СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3099/21
ун. № 759/8822/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 квітня 2021 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ОВПП ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 08.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИВ :
28.04.2021 року старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ОВПП ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС під процесуальним керівництвом прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 08.05.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який фактично здійснює керування господарською діяльністю ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) через інших підконтрольних осіб, разом із ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та іншими невстановленими особами, в період 2018-2020 року використовуючи ряд суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), організували злочинну схему направлену на легалізацію доходів/коштів в особливо великому розмірі, одержаних внаслідоквнесення до офіційних документів зазначених підприємств (в т.ч. податкових декларацій) завідомо неправдивих відомостей, під час проведення зовнішньо-економічної діяльності та здійснення вигляду купівлі-продажу с/г продукції (олії) за участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які по ланцюгу постачання здійснюють придбання насіння соняшнику від сільгоспвиробників за готівкові кошти за вказаний період.

Під час досудового розслідування для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального правопорушення, зокрема з`ясування суб`єктів господарської діяльності, які здійснювали експорт товарно-матеріальних цінностей на адресу ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , а саме: документів щодо проведеного ІНФОРМАЦІЯ_15 митного оформлення експортних операцій в яких відправником є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів.

Відповідно до п.п. 51 п. 4 «Положення про Державну митну службу України», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 6 березня 2019 р. № 227 (далі Положення), Держмитслужба відповідно до покладених на неї завдань здійснює в межах повноважень, визначених законом, формування та ведення реєстрів і баз даних, ведення яких покладено законодавством на Держмитслужбу.

Згідно з п. 8 Положення, Держмитслужба під час виконання покладених на неї завдань взаємодіє з іншими органами виконавчої влади, консультативними, дорадчими та іншими допоміжними органами, органами місцевого самоврядування, громадськими об`єднаннями, відповідними органами іноземних держав і міжнародних організацій та об`єднань, а також підприємствами, установами та організаціями, всеукраїнськими об`єднаннями профспілок і всеукраїнськими об`єднаннями організацій роботодавців, зокрема шляхом обміну електронними документами у визначеному законодавством порядку.

Таким чином, указані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Указані документи мають значення для встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, а також необхідні для проведення судово-економічної експертизи.
Одночасно, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено запит від 14.01.2021 № 10/1/1-3059ВИХ-21 щодо надання інформації та документальних підтверджень щодо оформлення імпортних операцій в яких відправником є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), однак листом від 27.01.2021 № 08-27/27-01/8.7/1394 повідомлено про відмову у наданні вказаної інформації та документів. Причиною відмови зазначено необхідність одержання доступу до документів лише шляхом застосування процедури, передбаченої главою 15 КПК України, тобто, на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

У інший спосіб, окрім вилучення копій вказаних документів та подальшого використання їх для проведення судової експертизи, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

В судове засідання слідчий не з`явився, просив розглядати справу у його відсутність, вимоги заявлені в матеріалах клопотання підтримує в повному обсязі.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику службових службових осіб у володінні яких знаходяться речі до яких необхідно здійснити доступ, у зв`язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідної інформації.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, є обґрунтованим і підлягає задоволенню за таких підстав.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Задовольняючи клопотання слідчого, враховуючи, що особи, у володінні яких перебувають необхідні докази - речі і документи, які підлягають тимчасовому вилученню, не були присутніми у судовому засіданні, згідно з вимогами КПК України, їм необхідно роз`яснити їхні права та обов`язки під час проведення такої слідчої дії.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ОВПП ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 08.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів щодо проведеного митницями Держмитслужби митного оформлення експортних операцій в яких відправниками є АСК « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_15 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за 01.01.2018 рік по теперішній час (в розрізі дата, номер МД, відправник, одержувач, товар, його УКТЗЕД, вид та вартість а також декларант, митний брокер (ПІБ, тел) та інспектор (ПІБ, тел), які проводили митне оформлення), а також документів, передбачених ч. 3 ст. 335 МК України, зокрема: митних декларацій; документів, що підтверджують повноваження особи, яка подає митну декларацію; зовнішньоекономічних договорів (контрактів) або інших документів, що підтверджують право володіння, користування та/або розпорядження товарами; транспортних (перевізних) документів; комерційних документів, наявних у особи, яка подає декларацію.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів щодо проведеного митницями Держмитслужби митного оформлення експортних операцій в яких отримувачем яких є підприємство нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_11 за 01.01.2018 рік по теперішній час (в розрізі дата, номер МД, відправник, одержувач, товар, його УКТЗЕД, вид та вартість а також декларант, митний брокер (ПІБ, тел) та інспектор (ПІБ, тел), які проводили митне оформлення), а також документів, передбачених ч. 3 ст. 335 МК України, зокрема: митних декларацій; документів, що підтверджують повноваження особи, яка подає митну декларацію; зовнішньоекономічних договорів (контрактів) або інших документів, що підтверджують право володіння, користування та/або розпорядження товарами; транспортних (перевізних) документів; комерційних документів, наявних у особи, яка подає декларацію.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1