ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/3776/20
Провадження № 1-кс/201/1499/2020
УХВАЛА
24 квітня 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 за участю слідчого четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській ОСОБА_3 , прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , свідка ОСОБА_5 розглянувши клопотання слідчого четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про проведення допиту свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 0000058 від 27.11.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Будівельна гільдія» () в період 2019 року, діючи з корисливих мотивів, з метою ухилення від сплати податків шляхом штучного зменшення податкових зобов`язань підприємства перед державним бюджетом України, перераховували кошти по удаваних господарських операціях на поточні рахунки підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Даміра» () та ТОВ «Ліс Буд» (), що надавало можливість ТОВ «Будівельна гільдія» безпідставно шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкових декларацій ТОВ «Будівельна гільдія» з податку на додану вартість (далі - ПДВ) за період 2019 року штучно збільшити податковий кредит із ПДВ, який підлягав сплаті до бюджету за вказаний звітний період.
Так, будучи допитаним 02.12.2019 в якості свідка засновник та директор ТОВ «Даміра» ОСОБА_6 надав слідству показання, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має та погодився стати засновником, директором підприємства за грошову винагороду. Аналогічні показання надано слідству 03.12.2019 засновником та директором ТОВ «Ліс Буд» ОСОБА_5 .
При цьому, за даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів на рахунки ТОВ «Будівельна гільдія» упродовж 2019 перераховувались бюджетні кошти Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради 10.09.2019 в сумі 1 678 334, 81 грн., 20.09.2019 в сумі 1 824 097, 37 грн., 16.12.2019 в сумі 2 750 194.51 грн., 2 303 752.53 грн., 2 016 088.91 грн. та інші платежі.
Вищенаведене може свідчити про те, що ТОВ «Будівельна гільдія» укладаються договори із суб`єктами господарювання, в діяльності яких допускались факти безтоварності операцій по взаємовідносинам з контрагентами, нереальності здійснення господарських операцій та юридичну дефектність первинних документів, допускаються випадки перерахування одержаних від бюджетних організацій коштів суб`єктам господарювання із ознаками фіктивності з метою їх подальшого привласнення та розподілу.
На підставі викладеного слідчий посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення його до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.
Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №0000058 від 27.11.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 10 годину 00 хвилин, 24 квітня 2020 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя ОСОБА_1