Справа № 592/8280/20
Провадження № 1-кс/592/4315/20
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

14 липня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000078 від 18.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000078 від 18.12.2019 року, внесеному до ЄРДР за ч. 3 ст. 212 КК України, а саме за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Так, основним видом діяльності ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) є розведення великої рогатої худоби молочних порід, отримання сирого молока корів та подальша його реалізація. При цьому, за інформацією ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не має власних голів ВРХ, а все зібране та реалізоване молоко отримане від корів, що належать фізичним особам, які є асоційованими членами кооперативу та надають тварин в оренду ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча фактичне утримання худоби здійснюється у власних домогосподарствах, за рахунок даних фізичних осіб.

У слідства є підстави вважати, що отримане та реалізоване ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » молоко від тварин, які не є власністю ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », не може вважатись сільськогосподарською продукцією власного виробництва, на яку поширюється дія спеціального режиму оподаткування у сфері сільського та лісового господарства.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності, яка полягає в ухиленні від сплати податків, для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_5 (980 UAH), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 АДРЕСА_1 ).

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, а також повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння злочину, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів, котрі містять відомості про рух грошових коштів та надання інших банківських послуг по поточним рахункам ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що перебувають у віданні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у віданні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть містити відомості, які є доказами та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, нададуть можливість підтвердити чи спростувати факт вчинення кримінального правопорушення та встановити осіб, причетних до його вчинення.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити належним чином завірені копії вказаних документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточним рахункам ССК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), № НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_5 (980 UAH), а саме:

- виписка руху грошових коштів по вищезазначеним поточним рахункам, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) за період з 01.01.2019 року по час виконання ухвали.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання вказаних документів у Сумській філії за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали до 28.08.2020 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надати співробітникам слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000078 ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1