Справа № 461/8253/19
Провадження № 1-кс/461/9313/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2019 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання державного обвинувачення управління нагляду у кримінальному провадженні Прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до руху коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із зазначенням повних реквізитів контрагентів: від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів, їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період часу з жовтня 2018 по квітень 2019 на паперових та магнітних носіях та надати можливість вилучити їх у приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що 13.05.2019 року на адресу Прокуратури Львівської області надійшов рапорт про вчинення кримінального правопорушення від начальника оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , де зазначено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса реєстрації юридичної особи: АДРЕСА_2 ) здійснюється збір касових чеків про проведенні громадянами оплати за придбане в мережах АЗС різних регіонів України дизельне пальне, бензин, газ. В подальшому посадовими особами вказаного товариства формуються відповідні реєстри в яких відображені відомості про номер чека, вид палива, дату та суму нібито здійснених платежів. Після чого такі реєстри передають суб`єктам господарської діяльності-операторам мереж АЗС, таких як: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », для реєстрації податкових накладних з метою штучного формування податкового кредиту з ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Окрім цього, встановлено, що в період з жовтня 2018 по березень 2019 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » подано до Залізничного ГУ ДФС у Львівській області податкові декларації з податку на додану вартість, розрахунки сум бюджетного відшкодування та заяви про повернення суми ПДВ в розмірі 636 415 грн. на розрахунковий рахунок платника № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Досудовим розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має рахунок № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на який поступали кошти із відшкодування з Державного бюджету ПДВ.

На даний час з метою перевірки надходження коштів щодо відшкодування з Державного бюджету ПДВ, а також фінансових та господарських операцій, які відбувались між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та контрагентами, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до виписок по руху коштів із зазначенням повних реквізитів контрагентів від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів, їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період з жовтня 2018 року по квітень 2019 року. Просить клопотання задоволити.

Слідчий у судове засідання не з`явився. Подав клопотання, в якому просив розгляд справи проводити без його участі.
Представник Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання для розгляду даного клопотання не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце розгляду, повідомлення про причини неприбуття до суду не надходили, проте його неявка, відповідно до положень ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.107 КПК України фіксування судового процесу не здійснювалося у зв`язку з неявкою всіх учасників справи.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно п.8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема: персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Старшим слідчим СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 15.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що 13.05.2019 року на адресу Прокуратури Львівської області надійшов рапорт про вчинення кримінального правопорушення від начальника оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , де зазначено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса реєстрації юридичної особи: АДРЕСА_2 ) здійснюється збір касових чеків про проведенні громадянами оплати за придбане в мережах АЗС різних регіонів України дизельне пальне, бензин, газ. В подальшому посадовими особами вказаного товариства формуються відповідні реєстри в яких відображені відомості про номер чека, вид палива, дату та суму нібито здійснених платежів. Після чого такі реєстри передають суб`єктам господарської діяльності-операторам мереж АЗС, таких як: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », для реєстрації податкових накладних з метою штучного формування податкового кредиту з ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Окрім цього, встановлено, що в період з жовтня 2018 по березень 2019 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » подано до Залізничного ГУ ДФС у Львівській області податкові декларації з податку на додану вартість, розрахунки сум бюджетного відшкодування та заяви про повернення суми ПДВ в розмірі 636 415 грн. на розрахунковий рахунок платника № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Досудовим розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має рахунок № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на який поступали кошти із відшкодування з Державного бюджету ПДВ.

На даний час з метою перевірки надходження коштів щодо відшкодування з Державного бюджету ПДВ, а також фінансових та господарських операцій, які відбувались між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та контрагентами, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до виписок по руху коштів із зазначенням повних реквізитів контрагентів від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів, їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період з жовтня 2018 року по квітень 2019 року.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що:

- зазначена інформація перебуває або може перебувати у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 ;

- що інформація, у зв`язку з якою подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- вище перелічена інформація містить охоронювану законом таємницю, може використовуватись як докази, та іншими способами неможливо довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Органом досудового розслідування доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах та неможливість іншими способами довести обставини (встановити особу), які передбачається довести (встановити) за допомогою цих речей.

Слідчий довів, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Оцінюючи надані органом досудового розслідування докази, слідчий суддя вважає їх належними та допустимими, їх сукупність та взаємозв`язок між ними достатній для прийняття процесуального рішення про тимчасовий доступ.

Враховуючи те, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » володіє вищевказаними документами, які можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні №0000071, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання та вважає за необхідне розкрити таємницю і провести тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомлення та їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 162-165, 372, 376 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому СУ ГУ НП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 , або іншому слідчому із групи слідчих, на тимчасовий доступ до руху коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із зазначенням повних реквізитів контрагентів: від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів, їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період часу з жовтня 2018 року по квітень 2019 на паперових та магнітних носіях та надати можливість вилучити їх у приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 31.11.2019 року.

Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1