Провадження № 1-кс/127/8541/20
У Х В А Л А
Іменем України
09 вересня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

02.09.2020 Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_5 .
Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 05.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що на підставі довіреності 11.11.2015 документи державному реєстратору для проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ПП ОСОБА_6 подавала ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 . Також встановлено, що місце роботи ОСОБА_7 у 2015 році ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ).
З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також у зв`язку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_7 підписів на документах ПП ОСОБА_6 , виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до будь-яких документів (заяв про прийнятт на роботу та звільнення, записів, записних книжок, зошитів та ін.), на яких є вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_7 , та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб ПП ОСОБА_5 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 .
Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, однак 09.09.2020 року слідчий ОСОБА_8 який входить до групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування по даному кримінальному проваджені, звернувся до суду із заявою про розгляд клопотання у його відсутність, у якій також зазначив про те, що вказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ПП « ОСОБА_5 » в судове засідання не викликалась відповідно до частини другої статті 163 КПК України.
Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.
Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається з матеріалів справи, СУ ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 05.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .
Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що службові особи ПП ОСОБА_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) у період з 01.01.2011 по 19.02.2015, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, в порушення вимог п.п. 198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198, п. 185.1, п. 188.1 ст. 188, п. 187.1 ст. 187, п. 209.2, п. 209.6, п. 209.7, п. 209.17 ст. 209 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 141 712 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах (Акт № 2932/2205/03733915 від 18.11.2015 Про результати позапланової виїзної перевірки ПП ОСОБА_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 по 19.02.2015).
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що на підставі довіреності 11.11.2015 документи державному реєстратору для проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ПП ОСОБА_6 подавала ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 . Також встановлено, що місце роботи ОСОБА_7 у 2015 році ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ).
Як зазначив у своєму клопотанні слідчий, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також у зв`язку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_7 підписів на документах ПП ОСОБА_6 , виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до будь-яких документів (заяв про прийняття на роботу та звільнення, записів, записних книжок, зошитів та ін.), на яких є вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_7 , та їх вилучення.
Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до оригіналів будь-яких документів (заяв про прийняття на роботу та звільнення, записів, записних книжок, зошитів та ін.), які знаходяться у ПП « ОСОБА_5 », оскільки слідчим було доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Надання тимчасового доступу до оригіналів документів зумовлено необхідністю проведення у даному кримінальному провадженні почеркознавчих експертиз.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 310, 372 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл начальнику другого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів (заяв про прийняття на роботу та звільнення, записів, записних книжок, зошитів та ін.), на яких є вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , які знаходяться в ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до вказаних документів, здійснення їх виїмки, а також можливості залишеннят їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя