маркет. Фактична адреса цих підприємств їй не відома, а юридична: АДРЕСА_3 . ОСОБА_9 вона там неодноразово бачила. «Аверс-А» є засновником та інвестором всіх вказаних підприємств. З директорами цих підприємств вона не спілкувалася, лише підписувала документи, все спілкування відбувалося через ОСОБА_9 . ОСОБА_6 їй стала відома лише тоді, коли виникла ця ситуація з неточностями по відомостям з банку. Листування з ОСОБА_9 відбувалося через електронну пошту. Остання щомісяця надсилала банківські виписки з неперервною датою, вона ці данні вносила в базу та стежила, щоб виписки збігалися. Знає, що саме ОСОБА_9 направляла їй ці виписки, оскільки при виникненні проблем чи неточностей зверталася телефоном або електронною поштою до останньої. ОСОБА_6 звернулася до неї у лютому 2019 року з тим, що інформація, яку вносила вона, не співпадала з інформацією, про реальний рух коштів у банку. Потім почали піднімати виписки, які надавала ОСОБА_9 щомісяця. Хто саме ставив електронний цифровий підпис на банківських платіжках, їй не відомо.

Допитаний судом у якості свідка ОСОБА_21 показав, що працював директором в підприємствах Кредит-Проект 2007, Дніпробудіндустрія-1, Дніпробудіндустрія-2, Дніпробудіндустрія-3. Бухгалтером без оформлення за довіреністю була ОСОБА_9 , яку йому порадила ОСОБА_6 , з якою у них були офіси в одному приміщенні за адресою: АДРЕСА_4 , в будівлі «Нового центру». ОСОБА_9 повністю вела бухгалтерський облік на його підприємствах. Він сам ніякі платежі не проводив, доступ до банківських рахунків не мав, лише ставив підписи на документах, бо не дуже розуміється на цьому. Кабінет ОСОБА_9 був відгороджений перегородкою у великому кабінеті. Двері до кабінету останньої зачинялися на ключ, доступу у інших осіб в кабінет не було. Всіма платежами займалася ОСОБА_9 , але як саме вони здійснювалися, йому не відомо.

За протоколом прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення (або таке, що готується) від 28 лютого 2019 року (т. 4 а.с. 2), директор ТОВ «Агровектор Плюс» ОСОБА_6 просить органи поліції притягнути до відповідальності ОСОБА_9 , яка, працюючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Агровектор Плюс», зловживаючи службовими повноваженнями, викрала грошові кошти в сумі 10 150 000 грн.

У відповідності до копій довіреностей, виданих 03 січня 2019 року ОСОБА_6 , як директором ТОВ «ТГ «Мартекс», ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (т. 4 а.с. 13, 15-17), остання уповноважила ОСОБА_9 представляти інтереси товариств в ПАТ «Банк Восток».

01 березня 2019 року ОСОБА_9 було затримано за підозрою у вчиненні злочину в порядку ст. 208 КПК України (т. 4 а.с. 23-26). Під час особистого обшуку останньої у неї було виявлено та вилучено 23 банківські картки (з яких 12 карток виданих «Банк Восток»), а також конверт з пін-кодами до карток «Банк Восток». Також у ОСОБА_9 вилучені грошові кошти: 2 купюри номіналом 1 грн., 2 купюри номіналом 2 грн., 1 купюра номіналом 5 грн., 2 купюри номіналом 10 грн., 2 купюри номіналом 20 грн., 21 купюра номіналом 50 грн., 50 купюр номіналом 100 грн., 8 купюр номіналом 200 грн., 2 купюри номіналом 500 грн.

Вилучені під час особистого обшуку у ОСОБА_9 речі постановою слідчого від 01 березня 2019 року визнані речовими доказами (т. 4 а.с. 27).

Вилучені у ОСОБА_9 під час обшуку грошові кошти були додатково оглянуті слідчим поліції 14 травня 2019 року за протоколом огляду місця події (т. 4 а.с. 121), та постановою слідчого від 14 травня 2019 року визнані речовими доказами (т. 4 а.с. 119-120).

До матеріалів кримінального провадження долучено заяву ОСОБА_9 від 28 лютого 2019 року (т. 4 а.с. 30), за якою вона надає згоду на огляд домоволодіння за адресою: АДРЕСА_2 .

За протоколом огляду (т. 4 а.с. 31), 28 лютого 2019 року слідчий поліції в присутності понятих провів огляд домоволодіння за адресою: АДРЕСА_2 . В результаті огляду було виявлено та вилучено низку документів, які були детально оглянуті слідчим за протоколом від 01 березня 2019 року (т. 4 а.с. 32-38). Серед оглянутих документів, зокрема, наявні:

-Фінансовий звіт суб`єкта малого підприємництва ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості»;

-Фінансовий звіт суб`єкта малого підприємництва ТОВ «Арт Ленд»;

-Квитанція № 366110 від 27 червня 2018 року, отримувач ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості»;

-Договір № 42/09-2018 супровід на виготовлення проектної документації між ТОВ «Солід-проект» і ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості»;

-Акт здачі-приймання наданих послуг по додатковому договору № 44/16А від 29 квітня 2016 року за липень 2018 року між ПрАТ «Металургмаш» і ТОВ «Торгова група «Мартекс»;

-Акт здачі-приймання наданих послуг до договору № 79/17А від 01 листопада 2017 року за липень 2018 року між ПрАТ «Металургмаш» і ПП «Адулар»;

-Акт здачі-приймання наданих послуг до договору № 115/16А від 01 вересня 2016 року за липень 2018 року між ПрАТ «Металургмаш» і ТОВ «Портал ЮК»;

-Акт здачі-приймання наданих послуг до договору № 99/16А від 01 вересня 2016 року за липень 2018 року між ПрАТ «Металургмаш» і ТОВ «Арт Ленд»;

-Акт здачі-приймання наданих послуг до договору № 98/16А від 01 серпня 2016 року за липень 2018 року між ПрАТ «Металургмаш» і ТОВ «Агростеп-1»;

-Лист директору ТОВ «Телеміст» щодо розірвання договору № 4761 від ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості»;

-Додаткова угода № 1 до договору оренди нежитлового приміщення № 115/16А від 01 вересня 2016 року між ПрАТ «Металургмаш» та ТОВ «Портал ЮК»;

-Податковий розрахунок суд доходу, нарахованого (сплаченого) податку на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за 2 квартал 2018 року ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості»;

-Податкова декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) ТОВ «Арт Ленд»;

-Додаткова угода № 1 до договору оренди нежитлового приміщення № 76/17А від 01 листопада 2017 року між ПрАТ «Металургмаш» та ПП «Адулар»;

-Акт прийому-передачі нежитлового приміщення між ПрАТ «Металургмаш» та ПП «Адулар».

Вилучені під час огляду за місцем проживання ОСОБА_9 документи постановою слідчого від 01 березня 2019 року визнані речовими доказами (т. 4 а.с. 39-41).

28 березня 2019 року слідчим поліції у межах тимчасового доступу, згідно відповідного протоколу (т. 4 а.с. 50-51), в ПАТ «УкрСиббанк» на підставі ухвали слідчого судді від 11 березня 2019 року (т. 4 а.с. 49) вилучено рух грошових коштів по рахунках (т. 4 а.с. 52-61, 63), копії грошових чеків на отримання готівки через касу банку (т. 4 а.с. 62, 64), копія анкети ФОП ОСОБА_12 (т. 4 а.с. 65-67), копія договору-анкети (т. 4 а.с. 68), копія індивідуального договору (т. 4 а.с. 69), копія договору банківського вкладу (т. 4 а.с. 7), копія договору-анкети відкриття банківського рахунку (т. 4 а.с. 71-72), копія додаткової угоди № 1 (т. 4 а.с. 73), копія додаткової угоди № 2 (т. 4 а.с. 74-76), копія додаткової угоди № 3 (т. 4 а.с. 77), копія картки зі зразком підпису (т. 4 а.с. 78).

Перелічені документи постановою слідчого від 03 квітня 2019 року (т. 4 а.с. 79) визнані речовими доказами.

08 квітня 2019 року слідчим поліції у межах тимчасового доступу, згідно відповідного протоколу (т. 4 а.с. 92-95), в АТ «Ощадбанк» на підставі ухвали слідчого судді від 11 березня 2019 року (т. 4 а.с. 91) вилучено на електронному носієві інформації інформацію про рух грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_13 .

Роздруківка руху грошових коштів по вказаному банківському рахунку долучена до матеріалів кримінального провадження (т. 7 а.с. 74-258).

Постановою слідчого від 03 квітня 2019 року (т. 4 а.с. 96) визнано речовим доказом грошові кошти в сумі 575000 грн., які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_3 в АТ «Ощадбанк» ФОП ОСОБА_13 .

11 березня 2019 року слідчим суддею Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська було постановлено ухвалу (т. 4 а.с. 80), якою органу досудового розслідування надано доступ до руху грошових коштів по всім розрахунковим рахункам ТОВ «Агровектор Плюс», ТОВ «Агроіндустрія1», ТОВ «Дніпробудіндустрія1», ТОВ «Дніпробудіндустрія2», ТОВ «Дніпробудіндустрія3», ТОВ «Арма2007», ТОВ «Кредитпроект2007», ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агромаркет25», ТОВ «Днепроагробуд», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Арт Ленд», ТОВ «АгроТехЕкоТранспорт», ТОВ «Агро Техно Центр», ТОВ «Майстер Джі БІ БІ», ТОВ «Агростеп1», ТОВ «ТГ «Мартекс», ТОВ «Рось», ТОВ «Міст Центр», ТОВ «Дніпроагрозем», ТОВ «Інженерія», ТОВ «Інтер Торг Сервіс», ТОВ «Тера Дніпро» та ТОВ «Оріон Агро-1» в ПАТ «Банк Восток», а також документів, пов`язаних з відкриттям та обслуговуванням таких рахунків.

Інформація та документи, зазначені в ухвалі слідчого судді в порядку тимчасового доступу за відповідним протоколом були вилучені 04 квітня 2019 року (т. 3 а.с. 81-90).

Так, слідчим були отримані копії наступних документів, пов`язані з відкриттям та обслуговуванням рахунків таких юридичних осіб:

По рахунку ТОВ «Портал ЮК»:
-копії довіреностей, виданих 03 січня 2019 року та 27 вересня 2018 року (т. 4 а.с. 129, 130) ОСОБА_6 , як директором товариства, за якими остання уповноважила ОСОБА_9 представляти інтереси товариства в ПАТ «Банк Восток», зокрема і розпоряджатися від імені товариства банківськими рахунками з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів, а також отримувати готівку по чековій книжці;

-копія паспорту ОСОБА_9 (т. 4 а.с. 131-132) та її РНОКПП (т. 4 а.с. 133);

-копії карток із зразками підписів і відбитка печатки (т. 4 а.с. 134-136), за якими право першого (і єдиного) підпису мав директор товариства;

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 4 а.с. 137-138);

-копія наказу від 01 червня 2017 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора товариства (т. 4 а.с. 139);

-копія договору банківського рахунку від 25 червня 2015 року (т. 4 а.с. 142-143);

-копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 4 а.с. 146-149) з додатком (т. 4 а.с. 150-151);

-копія заяви про відкриття поточного рахунку від 25 червня 2015 року (т. 4 а.с. 152);

-копія довідки з ЄДРПОУ стосовно товариства (т. 4 а.с. 156) і витяг з ЄДРПОУ (т. 4 а.с. 157-158);

-копія статуту товариства (т. 4 а.с. 161-172).

По рахунку ТОВ «Агроновація»
-копія довіреності, виданої 01 січня 2015 року (т. 4 а.с. 173) ОСОБА_6 , як директором товариства, за якими остання уповноважила ОСОБА_9 строком до 31 грудня 2015 року здавати платіжні документи і отримувати виписки по разинку, а також здавати виручку і грошові кошти на рахунок та отримувати готівку по грошовій чековій книжці;

-копія паспорту ОСОБА_9 (т. 4 а.с. 175) та її РНОКПП (т. 4 а.с. 174);

-копія статуту товариства (т. 4 а.с. 177-185);

-копія договору про проведення розрахункового обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 14 серпня 2009 року (т. 4 а.с. 186-190);

-копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (т. 4 а.с. 191);

-копія повідомлення про взяття на облік юридичної особи (т. 4 а.с. 152);

-копія довідки про взяття на облік платника податків (т. 4 а.с. 194);

-копія довідки з ЄДРПОУ (т. 4 а.с. 195);

-копія протоколу загальних зборів товариства від 27 серпня 2007 року (т. 4 а.с. 196-198), на якому ОСОБА_6 була обрана директором;

-копія наказу від 01 серпня 2008 року (т. 4 а.с. 199) про вступ ОСОБА_6 , на посаду директора товариства;

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 4 а.с. 200);

-копія анкети клієнта юридичної особи резидента (т. 4 а.с. 201-203);

По рахунку ТОВ «Агростеп-1»:
-копії довіреностей, виданих 03 січня 2019 року та 04 січня 2018 року (т. 5 а.с. 2, 3) ОСОБА_6 , як директором товариства, за якими остання уповноважила ОСОБА_9 представляти інтереси товариства в ПАТ «Банк Восток», зокрема і розпоряджатися від імені товариства банківськими рахунками з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів, а також отримувати готівку по чековій книжці;

-копія паспорту ОСОБА_9 (т. 5 а.с. 4-5);

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 6-7, 36-37);

-копії наказів від 01 червня 2017 року та від 30 липня 2007 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора товариства (т. 5 а.с. 9);

-копії договорів банківського рахунку від 22 червня 2016 року, 01 жовтня 2015 року, 10 вересня 2015 року (т. 5 а.с. 10-12, 16-21, 31-34);

-копії заяв про відкриття поточного рахунку від 22 червня 2016 року, 01 жовтня 2015 року, 10 вересня 2015 року (т. 5 а.с. 13, 22, 35);

-копії карток із зразками підписів і відбитка печатки (т. 5 а.с. 14, 24), за якими право першого (і єдиного) підпису мав директор товариства;

-копії заяв про виготовлення платіжних карток (т. 5 а.с. 15, 23)

-копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 5 а.с. 25-28) з додатком (т. 5 а.с. 29-30);

-копія протоколу загальних зборів товариства від 30 липня 2007 року (т. 5 а.с. 39-41)

-копія витягу з ЄДРПОУ (т. 5 а.с. 42);

-копія статуту товариства (т. 5 а.с. 43-52).

По рахунку ТОВ «Агровектор Плюс»:
-копії карток із зразками підписів і відбитка печатки (т. 5 а.с. 53-58, 64-67), за якими право першого підпису мав директор товариства, другого головний бухгалтер ОСОБА_9 ;

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 59-60, 82);

-копія наказу від 01 червня 2017 року та від 01 липня 2007 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора товариства (т. 5 а.с. 61, 89);

-копія витягу з ЄДРПОУ (т. 5 а.с. 63, 90);

-копії заяви про відкриття поточного рахунку від 27 жовтня 2015 року, 31 жовтня 2014 року (т. 5 а.с. 68, 74);

-копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 5 а.с. 66-70) з додатком (т. 5 а.с. 71);

-копія договору банківського рахунку від 31 жовтня 2014 року (т. 5 а.с. 72-73);

-опитувальник клієнта юридичної особи (т. 5 а.с. 75-81)

-копія паспорту ОСОБА_9 (т. 5 а.с. 83-85);

-копія наказу від 30 листопада 2010 року (т. 5 а.с. 85) про прийняття ОСОБА_9 на посаду головного бухгалтера товариства;

-копія протоколу загальних зборів товариства від 24 квітня 2007 року (т. 5 а.с. 86-88)

-копія статуту товариства (т. 5 а.с. 91-99).

По рахунку ПП «Адулар»:
-копія договору банківського рахунку від 10 вересня 2015 року, 01 жовтня 2015 року (т. 5 а.с. 100-108);

-копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 5 а.с. 108-111) з додатком (т. 5 а.с. 112-113);

-копія витягу з ЄДРПОУ (т. 5 а.с. 114);

-копії картки із зразками підписів і відбитка печатки (т. 5 а.с. 115), за якими право першого (і єдиного) підпису мав директор підприємства;

-копія анкети-заяви на відкриття поточного рахунку з видачею корпоративної платіжної картки від 22 червня 2016 року (т. 5 а.с. 117, 120-121);

-копії заяв про відкриття поточного рахунку від 22 червня 2016 року, 10 вересня 2015 року, 01 жовтня 2015 року (т. 5 а.с. 119, 123, 124);

-копія заяви на виготовлення платіжної картки (т. 5 а.с. 122);

-копія наказу від 01 червня 2017 року та від 08 липня 2014 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора підприємства (т. 5 а.с. 125, 133);

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 131-132);

-опитувальник клієнта юридичної особи (т. 5 а.с. 134-142);

-копія статуту підприємства (т. 5 а.с. 143-149).

По рахунку ТОВ «Арт Ленд»:
- копія договору банківського рахунку від 28 листопада 2017 року (т. 5 а.с. 150-153);

- копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 5 а.с. 154-158) з додатком (т. 5 а.с. 159-160);

- копія витягу з ЄДРПОУ (т. 5 а.с. 161-166);

- копія картки із зразками підписів і відбитка печатки (т. 5 а.с. 167), за якими право першого (і єдиного) підпису мав директор товариства;

- копія наказу від 01 червня 2017 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора товариства (т. 5 а.с. 168);

- копія паспорту ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 169-170);

- копії заяви про відкриття поточного рахунку від 28 листопада 2017 року (т. 5 а.с. 171);

- опитувальник клієнта юридичної особи (т. 5 а.с. 172-181)

- копія статуту товариства (т. 5 а.с. 182-197).

По рахунку ТОВ «Портал ЮК»:
-копії довіреностей, виданих 06 січня 2015 року, 04 січня 2016 року, 04 січня 2017 року, 04 січня 2018 року та 03 січня 2019 року (т. 5 а.с. 198-202) ОСОБА_6 , як директором товариства, за якими остання уповноважила ОСОБА_9 представляти інтереси товариства в ПАТ «Банк Восток», зокрема і розпоряджатися від імені товариства банківськими рахунками з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів, а також отримувати готівку по чековій книжці;

-копія паспорту ОСОБА_9 (т. 5 а.с. 203-204);

-копія наказу від 01 червня 2017 року та від 22 вересня 2007 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора товариства (т. 5 а.с. 205, 216);

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 212-213);

-копії карток із зразками підписів і відбитка печатки (т. 5 а.с. 214, 238), за якими право першого (і єдиного) підпису мав директор товариства;

-копія заяви про відкриття поточного рахунку від 02 грудня 2015 року (т. 5 а.с. 215);

-копія опитувальник клієнта юридичної особи (т. 5 а.с. 217-223)

-копія статуту товариства (т. 5 а.с. 224-232);

-копія договору банківського рахунку від 02 грудня 2014 року (т. 5 а.с. 233-236);

-копія витягу з ЄДРПОУ (т. 5 а.с. 237);

-копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 5 а.с. 239-242) з додатком (т. 5 а.с. 243-244).

По рахунку ТОВ «ТГ «Мартекс»:
-копії карток із зразками підписів і відбитка печатки (т. 6 а.с. 1, 2), за якими право першого підпису мав директор товариства, другого головний бухгалтер ОСОБА_9 ;

-копія паспорту ОСОБА_6 (т. 6 а.с. 3);

-копії довіреності, виданої 03 січня 2019 року (т. 6 а.с. 5) ОСОБА_6 , як директором товариства, за якими остання уповноважила ОСОБА_9 представляти інтереси товариства в ПАТ «Банк Восток», зокрема і розпоряджатися від імені товариства банківськими рахунками з правом проведення будь-яких банківських операцій та підписання розрахункових документів, а також отримувати готівку по чековій книжці;

-копія наказу від 01 червня 2017 року про призначення ОСОБА_6 на посаду директора товариства (т. 6 а.с. 6);

-копія договору про надання послуг за допомогою системи дистанційного обслуговування (т. 6 а.с. 7-8);

-копія договору банківського рахунку від 15 серпня 2014 року (т. 6 а.с. 10-12);

-копі свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (т. 6 а.с. 13);

-копії протоколів загальних зборів учасників товариства (т. 6 а.с. 14-17, 19);

-копія витягу з ЄДРПОУ (т. 6 а.с. 18);

-копія статуту товариства (т. 6 а.с. 23-35);

-опитувальник клієнта юридичної особи (т. 6 а.с. 37-42).

Також, слідчим були отримані витяги по наступним рахункам в ПАТ «Банк Восток»:

По рахунку № 2600.5.02.0099510 ТОВ «Агростеп-1» (т. 6 а.с. 53-76), який містить відомості про перерахування грошових коштів:

-в адресу ФОП ОСОБА_13 08 січня 2019 року в розмірі 125000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юридичні послуги зг договору №01/01 від 02.01.2019 Без ПДВ»;

-в адресу ФОП ОСОБА_12 06 лютого 2019 року в розмірі 54800,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за бух послуги з питань оподаткування згідно дог № 10/01 від 03.01.2019 р. без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/77 (т. 8 а.с. 81-92), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Агростеп-1» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_12 у загальній сумі 54800,00 грн. та в адресу ФОП ОСОБА_13 у загальному розмірі 125000,00 грн.

По рахунку № 2600.8.02.0099498 ТОВ «Арт Ленд» (т. 6 а.с. 208-219), який містить відомості про перерахування грошових коштів в адресу ФОП ОСОБА_12 :

-04 лютого 2019 року в розмірі 32800,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

-07 лютого 2019 року в розмірі 13500,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог № 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ»;

-26 лютого 2019 року в розмірі 35300,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за юр. послуги з питань оподаткування зг дог№ 5 від 03.01.2019р. Без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/73 (т. 8 а.с. 5-13), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Арт Ленд» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_12 у загальній сумі 81600,00 грн.

По рахунку № 2600.5.01.0065167 ТОВ «Агроновація» (т. 6 а.с. 220-231), який містить відомості про перерахування грошових коштів в адресу ФОП ОСОБА_12 10 січня 2019 року в розмірі 2500,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за консультаційні послуги з питань оподаткування зг. дог № 01/01/19 від 02.01.2019 Без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/78 (т. 8 а.с. 17-22), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Агроновація» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_12 у загальній сумі 2500,00 грн.

По рахунку № 2600.9.02.0048619 ТОВ «ТГ «Мартекс» (т. 6 а.с. 232-285), який містить відомості про перерахування грошових коштів в адресу ФОП ОСОБА_12 :

-04 січня 2019 року в розмірі 53000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

-31 січня 2019 року в розмірі 6400,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

-05 лютого 2019 року в розмірі 31900,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

-15 лютого 2019 року в розмірі 3700,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ»;

-26 лютого 2019 року в розмірі 26500,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги зг договору №1/19 від 03.01.2019 р. Без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/76 (т. 8 а.с. 38-49), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «ТГ «Мартекс», () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_12 у загальній сумі 121500,00 грн.

По рахунку № 2600.5.02.0065157 ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» (т. 7 а.с. 1-72), який містить відомості про перерахування грошових коштів в адресу ФОП ОСОБА_12 :

- 19 вересня 2018 року в розмірі 138000,00 грн. з призначенням «Оплата за юридичні послуги з питань оподаткування та земельного законодавства згідно рах. № 18/09-17/1 від 17.09.2018 р. без ПДВ»;

- 08 січня 2019 року в розмірі 165000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 01 лютого 2019 року в розмірі 7400,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 08 лютого 2019 року в розмірі 25000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 13 лютого 2019 року в розмірі 70000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 15 лютого 2019 року в розмірі 15000,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ»;

- 20 лютого 2019 року в розмірі 3500,00 грн. з призначенням «Оплата послуг згідно дог № 3/03/19 від 02.01.2019 р. без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/72 (т. 8 а.с. 65-77), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_12 у загальній сумі 423900,00 грн. В обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_13 в загальній сумі 85000,00 грн.

Копії платіжних доручень, за якими були здійснені вищевказані перерахування грошових коштів з рахунків ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «Агровектор Плюс», ТОВ «Агроновація», ТОВ «ТГ «Мартекс», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ПП «Адулар», ТОВ «Портал ЮК» долучені до матеріалів кримінального провадження та досліджені в судовому засіданні.

Зазначені копії платіжних доручень містять платіжні доручення про перерахування грошових коштів з рахунку № НОМЕР_5 ПП «Адулар» в адресу ФОП ОСОБА_13 :

- 21 грудня 2018 року в розмірі 200000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/1 8 від 03.12.2018 р. Без ПДВ»;

- 08 січня 2019 року в розмірі 165000,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за оренду сільгосп. техніки згідно договору № 09/09/18 від 03.12.2018 р. Без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/74 (т. 8 а.с. 53-61), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ПП «АДУЛАР» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_13 у загальній сумі 365000,00 грн.

Зазначені копії платіжних доручень також містять платіжні доручення по перерахування грошових коштів з рахунку № НОМЕР_9 ТОВ «Портал ЮК» в адресу ФОП ОСОБА_12 :

- 24 січня 2019 року в розмірі 20300,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ»;

- 22 лютого 2019 року в розмірі 18600,00 грн. з призначенням платежу «Оплата за послуги з питань законодавства зг дог № 5 від 03.02.2019 Без ПДВ».

Згідно висновку судової економічної експертизи від 18 квітня 2019 року № 23/11.1/75 (т. 8 а.с. 26-34), в обсязі наданих на дослідження документів документально підтверджуються зазначені перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Портал ЮК» () з вказаного рахунку в адресу ФОП ОСОБА_12 у загальній сумі 38900,00 грн.

За наданими представником потерпілого в судовому засіданні довідками ПАТ «БАНК ВОСТОК» (т. 9 а.с. 241-247), всі вище перелічені платіжні доручення були отримані за допомогою системи дистанційного обслуговування з накладенням електронного цифрового підпису ОСОБА_6 .

15 травня 2019 року ОСОБА_6 надала письмову заяву (т. 4 а.с. 97), якою надала згоду на огляд комп`ютера, який знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , та був закріплений за головним бухгалтером ОСОБА_9 .

За протоколом огляду (т. 1 а.с. 98-117), 15 травня 2019 року прокурором за участі потерпілої ОСОБА_6 проведено огляд за адресою: АДРЕСА_4 , каб. 316. Зі слів потерпілої в зазначеному кабінеті здійснювала свою діяльність ОСОБА_9 , а саме вела бухгалтерську звітність та виконувала іншу роботу, що входила до її повноважень. Зі слів потерпілої, робоче місце Пенькової знаходилося від дверей прямо, де розташований стіл сірого кольору. На зазначеному столі знаходиться монітор чорного кольору з білим написом «Sаmsung», Під робочим столом знаходиться системний блок чорного кольору з сірими вставками «Microlab». При включенні комп`ютера операційна система пропонує ввести логін (ім`я користувача) та пароль. Навпроти поля «пользователь» введено латинськими літерами ім`я користувача «penkova», поле «пароль» є пустим. При введенні зазначених даних та натисканні кнопки «Enter» висвітлюється фотографія дитини та дельфіна, після чого відкривається робочий стіл, на якому знаходяться папки та робочі документи, зокрема і файл з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Перед початком роботи випливає вікно з надписом «ім`я користувача», котре зазначене як « ОСОБА_22 ». Так, після входу до робочої програми браузеру «Chrom» та введення через мережу Інтернет доменної адреси «Ubank.bankvostok.com.ua.web» здійснено вхід до системи банк-клієнт «Банк Восток» та за допомогою введення логінів, паролів та використання електронних ключів оглянуто транзакції по рахунках ПП «Адулар», ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Артленд», ТОВ «ТГ Мартекс», ТОВ «Портал ЮК».

Надаючи оцінку допустимості досліджених доказів, суд виходить з наступного.

Згідно вимог частин 2, 3 ст. 214 КПК України, досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Здійснення досудового розслідування, крім випадків, передбачених цією частиною, до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом. У невідкладних випадках до внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань може бути проведений огляд місця події (відомості вносяться невідкладно після завершення огляду).

За вищевказаним протоколом прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення (або таке, що готується) від 28 лютого 2019 року (т. 4 а.с. 2), директор ТОВ «Агровектор Плюс» ОСОБА_6 просить органи поліції притягнути до відповідальності ОСОБА_9 , яка, працюючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Агровектор Плюс», зловживаючи службовими повноваженнями, викрала грошові кошти в сумі 10 150 000 грн.

Відомості про вчинення кримінального правопорушення були внесені до ЄРДР 28 лютого 2019 року за № 0000298 з підставою внесення: «матеріали правоохоронних та контролюючих органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень» та з наступним викладом обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення: «До АНД ВП ДВП надійшов матеріал у відношенні головного бухгалтера ТОВ «Агровектор Плюс» ОСОБА_9 , яка, користуючись службовим становищем, за термін 2013 по теперішній час привласнила грошові кошти ТОВ «Агровектор Плюс» в великих розмірах (ЖЄО № 5938)» (т. 4 а.с. 1).

Таким чином, досудове розслідування у кримінальному провадженні було розпочате за відомостями про вчинення ОСОБА_9 кримінального правопорушення, а саме викрадення коштів ТОВ «Агровектор Плюс».

За підпунктом 8 п. 2 розділу ІІ Положення про порядок ведення Єдиного реєстру досудових розслідувань (далі - Положення), затвердженого наказом Генеральної прокуратури України від 06 квітня 2016 року № 139 (в редакції, чинній на 28 лютого 01 березня 2019 року), відомості про декілька вчинених кримінальних правопорушень, зазначених в одній заяві, повідомленні або виявлених безпосередньо прокурором, слідчим чи працівником іншого підрозділу, незалежно від часу їх учинення, наявності осіб, які вчинили кримінальні правопорушення, вносяться до Реєстру за кожним правопорушенням окремо.

Згідно підпункту 9 п. 2 розділу ІІ Положення, на виявлене під час досудового розслідування кримінальне правопорушення в рамках одного кримінального провадження слідчий за Довідником 1 «Перелік інших джерел, з яких виявлені обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення» (додаток 7) вносить до Реєстру інформацію про джерело, з якого виявлено кримінальне правопорушення, та відомості про кримінальне правопорушення. Кримінальному провадженню за цим правопорушенням присвоюється новий номер.

У відповідності до приписів частини 1 ст. 217 КПК України, у разі необхідності в одному провадженні можуть бути об`єднані матеріали досудових розслідувань щодо декількох осіб, підозрюваних у вчиненні одного кримінального правопорушення, або щодо однієї особи, підозрюваної у вчиненні кількох кримінальних правопорушень, а також матеріали досудових розслідувань, по яких не встановлено підозрюваних, проте є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами).

За частиною 5 ст. 217 КПК України, рішення про об`єднання чи виділення матеріалів досудового розслідування приймається прокурором.

Суд вважає за необхідне зауважити, що вищезазначені нормативно-правові акти, які регламентували здійснення досудового розслідування та порядок ведення Єдиного реєстру досудових розслідувань, передбачають, що:

-в заяві, повідомленні (або виявленні безпосередньо прокурором, слідчим чи працівником іншого підрозділу) можуть міститися відомості про вчинення декількох кримінальних правопорушень. В такому випадку відомості про такі кримінальні правопорушення мали вноситися до ЄРДР за кожним правопорушенням окремо, незалежно від часу їх учинення та наявності осіб, які вчинили кримінальні правопорушення;

-під час досудового розслідування слідчим (прокурором) можуть бути отримані відомості про інше кримінальне правопорушення. В цьому випадку відомості про таке кримінальне правопорушення вносяться до реєстру з присвоєнням нового номеру.

Подальше здійснення досудового розслідування за різними кримінальними правопорушеннями в межах одного кримінального провадження допускається лише у разі прийняття прокурором рішення про об`єднання матеріалів досудового розслідування в порядку ч. 5 ст. 217 КПК України.

Як вже зазначив суд, кримінальне провадження, внесене до ЄРДР під № 0000298, було розпочате за відомостями про вчинення ОСОБА_9 кримінального правопорушення, а саме: викрадення коштів ТОВ «Агровектор Плюс».

В той же час, за обвинувальним актом у цьому ж кримінальному провадженні (ані за тим, що поданий до суду вперше, ані за тим, що був змінений прокурором в суді), ОСОБА_9 у викраденні коштів ТОВ «Агровектор Плюс», як і у вчинені будь-яких інших діянь стосовно вказаного товариства, не обвинувачується.

З повідомлення про підозру (т. 4 а.с. 19-22) вбачається, що 01 березня 2019 року ОСОБА_9 у межах цього ж кримінального провадження, яке було розпочате за відомостями про викрадення останньою коштів ТОВ «Агровектор Плюс», без внесення до ЄРДР відомостей про вчинення ОСОБА_9 інших кримінальних правопорушень та без прийняття прокурором рішення про об`єднання матеріалів досудового розслідування, повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: привласненні майна ТОВ «Дніпробудіндустрія -1», ТОВ «Арма-2007», ТОВ «Кредитпроект 2007», ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Міст Центр», ТОВ «Рось», ПП «Адулар», ТОВ «Агростеп-1» в особливо великих розмірах.

Після цього, органом досудового розслідування, без внесення до ЄРДР відомостей про вчинення кримінальних правопорушень стосовно ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Арт-Ленд», ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «ТГ «Мартекс» і без прийняття прокурором рішення про об`єднання матеріалів досудового розслідування за такими кримінальними правопорушеннями в порядку ч. 5 ст. 217 КПК України, цілеспрямовано збиралися докази за відповідними кримінальними правопорушеннями.

Зокрема, 11 березня 2019 року слідчим суддею Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська було постановлено ухвалу (т. 4 а.с. 49), якою органу досудового розслідування надано доступ до інформації стосовно надання банківських послуг ФОП ОСОБА_12 , яка перебуває у володіння ПАТ «УкрСиббанк».

З обґрунтування ухвали вбачається, що потерпілою ОСОБА_6 органу досудового розслідування були надані довідки про рух грошових коштів, які підтверджували перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок № НОМЕР_13 ПАТ «Укрсиббанк» ФОП ОСОБА_12 з банківських рахунків ТОВ «Артленд», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Агростеп 1», ТОВ «Агроновація», ТОВ «ТГ «Мартекс», ТОВ «Портал ЮК».

Також, 11 березня 2019 року слідчим суддею Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська було постановлено ухвалу (т. 4 а.с. 91), якою органу досудового розслідування надано доступ до інформації стосовно надання банківських послуг ФОП ОСОБА_13 , яка перебуває у володіння АТ «Ощадбанк».

З обґрунтування ухвали вбачається, що потерпілою ОСОБА_6 органу досудового розслідування були надані довідки про рух грошових коштів, які підтверджували перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 в АТ «Ощадбанк» ФОП ОСОБА_13 з банківських рахунків ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Агростеп 1».

Окрім цього, 11 березня 2019 року слідчим суддею Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська було постановлено ухвалу (т. 4 а.с. 80), якою органу досудового розслідування надано доступ до руху грошових коштів по всім розрахунковим рахункам суб`єктів господарювання, зокрема і ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Агростеп1», ТОВ «ТГ «Мартекс», ТОВ «Арт-Ленд» в ПАТ «Банк Восток», а також документів, пов`язаних з відкриттям та обслуговуванням таких рахунків.

З обґрунтування ухвали вбачається, що органом досудового розслідування встановлене привласнення ОСОБА_9 , яка перебувала на посаді головного бухгалтера вказаних підприємств, грошових коштів з їх рахунків.

На підставі зазначених ухвал слідчих суддів були отримані відомості про рух коштів по рахунках за протоколами тимчасового доступу 28 березня 2019 (т. 4 а.с. 50-51), 04 квітня 2019 року (т. 3 а.с. 81-90), 08 квітня 2019 року (т. 4 а.с. 92-95).

За отриманими відомостями про рух грошових коштів проводилися судові економічні експертизи, висновки яких покладені прокурором в основу обвинувачення ОСОБА_9 , а саме: висновки від 18 квітня 2019 року № 23/11.1/75 (т. 8 а.с. 26-34), від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/77 (т. 8 а.с. 81-92), від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/73 (т. 8 а.с. 5-13), від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/78 (т. 8 а.с. 17-22), від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/76 (т. 8 а.с. 38-49), від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/72 (т. 8 а.с. 65-77), від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/74 (т. 8 а.с. 53-61).

24 травня 2019 року у межах зазначеного провадження ОСОБА_9 було повідомлено про зміну раніше повідомленої підозри (т. 8 а.с. 92-143), за якою остання підозрювалася у розтраті майна ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Агростеп-1» та ТОВ «ТГ «Мартекс» (ч. 5 ст. 191 КК України), крадіжці майна ПП «Адулар» і ТОВ «Арт-Ленд» (ч. 4 ст. 185 КК України), а також підробці документів на переказ грошових коштів з рахунків всіх вказаних суб`єктів господарювання та використані таких підроблених документів (ч. 1 ст. 200, ч. 2 ст. 200 КК України).

Відомості про вчинення ОСОБА_9 кримінальних правопорушень (у кількості одного запису за ч. 1 ст. 200 КК України та 22 записів за ч. 2 ст. 200 КК України) були внесені до ЄРДР 22 травня 2019 року під тим же № 0000298 з підставою внесення: «матеріали правоохоронних та контролюючих органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень» та з наступним однаковим для всіх записів викладом обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення: «В період з січня місяця 2018 року по лютий 2019 року ОСОБА_9 , яка була уповноважена на забезпечення функцій головного бухгалтера на підприємствах ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «ТГ «Мартекс», ПП «Адулар», ТОВ «Арт-Ленд», вчинила підробку платіжних доручень в електронному вигляді, що використовувалися банками та їх клієнтами для передачі доручень на переказ грошових коштів між об`єктами переказу грошових коштів з метою розтрати майна вищевказаних підприємств» (т. 3 а.с. 99-114).

В цей же день до ЄРДР під тим же № 0000298 з підставою внесення: «матеріали правоохоронних та контролюючих органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень», були внесені відомості про вчинення ОСОБА_9 кримінального правопорушення з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 4 ст. 185 КК України, а саме крадіжки майна ПП «Адулар» і ТОВ «Арт Ленд».

При цьому, відомості про кримінальні правопорушення, у вченні яких ОСОБА_9 обвинувачується у межах цього провадження (заволодінні майном ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Арт-Ленд», ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «ТГ «Мартекс», а також підробці документів на переказ грошових коштів з рахунків вказаних суб`єктів господарювання та використані таких підроблених документів) до ЄРДР з новим номером не вносилися і прокурором рішення в належній процесуальній формі про об`єднання матеріалів досудового розслідування в порядку ч. 5 ст. 217 КПК України не приймалося.

Суд вважає за необхідне зауважити, що ТОВ «Агровектор Плюс» не може бути ототожнене з потерпілими у цьому кримінальному провадженні: ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Арт-Ленд», ТОВ «Агростеп-1» та ТОВ «ТГ «Мартекс», оскільки, попри реєстрацію за однією адресою та ту ж саму особу керівника, останні за приписами частини 1 ст. 80, ст.ст. 91, 92 ЦК України, як самостійні юридичні особи, мають власну цивільну правоздатність і дієздатність, тобто здатність набувати права та обов`язки, самостійно їх здійснювати та нести відповідальність у разі невиконання своїх обов`язків.

Таким чином, до 22 травня 2019 року досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснювалося за внесеними в ЄРДР відомостями про вчинення ОСОБА_9 кримінального правопорушення, а саме викрадення коштів ТОВ «Агровектор Плюс», і при цьому органом досудового розслідування цілеспрямовано, без внесення відомостей до ЄРДР, збиралися докази заволодіння ОСОБА_9 майном інших самостійних суб`єктів господарювання: ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Арт-Ленд», ТОВ «Агростеп-1» та ТОВ «ТГ «Мартекс», а також докази підробки документів на переказ грошових коштів з рахунків вказаних суб`єктів господарювання та використання таких підроблених документів.

Суд робить наголос на тому, що такі докази не можуть вважатися таким, що побічно отримані разом з доказами викрадення коштів ТОВ «Агровектор Плюс» під час розслідування останнього, оскільки в вищезазначених клопотаннях до слідчого судді орган досудового розслідування однозначно вказав, що запитувані в цих клопотаннях докази збираються саме для розслідування заволодіння коштами інших юридичних осіб (які на теперішній час є потерпілими у цьому кримінальному провадженні).

З огляду на імперативність приписів частини 3 ст. 214 КПК України щодо заборони здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до ЄРДР або без такого внесення, докази, отримані органом досудового розслідування під час проведення слідчих дій без внесення відомостей про відповідні кримінальні правопорушення до ЄРДР, визнаються такими, що отримані з істотним порушенням порядку, встановленого КПК України.

На підставі викладеного недопустимими доказами судом визнаються фактичні дані, отриманні з наступних джерел доказування:

-протокол тимчасового доступу від 28 березня 2019 (т. 4 а.с. 50-51) з вилученими під час такого тимчасового доступу документами, які постановою слідчого від 03 квітня 2019 року (т. 4 а.с. 79) визнані речовими доказами;

-протокол тимчасового доступу від 08 квітня 2019 року (т. 4 а.с. 92-95) з вилученою на електронному носієві інформації інформацію про рух грошових коштів, роздруківка якого долучена до матеріалів кримінального провадження (т. 7 а.с. 74-258), а також грошовими коштами на банківському рахунку ФОП ОСОБА_13 , які постановою слідчого від 03 квітня 2019 року (т. 4 а.с. 96) визнано речовим доказом;

-протокол тимчасового доступу від 04 квітня 2019 року (т. 3 а.с. 81-90) з вилученими під час такого тимчасового доступу документами.

З застосуванням доктрини «плодів отруєного дерева» недопустимими доказами визнаються висновки судових економічних експертиз, які проводилися на підставі відомостей про рух грошових коштів по рахунках, отриманих в межах вищезазначених тимчасових доступів, а саме: від 18 квітня 2019 року № 23/11.1/75 (т. 8 а.с. 26-34), від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/77 (т. 8 а.с. 81-92), від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/73 (т. 8 а.с. 5-13), від 19 квітня 2019 року № 23/11.1/78 (т. 8 а.с. 17-22), від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/76 (т. 8 а.с. 38-49), від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/72 (т. 8 а.с. 65-77), від 22 квітня 2019 року № 23/11.1/74 (т. 8 а.с. 53-61).

Оцінюючи допустимість в якості доказів фактичних даних, отриманих під час огляду 15 травня 2019 року службового комп`ютера ОСОБА_9 , розташованого в її службовому кабінеті за адресою: АДРЕСА_5 (т. 1 а.с. 98-117), суд виходить з того, що ОСОБА_6 (під час допиту в якості потерпілої) та свідок ОСОБА_21 показали, що вказаним службовим кабінетом користувалася лише ОСОБА_9 і у інших осіб ключа від кабінету не було.

За нормами статті 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно статті 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

При цьому, за вимогами КПК України обшук має проводитися на підставі ухвали слідчого судді (ч. 2 ст. 234 КПК України).

Одночасно, відповідно до частини 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ним володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених ч. 3 цієї статті.

Отже законодавцем, крім можливості проникнення до житла чи іншого володіння особи на підставі судового рішення, передбачено іншу процесуальну гарантію захисту прав особи, а саме можливість проникнути до житла чи іншого володіння особи за добровільною згодою особи, яка ним володіє.

З метою захисту прав та законних інтересів осіб у кримінальному провадженні у системному тлумаченні ч. 2 ст. 233 КПК України під володінням слід розуміти фактичне володіння річчю (майном). Тобто фактичне володіння не варто ототожнювати з правом власності. Такий широкий підхід до розуміння понять «житло», зарахування до «іншого володіння» офісних та службових приміщень, приміщень господарського, виробничого та іншого призначення незалежно від форм власності відповідає й прецедентній практиці Європейського суду з прав людини.

З досліджених судом матеріалів кримінального провадження вбачається, що огляд службового кабінету ОСОБА_9 , який в розумінні вищенаведених положень законодавства перебував у володінні останньої, здійснювався на підставі згоди ОСОБА_6 . При цьому, така згода від ОСОБА_9 слідчим не отримувалася і слідчий суддя не надавав дозволу на проникнення до службового кабінету ОСОБА_9 та проведення в ньому огляду (з таким клопотанням сторона обвинувачення до слідчого судді не зверталася).

За приписами пункту 1 ч. 2 ст. 87 КПК України здійснення процесуальних дій, які потребують попереднього дозволу суду, без такого дозволу, або з порушенням його суттєвих умов, є істотними порушеннями прав людини і основоположних свобод, та згідно вимог ч. 1 ст. 87 КПК України тягне за собою недопустимість доказів, отриманих внаслідок такого порушення.

З огляду на викладене, фактичні дані, отримані під час огляду 15 травня 2019 року службового комп`ютера ОСОБА_9 , визнаються судом недопустимими доказами.

Оцінюючи допустимість в якості доказів фактичних даних, отриманих під час огляду 28 лютого 2019 року домоволодіння за місцем проживання ОСОБА_9 (т. 4 а.с. 31), суд виходить з того, що такий огляд проводився в період часу з 21:30 год. до 23:28 год. на підставі письмової згоди ОСОБА_9 від 28 лютого 2019 року (т. 4 а.с. 30).

З протоколу затримання ОСОБА_9 в порядку ст. 208 КПК України від 01 березня 2019 року (т. 4 а.с. 23-26) вбачається, що останню фактично було затримано 28 лютого 2019 року о 17:00 год. і саме з цього часу ОСОБА_9 за приписами ч. 1 ст. 42 КПК України набула статусу підозрюваної.

За змістом вказаного протоколу затримання та повідомлення про підозру від 01 березня 2019 року (т. 4 а.с. 19-22) ОСОБА_9 було затримано за підозрою у вчиненні особливо тяжкого злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, отже, згідно вимог ч. 1 ст. 52 КПК України участь захисника у цьому кримінальному провадженні була обов`язковою з моменту набуття особою статусу підозрюваного.

При цьому, сам протокол затримання складений в період з 02:40 год. по 03:00 год. 01 березня 2021 року і саме в цей проміжок часу ОСОБА_9 під підпис були роз`яснені її права. Доказів роз`яснення ОСОБА_9 її прав раніше стороною обвинувачення суду не надано.

Як зазначав суд вище, крім можливості проникнення до житла чи іншого володіння особи на підставі судового рішення, передбачено іншу процесуальну гарантію захисту прав особи, а саме можливість проникнути до житла чи іншого володіння особи за добровільною згодою особи, яка ним володіє. При цьому, добровільність згоди має бути оцінена судом через наявність процесуальних гарантій, які захищали здатність особи висловлювати свою справжню думку при наданні такої згоди.

З оцінених в сукупності змісту письмової згоди ОСОБА_9 на проведення огляду її домоволодіння, самого протоколу огляду та протоколу її затримання не вбачається, що така згода була надана ОСОБА_9 в присутності захисника. Більше того, така згода була надана ОСОБА_9 28 лютого 2019 року, тобто після набуття нею статусу підозрюваної, але до роз`яснення їй 01 березня 2019 року прав підозрюваної особи.

За сукупності наведених обставин, з урахуванням заперечення стороною захисту добровільності згоди ОСОБА_9 на проведення огляду, у суду наявні підстави для висновку про відсутність процесуальних гарантій, які захищали здатність ОСОБА_9 висловлювати свою справжню думку при наданні такої згоди, що виключає добровільність такої згоди.

Оскільки огляд житла ОСОБА_9 проведений за відсутності добровільної згоди ОСОБА_9 та без отримання дозволу слідчого судді на проникнення до такого житла, фактичні дані, отримані під час огляду 01 березня 2019 року житла ОСОБА_9 , на підставі приписів частини 1, п. 1 ч. 2 ст. 87 КПК України визнаються судом недопустимими доказами.

З застосуванням доктрини «плодів отруєного дерева» недопустимими доказами визнаються докази, похідні від зазначених, а саме: протокол огляду від 01 березня 2019 року (т. 4 а.с. 32-38), за яким були детально оглянуті документи, вилучені під час огляду домоволодіння ОСОБА_9 , а також самі вилучені під час огляду документи, які постановою слідчого від 01 березня 2019 року визнані речовими доказами (т. 4 а.с. 39-41).

Оцінюючи допустимість в якості доказів фактичних даних, отриманих під час особистого обшуку ОСОБА_9 , проведеного під час затримання останньої за протоколом від 01 березня 2019 року, суд виходить з того, за приписами частини 1 ст. 208 КПК України (в редакції, чинній станом на 28 лютого 01 березня 2019 року) уповноважена службова особа має право без ухвали слідчого судді, суду затримати особу, підозрювану у вчиненні злочину, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі, лише у випадках:

1) якщо цю особу застали під час вчинення злочину або замаху на його вчинення;

2) якщо безпосередньо після вчинення злочину очевидець, в тому числі потерпілий, або сукупність очевидних ознак на тілі, одязі чи місці події вказують на те, що саме ця особа щойно вчинила злочин;

3) якщо є обґрунтовані підстави вважати, що можлива втеча з метою ухилення від кримінальної відповідальності особи, підозрюваної у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого корупційного злочину, віднесеного законом до підслідності Національного антикорупційного бюро України.

У якості підстави затримання ОСОБА_9 у протоколі затримання зазначені пункти 1 та 2 ч. 1 ст. 208 КПК України, однак за змістом повідомлення про підозру від 01 березня 2019 року (т. 4 а.с. 19-22) ОСОБА_9 не підозрювалася у вченні певних діянь 28 лютого 2019 року, тобто підстави для її затримання, передбачені пунктами 1 та 2 ч. 1 ст. 208 КПК України, були відсутні.

Більше того, за протоколом про затримання, фактично ОСОБА_9 за підозрою у вчинені злочину було затримано о 17:00 год. 28 лютого 2019 року, тоді як відомості про вчинення цього злочину до ЄРДР були внесені лише о 17:33 год. 28 лютого 2019 року.

За приписами частини 3 ст. 208 КПК України, уповноважена службова особа, слідчий, прокурор може здійснити обшук затриманої особи з дотриманням правил, передбачених частиною сьомою статті 223 і статтею 236 цього Кодексу.

Затримання особи за відсутності визначених законом підстав, а також до внесення до ЄРДР відомостей про злочин, у зв`язку з підозрою у вчиненні якого була затримана особа, виключає і наявність визначених законом підстав для проведення особистого обшуку такої особи.

Отримані органом досудового розслідування під час особистого обшуку ОСОБА_9 фактичні дані є такими, що отримані з істотним порушенням порядку, встановленого КПК України, і на підставі викладеного визнаються судом недопустимими доказами.

З застосуванням доктрини «плодів отруєного дерева» недопустимими доказами визнаються докази, похідні від зазначених, а саме: протокол огляду вилучених під час особистого обшуку речей від 14 травня 2019 року (т. 4 а.с. 121) та визнання вилучених під час особистого обшуку речей і документів речовими доказами (т. 4 а.с. 27, 119-120).

Заперечення сторони захисту щодо допустимості як доказу показів ОСОБА_6 , допитаної в якості потерпілої, судом відхиляються, оскільки на час проведення допиту остання мала саме такий процесуальний статус, її допит проводився з дотриманням засад змагальності за правилами допиту свідка (з попередженням про кримінальну відповідальність за завідомо неправдиві показання та приведенням до присяги). Подальша зміна статусу особи з потерпілого на представника потерпілого (через зміну обвинувачення в суді прокурором) сама по собі не є підставою для визнання відповідних показів недопустимим доказом.

Заперечення щодо належності та допустимості інших доказів учасниками судового провадження не висловлені і решта доказів визнається судом належними і допустимими як такі, що отримані з передбачених законом джерел, у передбачений законом спосіб і зафіксовані у належній процесуальній формі.

Такими допустимими доказами є:

-покази ОСОБА_6 (допитаної у якості потерпілої), свідків ОСОБА_13 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 і ОСОБА_21 ;

-копії довіреностей (т. 4 а.с. 13, 15-17);

-довідки ПАТ «БАНК ВОСТОК» (т. 9 а.с. 241-247).

При цьому, свідок ОСОБА_19 не повідомила суду будь-яких суттєвих обставин, які б стосувалися предмету доказування.

Надаючи оцінку сукупності досліджених доказів з точки зору їх достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, суд виходить з того, що Європейський Суд з прав людини, відповідно до його прецедентної практики, при оцінці доказів керується критерієм доведення «поза розумним сумнівом» (див. рішення у справі «Авшар проти Туреччини» (Avsar v. Turkey), п. 282). Таке доведення має випливати із сукупності ознак чи неспростовних презумпцій, достатньо вагомих, чітких і узгоджених між собою.

Зазначені допустимі докази доводять, що ОСОБА_9 без укладення трудового договору чи договору підряду виконувала функції бухгалтера в ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ПП «Адулар», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Арт-Ленд», ТОВ «Агростеп-1» та ТОВ «ТГ «Мартекс», а також те, що платіжні доручення на перерахування грошових коштів з розрахункових рахунків вказаних суб`єктів господарювання (№ 51 від 08 січня 2019 року, № 56 від 06 лютого 2019 року, № 97 від 04 лютого 2019 року, № 99 від 07 лютого 2019 року, № 100 від 26 лютого 2019 року, № 290 від 04 січня 2019 року, № 299 від 31 січня 2019 року, № 307 від 05 лютого 2019 року, № 310 від 15 лютого 2019 року, № 313 від 26 лютого 2019 року, № 33 від 24 січня 2019 року, № 35 від 22 лютого 2019 року, № 64 від 21 грудня 2018 року, № 68 від 08 січня 2020 року, № 124 від 19 вересня 2018 року, № 176 від 21 грудня 2018 року, № 190 від 08 січня 2019 року, № 205 від 01 лютого 2019 року, № 206 від 08 лютого 2019 року, № 208 від 13 лютого 2019 року, № 212 від 15 лютого 2019 року, № 214 від 20 лютого 2019 року, № 1 від 10 січня 2019 року), були отримані ПАТ «БАНК ВОСТОК» за допомогою системи дистанційного обслуговування з накладенням електронного цифрового підпису директора вказаних суб`єктів господарювання ОСОБА_6 .

Вказані обставини не опорюються і стороною захисту.

Натомість, за версією сторони обвинувачення, електронний цифровий підпис на доручення був накладений ОСОБА_9 , яка отримала від ОСОБА_6 електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків потерпілих, а також логіни і паролі від них.

Сама ОСОБА_9 зазначену обставину категорично заперечує.

Вищезазначена версія обвинувачення ґрунтуються на показах ОСОБА_6 , яка стверджує, що електронні підписи на платіжних дорученнях ставила ОСОБА_9 . При цьому ОСОБА_6 показала суду, що електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків потерпілих, а також логіни і паролі від них, вона обвинуваченій особисто не передавала. Припускає, що ОСОБА_9 отримала їх в ПАТ «Банк Восток» після того, як вона поставила там за це свої підписи.

При цьому суд вважає за необхідне зауважити, що навіть за тими джерелами доказів, які були визнані недопустимими, а саме: протоколом огляду робочого місця ОСОБА_9 і протоколом огляду її домоволодіння, не було відшукано матеріальних носіїв з відповідними електронними цифровими підписами (електронними даними).

Також, органом досудового розслідування не було встановлено МАС-адресу комп`ютерного обладнання (унікальний ідентифікатор, що зіставляється з різними типами устаткування для комп`ютерних мереж), за допомогою якого на платіжні доручення було накладено електронний цифровий підпис.

Таким чином, лише показів ОСОБА_6 , з урахуванням особистої заінтересованості останньої (лише ОСОБА_6 могла накладати свій особистий електронний цифровий підпис на платіжні доручення та не мала його нікому передавати), того, що частина її показів носить характер припущень, відсутності об`єктивних доказів, які б підтверджували версію обвинувачення, очевидно недостатньо для спростувань заперечень ОСОБА_9 про те, що вона такі електронні цифрові підписи не накладала.

За таких обставин, накладення електронного цифрового підпису на вищевказані платіжні доручення саме ОСОБА_9 , яка отримала від ОСОБА_6 електронні цифрові ключі доступу до банківських розрахункових рахунків потерпілих, а також логіни і паролі від них, визнається судом недоведеним.

Недоведеність зазначеної обставини поза всяким розумним сумнівом тягне за собою недоведеність у межах висунутого обвинувачення вчинення ОСОБА_9 підробки документів на переказ та використання підроблених документів на переказ (за всіма епізодами обвинувачення), а також заволодіння ОСОБА_9 грошовими коштами потерпілих (за всіма епізодами обвинувачення), оскільки таке заволодіння, за версією обвинувачення, здійснювалося саме шляхом використанням ОСОБА_9 підроблених документів на переказ.

Попри це, визнані судом допустимими докази доводять, що з розрахункових рахунків потерпілих без достатніх правових підстав (відсутності відповідних господарсько-правових відносин та зобов`язань) були перераховані належні останнім грошові кошти на банківські розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_13 та ФОП ОСОБА_12 . При цьому, допустимими доказами не доведено розмір таких грошових коштів (загальний розмір та розмір за кожним платежем окремо).

Однак достатнього обсягу належних і допустимих доказів того, що саме ОСОБА_9 вчинила підробку платіжних доручень в електронному вигляді на переказ грошових коштів з розрахункових рахунків ТОВ «Портал ЮК», ТОВ «Агроновація», ТОВ «Бюро інвентаризації нерухомості», ТОВ «Агростеп-1», ТОВ «ТГ «Мартекс», ПП «Адулар» та ТОВ «Арт-Ленд», а також заволоділа такими грошовими коштами, суду не надано.

При цьому, причетність ОСОБА_9 до заволодіння грошовими коштами потерпілих в іншій формі (сприяння вчиненню злочину або його вчинення шляхом здійснення інших діянь, ніж ті, що зазначені в обвинувальному акті), судом не оцінюється, оскільки з урахуванням імперативних приписів ч. 1 ст. 337 КПК України судовий розгляд проводиться лише в межах висунутого обвинувачення.

За приписами п. 2 ч. 1 ст. 373 КПК України, якщо не доведено, що кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченим, ухвалюється виправдувальний вирок.

Згідно вимог ч. 3 ст. 373 КПК України, обвинувальний вирок не може ґрунтуватися на припущеннях і ухвалюється лише за умови доведення у ході судового розгляду винуватості особи у вчиненні кримінального правопорушення.

Оскільки дослідженими в судовому засіданні доказами не доведено, що кримінальні правопорушення вчинені ОСОБА_9 , остання підлягає виправданню за пред`явленим обвинуваченням в порядку п. 2 ч. 1 ст. 373 КПК України.

Питання подальшої долі речових доказів підлягає вирішенню згідно вимог ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 7-29, 94, 368, 373, 374 КПК України,

У Х В А Л И В:
ОСОБА_23 визнати невинуватою в пред`явленому обвинуваченні у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст. 190, ч. 1 ст. 200, ч. 2 ст. 200 КК України, та виправдати її на підставі п. 2 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку з недоведеністю вчинення нею зазначених кримінальних правопорушень.

Речові докази:

-речі і документи, вилучені під час особистого обшуку ОСОБА_9 01 березня 2019 року, а також документи, вилучені під час огляду домоволодіння ОСОБА_9 28 лютого 2019 року які знаходяться у камері зберігання речових доказів ВП № 1 ДУРП ГУНП в Дніпропетровській області (порядкові номери 01391 та 01392) повернути ОСОБА_9 ;

-грошові кошти в загальному розмірі 8721 (вісім тисяч сімсот двадцять одна) гривня (в спеціальному пакеті № 7130020), вилучені під час особистого обшуку ОСОБА_9 01 березня 2019 року, які знаходяться в УФЗБО ГУНП в Дніпропетровській області (квитанція 000852, порядковий номер 6/611) повернути ОСОБА_9 .

Вирок може бути оскаржений шляхом подання апеляційної скарги до Дніпровського апеляційного суду через Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпропетровська протягом тридцяти днів з дня проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення зазначеного строку подання апеляційної скарги. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору. Інші учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку суду за їх зверненням.

________________ _________________ ________________

Сенчишин ОСОБА_24 ОСОБА_3

18.01.2022