УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за № 0000034 від 05.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення передбачених ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за № 0000034 від 05.03.2020 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 209 КК України, за погодженням прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовується тим, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 05.10.2012 по 14.09.2013, здійснено 43 митних оформлення з імпорту шахтного обладнання, на загальну фактурну вартість 137,54 млн дол США (еквівалент 1 099,39 млн грн) від компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ).
Крім того, встановлено перерахування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період з 25.05.2012 по 29.03.2013, на рахунок № НОМЕР_2 , відкритий « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) в ІНФОРМАЦІЯ_5 , коштів на загальну суму 59,40 млн дол США (в еквіваленті 474,61 млн грн), якості оплати обладнання для вугільної промисловості згідно контракту №06-214/2 від 07.03.2012.
Згідно умов договору підряду від 25.03.2012 №1203G-UA, м. Пекін компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі Голови Ради директорів ІНФОРМАЦІЯ_6 , в подальшому (Замовник), та компанія « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в особі представника ОСОБА_5 , в подальшому (Виконавець), уклали договір про комплексні роботи (послуги) в вуглевидобувній галузі на території СНД.
Відповідно наданих ПФР Латвії, загальна сума коштів, що надійшла з рахунку № НОМЕР_2 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в ІНФОРМАЦІЯ_5 , на рахунок № НОМЕР_3 , відкритий « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в ІНФОРМАЦІЯ_8 , за період з 10.07.2012 по 25.04.2013, склала 27,74 млн дол. США.
За результатами аналізу виписок, встановлено перерахування коштів, за період з 22.10.2014 по 02.12.2014, з рахунку № НОМЕР_3 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в ІНФОРМАЦІЯ_8 , на рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та « ІНФОРМАЦІЯ_10 », відкриті в тій же банківській установі, в якості оплати інформаційних послуг, а саме:
- з 22.10.2014 по 02.12.2014, на рахунок № НОМЕР_4 , відкрий « ІНФОРМАЦІЯ_9 », на загальну суму 0,32 млн дол. США;
- з 22.10.2014 по 02.12.2014, на рахунок № НОМЕР_5 , відкрий «Marcotex Resources Inc» на загальну суму 0,35 млн дол. США.
В свою чергу, за період з 24.10.2014 по 03.12.2014 з рахунку № НОМЕР_4 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в ІНФОРМАЦІЯ_8 , вищезазначені кошти в сумі 0,31 млн дол США (в еквіваленті 4,35 млн грн) було перераховано в Україну через транзитний рахунок № НОМЕР_6 , відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в якості внеску до статутного фонду.
Також, за період з 23.10.2014 по 02.12.2014 з рахунку № НОМЕР_5 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в ІНФОРМАЦІЯ_8 , вищезазначені кошти в сумі 0,34 млн дол США (в еквіваленті 4,67 млн грн) було перераховано на рахунок № НОМЕР_7 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », в якості внеску до статутного фонду.
Згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_14 , ОСОБА_5 має посвідку на постійне проживання в Україні та перебуває в шлюбі з громадянином України ОСОБА_6 з 19.08.1998.
В свою чергу, за період з 24.10.2014 по 03.12.2014 з рахунку № НОМЕР_4 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в ІНФОРМАЦІЯ_8 , вищезазначені кошти в сумі 0,31 млн дол США (в еквіваленті 4,35 млн грн) було перераховано в Україну через транзитний рахунок № НОМЕР_6 , відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в якості внеску до статутного фонду.
Також, за період з 23.10.2014 по 02.12.2014 з рахунку № НОМЕР_5 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в ABLV Bank AS, вищезазначені кошти в сумі 0,34 млн дол США (в еквіваленті 4,67 млн грн) було перераховано на рахунок № НОМЕР_7 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », в якості внеску до статутного фонду.
За результатами аналізу додаткової інформації, встановлено, що через транзитний рахунок, відкритий в фiлiї РЦ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритий в тій же банківській установі, надходили з-за кордону безготівкові кошти з рахунку № НОМЕР_4 , відкритого « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама) в ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ), за період з 24.10.2014 по 02.12.2014, на загальну суму 305 000,00 Доларів США (в еквіваленті 4,35 млн грн), в якості внесків у статутний фонд.
Отримані валютні кошти в подальшому частково були перераховані на валютний рахунок № НОМЕР_8 , відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в сумі 228 750,00 Доларів США (з подальшою конвертацією в гривню (обов`язковий продаж іноземної валюти)), а решта, одразу ж, в сумі 65 000,00 Доларів США було реалізовано банку (вільний продаж іноземної валюти).
Кошти від реалізації валюти на загальну суму 4,25 млн грн, в подальшому були зараховані на рахунок № НОМЕР_9 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в фiлiї РЦ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».
В подальшому, зазначені вище кошти майже в повному обсязі були зараховані на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_16 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ІНФОРМАЦІЯ_17 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме:
- за період, з 24.10.2014 по 03.12.2014, на рахунок № НОМЕР_12 , відкритий ІНФОРМАЦІЯ_18 , надійшли безготівкові кошти на загальну суму 1,59 млн грн, в якості сплати за пакет аукціонної документації Бiличiвська площа та сплати за пакет аукціонної документації Лосищинська дiлянки, сплати гарантійного внеску Бiличiвська площа нафти, газу згiдно рахунку N164 вiд 21 жовня 2014 та сплати гарантійного внеску Лосищинська дiлянка нафти, газу згiдно рахунку N 166 вiд 21 жовтня 2014.
03.12.2014, на рахунок № НОМЕР_13 , відкритий ІНФОРМАЦІЯ_19 , надійшли безготівкові кошти на загальну суму 2,56 млн грн, в якості сплати за надання спеціального дозволу; Лосищинська ділянка нафти, газу, через аукціон, згідно договору N8/2-14 від 12.11.2014 року.
На даний час, з метою перевірки факту фіктивності або реальності фінансово-господарських взаємовідносин, встановленні факту пов`язаності осіб з підприємством виникла необхідність у отриманні документів, які зберігаються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення копії вказаних документів за період з 01.01.2012 року по 01.01.2018 року, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 209 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за
№ 0000034 від 05.03.2020 за ознаками кримінальних правопорушення передбаченого

ч. 3 ст. 209, КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , заступнику начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України капітану податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) за адресою
АДРЕСА_1 , що свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини з « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ) за період з 01.01.2012 по 01.01.2018, а саме:

- документи щодо вказаних фінансово-господарських взаємовідносин: договори, договори підрядних робіт, додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг), документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), а також спеціальні дозволи на користування ділянками надрів;

- договорів щодо надання безповоротної та/або поворотної фінансової допомоги;

- анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства;

- інформацію щодо листування з структурними (територіальними) підрозділами Державної фіскальної служби, іншими контролюючими та правоохоронними органами (отриманих запитів та наданих відповідей, будь-яких інших матеріалів, що підтверджують спілкування, взаємодію, контроль) щодо здійснення ними перевірок та будь-яких інших контрольно-перевірочних заходів стосовно зазначених фінансово-господарських операцій, в тому числі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок та зустрічних звірок, проведення заходів в рамках кримінально-процесуального законодавства (обшуків, вилучення документів, ТМЦ, інших слідчих та процесуальних дій), проведення контрольних заходів при митному оформленні товарів, коригування митної вартості товару, складання протоколів про порушення митних правил, тощо;

- інформацію щодо наявного рухомого/нерухомого майна, грошових коштів, цінних паперів, інших активів, залишків ТМЦ, що знаходяться на балансі або використанні підприємством та їх місцезнаходження (в т.ч. офісних, складських та інших приміщень), необхідні для ознайомлення та використання відповідними службовими особами під час допиту.

- Наказ «Про облікову політику підприємства»;

- Посадову інструкцію (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов`язки), наказ про призначення/звільнення директора підприємства, заступника директора за період з 01.01.2013 по 01.01.2018;

- Посадову інструкцію (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов`язки), наказ про призначення/звільнення головного бухгалтера підприємства за період з 01.01.2013 по 01.01.2018;

- Копію статуту підприємства.

Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) за адресою
АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1