Справа №487/8065/19
Провадження №1-кс/487/8620/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.11.2019 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва клопотання слідчого Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000613 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В:

01.11.2019 року слідчий Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 в рамках здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000613 від 14.08.2019 року звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене 31.10.2019 в ході обшуку майно у службових приміщеннях «Октябрський» Миколаївської митниці ДФС за адресою: м. Миколаїв, Корабельний район, вул. Айвазовського, 23/4, а саме:

1) Блокнот, документація на 16 арк.;

2) Паперовий згорток, на якому олівцем написано «Dragon», «LADYRASHA», інші числові записи, з вкладеними грошима в сумі 800 грн.;

3) Суднова справа m/v «OSTRA» на 50 арк.;

4) Суднова справа m/v «SARA» на 91 арк.;

5) Суднова справа m/v «ERSA» на 81 арк.;

6) Суднова справа m/v «VOLZHSKIY 33» на 39 арк.;

7) Суднова справа m/v «ALTAY» на 28 арк.;

8) Документи щодо проведення лабораторного дослідження селітри по митним деклараціям № UA504060/2019/000158 на 18 арк., № UA504060/2018/000929 на 22 арк., № UA504060/2019/001814 на 18 арк.;

9) Інформація об`ємом 243 МБ, інформація об`ємом 351 МБ, інформація об`ємом 55,2 МБ, інформація об`ємом 71,1 МБ, яку скопійовано на флеш-накопичувач «KINGSTON»;

10) Лист ГУ ДФС у Миколаївській області від 22.02.2019 №588/7/14-29-21-10 на 2 арк.;

11) Сертифікат походження Євро 1 № на 1 арк.;

12. Сертифікат походження № Р 0938873 на 1 арк.;

13) Сертифікат походження № на 1 арк.;

14) Сертифікат походження №1341117 на 1 арк.;

15) Лист ГУ ДФС у Миколаївській області від 18.04.2019 ;990/14-29-21-10 на 3 арк.;

16) Лист ТОВ «Трансхімтрейд» 28.02.2019 №37 на 2 арк.;

17) Звернення ТОВ «Трансхімтрейд» від 10.01.2019 №02/10/60 на 1 арк.;

18) Акт митного огляду товарів № UA504060/2019/000158 на 1 арк.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000613 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що Другим слідчим відділом Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000613 від 14.08.2019 за фактом зловживання службовими особами Миколаївської митниці ДФС під час митного оформлення імпортних товарів «добриво мінеральне», що спричинило тяжкі наслідки державному бюджету України у вигляді ненадходження митних платежів у сумі 789316,28 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 29.10.2018 для митного оформлення в режим «імпорт» за митною декларацією № UA504160/2018/301931 до м/п «Миколаїв-морський» Миколаївській митниці ДФС було заявлено товар «добриво мінеральне: аміачна селітра (нітрат амонію), масова частка азоту складає 33,35% - 1547440 кг, у вигляді гранул. Торговельна марка «TOROS», країна походження - Туреччина загальною вагою 4640 тон на адресу ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (м.Київ, код ЄДРПОУ - 36086208).

Згідно товаросупровідних документів, наданих для митного оформлення товарів, вартість вказаної партії товарів була заявлена на рівні 1 000 020,8 доларів США, відповідно, на умовах поставки CFR-Миколаїв, митна вартість товарів була визначена на рівні 28 000 917,8 грн. Сума нарахованих митних платежів становила 8 039 155,29 грн.

Під час перевірки документів, наданих для митного оформлення товарів, посадовими особами Миколаївської митниці ДФС було звернуто увагу на транспортні витрати при формуванні вартості партії товарів та визначено збільшену вартість вказаної партії товарів на рівні 1 000 122,88 доларів США, про що було видане відповідне рішення про коригування митної вартості товарів від 30.10.2018 №UA504160/2018/000003/1.

Митне оформлення товарів «добриво мінеральне» загальною вагою 4640 тон на адресу ТОВ «СТРАБІС-АГРО» (код ЄДРПОУ - 36086208) здійснено за новою митною декларацією від 13.11.2018 № UA504160/2018/302035 із наданням фінансової гарантії на додаткову суму митних платежів в розмірі 789 316,28 грн. відповідно до ч.7 ст.55 Митного кодексу України. При цьому, сума фактично сплачених податкових платежів становила вже 7 937 613,13 грн. (внаслідок зменшення курсу дол.США/грн), в тому числі сума 798 316,28 грн, згідно рішення про коригування митної вартості.

Протягом листопада 2018 року відповідно до ч.8 ст. 55 МКУ ТОВ «СТРАБІС-АГРО» були надані до Миколаївської митниці ДФС додаткові документи стосовно транспортних витрат на перевезення вказаної партії товарів на судні «IVANKA», відомості у яких визнані посадовими особами Миколаївської митниці ДФС як підстава для спростування суми збільшення вартості вказаної партії товарів та скасування рішення про коригування митної вартості товарів від 30.10.2018 № UA504160/2018/000003/1. Відповідно, фінансова гарантія у розмірі 789 316,28 грн. була вивільнена та зарахована на депозитний рахунок для майбутніх платежів ТОВ «СТРАБІС-АГРО».

При цьому, Миколаївською митницею ДФС, всупереч розбіжностям стосовно вартості перевезення та умов поставки партії товарів, не проведено жодних заходів з перевірки суперечливої інформації ТОВ «СТРАБІС-АГРО», яка стала підставою вивільнення грошової застави та відповідного зменшення надходжень до Державного бюджету України в розмірі 789 316,28 грн.

Зазначена сума не є вичерпною, оскільки слідством встановлено, що аналогічні товари ввозилися також компаніями ТОВ «АДАМАНТ-ПОСТАЧ» (м.Кропивницький, ), ТОВ «ТРАНСХІМТРЕЙД» (м.Київ, ), ТОВ «ВЕЛЛАНД ОЙЛ» (м.Київ, ).

31.10.2019 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук у службових приміщеннях митного поста «Октябрський» Миколаївської митниці ДФС за адресою: м. Миколаїв, Корабельний район, вул. Айвазовського, 23/4, в ході якого виявлені і вилучені: 1) Блокнот, документацію на 16 аркушах та інформація скопійована з комп`ютера начальника митного поста об`ємом 243 МБ на флеш-накопичувач «KINGSTON»; 2) У коридорі з шафами для особистих речей, у шафі у якій знаходяться речі ОСОБА_5 під зошитами вилучено згорток на якому олівцем написано «Dragon», «LADYRASHA» та числові записи, гроші у сумі 800 гривень; 3) у другому кабінеті митного оформлення вилучено: суднова справа m/v «OSTRA» на 50 арк., суднова справа m/v «SARA» на 91 арк., суднова справа m/v «ERSA» на 81 арк., суднова справа m/v «VOLZHSKIY 33» на 39 арк., суднова справа m/v «ALTAY» на 28 арк., документи щодо проведення лабораторного дослідження селітри по митним деклараціям №UA504060/2019/000158 на 18 арк., №UA504060/2018/000929 на 22 арк., №UA504060/2019/001814 на 18 арк.; 4) у цьому ж кабінеті з комп`ютера у центрі кабінету вилучено інформацію об`ємом 351 МБ, яку скопійовано на флеш-накопичувач «KINGSTON», у іншому комп`ютері цього ж кабінету вилучено скопійовано інформацію об`ємом 55,2 МБ на флеш-накопичувач «KINGSTON»; 5) У першому кабінеті митного оформлення вилучено лист ГУ ДФС у Миколаївській області від 22.02.2019 №588/7/14-29-21-10 на 2 арк.; сертифікат походження Євро 1 № на 1 арк.; сертифікат походження № Р 0938873 на 1 арк.; сертифікат походження № на 1 арк.; сертифікат походження №1341117 на 1 арк.; лист ГУ ДФС у Миколаївській області від 18.04.2019 ;990/14-29-21-10 на 3 арк.; лист ТОВ «Трансхімтрейд» 28.02.2019 №37 на 2 арк.; звернення ТОВ «Трансхімтрейд» від 10.01.2019 №02/10/60 на 1 арк.; акт митного огляду товарів №UA504060/2019/000158 на 1 арк.; інформація з комп`ютера об`ємом 71,1 МБ, яку скопійовано на флеш-накопичувач «KINGSTON».

Статтею 170 КПК України, передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У відповідності до ч. 3 ст. 170 КПК України, є достатні підстави вважати, що зазначені кошти, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Вказане у своїй сукупності свідчить про обґрунтованість клопотання та наявність достатніх підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту.

Однак, слідчий суддя дійшов висновку, що вимогу слідчого про накладення арешту на тимчасово вилучений паперовий згорток, на якому олівцем написано «Dragon», «LADYRASHA» та інші числові записи, з вкладеними грошима в сумі 800 грн., належить залишити без задоволення, оскільки в судовому засіданні не знайшло свого підтвердження відношення вказаних речей до даного кримінального провадження.

З урахування викладеного, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 98, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000613 від 14.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про арешт тимчасово вилученого майна задовольнити частково.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 31.10.2019 в ході обшуку майно у службових приміщеннях «Октябрський» Миколаївської митниці ДФС за адресою: м. Миколаїв, Корабельний район, вул. Айвазовського, 23/4, а саме:

1) Блокнот, документація на 16 арк.;

2) Суднова справа m/v «OSTRA» на 50 арк.;

3) Суднова справа m/v «SARA» на 91 арк.;

4) Суднова справа m/v «ERSA» на 81 арк.;

5) Суднова справа m/v «VOLZHSKIY 33» на 39 арк.;

6) Суднова справа m/v «ALTAY» на 28 арк.;

7) Документи щодо проведення лабораторного дослідження селітри по митним деклараціям № UA504060/2019/000158 на 18 арк., № UA504060/2018/000929 на 22 арк., № UA504060/2019/001814 на 18 арк.;

8) Інформація об`ємом 243 МБ, інформація об`ємом 351 МБ, інформація об`ємом 55,2 МБ, інформація об`ємом 71,1 МБ, яку скопійовано на флеш-накопичувач «KINGSTON»;

9) Лист ГУ ДФС у Миколаївській області від 22.02.2019 №588/7/14-29-21-10 на 2 арк.;

10) Сертифікат походження Євро 1 № на 1 арк.;

11. Сертифікат походження № Р 0938873 на 1 арк.;

12) Сертифікат походження № на 1 арк.;

13) Сертифікат походження №1341117 на 1 арк.;

14) Лист ГУ ДФС у Миколаївській області від 18.04.2019 ;990/14-29-21-10 на 3 арк.;

15) Лист ТОВ «Трансхімтрейд» 28.02.2019 №37 на 2 арк.;

16) Звернення ТОВ «Трансхімтрейд» від 10.01.2019 №02/10/60 на 1 арк.;

17) Акт митного огляду товарів № UA504060/2019/000158 на 1 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню, яке доручити слідчому Другого слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 .

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Миколаївського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1