Справа№751/5201/18
Провадження №1-кс/751/603/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 березня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Клінліб» - адвоката ОСОБА_3 , про скасування арешту майна,

встановив:

Представник ТОВ «Клінліб» звернулась до суду з клопотанням, в якому просить скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року у справі №751/3300/18 (провадження №1-кс/751/681/19) на активи суми ліміту ПДВ на спеціальному рахунку електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України, а саме на рахунку ТОВ «Клінліб» () № НОМЕР_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області перебувало кримінальне провадження № 0000059 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Укрбудплюс» (), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та за фактом здійснення невстановленими досудовим розслідуванням особами фіктивного підприємництва, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст.205 КК України.

Ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року у справі №751/3300/18 (провадження №1-кс/751/681/19) задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на активи суми ліміту ПДВ із забороною проведення будь-яких операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, на активи суми ліміту ПДВ на спеціальному рахунку електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України, а саме на рахунку ТОВ «Клінліб» () № НОМЕР_1 .

Вказує, що під час адвокатського провадження було встановлено, що 04 жовтня 2019 року слідчим - начальником другого ВРКП СУ ФП ГУ ДФС у Чернігівській області, майором податкової міліції ОСОБА_4 , були розглянуті матеріали кримінального провадження, внесеного 13.09.2017 року до ЄРДР за № 0000059 та прийнято рішення у формі Постанови про закриття кримінального провадження. Постанова про закриття кримінального провадження від 04.10.2019 року вмотивована тим, що кримінальне провадження, внесене 13.09.2017 року до ЄРДР за № 0000059 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Укрбудплюс» необхідно закрити у зв`язку з відсутністю в їх діях складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та за фактом здійснення невстановленими досудовим розслідуванням особами фіктивного підприємництва, закрити у зв`язку з набранням чинності Закону України "Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес" від 18 вересня 2019 року, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, передбачене ч.ч. 1, 2 ст.205 КК України.

Зазначає, що у разі закриття кримінального провадження слідчий не має права самостійно вирішити питання про подальшу долю майна, на яке накладено арешт, але повинен прийняти рішення, які входять до його компетенції. Однак, незважаючи на закриття кримінального провадження та як наслідок те, що відпала необхідність в застосуванні такого заходу забезпечення, а власник арештованого майна встановлений, в порушення зазначених норми КПК України слідчий не звернувся до прокурора за погодженням клопотання про знаття арешту з майна та надалі не скерував його до суду, що призвело до порушення та обмеження права власності ТОВ «Клінліб».

Учасники провадження у судове засідання не з`явились. Про час та місце його проведення повідомлені належним чином.

Заявник та слідчий надали до суду заяву про розгляд клопотання без їх участі.

У відповідності до положень ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши матеріалами справи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Встановлено, що ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року у справі №751/3300/18, провадження №1-кс/751/681/19, накладено арешт із забороною проведення будь-яких операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, на активи суми ліміту ПДВ, які знаходяться на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ у Державній фіскальній службі України (м. Київ, Львівська площа, буд. 8), та активи суми ліміту ПДВ, що будуть надходити на такі рахунки, зокрема - підприємства ТОВ «Клінліб» () № НОМЕР_1 , на які вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або здійснити розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Постановою слідчого від 04 жовтня 2019 року закрито кримінальне провадження, внесене 13.09.2017 до ЄРДР під №0000059.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя приходить до висновку, що подальшої необхідності у арешті, накладеному на активи суми ліміту ПДВ на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (() за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8) а саме на рахунку ТОВ «Клінліб» () № НОМЕР_1 , немає, оскільки не надано доказів на підтвердження необхідності подальшого застосування такого заходу, а тому наявні підстави для його скасування.

На підставі викладеного та керуючись ст. 174 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 22 лютого 2019 року у справі №751/3300/18, провадження №1-кс/751/681/19, на активи суми ліміту ПДВ, які знаходяться на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України () за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, а саме на рахунку ТОВ «Клінліб» () № НОМЕР_1 .

Ухвала не оскаржується.

Слідчий cуддя ОСОБА_1