Справа № У
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 січня 2021 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчої групи у кримінальному провадженні - слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про вирішення долі речових доказів у кримінальному провадженні за №0000007 від 20.02.2020 року

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернуся до суду з вказаним клопотанням, у якому зазначає, що у провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області перебувають матеріали досудового розслідування за №0000007, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, на підставі рапорту оперуповноваженого з ОВС ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Закарпатській, відповідно до якого невстановлені особи 19.02.2020 незаконно зберігали та транспортували автомобілем марки «Toyota LAND CRUISER 200» за реєстраційним номерним знаком транспортного засобу НОМЕР_1 під керуванням громадянина України ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) через пункт пропуску «Тиса» поблизу села Соломоново Ужгородського району незаконно виготовлені тютюнові вироби без марок акцизного податку України торгової марки - «NZ Black» у кількості 1500 пачок та торгової марки «NZ Gold» у кількості 2499 пачок, що може свідчити про незаконне зберігання та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

19 лютого 2020 року на підставі наданої добровільної згоди водія транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» р.н.з. НОМЕР_1 , проведено огляд місця події, під час якого встановлено, що у вказаному транспортному засобі, який прямував у напрямку виїзду з України було виявлено тютюнові вироби торгової марки «NZ Black» у кількості 1500 пачок та тютюнові вироби торгової марки «NZ Gold» у кількості 2499 пачок без марок акцизного податку України.

В ході досудового розслідування вказаного провадження не здобуто доказів, які б свідчили про причетність громадянина ОСОБА_5 до незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, і здобути не представляється в майбутньому, відтак у вказаному кримінальному провадженні відсутня суб`єктивна сторона складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України - мета збуту.

У зв`язку з чим 14.12.2020 року СУ ГУ ДФС у Закарпатській області винесено постанову про закриття кримінального провадження №0000007 на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України, а саме у зв`язку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

А тому просить вирішити питання про долю речових доказів, вилучених в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000007 у відповідності до вимог п.1, п 3. до ч. 9 ст. 100 КПК України, а саме:

- тютюнові вироби марки «NZ Black» у кількості 1500 пачок з марками акцизного податку Білорусії та тютюнові вироби марки «NZ Gold» у кількості 2499 пачок з марками акцизного податку Білорусії знищити (крім тих, що були використані, як експериментальні зразки), відповідно до п.3 ч.9 ст. 100 КПК України;

- транспортний засіб марки «Toyota LAND CRUISER 200» з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_1 , повернути законному володільцю відповідно до п.1 ч.9 ст. 100 КПК України;

- одинадцять порожніх картонних коробок знищити, відповідно до п.3 ч.9 ст. 100 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з"явився, хоча про час та місце розгляду клопотання був повідомлений. Подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

ОСОБА_5 на розгляд клопотання не з`явився, хоча про час та місце розгляду такого був повідомлений.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя приходить до наступного.

Як встановлено в ході розгляду клопотання, згідно постанови старшого слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань СУ ГУ ДФС України у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 від 14.12.2020 року про закриття кримінального провадження, кримінальне провадження №0000007 закрито на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України, у зв`язку з встановленням відсутності складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

Також згідно з протоколом огляду місця події від 19.02.2020 року судом встановлено, що в ході вказаного огляду вилучено тютюнові вироби торгової марки «NZ Classik Black» з марками акцизного податку Республіки Білорусь у загальній кількості 1480 пачок та тютюнові вироби торгової марки «NZ Gold» з марками акцизного податку Республіки Білорусь у загальній кількості 2830 пачок, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» серія/номер НОМЕР_2 , транспортний засіб марки «Toyota LAND CRUISER 200», р.н.з. НОМЕР_1 .

Згідно з постановою слідчого від 20.02.2020 року у кримінальному провадженні №0000007 вказані речі визнано речовими доказами, про що зазначено в ухвалі слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду від 02.03.2020 року та в ухвалі Закарпатського апеляційного суду від 06.05.2020 року.

Згідно з ухвалою слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області від 02.03.2020 року за клопотанням слідчого у кримінальному провадженні № 0000007 накладено арешт на тютюнові вироби торгової марки «NZ Classik Black», без марок акцизного податку України у кількості 1480 пачок та тютюнові вироби торгової марки «NZ Gold» без марок акцизного податку України у кількості 2830 пачок, які вилучені протоколом огляду місця події від 19.02.2020 року, шляхом заборони відчуження, розпорядження та користування. У решті вимог клопотання - відмовлено.

Згідно з ухвалою Закарпатського апеляційного суду від 06.05.2020 року ухвалу слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду від 02.03.2020 року скасовано, накладено арешт на транспортний засіб марки «Toyota LAND CRUISER 200», р.н.з. НОМЕР_1 , свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» серія/номер НОМЕР_2 , ключ від транспортного засобу та тютюнові вироби торгової марки «NZ Classik Black», без марок акцизного податку України у кількості 1480 пачок та тютюнові вироби торгової марки «NZ Gold» без марок акцизного податку України у кількості 2830 пачок та передано їх на зберігання до ГУДФС у Закарпатській області.

Також встановлено, що згідно з ухвалою слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду від 02.10.2020 року, задоволено клопотання представника володільця майна ОСОБА_5 - адвоката ОСОБА_6 про скасування арешту майна в частині заборони його користування у кримінальному провадженні № 0000007 від 20.02.2020 року та постановлено скасувати арешт на автомобіль марки «Toyota LAND CRUISER 200», р.н.з. НОМЕР_1 , ключ від транспортного засобу та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» серія/номер НОМЕР_2 та повернути їх володільцю ОСОБА_5 на відповідальне зберігання, з правом користування транспортним засобом.

Відповідно до акту приймання-передачі від 05.10.2020 року слідчим з особливо важливих справ СУ ГУ ДФС у Закарпатській області передано на відповідальне зберігання ОСОБА_5 автомобіль марки «Toyota LAND CRUISER 200», р.н.з. НОМЕР_1 , ключ від транспортного засобу та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» серія/номер НОМЕР_2 .

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку
За загальним правилом вирішення долі речових доказів, закріпленим у ч.1 ст. 100 КПК України, речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.

Відповідно до п. 9 ст. 100 КПК України у разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно із статтями 171-174 цього Кодексу. При цьому:

1) гроші, цінності та інше майно, які підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та/або зберегли на собі його сліди, конфіскуються, крім випадків, коли власник (законний володілець) не знав і не міг знати про їх незаконне використання. У такому разі зазначені гроші, цінності та інше майно повертаються власнику (законному володільцю);

2) гроші, цінності та інше майно, які призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення, конфіскуються;

3) майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується;

4) майно, яке не має ніякої цінності і не може бути використане, знищується, а у разі необхідності - передається до криміналістичних колекцій експертних установ або заінтересованим особам на їх прохання;

5) гроші, цінності та інше майно, що були предметом кримінального правопорушення або іншого суспільно небезпечного діяння, конфіскуються, крім тих, які повертаються власнику (законному володільцю), а якщо його не встановлено - переходять у власність держави в установленому Кабінетом Міністрів України порядку;

6) гроші, цінності та інше майно, що одержані фізичною або юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від нього, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено, конфіскуються;

6-1) майно (грошові кошти або інше майно, а також доходи від них) засудженого за вчинення корупційного злочину, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, його пов`язаної особи конфіскується, якщо в суді не підтверджено законність підстав набуття прав на таке майно. Пов`язаними особами засудженого є юридичні особи, які при його сприянні отримали у власність чи користування зазначене майно. Якщо суд визнає відсутність законних підстав набуття прав на частину майна, то конфіскується ця частина майна засудженого, а у разі неможливості виділення такої частини - її вартість. У разі неможливості конфіскації майна, законність підстав набуття прав на яке не було підтверджено, на засудженого покладається обов`язок сплатити вартість такого майна;

7) документи, що є речовими доказами, залишаються в матеріалах кримінального провадження протягом усього часу їх зберігання.

З аналізу положень ч.9 ст. 100 КПК України слідує, що інша передбачена даною нормою доля речових доказів (конфіскація, перехід у власність держави, передання відповідним установам, знищення) стосується випадків, коли має місце підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на вищезазначене, при закритті кримінального провадження з підстав, передбачених п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України, у зв`язку з встановленням відсутності складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, речові докази не можуть бути знищені, конфісковані або перейти в дохід держави.
Натомість, за загальним правилом, при закритті кримінального провадження з вказаних підстав визнані речовими доказами речі повинні бути повернуті власникам чи законним володільцям.
Тому, транспортний засіб марки «Toyota LAND CRUISER 200» з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_1 , ключ від транспортного засобу та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» серія/номер НОМЕР_2 слід повернути законному володільцю, скасувавши накладений, згідно ухвали Закарпатського апеляційного суду від 06.05.2020 року, арешт на вказані речі.

Разом із тим, п.3 ч.9 ст. 100 КК України, який слідчий просить застосувати при вирішенні долі речових доказів - тютюнових виробів, вилучених у межах розслідування кримінального провадження №0000007, визначено, що майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

У клопотанні слідчий просить вирішити питання про долю речових доказів - тютюнових виробів - предмету кримінального правопорушення, пов"язаного з незаконним обігом.

Однак, як вбачається з постанови про закриття кримінального провадження від 14.12.2020 року, у ході досудового розслідування кримінального провадження №0000007 від 20.02.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, долю речових доказів у якому просить вирішити слідчий, не здобуто доказів, які б свідчили про причетність громадянина ОСОБА_5 до незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів не встановлено і здобути не представляється в майбутньому, відтак у вказаному кримінальному провадженні відсутня суб"єктивна сторона складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України - мета збуту. Також не встановлено обов"язкової ознаки складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, а саме, предмету злочину, яким є незаконно виготовлені підакцизні товари.

Разом із тим, обігом товару (продукції) є рух цього товару шляхом перехода права власності на неї починаючи з моменту введення її в обіг і закінчуючи закінчуючи споживанням , використанням чи вилученням з обігу.

Введення товару (продукції) в обіг це виготовлення або ввезення на митну територіюУкраїни продукції з наступною її реалізацією. на території України.

Вилученням з обігу , є фактичне припинення обігу ( реалізації ) товару (продукції) здійснене в установленому законом порядку, власником товару(продукції) або спеціально уповноважених органів виконавчої влади у межах їх компетенції.

Органом досудового розслідування не з"ясовувалося законність походження зазначених цигарок на митній території України та обставини їх придбання. Також, органом досудового розслідування не з"ясовувалося для яких потреб і цілей зазначені тютюнові вироби знаходилися у володінні ОСОБА_5 , та чи перебували зазначені тютюнові вироби у вільному обігу чи знаходилися ці тютюнові вироби у ОСОБА_5 для реалізації особистих, не пов"язаних із підприємницькою діяльністю, потреб.

Поряд з цим , слідчий виносячи постанову про закриття кримінального провадження встановив, що ОСОБА_5 не мав намірів реалізувати ці тютюнові вироби , зокрема на території Євросоюзу.

Крім того, з огляду на експертні дослідження зазначених тютюнових виробів, неа які посилається у своїй постанові слідчий, то такі виготовлені промисловим способом, що забезпечує їх масове виробництво та відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 "Сигарети .Загальні технічні умови".

З огляду на зазначене тютюнові вироби не є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом у кримінальному провадженні №0000007, у якому визнані речовими доказами.

Не є такі і майном яке вилучене з обігу у рамках кримінального провадження №0000007.

Про наявність інших кримінальних проваджень по даному факту, слідчим у клопотанні не зазначено.

А тому з огляду на вищенаведене, враховуючи, що кримінальне провадження №0000007 закрито, на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України у зв`язку з встановленням відсутності складу кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до переконання, що речові докази у вказаному кримінальному провадженні, вилучені згідно протоколу огляду від 19.02.2020 року, підлягають поверненню законному володільцю.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 100, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчої групи у кримінальному провадженні - слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про вирішення долі речових доказів у кримінальному провадженні за №0000007 від 20.02.2020 року - задовольнити.

Речові докази у кримінальному провадженні за №0000007 від 20.02.2020 року, а саме: тютюнові вироби марки «NZ Black» у кількості 1480 з марками акцизного податку Білорусії та тютюнові вироби марки «NZ Gold» у кількості 2830 пачок з марками акцизного податку Білорусії, (крім тих, що були використані, як експериментальні зразки), одинадцять порожніх картонних коробок та транспортний засіб марки «Toyota LAND CRUISER 200» з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_1 , ключ від транспортного засобу та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу марки «Toyota LAND CRUISER 200» серія/номер НОМЕР_2 - повернути законному володільцю у якого такі вилучалися, скасувавши накладений, згідно ухвали Закарпатського апеляційного суду від 06.05.2020 року, арешт на вказані речі.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1