Справа № 712/6775/20
Провадження № 1-кс/712/3497/20
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 липня 2020 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання слідчого СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_5 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000303, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 січня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернулася слідчий СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_4 , з клопотанням про продовження строку досудового розслідування.

Клопотання обґрунтовує тим, що за даними досудового розслідування, 19.01.2019 року до Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області звернувся із заявою генеральний директор ТОВ «Світ ласощів» ОСОБА_6 з приводу того, що службові особи ТОВ «Світ ласощів» привласнили товарно-матеріальні цінності підприємства.

Як йдеться в заяві про вчинення кримінального правопорушення, ТОВ «Світ ласощів» є юридичною особою, що внесена до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців 07.11.2005 року та здійснює підприємницьку діяльність в сфері виробництва кондитерської продукції.

27.02.2018 року на підставі наказу генерального директора ТОВ «Світ ласощів» ОСОБА_7 «Про проведення інвентаризації товарно-матеріальних цінностей» було проведено інвентаризацію в цеху вафель ТОВ «Світ ласощів», станом на 28.06.2018 року. Інвентаризація була проведена в присутності матеріально-відповідальних осіб начальника цеху вафель ОСОБА_8 , за участі начальників змін: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та приймальника-здавальника готової сировини ОСОБА_13 . За результатами вказаної інвентаризації було виявлено значні розбіжності між фактичними даними сировини допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції та даними бухгалтерського обліку, які спричинили утворення нестачі: сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції, тощо на загальну суму 776 243,49 грн, з врахуванням ПДВ сума нестачі становила 931 492,19 грн.

За результатами проведеної інвентаризації та згідно наданих пояснень посадових осіб ТОВ «Світ ласощів»: директора з виробництва та технологій ОСОБА_14 , провідного технолога ОСОБА_15 , а також начальника цеху вафель ОСОБА_8 та начальників змін цеху вафель ОСОБА_9 , ОСОБА_16 , підтверджено факт наявності у цеху вафель нестачі сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції, тощо на загальну суму 776 243,49 грн з врахуванням ПДВ сума нестачі становить 931 492,19 грн.

Даний факт підтверджується Інвентаризаційними описами (звіряльними відомостями сировини, напівфабрикатів, допоміжних матеріалів, ТМЦ, готової продукції), та поясненнями посадових, матеріально-відповідальних осіб, та членів інвентаризаційної комісії ОСОБА_17 , ОСОБА_14 , ОСОБА_18 , ОСОБА_15 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 .

Як встановлено проведеним досудовим розслідуванням, ОСОБА_7 у відповідності до наказу №13-к від 02.06.2016 року приступив до виконання обов`язків генерального директора ТОВ «Світ ласощів».

У відповідності до посадової інструкції генеральний директор ТОВ «Світ ласощів» має наступні обов`язки:

- визначає, формулює, планує, здійснює і координує всі види діяльності підприємства;

- визначає напрями розвитку підприємства у формулюванні цінової, кредитно-банківської, податкової та страхової політики, соціальної та зовнішньоекономічної діяльності;

- організовує роботу і ефективну взаємодію виробничих одиниць, цехів та інших структурних підрозділів підприємства, направляє їх діяльність на досягнення високих темпів розвитку і удосконалення виробництва та продукції;

- забезпечує відповідність продукції кращим світовим зразкам з метою задоволення потреб замовників і споживачів у відповідних видах продукції, підвищення продуктивності праці, ефективності виробництва і якості продукції на основі широкого запровадження нової техніки і прогресивної технології, організації праці, виробництва і управління, удосконалення господарського механізму;

- направляє діяльність персоналу на досягнення високих економічних та фінансових результатів;

- забезпечує виконання підприємством програми оновлення продукції, планів капітального будівництва, обов`язків перед державним бюджетом, постачальниками, замовниками і банками;

- організовує виробничо-господарську діяльність підприємства на основі застосування методів обґрунтованого планування, нормативних матеріалів, фінансових і трудових витрат, широкого розповсюдження передового досвіду, а також максимальної мобілізації резервів виробництва шляхом досягнення високих техніко-економічних показників, підвищення технічного рівня і якості продукції, раціонального і економного витрачання всіх видів ресурсів;

- вживає заходів щодо забезпечення підприємства кваліфікованими кадрами, найкращого використання безпечних і сприятливих умов праці, додержання вимог законодавства про охорону навколишнього середовища;

- здійснює заходи з соціального розвитку колективу підприємства, забезпечує розроблення, укладання і виконання колективного договору, проводить роботу щодо зміцнення трудової і виробничої дисципліни, сприяє розвитку творчої ініціативи і трудової активності працівників

- забезпечує сполучення економічних і адміністративних методів керівництва, матеріальних і моральних стимулів підвищення ефективності виробництва, а також підсилення відповідальності кожного працівника за доручену йому справу;

- вирішує всі питання в межах наданих йому прав, доручає виконання окремих організаційно-господарських функцій іншим посадовим особам: заступникам керівника, керівникам виробничих підрозділів підприємства;

- забезпечує додержання законності, активне використання правових засобів удосконалення управління, зміцнення договірної дисципліни і обліку, господарського розрахунку;

- здійснює заходи щодо соціального захисту колективу, підприємства, забезпечення і збереження зайнятості працівників;

- представляє підприємство в органах державної влади і у взаємовідносинах з партнерами;

- готує проекти нормативних документів, що вимагають затвердження загальними зборами засновників;

У відповідності до пункт 4 та 5 посадової інструкції генеральний директор несе персональну відповідальність за наслідки прийнятих ним рішень, що виходять за межі його повноважень, які визначені чинним законодавством, Статутом підприємства, іншими нормативно-правовими актами. Керівник підприємства не звільняється від відповідальності, якщо дії, що тягнуть відповідальність, були здійснені особами, яким він делегував свої права. Директор підприємства, який недобросовісно використовує майно та кошти підприємства у власних інтересах, або в інтересах, протилежних інтересам засновників, несе відповідальність в межах, визначених цивільним, кримінальним та адміністративним правом.

Слідчий у клопотанні посилається на те, що у відповідності до вищенаведеного, ОСОБА_7 , працюючи на посаді генерального директора ТОВ «Світ ласощів» був наділений адміністративно-господарськими функціями і у відповідності до ст. 18 КК України, був службовою особою. Тож він, всупереч законним інтересам ТОВ «Світ ласощів», недобросовісного виконання покладених на нього обов`язків з організації виробничо-господарської діяльності Товариства, халатно віднісся до організації праці персоналу на досягнення високих економічних та фінансових результатів, відповідності продукції кращим світовим зразкам, ефективності виробництва і якості продукції, виробництва і управління, удосконалення господарського механізму, в силу власної злочинної самовпевненості, маючи реальну можливість виконати покладені на нього службові обов`язки, повною мірою не вчинив дій, направлених на ефективну роботу з виробництва продукції цеху вафель, який є структурним підрозділом підприємства, і перебуває під його безпосереднім керівництвом, не вникаючи всупереч покладеним на нього прямим обов`язкам з контролю над ефективністю здійснення господарської діяльності ввіреного йому підприємства ТОВ «Світ ласощів», не вжив заходів з раціонального і економного витрачання всіх видів ресурсів, що призвело до тяжких наслідків.

Зокрема, наказом №9 від 27 лютого 2018 року генерального директора ТОВ «Світ ласощів» ОСОБА_7 , на підставі доповідної записки заступника генерального директора з виробництва ОСОБА_14 , призначено інвентаризацію по товарно-матеріальних цінностях цеху вафель з перевіркою їх фактичної наявності та документального підтвердження станом на 28 лютого 2018 року, з обов`язковим складанням відповідних інвентаризаційних описів. За результатами проведеної інвентаризації виявлено значні розбіжності між фактичними даними сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції та даними бухгалтерського обліку, які спричинили утворення нестачі: сировини, допоміжних матеріалів, напівфабрикатів, готової продукції на загальну суму 776 243,49 грн з врахуванням ПДВ сума нестачі становить 931 492, 19 грн, яка підтверджена висновком судово-економічної експертизи №19/13/2-29/СЕ/19 від 28.08.2019, згідно якої встановлена за актом інвентаризації від 28.02.2018 нестача сировини, допоміжних матеріалів, зворотних відходів, напівфабрикатів, готової продукції, тощо у цеху вафель ТОВ «Світ ласощів» за період з 25.06.2016 по 28.02.2018 документально підтверджується на загальну суму 776 236,32 грн ( в рахуванням ПДВ 931 483,59 грн). В зв`язку із тим, що в звіті про оцінку майна від 01.06.2018 №23-5/2018/чк, складеного ТОВ «Оціночна компанія Аргумент» відображена справедлива вартість майна ТОВ «Світ ласощів», а не розмір матеріальної шкоди у загальній суму 1 065 599,02 грн з урахуванням ПДВ, тому матеріальна шкода, завдана ТОВ «світ ласощів» у зв`язку з нестачею сировини, напівфабрикатів, готової продукції, зворотних відходів на ТМЦ, що виникла у цеху вафель ТОВ «Світ ласощів», яку встановлено за актом інвентаризації від 28.02.2018 становить 776 236,32 грн ( з врахуванням ПДВ 931 483,59 грн), що більш ніж у 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і становить тяжкі наслідки.

Під час здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виконано наступні дії, а саме: в ТОВ «Світ ласощів» витребувані оригінали документів фінансової звітності та ведення бухгалтерського обліку, в тому числі первинні бухгалтерські документи, які за постановою слідчого ОСОБА_4 скеровані до Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України для проведення судово-економічної експертизи; долучено висновок судово-економічної експертизи №19/13/2-29/СЕ/19 від 28.08.2019; оригінали документів фінансової звітності та ведення бухгалтерського обліку, в тому числі первинні бухгалтерські документи оглянуті, визнані речовими доказами та долучені до матеріалів кримінального провадження; допитано в якості свідків ОСОБА_14 , ОСОБА_7 , ОСОБА_17 , ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_23 , ОСОБА_10 , ОСОБА_18 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_19 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_12 залучено в якості потерпілого ТОВ «Світ ласощів», в якості представника потерпілого адвоката ОСОБА_26 .

За результатами проведеного досудового розслідування було скеровано в порядку ст. 277 КПК України проект повідомлення про підозру ОСОБА_7 , однак прокурором залишився не погоджений, з наданням вказівок, виконання яких має суттєве значення у даному кримінальному провадженні.

Строк досудового розслідування по кримінальному провадженню закінчується 19.07.2020 року, однак об`єктивно закінчити досудове розслідування та прийняти рішення у даному кримінальному провадженні на даний час не представляється, можливим, оскільки необхідно виконати наступні слідчі дії:

- долучити відповідь з ТОВ «Світ ласощів», щодо долучення до матеріалів кримінального провадження матеріалів всіх інвентаризацій ( в тому числі і в цеху вафель) за 2016-2017 роки та за 1 квартал 2018 року з первинними документами; всіх первинних даних бухгалтерського обліку за 2016-2017 та за 1 квартал 2018 року, які були відсутні в інвентаризаційних описах; документів, на підставі яких в 2016-2017 роках працювала ревізором ОСОБА_27 (завірені належним чином заява про прийняття на роботу, наказ про призначення, трудовий договір, контракт, наказ про звільнення, посадова інструкція тощо); матеріалів перевірок ТОВ «Світ ласощів», що проводились ревізійною комісією відповідно до розділу 10 Статут товариства, затвердженого в 2017 році;

- долучити до матеріалів кримінального провадження завірену належним чином копію протоколу зборів учасників , яким призначено на посаду генерального директора ОСОБА_7 ;

- долучити завірену належним чином завірену належним чином копію Положення про інвентаризацію активів та зобов`язань, що затверджене наказом №879 від 02.09.2014, про яке у своїх поясненням зазначає в.о. головного бухгалтера ОСОБА_28 ;

- витребувати оригінал посадової інструкції генерального директора ТОВ «Світ ласощів», яка підписана ОСОБА_7 ;

- долучити інформацію та підтверджуючі документи щодо результату контрольного запуску лінії виробництва вафельного листа, результати перевірки рецептур, які існували до проведення інвентаризації та після проведення контрольного запуску ліній виробництва, про що у своєму допиту зазначив ОСОБА_23

- долучити документи щодо прийняття рішення ГК «Петрус» за результатами розгляду перерахунку норм природного убутку (норм витрат) при виробництві вафельного листа з 11,6%, які діяли на ТОВ «Світ ласощів», на 13%, які діяли в інших кондитерських фабриках України;

- після витребування оригіналу посадової інструкції призначити судово-почеркознавчу експертизу на предмет з`ясування виконання підпису в ній ОСОБА_7 ;

- призначити судово-економічну експертизу з врахуванням проведених протягом 2016-2017 років та 1 кварталу 2018 року загальних інвентаризацій, інвентаризацій по цеху вафель, результату контрольного запуску лінії виробництва вафельного листа, результатів перевірок ТОВ «Світ ласощів», що проводились ревізійною комісією відповідно до розділу 10 Статут товариства, затвердженого в 2017 році;

- відібрати зразки підпису в ОСОБА_7 ;

- за результатами проведення вищевказаних слідчих дій, прийняти відповідне до результатів рішення у даному кримінальному провадженні;

- виконати інші слідчі дії, в яких можливо виникне необхідність.

У зв`язку з тим, що не завершено зібрання доказів у вказаній справі, які мають суттєве значення для судового розгляду, та оскільки необхідно виконати значний обсяг слідчих дій, необхідних для всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, які викладені в клопотанні, а також необхідність виконати вимоги ст. 290, 291 КПК України, слідчий просить продовжити строк досудового розслідування до дванадцяти місяців, оскільки даного часу буде достатньо для завершення досудового розслідування враховуючи законодавчо визначені строки для вчинення вказаних процесуальних дій.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити заявлені вимоги в повному обсязі.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Судом встановлено, що в провадженні СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебуває кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000303 від 19.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000303 закінчується 19 липня 2020 року.
Статтею 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого

В судовому засіданні встановлено, що завершити досудове розслідування кримінального провадження № 0000303 в установлений строк неможливо, оскільки органу досудового розслідування необхідно провести ряд процесуальних та слідчих дій, зокрема, вирішити питання щодо призначення та проведення судової економічної експертизи.

На підставі викладеного, з урахуванням обсягу слідчих дій (розшукових) та процесуальних дій, необхідних для закінчення досудового розслідування, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити частково та продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000303 до шести місяців, тобто до 19.01.2021, що є достатнім, на думку слідчого судді, для вчинення вищезазначених слідчих, процесуальних дій.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295, 295-1 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000303 від 19 січня 2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України до шести місяців, тобто до 19.01.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1