КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/544/20
Провадження № 1-кс/552/288/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.02.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого- ОСОБА_3 розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ).
Клопотання обґрунтувала тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000135 від 17.10.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) протягом 2016-2018 років шляхом внесення недостовірних відомостей до документів фінансової звітності ухилились від сплати податків на загальну суму більше, ніж 4 000 000 грн.

На сьогоднішній день, з метою підтвердження або спростування фактів проведення розрахунків між суб`єктами господарювання, з метою встановлення фактичного об`єму виведених з під оподаткування коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю, містять інформацію про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (російський рубль), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_8 (євро), № НОМЕР_9 (російський рубль), № НОМЕР_10 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_11 (російський рубль), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_14 (українська гривня) та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ).
Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судово-економічної та судової почеркознавчої експертиз.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просив його задовольнити.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000135 від 17.10.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні і в подальшому може бути використана з метою встановлення об`єктивних обставин вчинення злочину, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), а саме:
- касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (російський рубль), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_8 (євро), № НОМЕР_9 (російський рубль), № НОМЕР_10 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_11 (російський рубль), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_14 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (російський рубль), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_8 (євро), № НОМЕР_9 (російський рубль), № НОМЕР_10 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_11 (російський рубль), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_14 (українська гривня) у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду;
- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (російський рубль), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_8 (євро), № НОМЕР_9 (російський рубль), № НОМЕР_10 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_11 (російський рубль), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (долар США), № НОМЕР_14 (українська гривня) за допомогою системи «Клієнт-Банк», за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду.

Зобов`язати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
Виконання ухвали доручити: заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 .

Строк дії ухвали до 05.03.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1