Справа № 754/3158/20
У Х В А Л А
Іменем України

14 квітня 2020 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000065 від 04 лютого 2020р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
В клопотанні слідчий ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо телефонного номеру НОМЕР_1 за період часу з 01 січня 2019р. по 24 січня 2020р.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № № 0000065 від 04 лютого 2020р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчий зазначає, ФОП ОСОБА_5 здійснює продаж дитячих іграшок на території міста Києва шляхом відображення недостовірних даних в податковій звітності про обсяги доходів за фінансово-господарськими операціями щодо придбання дитячих іграшок, ймовірно імпортованих з Китаю та їх подальшої реалізації підприємствам та фізичним особам за рахунок роздрібної та оптової торгівлі у необлікованій формі, ухиляється від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Слідчий в клопотанні вказує, що АІС «Податковий блок» встановлено, що ФОП « ОСОБА_5 » не є імпортером товарів з-за кордону, а приблизна вартість іграшок, які знаходяться в магазині, в декілька разів перевищує суму річного обсягу прибутку, який декларує ФОП « ОСОБА_5 ». Походження іграшок не встановлено. Згідно даних АІС «Податковий блок» Мохаммад Рахман Махаммад Заман спілкується за допомогою засобів зв`язку транспортних телекомунікаційних мереж, використовуючи абонентський номер: НОМЕР_1 оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що документи, які перебувають у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, зокрема з метою встановлення наявності телефонних розмов осіб, причетних до схеми ухилення від сплати податків в значних розмірах.

До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

За наведених обставин, слідчий суддя вирішив за можливе розглядати дане клопотання без участі слідчого.

Дослідивши клопотання та матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з таких відстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо. Однак слідчим не доведено необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів саме за період з 01 січня 2019р. по 24 січня 2020р. Вивчивши матеріали додані до клопотання слідчий суддя приходить до висновку, що надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у посадових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01 грудня 2019р. по 24 січня 2020р. є достатнім для встановлення наявності контактів у ФОП ОСОБА_5 щодо діяльності пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме інформацію в електронному та друкованому вигляді по сім-карті мобільного оператора « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 ) за номером НОМЕР_1 , а саме: дати, часу, тривалості вхідних-вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, адресу місцеперебування абонента з зазначеною сім-картою в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання, зміст вхідних, вихідних 8М8-повідомлень, інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків по вказаній сім-карті, ІМЕІ телефонних апаратів, в яких розміщувалася вказана сім-карта, за період часу з 01 грудня 2019р. по 24 січня 2020 р.
Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 14 травня 2020р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: