Провадження № 1-кс/161/5420/21
У Х В А Л А
про надання дозволу на знищення речових доказів
м. Луцьк 21 липня 2021 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про передачу речових доказів на знищення, -

В С Т А Н О В И В:

13.07.2021 року, прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про передачу речових доказів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000015 від 25.05.2021 за ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України на знищення, а саме:

- Ємкості (пластикові каністри) об`ємом 30л. кожна заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 5 шт.;

- Ємкості (пластикові каністри) об`ємом 20л. кожна заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 3 шт.;

- Ємкість (пластикова каністра) об`ємом 5л. заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 1 шт.;

- Ємкість (пластикова каністра) об`ємом 5л. заповнена на 1/3 прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 1 шт.;

- Коньяк «Квін», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Азнаурі», об`ємом 0,5л. кожна 13 шт.;

- Коньяк «Коблево», об`ємом 0,5л. кожна 6 шт.;

- Коньяк «Десна», об`ємом 0,5л. кожна 12 шт.;

- Коньяк «Арагвелі», об`ємом 0,5л. кожна 6 шт.;

- Коньяк «Марсель», об`ємом 0,5л. кожна 5 шт.;

- Коньяк «Амбер», об`ємом 0,5л. кожна 4 шт.;

- Коньяк «Білий Айст», об`ємом 0,5л. кожна 2 шт.;

- Коньяк «Гідеалі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Іверіоні», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Коктебель», об`ємом 0,5л. кожна 2 шт.;

- Коньяк «Гудааурі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Аріне», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Ай-Петрі», об`ємом 0,5л. кожна 3 шт.;

- Коньяк «Ажарі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Сарашвілі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Тагарі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Горілка «Фінляндія», об`ємом 2л.;

- Горілка «Білий Щур», об`ємом 0,5л. кожна 91 шт.;

- Горілка «Хлібний Дар», об`ємом 0,5л. кожна 20 шт.;

- Тютюнові вироби «Прима срібна з фільтром» - 463 пачок;

- Тютюнові вироби «Маршал» без марок акцизного податку 230 пачок;

- Тютюнові вироби «Credo» без марок акцизного податку 403 пачки;

- Тютюнові вироби «Прима без фільтру» - 15 пачок;

- 3 ємності об`ємом 5л. кожна, заповнені не прозорою рідиною з характерним запахом коньяку та спирту;

- Тетрапак об`ємом 10л. заповнений рідиною.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000015 від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що особи, з числа жителів Луцького району Волинської області здійснюють незаконне придбання, зберігання та перевезення з метою збуту підроблених марок акцизного податку шляхом маркування ними незаконно виготовлених підакцизних товарів фальсифікованих алкогольних напоїв.

Також встановлено, що особи з числа жителів Волинської області на території області вчиняють незаконне придбання, зберігання та транспортування з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів фальсифікованих алкогольних напоїв.

Разом з тим, у межах даного кримінального провадження 18.12.2019 проведено огляд за адресою: Волинська обл., Луцький р-н, смт. Цумань, вул. Шевченка, 14л, в ході якого виявлено та вилучено наступне:

- Ємкості (пластикові каністри) об`ємом 30л. кожна заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 5 шт.;

- Ємкості (пластикові каністри) об`ємом 20л. кожна заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 3 шт.;

- Ємкість (пластикова каністра) об`ємом 5л. заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 1 шт.;

- Ємкість (пластикова каністра) об`ємом 5л. заповнена на 1/3 прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 1 шт.;

- Коньяк «Квін», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Азнаурі», об`ємом 0,5л. кожна 13 шт.;

- Коньяк «Коблево», об`ємом 0,5л. кожна 6 шт.;

- Коньяк «Десна», об`ємом 0,5л. кожна 12 шт.;

- Коньяк «Арагвелі», об`ємом 0,5л. кожна 6 шт.;

- Коньяк «Марсель», об`ємом 0,5л. кожна 5 шт.;

- Коньяк «Амбер», об`ємом 0,5л. кожна 4 шт.;

- Коньяк «Білий Айст», об`ємом 0,5л. кожна 2 шт.;

- Коньяк «Гідеалі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Іверіоні», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Коктебель», об`ємом 0,5л. кожна 2 шт.;

- Коньяк «Гудааурі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Аріне», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Ай-Петрі», об`ємом 0,5л. кожна 3 шт.;

- Коньяк «Ажарі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Сарашвілі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Тагарі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Горілка «Фінляндія», об`ємом 2л.;

- Горілка «Білий Щур», об`ємом 0,5л. кожна 91 шт.;

- Горілка «Хлібний Дар», об`ємом 0,5л. кожна 20 шт.;

- Тютюнові вироби «Прима срібна з фільтром» - 463 пачок;

- Тютюнові вироби «Маршал» без марок акцизного податку 230 пачок;

- Тютюнові вироби «Credo» без марок акцизного податку 403 пачки;

- Тютюнові вироби «Прима без фільтру» - 15 пачок;

- 3 ємності об`ємом 5л. кожна, заповнені не прозорою рідиною з характерним запахом коньяку та спирту;

- Тетрапак об`ємом 10л. заповнений рідиною.

Документів про походження вилучених товарно-матеріальних цінностей, їх якості, а також ліцензії на торгівлю підакцизними товарами під час обшуку (в тому числі, під час подальшого досудового розслідування) не виявлено.

У подальшому, вказану підакцизну продукцію та майно, яке вилучено в ході проведення обшуку від 18.12.2019, передано на відповідальне зберігання до ТОВ «Волинь-Євробізнес».

Всі вищеописані предмети та речі відповідно до постанови слідчого визнані речовими доказами в даному кримінальному провадженні, оскільки є предметами та засобами вчинення злочину, пов`язаного з незаконним зберіганням незаконного виготовлених підакцизних товарів, а також є такими, що відповідно до положень Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 перебувають в незаконному обігу.

На всю вищевказану підакцизну продукцію ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду від 24.12.2019 накладено арешт.

Згідно висновку судової експертизи спиртовмісних рідин встановлено, що вказана підакцизна продукція є водно-спиртовими сумішами, спиртом етиловим ректифікованим, забарвленою водно-спиртовою сумішшю та спиртовмісною сумішшю виготовленою на основі спирту етилового технічного денатурованого. Вказані рідини не відповідають вимогам чинного державного стандарту ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:2003 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови», ДСТУ 4700;2006 «Коньяки України. Технічні умови», ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови», а також непридатні для використання у виробництві горілок та лікеро-горілчаних напоїв, та непридатні для споживання.

Згідно висновку судово-технічної експертизи документів (марок акцизного податку) встановлено, що марки акцизного податку, наклеєні на пляшках алкогольної продукції не відповідають маркам акцизного податку встановленого зразка України, так як виготовлені не у відповідності до вимог, які пред`являються до даного виду об`єктів.

Проведеним досудовим розслідуванням встановити осіб причетних до вчинення вказаного кримінальних правопорушень та факти незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів не виявилось можливим.

За результатами досудового розслідування слідчим 07.07.2021 винесено постанову про закриття вищевказаного кримінального правопорушення у кримінальному провадженні на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Разом з тим, директор ТОВ «Волинь-Євробізнес» неодноразово звертався до слідчого управління (листами від 17.09.2019, 16.04.2020 та 08.02.2021) про вжиття заходів щодо подальшого розпорядження майном (в т.ч. вказаними тютюновими виробами), так як нагромадження значної частини ТМЦ призводить до недоцільності використання складських площ товариства, в зв`язку з чим останнє несе значні матеріальні витрати по їх зберіганню, а також призводить до ситуації, коли в умовах значного постійного накопичення на товаристві переданих на зберігання ТМЦ бракує місця для їх зберігання, що призводить до об`єктивних складнощів у забезпеченні належних умов подальшого зберігання таких товарно-матеріальних цінностей.

Оскільки вищевказана підакцизна продукція не відповідає вимогам ДСТУ та не маркована марками акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України, вони в силу закону являються неякісною та небезпечною продукцією, те, що речові докази у даному кримінальному провадженні - перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), просить клопотання задовольнити та дати дозвіл на їх передачу для знищення.
В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явився, подав заяву у якій просить розгляд клопотання провести без його участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних у ньому матеріалів із кримінального провадження. Відповідно до положень, передбачених ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання, дослідивши долучені до нього матеріали із кримінального провадження, в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підставне і підлягає до задоволення.

Зважаючи, що вказані речові докази у даному кримінальному провадженні, яке постановою слідчого від 07.07.2021 року закрито - перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що не уможливлює їх передачу для реалізації або переробки), зберігання їх створює зайві труднощі, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання та надання дозволу на їх знищення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 100 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про передачу речових доказів на знищення, задовольнити.
Надати дозвіл на знищення речових доказів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 25.05.2021 за ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України, а саме на:

- Ємкості (пластикові каністри) об`ємом 30л. кожна заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 5 шт.;

- Ємкості (пластикові каністри) об`ємом 20л. кожна заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 3 шт.;

- Ємкість (пластикова каністра) об`ємом 5л. заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 1 шт.;

- Ємкість (пластикова каністра) об`ємом 5л. заповнена на 1/3 прозорою рідиною з характерним запахом спирту в кількості 1 шт.;

- Коньяк «Квін», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Азнаурі», об`ємом 0,5л. кожна 13 шт.;

- Коньяк «Коблево», об`ємом 0,5л. кожна 6 шт.;

- Коньяк «Десна», об`ємом 0,5л. кожна 12 шт.;

- Коньяк «Арагвелі», об`ємом 0,5л. кожна 6 шт.;

- Коньяк «Марсель», об`ємом 0,5л. кожна 5 шт.;

- Коньяк «Амбер», об`ємом 0,5л. кожна 4 шт.;

- Коньяк «Білий Айст», об`ємом 0,5л. кожна 2 шт.;

- Коньяк «Гідеалі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Іверіоні», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Коктебель», об`ємом 0,5л. кожна 2 шт.;

- Коньяк «Гудааурі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Аріне», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Ай-Петрі», об`ємом 0,5л. кожна 3 шт.;

- Коньяк «Ажарі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Сарашвілі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Коньяк «Тагарі», об`ємом 0,5л. 1 шт.;

- Горілка «Фінляндія», об`ємом 2л.;

- Горілка «Білий Щур», об`ємом 0,5л. кожна 91 шт.;

- Горілка «Хлібний Дар», об`ємом 0,5л. кожна 20 шт.;

- Тютюнові вироби «Прима срібна з фільтром» - 463 пачок;

- Тютюнові вироби «Маршал» без марок акцизного податку 230 пачок;

- Тютюнові вироби «Credo» без марок акцизного податку 403 пачки;

- Тютюнові вироби «Прима без фільтру» - 15 пачок;

- 3 ємності об`ємом 5л. кожна, заповнені не прозорою рідиною з характерним запахом коньяку та спирту;

- Тетрапак об`ємом 10л. заповнений рідиною.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1