УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів

"07" травня 2021 р. слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 серпня 2020 року за №0000102 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси з вказаним клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтування заявлених в клопотанні вимог зазначає, що в Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000102, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 серпня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході розслідування досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 за результатами проведення публічних закупівель укладено договори з купівлі товарів, робіт, послуг на загальну суму понад 15 мільярдів гривень втому числі з ПП « ОСОБА_4 » (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ).
ПП « ОСОБА_4 » (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ) для проведення капітального та поточного ремонту доріг укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
В ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів по фінансово-господарським взаємовідносинах ПП « ОСОБА_4 » з ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » Черкаської міської ради, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Черкаській області 02 лютого 2021 року направлено вимогу в порядку ст. ст. 2, 40, 84 та 93 КПК України приватному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про надання належним чином завірених копій документів, які підтверджують вищевказані операції за період 2018 - 2019 роки.
16 лютого 2021 року Приватним підприємством « ОСОБА_4 » відмовлено СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області, у наданні вказаних документів та інформації.
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, звернувся з заявою про розгляд клопотання його участі, клопотання підтримує у повному обсязі та просить його задовольнити; просив розгляд здійснювати без повідомлення ПП « ОСОБА_4 ».
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без участі та без виклику представників ПП « ОСОБА_4 ».
Згідно ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, відомості про вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №0000102 внесені до реєстру 25 серпня 2020 року за фабулою: « Відповідно до матеріалів ГУВБ ДФС України, встановлено, що структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_13 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), КП Теплових Мереж « ІНФОРМАЦІЯ_15 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), під час використання бюджетних коштів, направлених на закупівлю товарів, робіт та послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), Тов « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_13 (ДРФО НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_14 (ДРФО НОМЕР_24 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ БП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), які в свою чергу придбали їх у суб`єктів підприємницької діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), що призвело до ухилення від сплати податків на суму більше 8 млн.» - правова кваліфікація - ч.3 ст.212 КК України.
Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_4 », мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні №0000102.
З метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин справи, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та враховуючи, що документи, які зазначені в клопотанні слідчого, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст.107, 159, 163, 244, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 серпня 2020 року за №0000102 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.
Надати, в межах кримінального провадження №0000102 від 25 серпня 2020 року, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_19 , заступнику начальника 2- го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_20 , старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_21 , слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_22 , або, за їх дорученням, працівникам Управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Черкаській області, а саме: ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 та/або іншим співробітникам ДФС, дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів Приватного підприємства « ОСОБА_4 » щодо фінансово господарських операцій між ПП « ОСОБА_4 » (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) , ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) , ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ) за період з 01 січня 2018 року по 31 грудня 2020 року, а саме: договорів (контрактів, рахунків - фактур), додаткових угод, специфікацій до них, звітів, актів виконаних робіт, податкових накладних, видаткових накладних, товаро - транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей; сертифікатів якості та відповідності реалізованих товарів (робіт, послуг), актів звірки, платіжних документів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Визначити строк дії ухвали 60 (шістдесят) днів, який відраховується з дня її проголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1