Справа № 592/8215/20
Провадження № 1-кс/592/4281/20
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

14 липня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 30.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся із клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що у період 2019-2020 років службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: ОСОБА_4 , головним бухгалтером ОСОБА_5 та засновником ОСОБА_6 , здійснюється виробництво розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт до складу якого входить спирт етиловий. В подальшому з`ясовано, що в зазначений період часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснювала закупівлю спирту етилового від суб`єктів господарювання, таким чином, спирт етиловий незаконно виготовлявся ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Вищевказані обставини підтверджені працівниками управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ІНФОРМАЦІЯ_2 в ході фактичної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за результатом якої складено акт №129/18-28-32-01/36031709 від 07.02.2020 року та висновком якого зафіксовано незаконне виготовлення спирту етилового.

Експертним висновком ІНФОРМАЦІЯ_3 №451/16 від 29.07.2016 встановлено, що розчинник органічний відповідає коду УКТ ЗЕТ . Технічними умовами затвердженими директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які набрали чинності 31.03.2016 року, передбачено об`ємну частку спирту етилового в розчиннику не менше 90%, при цьому, відповідно до посвідчень про якість розчинника, об`ємна частка спирту етилового у ньому становить 94,3-94,5%.

Після незаконного виготовлення спирту етилового службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовували його для виготовлення розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А, який реалізовувало в адресу підприємств, серед яких, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ).

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, а також повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення злочину, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів, пов`язаних із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », котрі перебувають у віданні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у віданні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами можуть містити відомості, які є доказами та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, нададуть можливість підтвердити чи спростувати факт вчинення кримінального правопорушення та встановити осіб, причетних до його вчинення.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали вказаних документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

оригінали первинних бухгалтерських документів за 2019-2020 років пов`язаних із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: договори, додаткові угоди, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, акти прийому-передачі, листи, доручення, ліцензії, шляхові листи, сертифікати якості та технічну документацію на придбані ТМЦ, відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості та інші документи щодо проведених взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документи за 2019-2020 роки щодо подальшої реалізації та використання у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) товарно-матеріальних цінностей; розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А, придбаного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали до 28.08.2020 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надати співробітникам слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000016 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1