Справа № 754/8657/21
У Х В А Л А
Іменем України

07 червня 2021 року Cлідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го СВРКП СУ ФР ГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна,

Встановив:
03.06.2021 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС 3-го СВРКП СУ ФР ГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в провадженні 3-го СВРКП СУ ФР ГУДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №0000336 від 19.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань та матеріалів досудового розслідування встановлено, що В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншою невстановленою особою протягом 2018 року на території міста Києва підробила, а також використала документи на переказ грошові чеки на зняття грошових коштів з рахунку ТОВ «Сістем-Проджект» (код 41439382) на суму 5 249 579, 94 грн. Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншою невстановленою особою протягом 2018 року на території міста Києва підробила, а також використала документи на переказ грошові чеки на зняття грошових коштів з рахунку ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176) на суму 4 784 459, 98 грн. Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншою невстановленою особою, протягом 2018 року, на території міста Києва вчинила фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинила дії, спрямовані на зміну їх форми (перетворення), а так само набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів. Одночасно встановлено, що ОСОБА_5 , перебуваючи на території міста Києва, будучи призначеною на посаду директора ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064), 19.03.2018 року неправомірно подала до контролюючих органів Додаток 3 «Розрахунок суми бюджетного відшкодування» до податкової декларації з ПДВ за лютий 2018 року на суму 2 338 000 грн. на рахунок платника у банку, а також, остання, перебуваючи на території міста Києва, будучи призначеною на посаду директора ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064), діючи повторно, 19.04.2018 року неправомірно подала до контролюючих органів Додаток 3 «Розрахунок суми бюджетного відшкодування» до податкової декларації з ПДВ за березень 2018 року на суму 362 992 грн. на рахунок платника у банку.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_5 , за попередньою змовою групою осіб, у період з 12.01.2018 по 26.06.2018, діючи умисно, підробила та/або використала засоби доступу до банківських рахунків грошові чеки ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176) та ТОВ «Сістем-Проджект» (код 41439382), в які внесла завідомо недостовірні відомості щодо цілей зняття та використання грошових коштів та в подальшому, на підставі вказаних грошових чеків, у Київському відділенні № 26 АТ «Універсал Банк» (МФО 322001), діючи по довіреностям, виписаним на її ім`я від імені директора ТОВ «Білдкомпані» ОСОБА_7 та директора ТОВ «Сістем-Проджект» ОСОБА_8 , які їх не підписували, зняла грошові кошти з банківських рахунків підприємств в загальній сумі 10 034 039, 92 грн., чим вчинила протиправне діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Проведеним оглядом, отриманих в установленому порядку, юридичних справ ТОВ «Білдкомпані» та ТОВ «Сістем-Проджект» та виписок по розрахунковим рахункам підприємств, які перебували у володінні АТ «Універсал Банк» та були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, підтверджується те, що ОСОБА_5 , не являючись співробітником вказаних підприємств, протягом 2018 року знімала готівкові кошти начебто на «господарчі витрати» з використанням грошових чеків по довіреностям з рахунків зазначених підприємств, тобто, «конвертувала» грошові кошти в готівку.

Під час досудового розслідування допитано в якості свідка директора ТОВ «Білдкомпані» ОСОБА_7 , яка в ході допиту повідомила, що жодних документів, в тому числі грошових чеків, від імені підприємства не підписувала.

29.07.2019 відносно директора ТОВ «Білдкомпані» ОСОБА_7 до Печерського районного суду спрямовано обвинувальний акт за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, тобто вчинення пособництва у фіктивному підприємництві ТОВ «Білдкомпані» гр. ОСОБА_7 .

Також, під час досудового розслідування допитано в якості свідка директора ТОВ «Сістем-Проджект» ОСОБА_8 , яка дала показання, що не має ніякого відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сістем-Проджект», про те, що на її ім`я зареєстровано підприємство, їй нічого не відомо, жодних документів, в тому числі грошових чеків, від імені підприємства вона не підписувала.

Крім того, в матеріалах кримінального провадження міститься висновок експерта Київського НДЕКЦ за результатами проведеної почеркознавчої експертизи від 25.11.2019 №17-3/1819, відповідно до якого встановлено, що грошові чеки ТОВ «Сістем-Проджект» підписані не директором підприємства ОСОБА_8 , тобто є підробленими.

Відповідно до висновку експертів Київського НДІСЕ за результатами проведення судово-почеркознавчої експертизи від 07.05.2020 №4312/4313/20-32/12226-12255/20-32, рукописні записи в грошових чеках ТОВ «Білдкомпані» та ТОВ «Сістем-Проджект» щодо цілей витрат, сум та одержувача коштів виконані ОСОБА_5 .

Проведеними оглядами податкових адрес зазначених підприємств, встановлено їх не знаходження за місцями реєстрації, що свідчить про фіктивність здійснення ними господарської діяльності.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді директора ТОВ «1 Україна ЛТД», у період з 19.03.2018 по 04.05.2018, шляхом незаконного відшкодування сум податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ «Теба Транс» на розрахункові рахунки підприємства за лютий, березень 2018 року з Державного бюджету України, заволоділа державними коштами в загальній сумі 2 700 992 грн.

Однак, досудовим розслідуванням встановлено, що фінансово-господарські операції між ТОВ «1 Україна ЛТД» та ТОВ «Теба Транс» носили безтоварний характер. Так, проведеним оглядом виписок руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «1 Україна ЛТД» встановлено, що грошові кошти за начебто придбані у ТОВ «Теба Транс» автотранспортні засоби на рахунки останнього від ТОВ «1 Україна ЛТД» перераховувались, а автотранспортні засоби на адресу ТОВ «1 Україна ЛТД» не поставлялись, оскільки на балансі підприємства відсутнє будь-яке рухоме майно, тобто, вказане вищевказане відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ «1 Україна ЛТД» на загальну суму 2 700 992 грн. відбулось безпідставно.

Відповідно до інформації Головного сервісного центру МВС України в Єдиному державному реєстрі транспортних засобів за юридичними особами ТОВ «1 Україна ЛТД» та ТОВ «Теба Транс» автомобілі не зареєстровані, інформація щодо реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку автомобілів відсутня.

Крім того, згідно даних Єдиного державного реєстру транспортних засобів відсутня інформація щодо реалізації транспортних засобів в адресу ТОВ «Теба Транс» постачальником ПП «Вест Трафік» (код 40928688).

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Теба Транс» ОСОБА_9 , надав показання, що не має ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, та про те, що ним зареєстровано підприємство за грошову винагороду на прохання невідомих осіб.

29.07.2019 відносно директора ТОВ «Теба Транс» ОСОБА_9 до Печерського районного суду спрямовано клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального проступку, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Також, встановлено , що за період вчиненого правопорушення ТОВ «1 Україна ЛТД» та ТОВ «Теба Транс», звітували до ДФС з ОСОБА_10 адреси: НОМЕР_1 та електронної адреси: ІНФОРМАЦІЯ_1 за наслідками начебто проведених господарських операцій з купівлі-продажу транспортних засобів. Проведеним оглядом податкової адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: АДРЕСА_1 , не встановлено зовнішніх ознак місцезнаходження підприємства за місцем реєстрації, а допитаний як свідок власник житлового приміщення за адресою АДРЕСА_1 , повідомив що підприємство ТОВ «1 Україна ЛТД» за вказаною адресою не знаходиться та ніколи не знаходилось.

28.05.2021 гр. ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України.

Опрацюванням інформації з Державного реєстру речових прав не нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна (номер інформаційної довідки 259494966 від 02.06.2021) встановлено наявність у підозрюваної ОСОБА_5 права власності на наступні об`єкти нерухомого майна:

- садовий будинок, загальною площею 130,4 кв.м., розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- квартира, загальною площею 47,20 кв.м., розташована за адресою:

АДРЕСА_3 ;

- земельна ділянка, кадастровий номер: :03:005:0406, загальною площею 0,06 га, розташована за адресою: Київська обл., Бориспільський р-н, с/рада Глибоцька.

Крім того, відповідно інформації з Єдиного реєстру транспортних засобів встановлено наявність у підозрюваної ОСОБА_5 права власності на транспортний засіб Chevrolet Aveo, д.н.з. НОМЕР_2 , VIN: НОМЕР_3 .

Враховуючи необхідність відшкодування матеріальних збитків завданих державі злочинними діями ОСОБА_5 , а також можливої конфіскації майна як виду покарання за вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України, в рамках кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказані об`єкти нерухомого та рухомого майна, із забороною відчужувати вказане майно задля запобігання можливості підозрюваної ОСОБА_5 здійснити передачу та відчуження іншим особам власного майна, з метою ухилення від стягнення приватної власності в рахунок відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, у зв`язку з чим слідчий вносить дійсне клопотання до суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання розглядається без повідомлення власника майна та інших зацікавлених осіб.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додатки до нього, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Слідчим суддею встановлено, що вказане клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

В суді слідчим доведено наявність правових підстав для арешту майна садового будинку, загальною площею 130,4 кв.м., розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ; квартири, загальною площею 47,20 кв.м., розташованої за адресою: АДРЕСА_3 ; земельної ділянки, кадастровий номер: :03:005:0406, загальною площею 0,06 га, розташованої за адресою: Київська обл., Бориспільський р-н, с/рада Глибоцька; транспортного засобу Chevrolet Aveo, д.н.з. НОМЕР_2 , VIN: НОМЕР_3 .
В кримінальному провадженні зібрано достатньо доказів, що вказують на факт вчинення ОСОБА_5 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України.

Враховуючи правову підставу для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, зазначене в клопотанні майно відповідає критеріям, передбачених ст. 171 КПК України, а тому з метою забезпечення в подальшому цивільного позову та відшкодування шкоди завданої кримінальним правопорушенням за ч. 5 ст. 191 КК України, а також можливої конфіскації майна як виду покарання за вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про накладення арешту із забороною відчуження на майно, що належить ОСОБА_5 , а саме: садового будинку, загальною площею 130,4 кв.м., розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ; квартири, загальною площею 47,20 кв.м., розташованої за адресою: АДРЕСА_3 ; земельної ділянки, кадастровий номер: :03:005:0406, загальною площею 0,06 га, розташованої за адресою: Київська обл., Бориспільський р-н, с/рада Глибоцька; транспортного засобу Chevrolet Aveo, д.н.з. НОМЕР_2 , VIN: НОМЕР_3 , підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 170-172, 175, 309, 400 КПК України,

Ухвалив:
Клопотання слідчого з ОВС 3-го СВРКП СУ ФР ГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000336 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт з забороною відчуження, на майно, що належить на праві власності ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ), а саме:

-Садовий будинок, загальною площею 130,4 кв.м., розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;
-Квартиру, загальною площею 47,20 кв.м., розташовану за адресою: АДРЕСА_3 ;
-Земельну ділянку, кадастровий номер: :03:005:0406, загальною площею 0,06 га, розташовану за адресою: Київська обл., Бориспільський р-н, с/рада Глибоцька;
-Транспортний засіб Chevrolet Aveo, д.н.з. НОМЕР_2 , VIN: НОМЕР_3 .
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення, але оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя -