Провадження № 1-кс/712/170/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про тимчасовий доступ до речей і документів

15 січня 2020 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000033 від 13 грудня 2019 року за ч.1 ст. 212-1 КК України, -

в с т а н о в и в:

У грудні 2019 року до слідчого судді звернулася прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 з указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтовано тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000033, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.12.2019 за фактами ухилення від сплати податків до державного бюджету у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно аналітичної довідки від 03.12.2019 №6/23-00-16-004/03357174 сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 , службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період діяльності з 01.01.2017 по 21.11.2019 здійснювали купівлю і продаж ТМЦ, та використали наявні обігові кошти для господарських потреб, при цьому ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування в сумі 3 091 тис. грн., що є у великих розмірах.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла потреба у встановленні обсягів коштів, які надходили на банківські рахунки КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », їх використання, а також встановлення осіб, які розпоряджалися коштами вказаного підприємства. Вказані відомості необхідні для встановлення факту можливості своєчасної та повної сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, сплата якого, відповідно до Закону України №2464-ІV від 08.07.2010, має пріоритет перед іншими зобов`язаннями.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має банківські рахунки № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980) відкриті в установі Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ), по яким здійснювались розрахунки.

В зв`язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в зв`язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980) відкриті в установі Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам, а також юридичної справи з їх відкриття, оригіналів карток із зразками підписів, платіжних доручень, грошових чеків.

Відомості про рух коштів по вищевказаним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в установі Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження грошових коштів та від слідкувати їх рух по взаємовідносинам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з контрагентами постачальниками та покупцями.

Прокурор у клопотанні зазначає, що з метою з`ясування всіх обставин, а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме рух коштів по рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980), відкритих в установі Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам за період з 01.01.2017 по час проведення тимчасового доступу із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаного рахунку.
У судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явилась, скерувала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі. Заявлені вимоги підтримала в повному обсязі.
Володілець документів та даних, тимчасовий доступ до яких просить надати прокурор, в судове засідання свого представника не направив; про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно із ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Із доданих до клопотання матеріалів випливає, що 13 грудня 2019 року до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212-1 КК України, відповідно до яких службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період діяльності з 01.01.2017 по 21.11.2019 здійснювали купівлю і продаж ТМЦ, та використали наявні обігові кошти для господарських потреб, при цьому ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування в сумі 3 091 тис. грн., що є у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має банківські рахунки № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980), відкриті в установі Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ), по яким здійснювались розрахунки.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку про те, що вказане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що здійснення тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ) з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980); щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2017 по час надання відомостей на цю ухвалу, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковим рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000033, а в подальшому, використання отриманих документів як доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні Черкаське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », м. Черкаси (МФО НОМЕР_12 ), а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів;

- щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2017 по час надання відомостей на цю ухвалу, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковим рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980), НОМЕР_3 (980), НОМЕР_4 (980), НОМЕР_5 (980), НОМЕР_6 (980), НОМЕР_7 (980), НОМЕР_8 (980), НОМЕР_9 (980), НОМЕР_10 (980), НОМЕР_11 (980), в тому числі відомості надати в електронному вигляді.

Строк дії ухвали до 14 лютого 2020 року включно.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 або за його дорученням на працівників оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області, а саме: старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1