Провадження № 1-кс/761/8962/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № №0000622 від 30.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000622 від 30.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що службові особи ТОВ «АЛМІТРЕЙД», перебуваючи у м. Києві, діючи умисно, протягом 2016-2019 років ухилились від сплати податків на суму більше 7 млн. грн., шляхом відображення придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг у ТОВ «Мего ЛТД», ТОВ «Альянс Енерго Трейд», ТОВ «ВК «Алькор-Захід», ПП «Інгус Ойл», ТОВ «ТД «Біоіл», які фактично не постачались та замовниками яких в подальшому виступали ТОВ «ДП Алькор», ТОВ «ВК «Алькор Захід», ТОВ «ФПГ Алькор», що підтверджено матеріалами ОУ ГУ ДФС у м.Києві та актом перевірки №422/26-15-14-02-02 від 27.06.2019 року.
Зазначені дії містять ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
30.10.2019 року до ЄДРД за №0000622 внесені відомості за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, після чого розпочато досудове розслідування.

Строк досудового розслідування закінчується 30.04.2021 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки на даний час у рамках кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема: провести тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документів судової справи №640/25424/19, за позовом ТОВ «Алмітрейд» до ГУ ДПС у м. Києві про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, з можливістю копіювання та долучення до матеріалів кримінального провадження фінансово- господарських документів ТОВ «Алмітрейд» за період з 01.01.2016 по 31.03.2019 року; після отримання документів судової справи, призначити судово-економічну експертизу; допитати службових осіб підприємств та державних установ, а також отримати первинну фінансово-господарську документацію (яка на даний час отримана частково), які були кінцевими замовниками виконання робіт по будівництву та ремонту автомобільних доріг; встановити та допитати водіїв вантажних транспортних засобів, які здійснювали вантажні перевезення на замовлення ТОВ «Алмітрейд» (частково встановлені).

Результати всіх зазначених вище слідчих та процесуальних дій мають істотне значення у цьому кримінальному провадженні, оскільки забезпечать його повне та неупереджене розслідування, а також дадуть змогу прийняти законне остаточне процесуальне рішення.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити за наведених у ньому підстав. Також зазначив, що враховуючи складність кримінального провадження, строк необхідний для проведення всіх слідчих дій становить 6 місяців.
Вислухавши думку слідчого, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до клопотання матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Як встановлено в судовому засіданні, СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000062 2від 30.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
30.10.2019 року до ЄДРД за №000062 внесені відомості за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, після чого розпочато досудове розслідування.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №000062 закінчується 30.04.2021 року, при цьому в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, проведення та завершення яких потребує додаткового часу.
Відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з положеннями ч.2 ст.219 КПК України - строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України - якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:
1) одного місяця із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у виняткових випадках , передбачених п.1 і 2 частини третьої цієї статті;
2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;
3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, проведення та завершення яких потребує додаткового часу, зокрема: провести тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документів судової справи №640/25424/19, за позовом ТОВ «Алмітрейд» до ГУ ДПС у м. Києві про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, з можливістю копіювання та долучення до матеріалів кримінального провадження фінансово-господарських документів ТОВ «Алмітрейд» за період з 01.01.2016 по 31.03.2019 року; після отримання документів судової справи, призначити судово-економічну експертизу; допитати службових осіб підприємств та державних установ, а також отримати первинну фінансово-господарську документацію (яка на даний час отримана частково), які були кінцевими замовниками виконання робіт по будівництву та ремонту автомобільних доріг; встановити та допитати водіїв вантажних транспортних засобів, які здійснювали вантажні перевезення на замовлення ТОВ «Алмітрейд».

Враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, необхідність проведення та завершення процесуальних дій, наведених у клопотанні, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження №0000622 спливає 30.04.2021 р., а провести вищевказані процесуальні дії у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для продовження строку досудового розслідування.

Керуючись ст.ст. 26, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000622від 30.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, на 6 /шість/ місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя