Справа № 487/731/20
Провадження № 1-кс/487/2434/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.04.2020 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду міста Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва клопотання слідчого Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.12.2019 за № 0000142 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:
08.04.2020 року слідчий Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, в якому просив надати групі слідчих Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , прокурорам відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_19 , ОСОБА_20 дозвіл на тимчасовий доступ до наступних речей і документів з можливістю вилучати вищезазначені документи (здійснювати їх виїмку) у завірених належним чином копіях які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , а саме статистичної звітності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-статистичних звітів форми 1-ПВ (помісячна) «Звіт із праці» за період січень 2017 року березень 2020 року;

-статистичних звітів, форми №1-м «Баланс» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №1-зерно (місячна) «Наявність і надходження зернових та олійних культур» за період січень 2017 року березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №1-зерно (піврічна) «Наявність і надходження зернових та олійних культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №2 ферм (річна) «Основні показники господарської діяльності фермерського господарства` за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №3 «Про фінансово-майновий стан підприємства» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №4-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №6-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №9-б-сг (річна) «Внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів під урожай» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №11-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №16-сг (річна) «Баланс сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №21-заг (річна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №21-заг (місячна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів ягід та винограду» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №29-сг (меліорація) (річна) «Збір урожаю сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №37-сг (місячна) «Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» за період січень 2017 року - березень 2020 року.

Клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві перебуває кримінальне провадження № 0000142 від 19.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 17.12.2019 до прокуратури Кіровоградської області надійшло повідомлення про кримінальне правопорушення від начальника Південного міжрегіонального управління з питань виконання кримінальних покарань та пробації Міністерства юстиції.

Як вбачається з повідомлення, директором, головним бухгалтером та бухгалтерами Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі за текстом ДП) грубо порушуються стандарти бухгалтерського обліку та фінансової звітності, а саме: Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України», зокрема головна книга не відповідає регістрам рахунків та відсутня у повному обсязі первинна документація, оприбуткування товару, робіт та послуг відбувається без підтверджуючих на це документів (накладної або акту виконаних робіт), чим збільшено матеріальні запаси, які частково було списано на виробничий процес.

Враховуюче те, що вказані документи, до яких планується отримати доступ, мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ при судовому розгляді, як такі, що свідчать про обставини подання статистичної звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та вказані документи в оригіналах необхідні для проведення відповідних у кримінальному провадженні експертиз, в тому числі економічних, просив задовольнити клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд вказаного клопотання здійснюється без виклику власника майна та осіб, у володінні яких воно знаходяться.

Слідчий до судового засідання не з`явився, надав заяву в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності, вимоги клопотання підтримав у повному обсязі.

Дослідивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві перебуває кримінальне провадження №0000142 від 19.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що директор, головний бухгалтер та бухгалтери Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », обґрунтовано підозрюються в тому, що грубо порушуються стандарти бухгалтерського обліку та фінансової звітності, а саме: Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України», зокрема головна книга не відповідає регістрам рахунків та відсутня у повному обсязі первинна документація, оприбуткування товару, робіт та послуг відбувається без підтверджуючих на це документів (накладної або акту виконаних робіт), чим збільшено матеріальні запаси, які частково було списано на виробничий процес.

Так, встановити фактичні роботи, що проводились протягом року по обробці землі та посівів не можливо, що може збільшити суму кредиторської заборгованості, яка у подальшому негативно вплине на фінансовий результат підприємства.

Допитана як свідок начальник відділу фінансово-економічної діяльності підприємств управління виробничої діяльності підприємств ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_21 показала, що відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 № 272/ОС-вд від 28.10.2019 вона разом з головним спеціалістом відділу фінансово-економічної діяльності підприємств управління виробничої діяльності підприємств ОСОБА_22 , головним спеціалістом відділу організації виробничої діяльності ОСОБА_23 з 29.10.2019 по 01.11.2019 здійснено виїзд до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: Кіровоградська область, Устинівський район, село Інгульське, з метою перевірки діяльності та надання практичної допомоги у частині складання фінансової звітності підприємства та перевірки відповідності звітних даних.

Під час надання практичної допомоги у ведені бухгалтерського обліку на підприємстві встановлено грубі порушення стандартів бухгалтерського обліку, а саме: Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні».

Також, досудовим розслідування встановлено, що Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) подає до органів статистики статистичну звітність щодо обсягів (у початковій фазі і після доробки) зібраного врожаю в розрізі сільськогосподарських культур і з яких саме площ протягом 2017-2020 років, обсягів та вартості фактично реалізованої Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » продукції, в т.ч. в розрізі культур у вищезазначений період, встановлення залишків на звітні періоди, до ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, з метою дослідження обставин, які мають важливе значення у кримінальному провадженню, отримання відомостей на підтвердження або спростування обставин можливого вчинення кримінального правопорушення службовими особами Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також документального підтвердження фактичних, задекларованих обсягів (у початковій фазі і після доробки) зібраного протягом 2017-2020 років врожаю в розрізі сільськогосподарських культур і з яких саме площ, встановлення обсягів та вартості фактично реалізованої продукції, в т.ч. в розрізі культур у вищезазначений період, а також з метою встановлення осіб причетних до декларування цих даних, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до статистичної звітності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: статистичних звітів форми 1-ПВ (помісячна) «Звіт із праці» за період січень 2017 року березень 2020 року; статистичних звітів, форми №1-м «Баланс» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №1-зерно (місячна) «Наявність і надходження зернових та олійних культур» за період січень 2017 року березень 2020 року; статистичних звітів форми №1-зерно (піврічна) «Наявність і надходження зернових та олійних культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №2 ферм (річна) «Основні показники господарської діяльності фермерського господарства` за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №3 «Про фінансово-майновий стан підприємства» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №4-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №6-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №9-б-сг (річна) «Внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів під урожай» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №11-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №16-сг (річна) «Баланс сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №21-заг (річна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №21-заг (місячна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів ягід та винограду» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №29-сг (меліорація) (річна) «Збір урожаю сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №37-сг (місячна) «Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт» за період січень 2017 року - березень 2020 року; статистичних звітів форми №50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» за період січень 2017 року - березень 2020 року.

Зазначені документи, відповідно до вимог Закону України «Про державну статистику» №2614-ХІІ від 17.09.1992 та Інструкцій про порядок складання звіту, подаються за місцем здійснення діяльності (місцезнаходженням земельних ділянок) респондента, який здійснює сільськогосподарську діяльність, відповідно зазначене дає слідчому підстави вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , якому підпорядкований ІНФОРМАЦІЯ_4 , де підприємство в 2017 - 2020 роках обробляло землі.

Тому з метою повного, об`єктивного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні у органу досудового слідства виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, саме статистичних звітів, що подаються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до органів статистики.

Крім того, в обґрунтування необхідності отримання тимчасового доступу слідчий зазначає, що вказані документи, до яких планується отримати доступ, мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ при судовому розгляді, як такі, що свідчать про обставини подання статистичної звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та вказані документи в оригіналах необхідні для проведення відповідних у кримінальному провадженні експертиз, в тому числі економічних.

Також, проведення виїмки оригіналів документів обумовлено тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється включно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилученні саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до ст. 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.20.1998 (в редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Таким чином, на думку органу досудового слідства, іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, в тому числі у вигляді висновків проведених з використанням статистичних звітів судово-почеркознавчих експертиз та судово-економічної експертизи не представляється за можливе.

Крім того, згідно статті 21 Закону України «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондентів під час проведення статистичних спостережень, є конфіденційною інформацією, яка охороняється Законом, і використовується виключно для статистичних цілей у зведеному знеособленому вигляді

Згідно ст. 93 ч. 2 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 КПК України, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Порядок доступу до такої інформації регулюється положеннями ч.ч. 5, 6 ст.163 КПК України, а саме, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частино 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим надані докази обставин, на які він посилається та доведено наявність підстав, передбачених ч.5,6,7 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати групі слідчих Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , прокурорам відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_19 , ОСОБА_20 дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (здійснювати їх виїмку) та отримання належним чином завірених копій які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , а саме:

-статистичної звітності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-статистичних звітів форми 1-ПВ (помісячна) «Звіт із праці» за період січень 2017 року березень 2020 року;

-статистичних звітів, форми №1-м «Баланс» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №1-зерно (місячна) «Наявність і надходження зернових та олійних культур» за період січень 2017 року березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №1-зерно (піврічна) «Наявність і надходження зернових та олійних культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №2 ферм (річна) «Основні показники господарської діяльності фермерського господарства` за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №3 «Про фінансово-майновий стан підприємства» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №4-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №6-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №9-б-сг (річна) «Внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів під урожай» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №11-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №16-сг (річна) «Баланс сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №21-заг (річна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №21-заг (місячна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів ягід та винограду» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №29-сг (меліорація) (річна) «Збір урожаю сільськогосподарських культур» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №37-сг (місячна) «Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт» за період січень 2017 року - березень 2020 року;

-статистичних звітів форми №50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» за період січень 2017 року - березень 2020 року.

Ухвала дійсна до 14.05.2020 року (включно).

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1