ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 210/4558/19
Провадження № 1-кс/210/2634/19
У Х В А Л А
іменем України
"22" серпня 2019 р.

Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

секретаря судового засідання ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у залі судових засідань клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором у кримінальному провадженні відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції ОСОБА_4 , про допит свідка у судовому засіданні, -

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором у кримінальному провадженні відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції ОСОБА_4 , про допит свідка у судовому засіданні.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 09.08.2019 року, за фактом фіктивного підприємництва за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 навесні 2018 року зустрівся з невстановленою слідством особою та погодився на пропозицію останнього за грошову винагороду стати засновником та директором фіктивного підприємства ТОВ «Лодіотос» ( код 42043099), не маючи умислу займатися діяльністю підприємств, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що підприємство створюється та придбається з метою прикриття незаконної діяльності, і допускаючи, що в результаті діяльності фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Так, в ході розслідування кримінального провадження допитаний в якості свідка ОСОБА_5 показав, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Лодіотос» (код 42043099) та пояснив, що зареєстрував ТОВ «Лодіотос» ( код 42043099) за грошову винагороду тобто встановлено, що ТОВ «Лодіотос» (код 42043099), створено (перереєстровано) для надання послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ реально діючим СПД шляхом документального оформлення безтоварних операцій.

Показання свідка ОСОБА_5 є важливим доказом для даного кримінального провадження та мають важливе значення для розкриття кримінальних правопорушень, і допит свідків під час досудового розслідування в судовому засіданні дає можливість виключити обставини, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань у подальшому, враховуючи вищевказані ризики та те, що деякі свідки проживають за адресами, не пов`язаними з їх місцем реєстрації.

Виходячи із вищевикладеного можна прийти до висновку, що невстановлені особи для забезпечення функціонування схеми мінімізації податкових зобов`язань підприємствами реального сектору економіки по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Лодіотос» (код 42043099), яке має ознаки фіктивності, оформили ТОВ «Лодіотос» (код 42043099) на підставну особу ОСОБА_5 , у зв`язку з чим покази ОСОБА_5 мають виключне значення для досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Таким чином, враховуючи важливість вищевказаних показань для даного провадження, з метою фіксації достовірних показань та уникнення ризиків і обставин, що можуть в подальшому перешкоджати допиту вказаних осіб, а також згідно ст. 95 КПК України суд може обґрунтовувати свої висновки лише на показаннях, отриманих у порядку, передбаченому статтею 225 КПК України, є необхідність в проведенні допиту свідків під час досудового розслідування в судовому засіданні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані показання мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просить у судовому засіданні Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу провести допит свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, додані до клопотання, приходить до наступного.

З метою максимального обмеження подальшого запобігання будь-якого впливу на свідка для зміни показів, необхідно провести його допит в судовому засіданні під час досудового розслідування в порядку ст. 255 КПК України.

Вищий спеціалізований суд з розгляду цивільних і кримінальних справ України в узагальненні «Про практику вирішення слідчими суддями питань, пов`язаних із слідчими (розшуковими) діями» від 3 червня 2016 року акцентував увагу на тому, що в ч.1 ст.225 КПК чітко визначені лише два виняткові випадки, які є підставою для звернення сторони кримінального провадження із клопотанням про проведення допиту, зокрема, існування небезпеки для життя чи здоров`я свідка, потерпілого та їх тяжка хвороба. Вжите в ч.1 ст.225 КПК, формулювання «інші обставини» свідчить про невичерпність переліку таких обставин, наголошуючи на існуванні вірогідності унеможливити допит свідка чи потерпілого в суді або вплинути на повноту чи достовірність їх показань.

Відповідно до ст.225 КПК України, у виняткових випадках, пов`язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров`я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливлювати їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження має право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні.

Враховуючи викладені вище обставини справи, зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існують обставин, які можуть вплинути на повноту чи достовірність показань свідка, виходячи з положень ст.225 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе допитати свідка у кримінальному провадженні №0000017 ОСОБА_5 у судовому засіданні під час досудового розслідування.

Крім того, відповідно до ч.1 ст.225 КПК України допит особи згідно з положеннями цієї статті може бути також проведений за відсутності сторони захисту, якщо на момент його проведення жодній особі не повідомлено про підозру у цьому кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що у вказаному кримінальному проваджені жодній особі не повідомлено про підозру, отже допит можливо провести за відсутності сторони захисту.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 225, 354, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором у кримінальному провадженні відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції ОСОБА_4 , про допит свідка у судовому засіданні задовольнити.

Допитати у закритому судовому засіданні за місцем розташування суду, за участю старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 , свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Закрите судове засідання призначити на 22 серпня 2019 року о 11 год. 15 хв. в приміщенні Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області за адресою: Дніпропетровська область, місто Кривий Ріг, проспект Миру, будинок 24, зал судових засідань № 104.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1