Справа № 194/263/21
Номер провадження 1-кс/194/93/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 березня 2021 року слідчий суддя Тернівського міського суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Тернівка Дніпропетровської області клопотання заступника начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000013 від 20.01.2021 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю та дозвіл на їх вилучення (здійснення виїмки).
Клопотання мотивується тим, що під в провадженні СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 0000013 від 20.01.2021 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 29.10.2020 р. ІНФОРМАЦІЯ_1 оголошено процедуру закупівлі предметом якої є «Капітальний ремонт фасаду (часткова заміна вікон) в КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з очікуваною вартістю робіт 1246000 грн., переможцем якої стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

17.11.2020 р. між ІНФОРМАЦІЯ_1 в особі ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_6 , було укладено договір підряду № 366 від 17.11.2020 р., предметом якого є «Капітальний ремонт фасаду (часткова заміна вікон) в КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Відповідно до п. 3.1 договору підряду № 366 від 17.11.2020 р. договірна ціна на момент укладання договору є твердою і становить: 1050919,91 грн., в тому числі ПДВ 175153,32 грн.. Термін виконання робіт до 10.12.2020 р. згідно з календарним графіком.

В подальшому посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час здійснення підрядних робіт за вищевказаним договором підряду, шляхом зловживання службовим становищем, внесли завідомо неправдиві відомості до актів первинної звітності (форм КБ-2в та КБ3), щодо вартості та обсягів виконаних підрядних робіт, тим самим могли заволодіти бюджетними коштами територіальної громади м. Тернівка, Дніпропетровської області, виділених на виконання вказаних підрядних робіт та у подальшому заволоділи указаними грошовими коштами на суму більше 300000 грн..

Також, заступник начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області зазначає, що на даний час, для забезпечення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування в кримінальному провадженні, а також, з метою підтвердження, або спростування причетності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до відомостей, які містять охоронювану законом таємницю та для проведення судової економічної експертизи.
Крім того, заступник начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області зазначає, що вказана у клопотанні інформація містить охоронювану законом таємницю та не може бути отримана, шляхом витребування інформації стороною обвинувачення, в порядку ст. 93 КПК України та в інший спосіб органу досудового розслідування неможливо отримати відомості, які містяться в документах до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ.

У зв`язку з викладеним, заступник начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області просить надати прокурорам та слідчим, визначеним у клопотанні, тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених у клопотанні, які містять охоронювану законом таємницю в електронному та паперовому вигляді, з можливістю вилучення їх оригіналів, або належним чином завірених копій (здійснення їх виїмки),у випадку неможливості вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 .
В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, однак подали до суду письмові заяви про розгляд клопотання без фіксації процесу, зазначили що клопотання підтримують просили його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце судового засідання повідомлений своєчасно та належним чином, про що свідчить повідомлення в матеріалах справи. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України суд розглядає клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутністю осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими заступник начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області та прокурор обґрунтовують доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, вислухавши думку учасників справи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Статтею 84 КПК України, передбачено, що доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Відповідно до частини першої ст. 16 Закону України «Про інформацію» податкова інформація сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб`єктами інформаційних відносин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку, встановленому Податковим кодексом України.
Посадові особи контролюючих органів зобов`язані: не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, що одержується, використовується, зберігається під час реалізації функцій, покладених на контролюючі органи (п.п. 21.1.6 п. 21.1 ст. 21 ПКУ).
Відповідно до ст. 21 Закону України «Про інформацію» інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація.
Зважаючи на характер інформації, яка міститься в документах, до яких заступник начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області просить здійснити тимчасовий доступ, є з обмеженим доступом (конфіденційною), яка у відповідності до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України віднесена до охоронюваної законом таємниці.
20.01.2021 р. заступником начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, з витягу якого видно, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час здійснення підрядних робіт з капітального ремонту фасаду в КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом зловживання службовим становищем, внесли завідомо неправдиві відомості до актів первинної звітності (форм КБ-2в та КБ3), щодо вартості та обсягів виконаних підрядних робіт, заволоділи бюджетними коштами територіальної громади м. Тернівка, Дніпропетровської області, виділених на виконання указаних підрядних робіт на суму більше 300 тис. грн..

Враховуючи вимоги ч.ч. 5, 7 ст. 163 КПК України, в матеріалах клопотання досліджених в судовому засіданні міститься достатньо підстав вважати, що документи, до яких заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 та прокурор просить здійснити тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть містити відомості, які мають значення доказів у кримінальному провадженні та для можливості проведення судової економічної експертизи, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню в межах дії укладеного договору підряду № 366 від 17.11.2020 р., а саме: за період з 17.11.2020 р. по 31.12.2020 р..
Керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -
П О С Т А Н О В И В:
Клопотання заступника начальника СВ Тернівського ВП ПВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступу до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000013 від 20.01.2021 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України - задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в електронному та паперовому вигляді, з можливістю вилучення їх оригіналів, або належним чином завірених копій (здійснення їх виїмки), у випадку неможливості вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_2 ; код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), а саме:
- податкові декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за період з 17.11.2020 р. по 31.12.2020 р.;

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на прибуток та податку на додану вартість в розрізі контрагентів (додаток №5) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за період з 17.11.2020 р. по 31.12.2020 р.;

- податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) із розшифровкою прізвища, ім`я, по-батькові, адреси реєстрації (проживання) платників податку на користь яких нараховувався дохід,за період з 17.11.2020 р. по 31.12.2020 р.;
- відомості з Єдиного реєстру податкових накладних стосовно виданих та отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) податкових накладних та розрахунків коригування, з відомостями щодо переліку контрагентів, товарів, робіт, послуг, сплачених сум та ін., за період з 17.11.2020 р. по 31.12.2020 р.;

- інформації щодо усіх зареєстрованих, відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за період з 17.11.2020 р. по 31.12.2020 р..

Виконання ухвали доручити прокурорам Тернівського відділу Павлоградської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , заступнику начальника СВ Тернівського ВП Павлоградського ВП ГУНП у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчому СВ відділення поліції №1 Павлоградського РВП ГУНП у Дніпропетровській області ОСОБА_8 .
Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити положення ст. 166 КПК України, а саме, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1