Провадження 1-кс/127/5410/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2021 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000904 внесеного до ЄРДР 14.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:
До Вінницького міського суду Вінницької області надійшло вищевказане клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджене з прокурором, про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000904 внесеного до ЄРДР 14.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що дане кримінальне провадження зареєстроване 14.11.2019 ТУ ДБР у м. Хмельницькому про те, що на території Вінницької області здійснюється незаконна реалізація незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Так, на підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області 05.12.2019 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 в ході якого виявлено та залишено на відповідальне зберігання велику кількість пляшок із ознаками незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Після вилучення вказані алкогольні вироби були передані на відповідальне зберігання представнику ТОВ Продмаркет Трейд ОСОБА_3 під розписку. Також ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду накладено арешт на вищевказані алкогольні напої.

Крім того на підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області 05.12.2019 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 в ході якого виявлено та вилучено ящики із незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Після вилучення вказані алкогольні вироби були передані на відповідальне зберігання директору Вінницької філії ТОВ Інтернаціональні вина України №1 ОСОБА_4 під розписку. Також ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду накладено арешт на вищевказані алкогольні напої.

Постановою №2949/13/1-3 від 16.12.2019 року призначено судову технічну експертизу документів та 15.01.2020 отримано висновок №19/102/17/3/607 відповідно до якого марки акцизного податку з серійними номерами:20 АААА 919530 02/19 та 20 АААА 553983 02/19 не відповідають зразкам, що перебувають в офіційному обігу на території України.

Постановою №2952/13/1-3 від 17.12.2019 року призначено судову технічну експертизу документів та 10.02.2020 отримано висновок №19/102/17/3/2120 відповідно до якого марки акцизного податку з серійними номерами: АААА 111154 02/19, 20 АААА 136165 11/18 02/19, 20 ААБЖ 308184 06/19, 20 АААА 418194 02/19 не відповідають зразкам, що перебувають в офіційному обігу на території України.

Постановою №2953/В/1-3 від 17.12.2019 року призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів та 17.02.2020 отримано висновок №19/102/11/1/2536 відповідно до якого частина наданих на дослідження алкогольних напоїв не відповідає чинним ДСТУ.

Постановою №2951/В/1-3 від 17.12.2019 року призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів та 23.03.2020 отримано висновок №19/102/11/1/4585 відповідно до якого частина наданих на дослідження алкогольних напоїв не відповідає чинним ДСТУ.

Постановою №2557/В/14-01-01 від 21.08.2020 року призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів та 28.09.2020 отримано висновок №19/102/11/1/15520 відповідно до якого частина наданих на дослідження алкогольних напоїв не відповідає чинним ДСТУ.

Відповідно до постанови про визначення підслідності від 08.10.2020 дане кримінальне провадження було направлено до СУ ГУ ДФС у Вінницькій області.

Так, постановою про визначення підслідності від 08.10.2020 прокурором відділу Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_5 підслідність у кримінальному провадженні №0000904 від 14.11.2019 була визначена за СУ ГУ ДФС у Вінницькій області.

Таким чином 02.11.2020 року досудове розслідування у даному кримінальному провадженні було доручено: Старшому слідчому З ОВС СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_6 ..

Під час досудового розслідування кримінального провадження проведено наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії:

- допитано 22.11.2019 в якості свідка ОСОБА_7 ;

- допитано 22.11.2019 в якості свідка ОСОБА_8 ;

- допитано 22.11.2019 в якості свідка ОСОБА_9 ;

- складено та направлено доручення №2700/В/1-3 від 26.11.2019;

- складено та направлено постанову №2949/13/1-3 від 16.12.2019 року призначено судову технічну експертизу документів та 15.01.2020 отримано висновок №19/102/17/3/607 відповідно до якого марки акцизного податку з серійними номерами:20 АААА 919530 02/19 та 20 АААА 553983 02/19 не відповідають зразкам, що перебувають в офіційному обігу на території України.

- складено та направлено постанову №2952/13/1-3 від 17.12.2019 року призначено судову технічну експертизу документів та 10.02.2020 отримано висновок №19/102/17/3/2120 відповідно до якого марки акцизного податку з серійними номерами: АААА 111154 02/19, 20 АААА 136165 11/18 02/19, 20 ААБЖ 308184 06/19, 20 АААА 418194 02/19 не відповідають зразкам, що перебувають в офіційному обігу на території України.

- складено та направлено постанову №2953/В/1-3 від 17.12.2019 року призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів та 17.02.2020 отримано висновок №19/102/11/1/2536 відповідно до якого частина наданих на дослідження алкогольних напоїв не відповідає чинним ДСТУ.

- складено та направлено постанову №2951/В/1-3 від 17.12.2019 року призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів та 23.03.2020 отримано висновок №19/102/11/1/4585 відповідно до якого частина наданих на дослідження алкогольних напоїв не відповідає чинним ДСТУ.

- складено та направлено постанову №2557/В/14-01-01 від 21.08.2020 року призначено судову експертизу матеріалів, речовин та виробів та 28.09.2020 отримано висновок №19/102/11/1/15520 відповідно до якого частина наданих на дослідження алкогольних напоїв не відповідає чинним ДСТУ.

- 05.12.2019 проведено обшуку за адресою: АДРЕСА_1 ;

- 05.12.2019 проведено обшуку за адресою: м. Вінниця, вул. Антонова 13;

- складено та погоджено з прокурором клопотання про накладення арешту на майно яке було вилучено в ході обшуку 05.12.2019 проведено обшуку за адресою: АДРЕСА_2 ;

- складено та погоджено з прокурором клопотання про накладення арешту на майно яке було вилучено в ході обшуку 05.12.2019 проведено обшуку за адресою: АДРЕСА_1 ;

- допитано 06.10.2020 в якості свідка ОСОБА_10 ;

- допитано в якості свідка директора ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1 ОСОБА_4 ;

- витребувано технічні умови у ДП Укрметртестстандарт щодо виробництва вермутів ПрАТ Люботинський завод Продтовари;

- направлено лист до ГУ ДПС у Харківській області, про надання інформації про подану звітність щодо взаємовідносин між ТОВ Садін Трейд та ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1;

- для призначення повторної експертизи матеріалів, речовин та виробів, відібрано на ТОВ Продмаркет Трейд зразки алкогольних виробів, які вилучені 05.12.2019 року в ході обшуку за адресою: м. Вінниця, вул. Баженова 24;

- направлено до СУ ГУ ДФС у Харківській області постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, яка спрямована на зовнішній огляд адреси ТОВ Садін Трейд;

- допитано в якості свідка директора ТОВ Саноіл ОСОБА_11 з приводу надання послуг перевезення алкогольної продукції ТОВ Садін Трейд;

- допитано в якості свідка директора ТОВ Садін Трейд ОСОБА_12 з приводу взаємовідносин пов`язаних з реалізацією алкогольних напоїв ТОВ Садін Трейд на ТОВ Продмаркет Трейд та ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1;

- проведено огляд документів, які надані директором ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1 ОСОБА_4 в ході проведення обшуку та співставлені їх з інформацією, яка міститься в АІС Податковий блок;

- 22.03.2021 року відібрано на ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1 для призначення експертизи матеріалів, речовин та виробів вермути виробництва ПрАТ Люботинський завод Продтовари;

- 22.03.2021 року призначено експертизу матеріалів, речовин та виробів щодо вермутів виробництва ПрАТ Люботинський завод Продтовари, які відібрані як зразки 22.03.2021 року та додатково направлено технічні умови щодо їх виробництва отримані від ДП Укрметртестстандарт;

- допитано в якості свідка виконавчого директора ТОВ Продмаркет Трейд у м. Вінниці з приводу взаємовідносин з ТОВ Садін Трейд;

- погоджено з прокурором та подано до Вінницького міського суду Вінницької області клопотання про здійснення тимчасового доступу до банківських рахунків ТОВ Продмаркет Трейд та ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1;

Проте, не дивлячись на проведення зазначених вище слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій повідомити особам про підозру та закінчити досудове розслідування в передбачений строк дванадцять місяців, а саме до 14.05.2021, не представляється можливим, оскільки необхідно отримати ще ряд доказів, які можуть бути використані у подальшому під час судового розгляду, а також перевірити вже отримані докази.

Під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні у зв`язку із відсутністю достатнього часу та несвоєчасному отриманні усіх джерел зберігання інформації, не проведені усі необхідні та можливі слідчі дії, які забезпечать проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, а зокрема: не проведенні слідчі дії в повному обсязі, спрямовані на виявлення незаконного придбання з метою збуту, зберігання з тією ж метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв посадовими особами ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1 та ТОВ Продмаркет Трейд, так як наразі вживаються заходи на встановлення імовірних місць зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв посадовими особами ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1 та ТОВ Продмаркет Трейд.

Крім того експертами Вінницького НДЕКЦ МВС України листом №19/102/11/5374 від 23.03.2021 повідомлено, що 22.03.2021 року надійшла постанова про призначення експертизи матеріалів, речовин та виробів в рамках кримінального провадження №0000904 від 14.11.2019 та вказано, те що дана експертиза буде проведена протягом трьох місяців у зв`язку з хворобою експертів.

Проведення вищевказаних слідчих та процесуальних дій має важливе значення для повного, об`єктивного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, отримання належних та допустимих доказів, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень.

Приймаючи до уваги те, що строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 14.11.2020, а у провадженні необхідно провести заходи спрямовані на виявлення незаконного придбання з метою збуту, зберігання з тією ж метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв посадовими особами ВФ ТОВ Інтернаціональна група вин України №1 та ТОВ Продмаркет Трейд для чого потрібно не менше дванадцяти місяців.

Здійснити вище вказані процесуальні та слідчі дії раніше не представлялось можливим, тому з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин провадження, виникає необхідність у продовженні строку досудового слідства на дванадцять місяців, тобто до 14.11.2021.

На підставі викладеного, керуючись ст. 40, 219, 294, 295 КПК України, слідчий просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за відсутності фіксації судового процесу технічними засобами.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України продовження строку досудового розслідування кримінального правопорушення, у випадку, визначеному пунктом 1 частини третьої статті 294 цього Кодексу, здійснюється за клопотанням слідчого або прокурора, який здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення цього досудового розслідування.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України Якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
На даний час завершити досудове розслідування не представляється можливим, оскільки органу досудового розслідування необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій.

Крім того, слідчим в судовому засіданні було доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст. 219 КПК України, оскільки органами досудового розслідування станом на час звернення до суду не проведено усіх слідчих дій без проведення яких неможливо належним чином дослідити обставини кримінального правопорушення, надати належну кваліфікацію, дослідити наявні всі докази у їх сукупності та надати їм відповідну правову оцінку.

З огляду на викладене, враховуючи ступінь тяжкості та складності злочину, слідчий суддя вважає за доцільне клопотання задовольнити частково та продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженні.

Разом із тим, слідчий суддя при дослідженні усіх матеріалів кримінального провадження із врахуванням доводів слідчого, приходить до висновку, що достатнім та обгрунтованим для проведення усіх слідчих дій буде продовження строку досудового розслідування саме на три місяці.

На підставі наведеного, керуючись ст. 294, 295 1 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженні № 0000904 внесеного до ЄРДР 14.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, на три місяці, тобто до 14 серпня 2021 року.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя