Справа № 344/426/22
Провадження № 1-кс/344/226/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 , погодженого першим заступником керівника Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000052 від 14.02.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся із клопотанням про продовження строку досудового розслідування в кримінальному № 0000052 від 14.02.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні СУ ГУ НП в Івано-Франківській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000052 від 14.02.2013 за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Європ Партнер Компані» ОСОБА_6 в період з грудня 2007 року по вересень 2009 року, переслідуючи мету на ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту та валових витрат, на підставі документів про проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 951 882 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 1 189 853 грн., а також шляхом подання у жовтні 2008 року митному органу документів, що містять неправдиві дані щодо вартості товарів ухилився від сплати ввізного мита в сумі 261 876 грн. та ПДВ в сумі 436 461 грн., які мали сплачуватись ТОВ «Європ Партнер Компані» при імпорті автокрану, а всього на загальну суму 2 840 072 грн., які входять в систему оподаткування України та введені у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Окрім цього, директор «Європ Партнер компані» ОСОБА_6 в період з грудня 2007 року по вересень 2009 року, переслідуючи мету на ухилення від сплати податків, вчинив службове підроблення документів, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

30 листопада 2009 року слідчими СВ ПМ ДПА в Івано-Франківській області порушено кримінальну справу стосовно директора ТзОВ «Європ Партнер Компані» ОСОБА_6 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, якій присвоєно номер 314863 та розпочато досудове слідство.

29 березня 2010 року щодо ОСОБА_6 винесено постанову про притягнення його як обвинуваченого у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України. Цього ж дня ОСОБА_6 , оголошено в розшук.

Крім того, 9 квітня 2010 року слідчими з ОВС СВ ПМ ДПА у Закарпатській області винесено постанову про притягнення як обвинуваченого ОСОБА_6 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та оголошено його розшук.

У зв`язку із набранням чинності кримінального процесуального кодексу України та Положення про порядок ведення єдиного реєстру досудових розслідувань, затвердженого Наказом Генерального прокурора України від 17.08.2012 № 69, відомості по даних фактах 14.02.2013 внесено до ЄРДР за № 0000052 за ч. 3 ст. 212 КК України та № 0000053 за ч. 2 ст. 366 КК України, які 18.02.2013 на підставі ст. 217 КПК України об`єднані в одне провадження із присвоєнням номеру 0000052.

Також, 18.02.2013 складено письмове повідомлення про підозру ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Івано-Франківськ, українця, громадянина України, зареєстрованого за адресою АДРЕСА_1 , у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Вина ОСОБА_6 у вчиненні вищевказаних злочинів підтверджується зібраними доказами, зокрема: актом позапланової документальної перевірки ТзОВ «Європ Партнер Компані» № 747/23-2/33646116 від 20.01.2010, показаннями свідків ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ,

ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 вилученими документами, які приєднані до справи як речові докази: податковими деклараціями ТзОВ «Європ Партнер Компані» за період з грудня 2007 року по вересень 2008 року, підробленими договорами, актом виконаних робіт та актом приймання-передачі товару, податковими накладними від імені ТзОВ «Т.А.В. Інжиніринг» та ТзОВ «Альта-Груп-Сістемс», документами, отриманими від митних органів Королівства Нідерландів про фактичну вартість автокрану «Demag - 180 АС», документами, поданими ТзОВ «Європ Партнер Компані» для митного оформлення автокрану «Demag - 180 АС», до яких внесено завідомо неправдиві дані про вартість товару, висновками судових експертиз та іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

Слід зазначити, що 12.05.2010 заступником прокурора Івано-Франківської області строк досудового слідства у даній кримінальній справі продовжено до чотирьох місяців, який закінчується 16.01.2022. Однак, завершити досудове розслідування у зазначений строк не представляється можливим, так як підозрюваний ОСОБА_6 скривається від органу досудового розслідування та місце його знаходження невідоме.

Разом з тим, кримінальне провадження (кримінальна справа) неодноразово зупинялось на підставі п. 2 ч. 1 ст. 280 КПК України у зв`язку із розшуком підозрюваного ОСОБА_6

11 січня 2022 року досудове розслідування у кримінальному провадженні відновлено, так як виникла потреба у проведення слідчих (розшуковик) та інших процесуальних дій.

Враховуючи, що строк досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні закінчується 16.01.2022, а завершити досудове розслідування у зазначений строк не представляється можливим з поважних причин. Зокрема, у кримінальному провадженні необхідно виконати вимоги п. 2 розділу ІV Закону України «Про Бюро економічної безпеки України», що потребує прийняття процесуальних рішень. Також необхідно встановити місце знаходження підозрюваного ОСОБА_6 ; вручити йому письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень та допитати з приводу підозри; з урахуванням здобутих доказів, необхідно повідомити про кінцеву підозру ОСОБА_6 ; витребувати з ГУ ДПС в Івано-Франківській області інформацію щодо сум фактичного ненадходження до бюджету податків, які б за результатами діяльності мало сплатити ТзОВ «Європ Партнер Компані» згідно акту позапланової документальної перевірки № 747/23-2/33646116 від 20.01.2010 та щодо наявності інших боргів по несплаті податків зазначеним суб`єктом господарювання; а також провести інші необхідні слідчі (розшукові) і процесуальні дії, спрямовані на закінчення досудового розслідування та прийняття законного процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.

Виконання вказаних слідчих та процесуальних дій потребує додаткового часу і вони не могли бути завершені з об`єктивних причин, оскільки підозрюваний ОСОБА_6 скривається від органу досудового розслідування понад 10 років.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав та вказав, що з об`єктивних причин завершити досудове слідство не представилося можливим та просив клопотання задовольнити.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує клопотання, слідчий суддя дійшла до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Згідно ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Як вбачається із ч.3 ст.219 КПК України з дня повідомлення особі про підозру досудове розслідування повинно бути закінчене протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Відповідно до ч. 3 ст. 294 КПК України якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 4 частини третьої статті 219 цього Кодексу, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців - керівником окружної прокуратури, керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим із Генеральним прокурором чи його заступниками.

Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 16.01.2022, а завершити досудове розслідування у зазначений строк не представляється можливим з поважних причин. Зокрема, у кримінальному провадженні необхідно виконати вимоги п. 2 розділу ІV Закону України «Про Бюро економічної безпеки України», що потребує прийняття процесуальних рішень. Також необхідно встановити місце знаходження підозрюваного ОСОБА_6 ; вручити йому письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень та допитати з приводу підозри; з урахуванням здобутих доказів, необхідно повідомити про кінцеву підозру ОСОБА_6 ; витребувати з ГУ ДПС в Івано-Франківській області інформацію щодо сум фактичного ненадходження до бюджету податків, які б за результатами діяльності мало сплатити ТзОВ «Європ Партнер Компані» згідно акту позапланової документальної перевірки № 747/23-2/33646116 від 20.01.2010 та щодо наявності інших боргів по несплаті податків зазначеним суб`єктом господарювання; а також провести інші необхідні слідчі (розшукові) і процесуальні дії, спрямовані на закінчення досудового розслідування та прийняття законного процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.

Виконання вказаних слідчих та процесуальних дій потребує додаткового часу і вони не могли бути завершені з об`єктивних причин, оскільки підозрюваний ОСОБА_6 скривається від органу досудового розслідування понад 10 років.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що у зв`язку з тим, що стороною обвинувачення доведено, що на даний час завершити досудове розслідування не представляється можливим, клопотання підлягає до задоволення .

Виконання вказаних процесуальних дій не могло бути завершеним з об`єктивних причин, тому необхідно продовжити строк досудового розслідування, ще на два місяці (до 6-ти місяців), тобто до 16.03.2022 року включно.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000052 від 14.02.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, на два місяці (до 6-ти місяців досудового розслідування), тобто до 16.03.2022 року включно.

Ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено 13 січня 2022 року.

Слідчий суддя ОСОБА_19