Справа№751/2557/20
Провадження №1-кс/751/825/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 травня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна

в с т а н о в и в :

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області, ОСОБА_4 про накладення арешту на тимчасово вилучене 24.04.2020 року майно під час проведення обшуку нежитлових приміщень, що знаходяться на земельній ділянці кадастровий номер :03:010:0077, площею 0,6958 га, за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства», що проводився на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду міста Чернігів ОСОБА_1 від 21.03.2020 провадження №1-кс/751/787/20.

Клопотання обґрунтовано тим, що відповідно до Порядку та умов надання у 2015 році субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, опалення та постачання гарячої води, послуги з централізованого водопостачання, водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, яка виникла у зв`язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії та послуг з централізованого водопостачання, водовідведення, опалення та постачання гарячої води тарифам, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування», які затвердженні постановою Кабінетом Міністрів України «Питання погашення у 2015 році заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, опалення та постачання гарячої води, послуги з централізованого водопостачання, водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню» від 04.06.2015 №375, передбачено механізм надання у 2015 році субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, опалення та постачання гарячої води, послуги з централізованого водопостачання, водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, яка виникла у зв`язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії та послуг з централізованого водопостачання, водовідведення, опалення та постачання гарячої води тарифам, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування (далі - субвенція), зокрема відповідно до додатку №1 до Порядку та умов сума субвенцій на Чернігівську область, передбачена у сумі 90 286 300,00 грн.

24.07.2015 укладено п`ятисторонній договір №2-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 між Головним управлінням Державної казначейської служби України в Чернігівській області, Департаментом фінансів Чернігівської обласної державної адміністрації, Фінансовим управлінням Ніжинської міської ради, Управлінням житлово-комунального господарства Ніжинської міської ради та Комунальним підприємством «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» щодо дострокового погашення реструктуризованої або простроченої (відстроченої) заборгованості з податку на додану вартість в сумі 721 522,27 грн.

02.12.2015 укладено п`ятисторонній договір №19-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 між Головним управлінням Державної казначейської служби України в Чернігівській області, Департаментом фінансів Чернігівської обласної державної адміністрації, Фінансовим управлінням Ніжинської міської ради, Управлінням житлово-комунального господарства Ніжинської міської ради та Комунальним підприємством «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» щодо дострокового погашення реструктуризованої або простроченої (відстроченої) заборгованості з податку на додану вартість в сумі 695 504,88 грн.

Окрім того, 23.12.2015 укладено п`ятисторонній договір №27-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 між Головним управлінням Державної казначейської служби України в Чернігівській області, Департаментом фінансів Чернігівської обласної державної адміністрації, Фінансовим управлінням Ніжинської міської ради, Управлінням житлово-комунального господарства Ніжинської міської ради та Комунальним підприємством «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» щодо дострокового погашення реструктуризованої або простроченої (відстроченої) заборгованості з податку на додану вартість в сумі 109 070,23 грн.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Чернігівській області від 30.03.2020 №9/25-01-16-13/32009905 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» (код ЄДР 32009905), щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2015 по 29.12.2015» встановлено, що службові особи КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» у період часу за січень-грудень 2015 року не здійснювали сплату податкових зобов`язань з податку на додану вартість по податкових зобов`язаннях грошовими коштами, отриманими у якості сплати за реалізацію послуг централізованого водопостачання, обслуговування внутрішньо будинкових систем холодного постачання та інших супутніх послуг, які надходили на розрахункові рахунки підприємства, з метою формування та відображення у податковій звітності боргових зобов`язань для протиправного отримання субвенцій із державного та місцевих бюджетів, такими діями державі нанесені збитки у сумі 1 526 097,38 грн.

24.04.2020 слідчим у відповідності до ст. 98 КПК України визнано речовими доказами документи, добровільно видані представниками КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» під час проведення обшуку нежитлових приміщень, що знаходяться на земельній ділянці кадастровий номер :03:010:0077, площею 0,6958 га, за адресою: Чернігівська область, м. Ніжин, вул. Козача, 5, що належить на праві власності КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства», що проводився на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігів ОСОБА_1 від 21.03.2020 провадження №1-кс/751/787/20, у зв`язку з тим, що відносно даних документів існує сукупність підстав вважати, що вони є матеріальними об`єктами, які містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та є документами у розумінні ч. 2 ст. 98 КПК України, тому застосування арешту майна необхідно, з метою забезпечення збереження речових доказів, окрім того зазначені у клопотанні документи мають важливе значення для досудового розслідування, так як без зазначених документів неможливо встановити істину в рамках даного кримінального провадження, зазначенні документи необхідні для проведення експертних досліджень, також відомості, які містяться у даних документах, являтимуть собою докази під час судового розгляду.

Слідчий та представник КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» в судове засідання не з`явилися. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Чернігівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000100 від 03 квітня 2020 року, за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Зі змісту ч. 1 ст. 170 КПК України слідує, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно інформації з Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку встановлено, що земельна ділянка кадастровий номер :03:010:0077, площею 0,6958 га, цільове призначення: землі водогосподарських підприємств, за адресою: Чернігівська область, м. Ніжин, вул. Червонокозача, 5, на праві власності належить Комунальному підприємству «Ніжинське управління водопроводно-каналізаційного господарства» ().

Згідно протоколу обшуку від 23.04.2020 року, крім майна дозвіл на відшукання якого надано згідно ухвали Новозаводського районного суду міста Чернігова від 21.04.2020 року, вилучено майно яке вважається тимчасово вилученим та на яке слідчий просить накласти арешт.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, майно, щодо якого в ухвалі про надання дозволу на проведення обшуку, не надано прямого дозволу на відшукання вважається тимчасово вилученим майном. Тимчасово вилучене майно протягом короткого проміжку часу повинно бути або арештоване слідчим суддею або повернуто володільцю ( ст. 171 КПК України ).

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що майно тимчасове вилучене 24.04.2020 року під час проведення обшуку нежитлових приміщень, що знаходяться на земельній ділянці кадастровий номер :03:010:0077, площею 0,6958 га, за адресою: Чернігівська область, м. Ніжин, вул. Козача, буд. 5, що належить на праві власності КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства», відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, тобто є речовими доказами.

Враховуючи правову підставу для накладення арешту майна, можливість використання тимчасово вилученого майна як доказ у кримінальному провадженні, суд дійшов висновку що викладені в клопотанні доводи про необхідність арешту майна, вилученого під час обшуку нежитлових приміщень, що знаходяться на земельній ділянці кадастровий номер :03:010:0077, площею 0,6958 га, за адресою: Чернігівська область, м. Ніжин, вул. Козача, буд. 5 є обґрунтованими та підлягають задоволенню.

Керуючись статтями 170-173, 175, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, вилучене 24.04.2020 під час проведення обшуку нежитлових приміщень, що знаходяться на земельній ділянці кадастровий номер :03:010:0077, площею 0,6958 га, за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства», а саме :

1. Оригінали документів зі зразками підпису головного бухгалтера комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» ОСОБА_5 , а саме:

1.1. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 564 від 28.07.2015 на 1 арк.;

1.2. інформація щодо вартості основних засобів по КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» на 1 арк.;

1.3. інформація про план бухгалтерських рахунків по інших видах діяльності по КП «НУВКГ» на 1 арк.;

1.4. дані про кошти, що надходять на поточні рахунки, щодня перераховуються на спеціальний рахунок в обсязі, передбаченому в установленому тарифі для виконання інвестиційної програми на 1 арк.;

1.5. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 688 від 31.08.2015 р. на 1 арк.;

1.6. розрахунок № 1 від 26.10.2015 по КП «НУВКГ» на 1 арк.;

1.7. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 396 від 14.05.2015 р. на 1 арк.;

1.8. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих.. № 389 від 08.05.2015 р. на 1 арк.;

1.9. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 385 від 07.05.2012 на 1 арк.;

1.10. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 384 від 07.05.2015 р. на 1 арк.;

1.11. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 375 від 05.05.2015 р. на 1 арк.;

1.12. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 217 від 19.03.2015 р. на 1 арк.;

1.13. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 964 від 30.11.2015 р. на 1 арк.;

1.14. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 964 від 30.11.2015 р. на 1 арк.;

1.15. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 248 від 31.03.2015 р. на 1 арк.;

1.16. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 220 від 24.03.2012 р. на 1 арк.;

1.17. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 230 від 25.03.2015 р. на 1 арк.;

1.18. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 203 від 17.03.2015 р. на 1 арк.;

1.19. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» вих. № 871 від 27.10.2015 р. на 1 арк.;

1.20. лист комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» адресований начальнику фінансового управління ОСОБА_6 на 1 арк.;

2. Оригінал посадової інструкції головного бухгалтера (код КП 1231) затверджено директором КП «НУВКГ» ОСОБА_7 на 5 арк.;

3. Оригінал наказу директора комунального підприємства «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» ОСОБА_7 № 62-к від 11.03.2015 року про прийняття на роботу ОСОБА_5 на 1 арк.;

4. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за листопад місяць 2015 року на 4 арк.;

5. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за жовтень місяць 2015 року на 4 арк.;

6. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за вересень місяць 2015 року на 4 арк.;

7. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за серпень місяць 2015 року на 4 арк.;

8. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за липень місяць 2015 року на 4 арк.;

9. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за січень місяць 2015 року на 3 арк.;

10. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за грудень місяць 2015 року на 4 арк.;

11. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за лютий місяць 2015 року з додатком всього на 6 арк.;

12. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за березень місяць 2015 року з додатком всього на 5 арк.;

13. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за квітень місяць 2015 року з додатком всього на 5 арк.;

14. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за травень місяць 2015 року з додатком всього на 5 арк.;

15. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за червень місяць 2015 року з додатком всього на 8 арк.;

16. Оригінал податкової декларації з податку на додану вартість КП «Ніжинське управління водопровідно-каналізаційного господарства» за листопад місяць 2015 року на 4 арк.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Чернігівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1