УХВАЛА
Іменем України
26.07.2021 Справа №607/12799/21 Провадження № 1-кс/607/4191/2021

м. Тернопіль

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_4 , погоджене прокурором Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000152 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

УСТАНОВИВ:
21.07.2021 слідчий третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000152 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи державної установи, зловживаючи службовим становищем, уклали завідомо збиткові угоди щодо реалізації продукції, внаслідок чого державі спричинено тяжкі наслідки.
За даним фактом 18.06.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості та розпочате кримінальне провадження № 0000152 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий зазначає, що в період з 01.05.2017 до 31.01.2021 ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено ревізії фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за результатами проведення яких встановлено таке.

Інформація щодо витрат підприємства та її розкриття у фінансовій звітності здійснюється (крім випадків зазначених в даному акті) відповідно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 318 від 31.12.1999, за критеріями, визначеними вказаним Положенням.

Відповідно до вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996 від 16.07.1996 та діючих Положень (стандартів) бухгалтерського обліку, затверджених Міністерством фінансів України, наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 № 124 від 14.05.2013 затверджено методичні рекомендації з формування собівартості продукції (робіт, послуг) на підприємствах, що належать до сфери управління ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно з зазначеними рекомендаціями до складу витрат, пов`язаних з виробництвом продукції (робіт, послуг), віднесені сировина і матеріали, купівельні матеріали, напівфабрикати та комплектуючі вироби, витрати на основну і додаткову оплату праці разом з нарахуваннями, амортизація, вартість ПММ і енергії, загальновиробничі витрати, інші виробничі витрати. Відпуск запасних частин та інструменту у виробництво здійснюється за накладними по мірі їх потреби. Послуги і роботи, виконані сторонніми організаціями, списуються на виробництво за наявними рахунками, договорами, актами прийому-здачі виконаних робіт та іншими підтверджуючими документами постачальників (надавачів) послуг. Планова собівартість формується, виходячи з реальних цін на лісоматеріали, з врахуванням росту розміру заробітної плати і відрахувань на неї.

Так, ревізією встановлено, що відповідно до даних регістрів бухгалтерського обліку та фінансової звітності підприємства собівартість реалізованої продукції склала: у 2017 році 22803,0 тис. грн, у 2018 році 24133,0 тис. грн, у 2019 році 24140,0 тис. грн та у 2020 році 19134,0 тис. грн. В структурі витрат, які віднесені до собівартості реалізованої продукції, основну частку займають витрати на оплату праці з нарахуваннями та інших витрат, зокрема: в 2017 році частка таких витрат склала 60,2% (13732,0 тис. грн), у 2018 році 66,2% (15979,0 тис. грн), у 2019 році 59,7% (14415,0 тис. грн) та у 2020 році 53,0% (10149,0 тис. грн.) В структурі матеріальних витрат витрати на сировину та основні матеріали, витрати на паливо та витрати на електроенергію: в 2017 році частка таких витрат склала 39,3% (8960,0 тис. грн.), у 2018 році 33,0% (7939,0 тис. грн), у 2019 році 37,1% (8957,0 тис. грн) та у 2020 році 43,62% (8347,0 тис. грн). Амортизаційні відрахування в структурі собівартості реалізованої продукції склали: у 2017 році 0,49% (111,0 тис. грн), у 2018 році 0,89% (215,0 тис. грн), у 2019 році 3,2% (768,0 тис. грн) та у 2020 році 3,34% ( 638,0 тис. грн).

Порушень в частині правильності віднесення фактичних витрат до собівартості за складом та елементами витрат, в тому числі правильності формування прямих матеріальних витрат, прямих витрат на оплату праці, змінних загальновиробничих витрат та постійних розподілених витрат (крім випадків, зазначених в даному акті) ревізією у ревізійному періоді не встановлено.

Аналітичний облік витрат, які не включаються до собівартості, в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ведеться на субрахунках бухгалтерського обліку 92 «Адміністративні витрати», 93 «Витрати на збут» та 94 «Інші витрати операційної діяльності».

Формування адміністративних витрат в перевіреному періоді здійснювалось на підставі вимог Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 318 від 31.12.1999.

Підставою для відображення витрат були належно оформлені рахунки постачальників і надавачів послуг, акти виконаних робіт, інші підтверджуючі документи.

Відповідно до даних бухгалтерського обліку підприємства адміністративні витрати за ревізійний період склали 15836,0 тис. грн. Адміністративні витрати підприємства сформовані за рахунок витрат на заробітну плату адміністративно-управлінського персоналу; утримання адміністративних приміщень; амортизації, нарахованої на об`єкти загальногосподарського призначення; витрат на службові відрядження; на зв`язок; організаційно-технічні, інформаційно-консультативні послуги, юридичні та інші послуги, що не пов`язані з виробництвом; витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів.

В структурі адміністративних витрат основну частку займають витрати на оплату праці з нарахуваннями, зокрема: у 2017 році частка таких витрат склала 86,6% (3150,0 тис. грн), у 2018 році 92,6% (4094,0 тис. грн), у 2019 році 71,2% (3134,0 тис. грн) у 2020 році 77,8%. (2629,0 тис. грн). Витрати на утримання основних засобів загальногосподарського призначення та амортизація в структурі адміністративних витрат склали: у 2017 році 13,42% (488,0 тис. грн), у 2018 році 7,4% (326,0 тис. грн), у 2019 році 28,8 % (1265,0 тис. грн), у 2020 році 22,2,0 %. (750,0 тис. грн).

Відповідно до даних бухгалтерського обліку Підприємства витрати на збут за період з 01.05.2017 до 01.01.2021 склали 20297,0 тис. грн.

Витрати на збут в підприємстві сформовані за рахунок витрат на доставку продукції споживачам (з урахуванням навантаження та розвантаження, ж/д тариф, ж/д послуги тощо) та витрат на утримання збутових підрозділів, які за 2017 рік склали відповідно 5007,0 тис. грн та 747,0 тис. грн, 2018 рік 3275,0 тис. грн. та 1169,0 тис. грн, 2019 рік - 2860,0 тис. грн та 1900,0 тис. грн, 2020 рік - 2806,0 тис. грн та 2533,0 тис. грн.

Інші витрати операційної діяльності підприємства відповідно до даних бухгалтерського обліку за ревізійний період склали 6951,0 тис. грн. Вказані витрати, в основному, сформовані за рахунок втрат від операційних курсових різниць; витрат на ведення лісового господарства, проведених за рахунок бюджетних коштів; одноразових премій та винагород працівникам підприємства відповідно до умов Колективного договору.

Під час ревізії встановлено, що в липні 2019 року між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 та ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі генерального директора ОСОБА_6 укладено біржовий контракт № 264 від 26.07.2019.

Також в грудні 2019 року між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 та ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі генерального директора ОСОБА_7 укладено біржовий контракт № 433 від 28.12.2019.

Відповідно до п. 1.1 вказаних біржових контрактів продавець зобов`язується передати у власність покупця, а покупець прийняти і оплатити придбаний на біржових торгах у власність на умовах франко - склад ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) продавця товар.

Під час ревізії встановлено, що перевезення деревини дров`яної ПВ від станції відправки (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») Бучач до станції призначення (ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») Перечин здійснювалося залізнодорожним транспортом.

Також встановлено, що в квітні 2019 року між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в особі директора ОСОБА_8 укладено договір про транспортно-експедиторське обслуговування перевезень вантажів залізничним транспортом № 11-04/2019 від 11.04.2019.

Згідно з п. 1.1 вказаного договору цей договір укладений в цілях організації експедитором транспортно-експедиторського обслуговування вантажів замовника при перевезенні внутрішніх вантажів по території України відповідно до Правил перевезень вантажів. Відповідно до п. 2.1.7 даного договору перелік послуг, що надаються експедитором, конкретизуються і визначається в додатку до договору, що є невід`ємною його частиною.

Відповідно до п. 1 додатку № 1 до договору № 11-04/2019 від 11.04.2019 замовник доручає, а експедитор приймає на себе повноваження за рахунок замовника організовувати транспортно-експедиційне обслуговування перевезення вантажів, що прямують по території України та перевозять у вагонах з ознакою ЦТЛ, при умові відсутності повернення порожнього вагона ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Згідно з п. 2 додатку № 1 до вказаного вище договору оплата залізничного тарифу за організовані перевезення вантажів здійснюється експедитором. Вартість залізничного тарифу визначається в залізничній накладні з додаванням ПДВ. Замовник зобов`язаний компенсувати вартість залізничного тарифу експедитору не пізніше ніж через 7 календарних днів з моменту відвантаження вагонів зі станції навантаження.

Також під час ревізії встановлено, що в липні 2019 року між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в особі директора ОСОБА_9 укладено договір про надання транспортно-експедиторських послуг № ТЛЛ- 81 від 31.07.2019.

Згідно з п. 1.1 вказаного вище договору предметом договору є організація перевезень вантажів замовника, організація надання вантажних вагонів для перевезення та надання інших послуг, пов`язаних з організацією перевезення вантажів у внутрішньому та міжнародному сполученнях у вагонах власності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », вагонах залізниць інших держав, у вагонах експедитора та/або вагонах замовника (при наявності) і проводять розрахунки за ці послуги.

Пунктом 3.2 договору про надання транспортно-експедиторських послуг № ТЛЛ - 81 від 31.07.2019 передбачено, що розмір плати за організацію перевезення вантажів у вагоні перевізника та/або експедитора складається з: плати за перевезення навантаженого вагону перевізника та/або експедитора; компенсації витрат на перевезення у порожньому стані вагону перевізника та/або експедитора; плати за використання вагону перевізника та/або експедитора у вантажному та порожньому рейсах за нормативний термін доставки; комісії експедитора. Відповідно до п. 4.1 вказаного вище договору оплата послуг здійснюється у національній валюті на умовах попередньої оплати шляхом перерахування коштів на рахунок Експедитора.

Виходячи із наведеного, оплату залізничного тарифу власнику (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ») вагонів проводило ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », а ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в свою чергу провело відшкодування таких витрат понесених Товариствами згідно з виставленими рахунками.

Згідно з залізнодорожними накладними за період з 31.07.2019 до 07.12.2019 та з 01.01.2020 до 29.03.2020 сплачено вартість залізнодорожнього тарифу власнику (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») вагонів по перевезенню деревини дров`яної ПВ від станції відправки (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») Бучач до станції призначення (ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») Перечин на суму 817061 грн 50 коп. (без ПДВ).

Відповідно до п. 1.1 біржових контрактів № 264 від 26.07.2019 та № 433 від 28.12.2019 продавець зобов`язується передати у власність покупця, а покупець прийняти і оплатити придбаний на біржових торгах у власність на умовах франко - склад продавця.

Згідно з розділом 22 абз. 2 Інкотермс, офіційних правил ІНФОРМАЦІЯ_12 для тлумачення торговельних термінів від 01.01.2000 термін «франко-завод» означає, що продавець вважається таким, що виконав свої зобов`язання щодо поставки, в момент, коли він надав товар у розпорядження покупця на площах свого підприємства чи в іншому названому місці (наприклад, на заводі, фабриці, складі тощо) без здійснення митного очищення товару для експорту та завантаження його на будь-який приймаючий транспортний засіб. Таким чином цей термін покладає мінімальні обов`язки на продавця, а покупець несе всі витрати і ризики у зв`язку з перевезенням товару з площ продавця до місця призначення.

Відповідно до ч. 1 ст. 193 ГК України суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до договору, а ст. 629 ЦК України передбачено, що договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Так, ревізією встановлено, що на виконання умов договору про транспортно-експедиторське обслуговування перевезень вантажів залізничним транспортом № 11-04/2019 від 11.04.2019 та договору про надання транспортно-експедиторських послуг № ТЛЛ 81 від 31.07.2019 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » виставили підприємству рахунки на відшкодування вартості залізнодорожних послуг за період з 31.07.2019 до 07.12.2019 та з 01.01.2020 до 29.03.2020 на загальну суму 1833817 грн 12 коп. (з ПДВ) (ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 1729470 грн 70 коп. та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » 104346 грн 42 коп.), в свою чергу підприємство провело оплату (відшкодувало) товариствам вартість залізнодорожних послуг за вказаний період на загальну суму 1997661 грн 22 коп. (ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 1893314 грн 80 коп. та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » 104346 грн 42 коп.).

Також ревізією встановлено, що підприємством в 2019-2020 роки не виставлялися рахунки ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » щодо відшкодування вартості залізнодорожнього тарифу та відповідно ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не проводив оплату вартості залізнодорожнього тарифу.

Виходячи із наведеного, підприємством в порушення п. 1.1 укладених біржового контракту № 264 від 26.07.2019 та № 433 від 28.12.2019, ч. 1 ст. 193 Господарського кодексу України, ст. 629 Цивільного кодексу України внаслідок списання на витрати та невіднесення на розрахунки з покупцями вартості залізнодорожнього тарифу, які повинен понести покупець, безпідставно покрито витрати сторонніх юридичних осіб на загальну суму 980473 грн 80 коп. (з ПДВ).

Вказана вище сума згідно з даними бухгалтерського обліку віднесена на витрати підприємства, що є порушенням п. 6 П(с)БО №1 6 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 318 від 31.12.1999, та п. 3 розділу III Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 73 від 07.02.2013. Внаслідок допущених порушень підприємству завдано матеріальної шкоди (збитків) на суму 980473 грн 80 грн.

07.07.2021 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Слідчий зазначає, що у зв`язку з наведеним та з метою виконання завдань кримінального провадження, підтвердження/спростування факту розтрати коштів, здійснення переказів та накладення цифрових підписів посадових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення конкретних підписантів на платіжних дорученнях щодо оплати послуг ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять інформацію про рух коштів на рахунках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Згідно з договором-дорученням № 2/п від 26.12.2019 банківський рахунок № НОМЕР_1 належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

Слідчий також зазначає, що в розпорядженні вказаного закладу банківської установи знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єкта господарювання - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Відомості щодо руху коштів по рахункам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інші документи, що становлять банківську таємницю, можуть бути використані як докази у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають важливе значення для кримінального провадження. Однак така інформація згідно зі ст. 162 КПК України належить до охоронюваної законом таємниці, а тому шляхом проведення інших слідчих дій, ніж надання тимчасового доступу до речей та документів, а також в інший спосіб отримати її не є можливим.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просив клопотання задовольнити. Додатково зазначив перелік документів, які необхідно вилучити в оригіналі для проведення судової почеркознавчої експертизи.
У зв`язку із недоведенням слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких він клопоче, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про доступ до яких просить слідчий, належним чином повідомлений про дату, час та місце судового розгляду, у судове засідання не з`явився без повідомлення про причини неприбуття.
Вказане відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши зміст клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з таких підстав.
Частина 1 ст. 159 КПК України визначає, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (ч. 1 ст. 160 КПК України).
Відповідно до п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1). перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2). самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України).
Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, третім слідчим відділом (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000152 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Із матеріалів, доданих до клопотання, зокрема з додаткової угоди № 2 від 27.12.2019 до договору № 11-04/2019 про транспортно-експедиторське обслуговування перевезень вантажів залізничним транспортом від 11.04.2019 вбачається, що рахунок № НОМЕР_1 , відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відтак слідчий суддя вважає, що інформація, яка перебуває у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » щодо руху коштів на рахунку № НОМЕР_1 сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Також слідчим доведено, що такі відомості можуть бути використані як докази обставин, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, та такі обставини неможливо довести іншим способом.
Також з урахуванням вимог п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України слідчий суддя вважає за необхідне надати доступ до оригіналів лише тих документів (здійснити їх виїмку), які будуть об`єктом дослідження під час судових експертиз.
За таких підстав слідчий суддя доходить висновку, що клопотання про надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні речей і документів підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст. 159-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000152 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ слідчим Третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , старшим слідчим Третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Тернополі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_15 , ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », з можливістю їх отримати через Тернопільську філію АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

- інформації про рух коштів по рахунку № НОМЕР_1 , що належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 31.07.2019 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) до 01.06.2020 (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття) (із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ), з можливістю вилучити копію такої інформації на паперовому та електронному носіях;

- документів, які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»), а також протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, за період з 31.07.2019 до 01.06.2020, з можливістю зробити їх копії;

- інформації про прізвище, ім`я, по батькові, ІПН уповноваженої особи (осіб) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та про її електронний цифровий підпис (серійний номер сертифікату), яка підписувала платіжні доручення на отримувача ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, за період з 31.07.2019 до 01.06.2020, з можливістю зробити їх копії;

- інформації про прізвище, ім`я, по батькові, ІПН уповноваженої особи (осіб) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та про її електронний цифровий підпис (серійний номер сертифікату), яка підписувала платіжні доручення на отримувача TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, за період з 31.07.2019 до 01.06.2020, з можливістю зробити їх копії;

- оригіналів документів (при відсутності - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку), з можливістю їх вилучити (здійснити їх виїмку).

В іншій частині клопотання відмовити.

Встановити строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення,оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1