Справа № 136/1436/21
провадження 1-кс/136/289/21
УХВАЛА
іменем України

09 серпня 2021 року м. Липовець

Слідчий суддя Липовецького районного суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Липовець, клопотання про надання тимчасового доступу до документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 11.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, яке мотивоване тим, що у провадженні суду перебуває вищевказане кримінальне провадження, у ході якого було встановлено, що ФОП ОСОБА_4 в період з 01.07.2016 по 31.12.2016 здійснював ремонтні роботи у ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 , в результаті чого на його розрахунковий рахунок перераховано кошти в загальній сумі 66 582,08 грн. Разом з цим у актах виконаних робіт по вищевказаних об`єктах у розділі «Заробітна плата» відображено нарахування найманим працівникам заробітної плати на загальну суму 133 702,06 грн., у звітах форми № 1 ДФ ФОП ОСОБА_4 за період з 01.07.2016 по 31.12.2016 задекларовано доходів, нарахованих на користь фізичних осіб на загальну суму 37 800 грн., що свідчить про привласнення бюджетних коштів на загальну суму 95 902,06 грн.
Як слідує із висновку №7/02-32-16-20/ від 19.02.2018 за результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.07.2016 по 31.12.2016, складеного ІНФОРМАЦІЯ_3 , вищевказаним суб`єктом господарської діяльності за вказаний період виконано будівельних робіт на загальну суму 443 159,51 грн., з яких на суму 171 902,91 грн. замовником є ІНФОРМАЦІЯ_4 та на суму 271 256,6 грн. ІНФОРМАЦІЯ_5 . ФОП ОСОБА_4 у періоді, який досліджувався, отримано коштів від бюджетних установ за виконані будівельні роботи та поставлені товари на загальну суму 665 982,08 грн., з яких з ІНФОРМАЦІЯ_6 343 705,91 грн. (III квартал 2016 року на суму 96684,65 грн., IV квартал 2016 року на суму 247021,26 грн.), ІНФОРМАЦІЯ_7 - 322276,17 грн. (І квартал 2016 року на суму 14999,94 грн., III квартал 2016 року на суму 18982,69 грн., IV квартал 2016 року на суму 288293,54 грн.). В актах приймання виконаних будівельних робіт з вищезазначеними бюджетними установами за період з 01.07.2016 по 31.12.2016 ФОП ОСОБА_4 відображено нарахування заробітної плати (в т.ч. з/п робітників, що обслуговують машини) всього 133702,06 грн., у тому числі: III квартал 2016 - 18044,11 грн. ( ІНФОРМАЦІЯ_8 - 11483,11 грн., ІНФОРМАЦІЯ_4 - 6561 грн.); IV квартал 2016 - 115657,95 грн. ( ІНФОРМАЦІЯ_8 - 75182,55 грн., ІНФОРМАЦІЯ_4 - 40475,4 грн.). Відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого в них податку (№ 1ДФ) за 3-4 квартали 2016 року ФОП ОСОБА_4 задекларовано дохід нарахований (сплачений) за трудовими (цивільно-трудовими) договорами на загальну суму 37800 грн. (III квартал 13500 грн.; IV квартал 24300 грн.). Отже при проведенні аналітичного дослідження встановлено розбіжність в сумі 95902,06 грн. між відображеною ФОП ОСОБА_4 заробітною платою працівникам за трудовими (цивільно-правовими) договорами відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, в тому числі: III квартал 2016 року - 4544,11 (18044 грн. - 13500 грн.); IV квартал 2016 року - 91357,95 грн. (115657,95 грн. - 24300 грн.).
Ураховуючи викладене є підстави вважати, що ФОП ОСОБА_4 в результаті не проведення нарахування та виплати у 3-4 кварталах 2016 року частини заробітної плати працівникам суб`єкта господарювання, яка відображена у актах приймання виконаних будівельних робіт, замовниками яких виступали ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 , заволодів коштами у сумі 95902,06 грн.
Таким чином з метою підтвердження результатів, відображених у висновку №7/02-32-16-20/ НОМЕР_1 від 19.02.2018 за результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, за період з 01.07.2016 по 31.12.2016, складеного ІНФОРМАЦІЯ_3 , необхідні спеціальні знання, тому прокурором у провадженні 05.07.2021 призначено судово-економічну експертизу по даному кримінальному провадженні, до виконання якої залучено судових експертів ВВ КНДІСЕ.
05.08.2021 до процесуального керівника у провадженні надійшло клопотання судового експерта, який виконує дану експертизу, про надання додаткових матеріалів необхідних для проведення експертизи.
Ураховуючи наведене, виникла потреба у отриманні документації, яка може зберігатись за місцем реєстрації ФОП ОСОБА_4 АДРЕСА_1 , вказане стало підставою для звернення до суду із даним клопотанням, оскільки така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб винних у вчиненні кримінального правопорушення, може бути речовим доказом у кримінальному провадженні.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав з підстав, що у ньому наведені.

Особи, у володінні яких знаходяться документи, в судове засідання не викликались, оскільки суб`єктом звернення доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни документів.
Слідчий суддя, вислухавши прокурора, вивчивши та дослідивши матеріали додані до клопотання, вважає, що прокурором доведено наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання доступу до документів.

Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про доступ до яких він просить суд, дійсно можуть зберігатись за місцем знаходження ФОП ОСОБА_4 АДРЕСА_1 , а отримана документація в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, судом з`ясовано, що такі документи не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст.162 КПК України.

Слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи про який ідеться в клопотанні, а заходами забезпечення кримінального провадження може бути виконане завдання, для виконання якого передувало звернення до суду із клопотанням.
Слідчий суддя, вважає за необхідне надати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, оскільки сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 161-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також начальнику СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_9 , заступнику начальника СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_10 , слідчим СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 тимчасовий доступ до касових книг з первинними документами до них у тому числі звіти касира, видаткові касові ордера, відомості про виплачену заробітну плату найманих ФОП ОСОБА_4 працівників або за цивільно-правовими угодами винагороду за період 2016 року; відомості про нараховану та виплачену заробітну плату ФОП ОСОБА_4 найманим працівникам або винагороду за цивільно-правовими угодами за період 2016 року; регістри бухгалтерського обліку з первинними документами по рахункам, де ведеться облік нарахованої та виплаченої заробітної плати, нарахувань та утримань з неї за період 2016 року, а саме рахунки №№ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , які знаходяться за місцезнаходження ФОП ОСОБА_4 АДРЕСА_1 , з можливість вилучення їх оригіналів або належним чином завірених копій.
Строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого судового засідання.

Слідчий суддя ОСОБА_1