Справа №295/9179/20
12.08.2020 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2 ,
Як зазначено в клопотанні, в ході досудового розслідування встановлено, що 06.06.2017 ІНФОРМАЦІЯ_2 видано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містобудівні умови та обмеження №34/17 на об`єкт «нове будівництво багатоквартирного житлового будинку з вбудованим закладом охорони здоров`я та комерційними приміщеннями, АДРЕСА_1 ».
У подальшому, 19.07.2018 ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено позапланову перевірку дотримання вимог законодавства у сфері містобудівної діяльності, будівельних норм, стандартів і правил під час видачі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних містобудівних умов та обмежень ІНФОРМАЦІЯ_2 .
За результатами проведеної перевірки виявлено ряд грубих порушень вимог законодавства у сфері будівництва, а саме:
в містобудівних умовах та обмеженнях не враховано вимоги затвердженої містобудівної документації та перевищено максимально допустимий відсоток забудови земельної ділянки в зоні Г-1-ІІ, який не має перевищувати 60%;
в містобудівних умовах та обмеженнях не враховано вимоги затвердженої містобудівної документації та перевищено рівень максимально допустимої щільності населення в зоні Г-1-ІІ, який не має перевищувати 310-340 лю/га, що є порушенням абз.2 п.2.4 Порядку №109, абз.2 п.5 ст.29 Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності»;
не дотримано вимоги щодо величини санітарних розривів від обладнання АЗС до оточуючих будинків і споруд, які встановлюються за розрахунками хімічного і акустичного забруднення атмосферного повітря і мають складати не менше 50м. Відстань до обладнання АЗС, яка розміщена на протилежному боці пр-ту. Миру менше 50 м, що є порушенням вимог п.7.62 ДБН 360-92 «Планування і забудова міських сільських поселень»;
На підставі перерахованого, 19.07.2018 ІНФОРМАЦІЯ_4 рішенням №122/18-а скасовано дію містобудівних умов та обмежень №34/17 на об`єкт «нове будівництво багатоквартирного житлового будинку з вбудованим закладом охорони здоров`я та комерційними приміщеннями, АДРЕСА_1 », виданих ІНФОРМАЦІЯ_2 , як прийнятих з порушеннями законодавства України.
У подальшому, 27.08.2018 між ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » укладено договір купівлі-продажу вказаної вище земельної ділянки, посвідчений приватним нотаріусом Житомирського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , за реєстром №1392
Незважаючи на викладене, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », без наявності необхідних документів дозвільного характеру продовжують проведення будівництва багатоквартирного будинку в АДРЕСА_1 .
Окрім викладеного, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює продаж нерухомості, що розташована в об`єкті будівництва. Відповідно до дозволу на виконання будівельних робіт ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » складається з одного 12 поверхового житлового будинку (4 секції) з приміщеннями загального призначення. Станом на 24.03.2020 1 та 2 секції будуються, заявлена дата введення в експлуатацію ІІ квартал 2020 року, 3 та 4 секції будуються, заявлена дата введення в експлуатацію ІІ квартал 2021 року.
Разом з тим, аналізом додаткової звітності замовника будівництва з`ясовано, що в ЄРПН реєструються податкові накладні за ціною у двічі нижчою від заявленої.
Зокрема, згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2018-2019 років зареєстровано податкових накладних з реалізації майнових прав на квартири неплатникам ПДВ, на загальну суму 55 705 152,66 грн., в т.ч. ПДВ 9 284 194,11 грн., загальною площею 8 972,2599 м2, за середньою ціною 6 208,6 грн./м2.
Отже, підприємство занизило базу оподаткування з ПДВ на суму 55 448 096,09 грн., що, як наслідок, призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 9 408 016,02 грн.
Вказане підтверджується висновком експерта ОСОБА_7 за результатами проведення дослідження №2-04/05/2020-дос від 04.05.2020, на підставі листа Управління СБ України в Житомирській області №57/5409 від 26.04.2020
Клопотання обґрунтоване тим, що вказані обставини свідчать про грубе порушення вимог земельного та містобудівного законодавства, що потребує дослідження в межах кримінального провадження шляхом призначення та проведення ряду експертиз, зокрема, комплексної судової земельно-технічної та будівельно-технічної експертиз та судово-економічної експертизи, почеркознавчої та технічної експертизи документів, тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться у володінні Хмельницька філія Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_9 ".
Слідчий у судове засідання не з`явився та надав до суду заяву про проведення розгляду клопотання без його участі, зазначивши, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, що відповідає положенням ч. 2. ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зважаючи на те, що інформація, яка перебуває у володінні Хмельницька філія Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи, які будуть діяти за дорученням, тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх подальшого вилучення, які містять банківську таємницю, що знаходяться у володінні Хмельницька філія Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), а саме:
1. Відомостей, які стали підставою для відкриття, обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відомостей про осіб, які мали право доступу та використовували, використовують розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9
починаючи з 01.06.2017 по теперішній час надання інформації, а саме:
? картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
? оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунках починаючи з 01.06.2017 по теперішній час надання інформації;
2. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 починаючи з 01.06.2017 по теперішній час надання інформації у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки даних контрагентів і призначень платежів; відомостей про використання електронних розрахунково-інформаційних програмних продуктів за рахунками, із зазначенням ключів, паролів, імені доступу до рахунків, ІР-адрес обладнання, з якого здійснювалися дистанційні платіжні операції по даному рахунку за період з часу відкриття рахунку по час надання інформації; контактні номери телефонів, які закріплені за рахунками.
Строк дії ухвали визначити до 11 вересня 2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1