Провадження №1-кс/127/7298/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 серпня 2021 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого групи слідчих СУ старшого слідчого СВ ВРУП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ,-

ВСТАНОВИВ:

До Вінницького міського суду Вінницької області звернувся слідчий групи слідчих СУ старший слідчий СВ ВРУП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000232 від 04.06.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

На час внесення відповідних відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань було встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , діючи за попередньою змовою, протягом 2019-2021 років шляхом фіктивного працевлаштування фізичних осіб, підробки фінансово-господарської документації щодо їх зайнятості та нарахування доходу здійснювали розтрату грошових коштів державного підприємства, чим державі заподіяно матеріальної шкоди у великому розмірі.

Установлено, що група осіб із числа працівників вказаного підприємства, за попередньою змовою, зловживаючи службовим становищем, з метою власного збагачення працевлаштували «неіснуючих» працівників на вказане підприємство, та під виглядом нарахування їм заробітних плат, привласнюють кошти державного підприємства. При цьому, посадові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , ведуть та підписують наряди на роботу, а також закривають табеля обліку робочого часу, з метою приховування своїх протиправних дій.

Під час вказаного аналізу встановлено, що громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який працевлаштований на вказаному державному підприємстві та з 01.01.2019 по 31.03.2021 отримував заробітну плату в сумі 269 511 тис. грн., фактично з 10.01.2020 по даний час, перебуває за межами України.

Крім того, громадяни ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , отримував заробітну плату в період 01.08.2019 по 19.11.2019 в сумі 19 890 грн. хоча з 18.09.2019 по 30.11.2019 перебував за кордоном.

Також встановлено, що громадяни ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 та інші працівники в період 2019-2020 років тривалий час перебували за кордоном при цьому отримували заробітну плату на підприємстві.

Для підтвердження вищевказаного факту необхідно отримати для долучення до матеріалів кримінального провадження документи фінансової звітності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), який перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ ВП НОМЕР_2 , тобто виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів податкового органу, а саме:

Декларації з податку на прибуток діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, за формою 1ДФ ТОВ державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ).

Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ.

Баланси підприємства (Форма № 1) державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ.

Баланс (форма № 1) за 2019-02.2021 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2019-2021р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2019-02.2021р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2019-2021р.р. (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2019-2021 р.р..
Загальні установчі документи державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), та документи реєстраційної справи вказаного підприємства.

Загальна інформація по державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

Інформація про те, чи проводились документальні перевірки державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), в період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так, надати:

- Акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- Документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- Пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тому слідчий просить клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.
Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Так як іншим способом неможливо отримати документи зазначені у клопотанні, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СВ ВРУП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись з ними та провести виїмку їх завірених копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ), код ЄРДПОУ ВП НОМЕР_2 ), а саме:

Декларації з податку на прибуток діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, за формою 1ДФ ТОВ державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ).

Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ.

Баланси підприємства (Форма № 1) державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ.

Баланс (форма № 1) за 2019-02.2021 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2019-2021р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2019-02.2021р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2019-2021р.р. (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2019-2021 р.р.
Загальні установчі документи державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), та документи реєстраційної справи вказаного підприємства.

Загальна інформація по державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

Інформація про те, чи проводились документальні перевірки державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_11 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), в період з 01.01.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так, надати:

- Акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- Документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- Пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя