Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/2921/20
1 - кс/490/2205/2020
У Х В А Л А
26 травня 2020 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором військової прокуратури Миколаївського гарнізону ОСОБА_4 про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000010 від 15.04.2020 року-

В С Т А Н О В И В:

25.05.2020р. до Центрального районного суду м. Миколаєва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором військової прокуратури Миколаївського гарнізону ОСОБА_4 про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000010 від 15.04.2020 року.
В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказав, що 15.04.2020 року до єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості (виділено з матеріалів кримінального провадження від 12.09.2018 року) за № 0000010про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України. В ході проведення досудового розслідування було проведено ряд слідчих дій, однак встановити особу причетну до вчинення злочину поки не представилось можливим, тому про підозру жодній особі не повідомлено. Для встановлення особи причетної до вчинення злочину необхідно провести ще ряд слідчих дій спрямованих на встановлення обставин справи, а закінчити досудове розслідування у встановлені КПК України строки не представляється можливим у зв`язку із складністю справи та великим обсягом слідчих дій, тому просила продовжити строк досудового розслідування на три місяці.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав в повному обсязі просив його задовольнити, та зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження №0000010 від 15.04.2020 за фактом умисного ухилення службовими особами ДП "Миколаївський бронетанковий завод" () єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування грошових коштів на суму 1 235 512 грн., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.
Матеріали вказаного кримінального провадження були виділені 15.04.2020 в окреме провадження з матеріалів досудового розслідування за №000192 від 12.09.2018 року за ч. 1 ст. 212-1 КК України постановою прокурора військової прокуратури Миколаївського гарнізону ОСОБА_4
27.12.2019р. ухвалою слідчого судді Центрального районного суду ОСОБА_5 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №000192 від 12.09.2018 продовжено до 01.06.2020.
В ході досудового слідства встановлено, що службові особи Державного підприємства «Миколаївський бронетанковий завод» (, зареєстровано 01.01.1993 за № 0006436 Миколаївською міською радою, юридична адреса: м. Миколаїв, вул. 1-А Слобідська б. 120, перебуває на обліку ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва, основним видом діяльності є виробництво військових транспортних засобів), протягом серпня-вересня 2018 року умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів на суму 1 235 851,19 грн. при наступних обставинах.
Також, згідно відомостей, що містяться в електронно-аналітичній базі «Податковий Блок», «Єдиному реєстрі податкових накладних», інформаційному ресурсі АІС «Податковий блок» встановлено, що на адресу ДП «Миколаївський бронетанковий завод» в період з 01.07.2018 року по 20.09.2018 року різними суб`єктами підприємницької діяльності були виписані податкові накладні щодо придбання зазначеним підприємством товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг, які враховуючи наявну заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, не являлись обов`язковими першочерговими платежами.

За результатами аналізу господарських операцій за період з 01.07.2018 року по 20.09.2018 року на адресу ДП «Миколаївський бронетанковий завод» були виписані та зареєстровані наступні податкові накладні з обсягами постачання без урахування ПДВ, а саме: від 02.07.2018 № 6 на суму 587 527,2 грн. щодо постачання виробу «Либідь К-2РБ» від ТОВ «Доля і Ко. ЛТД» (), від 16.07.2018 № 143 на суму 667 200 грн. щодо постачання СН-3003М ПКАН.461513.017-02 від ДП «Оризон-Навігація» (), від 07.08.2018 № 63 на суму 40 000 грн. щодо постачання приладу ТВНЕ-4Б від ТОВ «Важтрансмаш» (), від 07.08.2018 № 64 на суму 50 000грн. щодо постачання приладу ТКН-3 від ТОВ «Важтрансмаш», від 08.08.2018 № 65 на суму 50 000грн. щодо постачання приладу ТКН-3 від ТОВ «Важтрансмаш», від 06.07.2018 № 1 на суму 719 594,58 грн. щодо постачання двигуна від ТОВ «Укравтоконверсія» (), від 23.07.2018 № 56 на суму 24 984 грн. щодо постачання піропатронів ПП-3 від ТОВ «Завод «Спеціалізованого машинобудування» (), від 27.07.2018 № 60 на суму 46 667 грн. щодо постачання приладу ТКН-3 від ТОВ «Завод «Спеціалізованого машинобудування», від 01.08.2018 № 67 на суму 46 667 грн. щодо постачання приладу ТКН-3 від ТОВ «Завод «Спеціалізованого машинобудування», від 01.08.2018 № 68 на суму 36 250 грн. щодо постачання приладу ТВНЕ-4Б від ТОВ «Завод «Спеціалізованого машинобудування», від 01.08.2018 № 66 на суму 72 000 грн. щодо постачання скла СЭ-12 від ТОВ «Завод «Спеціалізованого машинобудування», від 03.07.2018 № 1 на суму 40 159,12 грн. щодо надання послуг з монтажу системи кондиціювання від ТОВ «Фріголайф» (), від 14.08.2018 № 15 на суму 835 грн. щодо постачання вентвузлу від ТОВ «Фріголайф», від 17.07.2018 № 100 на суму 29 824 грн. щодо постачання взуття робочого від ТОВ «Іновація Груп»(), а також податкові накладні, виписані в період з 01.06.2018 по 17.08.2018 на суму 3 126 942,9 грн. щодо постачання котлів, клапанів, скла, двигунів, приладів, тощо від ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_1 ). Всього зазначені витрати підприємства, непов`язані із витратами на сплату єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування або сплатою податків та виплатою заробітної плати за вказаний період перевищують 5 534 486,8 грн. та складаються із сум, перерахованих за товари (роботи, послуги) у відповідний період. Вказане свідчить про факт перевищення витрат на придбання товарів (робіт) ДП «Миколаївський бронетанковий завод» над сумою заборгованості по сплаті єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у понад два рази.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до вимог ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до п. 7 ст. 217 КПК України днем початку досудового розслідування у провадженні, виділеному в окреме провадження, є день, коли було розпочато розслідування, з якого виділено окремі матеріали, а у провадженні, в якому об`єднані матеріали кількох досудових розслідувань, - день початку розслідування того провадження, яке розпочалося раніше, у зв`язку з чим строки досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000010 спливають 01.06.2020.

Відповідно до витягу з ЄРДР відомості внесено за ч. 1 ст. 212-1 КК України, санкція даної статті передбачає покарання у вигляді штрафу від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років..
Статтею 12 КК України, встановлено, що злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Злочином середньої тяжкості є злочин, за який передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років. Тяжким злочином є злочин, за який передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше десяти років.
Таким чином, злочин передбачений ч. 1 ст. 212-1 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості, а строк досудового розслідування до повідомлення про підозру в даному кримінальному провадженні закінчується 01.06.2020 року.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абз. 2 ч. 1 ст. 219 КПК України, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений п. п. 1 - 3 ч. 2 ст. 219 КПК України.
Клопотання про продовження строку досудового розслідування в даному кримінальному провадженні подане з додержанням вимог, передбачених ч. 2 ст. 295 - 1 КПК України.
За вищевказаних підстав, слідчий суддя вважає, що клопотання органу досудового розслідування є обґрунтованим та що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, а саме: встановити свідків даного злочину, провести слідчий експеримент, отримати тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володіння мобільних операторів, надати доручення оперативному підрозділу про встановлення осіб причетних до вчинення злочину.

При цьому, слідчий суддя вважає, що продовження строку досудового розслідування на три місяці буде достатнім для отримання вказаних доказів по кримінальному провадженню.

На підставі вище викладеного та керуючись ст. ст. 219, 294, 295 - 1 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором військової прокуратури Миколаївського гарнізону ОСОБА_4 про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000010 від 15.04.2020 року задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000010 від 15.04.2020 року на три місяці, а саме до 01.09.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1