Справа №592/5170/20
Провадження №1-кс/592/2609/20

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 квітня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000007, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.03.2020 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у період 2016-2020 років, шляхом оформлення безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) та підконтрольними фізичними особами-підприємцями, а саме: ФОП ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_17 ) ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 7870,79 тис. грн.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій, директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_9 , повідомлено про реєстрацію вказаних підприємств за винагороду та до фінансово-господарської діяльності цих підприємств він не має відношення.

Також встановлено, що на початку 2018 року, з метою уникнення відповідальності (у разі зміни керівництва, проведення інвентаризації, перевірки податковою службою тощо) службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », товарно-матеріальні цінності, які нібито були отримані від зазначених суб`єктів та перебували на балансі підприємства, на загальну суму 8319,4 тис. грн., були передані шляхом розподілення на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , стан: припинено, але не знято з обліку) актом прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей від 12.06.2018 року. Також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » було передано кредиторську та дебіторську заборгованість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », при цьому директор та засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_10 повідомила, що за винагороду надала свої документи для реєстрації юридичної особи в органах влади й інших установах, до фінансово-господарської діяльності даного підприємства не мала відношення, ніяких товарно-матеріальних цінностей не приймала.

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що в протиправній діяльності фігурантів кримінального провадження використовувались поточні рахунки АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_18 ), які відкриті для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) №№ НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) №№ НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) №№ НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) №№ НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) № № НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) №№ НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) № № НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) № № НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , ФОП ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_12 ) № № НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_13 ) № № НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_14 ) № № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_16 ) НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_17 ) НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 .

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточних рахунках, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за адресою: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 .

Вказані документи мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 до речей і до документів поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) № № НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) № № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) № № НОМЕР_30 , НОМЕР_62 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) № № НОМЕР_32 , НОМЕР_63 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) № № НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_64 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) № № НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) № № НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) № № НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , ФОП ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_12 ) № № НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_13 ) № № НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_14 ) № № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_16 ) НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_17 ) НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за адресою: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів, а саме:

документів, для відкриття поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів, довіреностей про діяльність від імені посадових осіб підприємств;

документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;

документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 ;

документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) № № НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) № № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) № № НОМЕР_30 , НОМЕР_62 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) № № НОМЕР_32 , НОМЕР_63 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) № № НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_64 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) № № НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) № № НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) № № НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , ФОП ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_12 ) № № НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_13 ) № № НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_14 ) № № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_16 ) НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_17 ) НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 за період з 01.10.2016 р. по 22.04.2020 р.;

чеків про зняття готівки за період з 01.10.2016 р. по 22.04.2020 р.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1