Провадження № 1-кс/331/752/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 квітня 2020 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Запоріжжі клопотання слідчого СВ Олександрівського ВП Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 погоджене прокурором Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000063 від 12.04.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Олександрівського ВП Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 звернулась до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000063 від 12.04.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України до дванадцяти місяців, тобто до 12.04.2021 року включно.
В обґрунтування клопотання зазначено, що 21.01.2019 року Управлінням східного офісу держаудитслужби в Запорізькій області Державної аудиторської служби України, згідно плану заходів державного фінансового контролю на 1 квартал 2019 року, було розпочато ревізію КЗ "Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат "Джерело" ЗОР. Ревізію було проведено в терміни з 21.01.2019 року по 28.02.2019 року, за результатами якої було складено « Акт ревізії фінансово-господарської діяльності Комунального закладу «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» Запорізької обласної ради» №08.03-20/1 від 28.02.2019 року.
Так, вході ревізії головним державним аудитором відділу контролю у галузі освіти, науки, спорту та інформації управління східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області ОСОБА_5 при проведенні ревізії були перевірені питання: штатної дисципліни, видатків на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату, дотримання законодавства з питань врахування потреб людей з інвалідністю.
В ході перевірки вказаних питань було встановлено, що внаслідок понаднормового включення до штатних розписів посад кухарів, комірника та підсобного робітника, директором та головним бухгалтером комунального закладу порушено вимоги п.4 наказу Міністерства освіти і науки України від 05.12.2008 № 1105 «Про затвердження Типових штатних нормативів спеціальних загальноосвітніх шкіл (шкіл-інтернатів) для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку», п.п. 20, 22, 29 Порядку складання, розгляду, затвердження та основних вимог до виконання кошторисів бюджетних установ, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.02.2002 №228, що призвело до зайвого затвердження за загальним фондом обласного бюджету за КЕКВ 2111 у загальній сумі 181 943,19 грн, з якої за 2017 рік за КПКВК 1011070 78 779,79 грн, за 2018 рік за КПКВК 0611070 - 103 163,40 грн; за КЕКВ 2120 у загальній сумі 40 027,50 грн, з якої за 2017 рік за КПКВК 1011070 17 331,55 грн, за 2018 рік за КПКВК 0611070 - 22 695,95 грн, які профінансовано та витрачено в повному обсязі.
Відповідно до п. 1, 3, 16 ч. 1 ст. 116 глави 18 Бюджетного кодексу України від 08.07.2010 №2456-VI порушенням бюджетного законодавства визнається порушення учасником бюджетного процесу встановлених цим Кодексом чи іншим бюджетним законодавством норм щодо складання, розгляду, затвердження, внесення змін, виконання бюджету та звітування про його виконання, а саме: визначення недостовірних обсягів бюджетних коштів при плануванні бюджетних показників.
Крім цього допитана у якості свідка ОСОБА_5 пояснила, що в ході ревізії кошти, які було виплачено робітникам за понаднормативне включення до штатних розписів посад кухаря, комірника та підсобного робітника на загальну суму 221,97 тис.грн. на рахунки КЗ "Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат "Джерело" ЗОР не поверталися.
Також в ході ревізії було встановлені наступні порушення:
-в порушення вимог п. 2 постанови Кабінету Міністрів України від 03.04.1993 № 245 «Про роботу за сумісництвом працівників державних підприємств, установ і організацій», внаслідок перевищення граничної тривалості роботи за сумісництвом, за період з 01.01.2016 по 31.12.2017 за рахунок коштів спеціального фонду машиністу з прання та ремонту білизни ОСОБА_6 зайво нараховано та виплачено заробітної плати у загальній сумі 27 773,72 грн (в тому числі за 2016 рік 10 311,71 грн, за 2017 рік 17 462,01 гривень) та, як наслідок, зайво нараховано та перераховано ЄСВ у загальній сумі 6 110,25 грн (в тому числі за 2016 рік 2 268,59 грн, за 2017 рік 3 841,66 гривень). Порушення відшкодовано шляхом внесення на реєстраційний рахунок Закладу суми зайво нарахованої та виплаченої заробітної плати з нарахуваннями (виписка казначейства від 04.03.2019).
-в порушення п. 4 постанови Кабінету Міністрів України від 03.04.1993 № 245 «Про роботу за сумісництвом працівників державних підприємств, установ і організацій» та п.4 Положення про умови роботи за сумісництвом працівників державних підприємств, установ і організацій, затвердженого наказом Міністерства праці України, Міністерства юстиції України та Міністерства фінансів України від 28.06.1993 № 43, заступнику директора з господарської роботи ОСОБА_7 , яка займала керівну посаду, протягом періоду з 07.01.2016 по 31.12.2016 за рахунок загального фонду обласного бюджету по КТКВ 070304 за КЕКВ 2111 зайво нараховано та виплачено заробітну плату за роботу за сумісництвом у загальній сумі 15 720,23 гривень та, як наслідок, зайво нараховано та перераховано єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у загальній сумі 3 458,45 гривень. Порушення відшкодовано шляхом внесення на реєстраційний рахунок Закладу суми зайво нарахованої та виплаченої заробітної плати з нарахуваннями (виписка казначейства від 04.03.2019) з подальшим перерахуванням в дохід обласного бюджету (виписка казначейства від 13.03.2019, платіжні доручення від 04.03.2019 №№27, 28).
Крім цього в ході ревізії головним державним аудитором відділу контролю у галузі ЖКГ, інфраструктури та ЖКГ управління Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області ОСОБА_8 було встановлено, що на замовлення Комунального закладу „Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат „Джерело ЗОР підрядними організаціями на підставі укладених договорів підряду виконано роботи з реконструкції будівлі, а також поточні ремонти будівлі та інших об`єктів Закладу.
Так, на виконання робіт «Реконструкція будівлі комунального закладу «Запорізька спеціалізована загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» Запорізької обласної ради по вул. Червонополянська,2, м. Запоріжжя. Комплексна термомодернізація між Замовником Закладом та підрядником - ТОВ «Запорожпроект» укладено Договір підряду в капітальному будівництві від 03.07.2018 №03072018. Договірна ціна робіт є твердою та складає 53 269842,03 грн (з ПДВ). Строк виконання робіт 20.12.2020 року.
Ревізією встановлено, що згідно актів приймання виконаних будівельних робіт за вересень грудень 2018 року підрядником ТОВ «Запорожпроект» виконано робіт на вказаному об`єкті на загальну суму 13 312800,00 гривень.
В ході ревізії перевірено достовірність обсягів виконаних робіт на вказаному об`єкті шляхом проведення 3-х вибіркових контрольних обмірів робіт, якими охоплено виконання робіт на суму 5 963287,00 грн, або 44,8 % від загальної вартості виконаних робіт на об`єкті.
В результаті проведення вибіркових контрольних обмірів робіт встановлено, що в порушення п.6.4.3 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 „Правила визначення вартості будівництва, затвердженого наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 05.07.2013 №293, Замовником - Закладом прийнято у підрядника ТОВ «Запорожпроект» акт приймання виконаних будівельних робіт за листопад-3 2018 року №12-11/18, згідно якого обсяг роботи „Встановлення водовідвідних лотків Poli Max Basic прийнято на 21 пог метр більше, ніж виконано фактично, чим завищено вартість будівельних робіт на вказаному об`єкті на загальну суму 40315,63 грн (з ПДВ).
Порушення допущено директором Закладу ОСОБА_9 , яким підписано акт приймання виконаних будівельних робіт за листопад-3 2018 року №12-11/18 з боку замовника.
За вказані роботи Замовником Закладом сплачено кошти підряднику ТОВ «Запорожпроект» в повному обсязі.
В ході ревізії вказане порушення усунуто в повному обсязі шляхом зменшення вартості робіт, які встановлено як фактично завищені, та виконанням підрядником ТОВ «Запорожпроект» інших робіт, передбачених проектом та Договором від 03.07.2018 №03072018 на суму завищення - 40315,63 грн (з ПДВ).
Ревізією встановлено, що на виконання роботи із здійснення технічного нагляду на вказаному об`єкті будівництва між замовником Закладом та фізичною-особою підприємцем ОСОБА_10 укладено Договір від 12.06.2018 №112.ТН.
Встановлено, що акт приймання виконаних будівельних робіт за листопад-3 2018 року №12-11/18 завізовано (підписано та скріплено печаткою) щодо відповідності обсягів виконаних робіт фактично виконаним обсягам, з боку представника Фізичної-особи підприємця ОСОБА_10 - інженером технічного нагляду ОСОБА_11 .
Внаслідок прийняття завищеного обсягу будівельних робіт завищено вартість послуг з технічного нагляду, прийнятих Замовником Закладом у Фізичної-особи підприємця ОСОБА_10 згідно акту здачі-приймання виконаних робіт із здійснення технічного нагляду від 17.12.2018 №3, на загальну суму 453,62 грн.
В ході проведення ревізії Фізичною-особою підприємцем ОСОБА_10 вказане завищення вартості робіт усунуто шляхом зменшення загальної вартості робіт по Договору №112.ТН від 15.06.2018 на суму 453,62 гривень.
Водночас, в результаті виконання підрядником ТОВ «Запорожпроект» будівельних робіт, вказаних в акті приймання виконаних будівельних робіт №14/1-02/19 за лютий 2019 року, Фізичною-особою підприємцем ОСОБА_10 виконано робіт із здійснення технічного нагляду на загальну суму 453,62 гривень.
Загалом ревізією питання «Видатки на капітальне будівництво, реконструкцію та ремонт» встановлено порушень на суму 40 769,25 гривень.
В ході проведення ревізії було проведено зустрічну звірку в підрядній організації ТОВ «Запорожпроект», якою встановлено, що згідно з наданиними актів приймання виконаних будівельних робіт за вересень грудень 2018 року підрядником ТОВ «Запорожпроект» виконано робіт на вказаному об`єкті на загальну суму 13 312800,00 гривень, які оплачені Замовником Закладом в повному обсязі.
Зустрічною звіркою встановлено, що підрядником ТОВ «Запорожпроект» згідно даних підсумкових відомостей ресурсів до актів приймання виконаних будівельних робіт за вересень грудень 2018 року задіяно орендовану техніку: автокран 10-20т МАЗ, Екскаватор-навантажувач JCB 3 CX, спеціальний вантажний самоскид ЗІЛ-ММЗ 4502., на підставі укладених Договорів оренди ФОП ОСОБА_10 .
Разом з тим, підрядником ТОВ «Запорожпроект» акти про надання послуг, укладені між ТОВ «Запорожпроект» та ФОП ОСОБА_10 на виконання Договорів оренди техніки, до зустрічної звірки не надано.
В ході проведення зустрічної звірки керівнику ТОВ «Запорожпроект» управлянням Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області надано Запит від 25.02.2019 зокрема щодо надання документального підтвердження придбання матеріалів, вказаних в підсумкових відомостях ресурсів актів приймання виконаних будівельних робіт за вересень грудень 2018 року.
Накладних на придбання матеріалів, оборотно-сальдових відомостей підрядником ТОВ «Запорожпроект» до зустрічної звірки не надано.
Крім цього, в ході проведення зустрічної звірки керівнику ТОВ «Запорожпроект» управлянням Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області надано Запит від 25.02.2019 зокрема щодо надання документального підтвердження роботи машин та механізмів, вказаних в підсумкових відомостях ресурсів актів приймання виконаних будівельних робіт за вересень грудень 2018 року.
Подорожніх листів, нарядів-завдань, Рапортів роботи машин тощо підрядником ТОВ «Запорожпроект» до зустрічної звірки не надано.
Під час досудового розслідування будо встановлено, що роботи по договору «Реконструкція будівлі комунального закладу «Запорізька спеціалізована загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» Запорізької обласної ради по вул..Червонополянська,2, м.Запоріжжя. Комплексна термомодернізація між Замовником Закладом та підрядником - ТОВ «Запорожпроект» укладено Договір підряду в капітальному будівництві від 03.07.2018 №03072018. Договірна ціна робіт є твердою та складає 53 269842,03 грн (з ПДВ). Строк виконання робіт 20.12.2020 року досі виконуються, тому 24.02.2020 направлено запит в порядку ч. 5 ст. 40, ст. 93 КПК України директору КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗОР про надання завірених належним чином документів, тобто усі акти приймання виконаних будівельних них робіт з усіма додатками, акти прихованих робіт (КБ-2В, КБ-3) по Договору підряду в капітальному будівництві №03072018 від 03 липня 2018 року з додатками, укладеного між КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗМР та ТОВ «Запорожпроект» (), за період з червня 2019 року по теперішній час.
02.03.2020 № 80 надіслано відповідь, що витребування документів і інформації нададуть лише не підставі ухвали слідчого судді у порядку глави 15 КПК України, тобто про тимчасовий доступ до речей і документів.
Строк досудового розслідування в зазначеному кримінальному провадженні закінчується 12 квітня 2020 року, однак завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку не представляється можливим, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати слідчі (розшукові) дії направлені на встановлення істини та в подальшому складання проекту підозри, а саме:
1. У разі задоволення клопотання про тимчасового доступу, вилучення документів у КЗ "Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат "Джерело" ЗОР () адреса: м. Запоріжжя вул. Червонополянська б.2, а саме усі акти приймання виконаних будівельних робіт з усіма додатками, акти прихованих робіт (КБ-2В, КБ-3) по Договору підряду в капітальному будівництві №03072018 від 03 липня 2018 року з додатками, укладеного між КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗМР та ТОВ «Запорожпроект» (), за період з червня 2019 року по теперішній час.
2. Призначення до Запорізького відділення Дніпропетровського НДІСЕ будівельно-технічної експертизи, де будуть поставленні питання:
- який перелік та об`єми фактично виконаних будівельних робіт на об`єкті будівництва «Реконструкція будівлі комунального закладу «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» Запорізької обласної ради по вул. Червонополянська, м. Запоріжжя. Комплексна термомодернізація» що виконувались згідно Договору підряду в капітальному будівництві №03072018 від 03 липня 2018 рооку з додатками, укладеного між КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗМР та ТОВ «Запорожпроект» ();
- яка вартість фактично виконаних робіт на об`єкті будівництва «Реконструкція будівлі комунального закладу «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» Запорізької обласної ради по вул. Червонополянська, м. Запоріжжя. Комплексна термомодернізація» що виконувались згідно Договору підряду в капітальному будівництві №03072018 від 03 липня 2018 рооку з додатками, укладеного між КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗМР та ТОВ «Запорожпроект» ();
- чи відповідають обсяги та вартість фактично виконаних робіт на об`єкті будівництва «Реконструкція будівлі комунального закладу «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» Запорізької обласної ради по вул. Червонополянська, м. Запоріжжя. Комплексна термомодернізація» що виконувались згідно Договору підряду в капітальному будівництві №03072018 від 03 липня 2018 року з додатками, укладеного між КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗМР та ТОВ «Запорожпроект» (), обсягам та вартості, визначеним актах приймання виконаних будівельних робіт примірної форми КБ-2в;
- встановити різницю між вартістю фактично виконаних робіт та вартістю робіт, вказаних в актах виконаних робіт КБ-2 в по Договору підряду в капітальному будівництві №03072018 від 03 липня 2018 року з додатками, укладеного між КЗ «Запорізька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат «Джерело» ЗМР та ТОВ «Запорожпроект» ().
Вказані слідчі дії не є вичерпаними у проведенні досудового розслідування, тому в ході його проведення можливе проведення інших слідчих дій, зважаючи на складність досудового розслідування.
Строк досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню закінчується 12 квітня 2020 року, однак завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку не представляється можливим, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати слідчі (розшукові) дії, направлені на встановлення істини, проведенні експертиз, у зв`язку з чим просить слідчого суддю продовжити строк вказаного досудового розслідування до 1дванадцяти місяців, тобто то 12 квітня 2020 року.
Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні вказане клопотання підтримала, просила його задовольнити у повному обсязі за викладеними вище мотивами та обґрунтуванням.
Слідчий суддя, вивчивши доводи клопотання, долучені до нього копії документів, заслухавши пояснення прокурора, дійшов наступного висновку.
В судовому засіданні встановлено, що в провадженні СВ Олександрівського ВП ДВП ГУНП в Запорізькій області перебуває кримінальне провадження № 0000063, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. Під час досудового розслідування даного кримінального правопорушення жодній особі не повідомлено про підозру.
Статтею 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину. Досудове розслідування повинно бути закінчено: 1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Згідно з положеннями ч. ч. 1, 2 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Таким чином, враховуючи обсяг слідчих дій, які були проведені слідчим та необхідність отримання додаткових вихідних даних для призначення будівельно-технічної експертизи, результати якої в подальшому дадуть змогу встановити чи спростувати факт причетності певних осіб до вчинення вказаного злочину, на сьогодні ці дії не були проведені з об`єктивних причин, оскільки їм передувало проведення інших слідчих дій, враховуючи, що строки виконання експертних робіт визначаються іншими учасниками кримінального провадження (експертами), слідчий суддя вважає, що для завершення досудового розслідування даного кримінального провадження достатнім є додатковий строк терміном дванадцять місяців.
На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 294-295-1, 372 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Олександрівського ВП Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 погоджене прокурором Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000063 від 12.04.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000063 від 12.04.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України до дванадцяти місяців, тобто до 12 квітня 2021 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1