Справа № 203/1879/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2019 року Кіровський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про допит свідка,-

ВСТАНОВИВ:

Другим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015, відомості за яким внесено до ЄРДР 12.04.2019 року стосовно службових осіб ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля», які при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з квітня 2016 року по червень 2016 року, в порушення вимог п.44.1 ст.135, п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Вест Голд Бізнес» (код 40106172), яке має ознаки «транзитності» та «фіктивності», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 21183607 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюдет держави коштів в особливо великих розмірах.

В наданому клопотанні слідчий просив на підставі ст.225 КПК України провести в судовому засіданні допит свідка ОСОБА_4 .

В обгурнутвання клопотання посилався на те, що під час досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_4 був директором ТОВ «Вест Голд Бізнес» та останній в своїх показах зазначив, що зареєстрував підприємство на своє ім`я за грошову винагороду; будь-яких договорів з ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля» не укладав та не підписував інших документів щодо постачання товару на вказане підприємство. В зв`язку з цим та враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення, є підстави вважати, що особи, причетні до створення юридичної особи ТОВ «Вест Голд Бізнес», мають вплив на свідка ОСОБА_4 , якого використали для реалізації свого злочинного плану, що може призвести до спотворення свідчень та викладення об`єктивних обставин про діяльність зазначеного підприємства і негативно впливатиме на хід досудового розслідування.

Відповідно до ч.1 ст.225 КПК України у виняткових випадках, пов`язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров`я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, мають право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні, в тому числі одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб. У цьому випадку допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду або перебування хворого свідка, потерпілого в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду.
Слідчий суддя, дослідивши викладені в клопотанні доводи, надані до останнього копії матеріалів кримінального провадження, приходить до висновку про наявність передбачених ст.225 КПК України підстав для допиту свідка в судовому засіданні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.225,369-372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про допит свідка задовольнити.
Провести у кримінальному провадженні №0000015 в порядку ст.225 КПК України допит свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Призначити судове засідання для допиту свідка на 25 листопада 2019 року о 14-30 г.
В судове засідання викликати сторін кримінального провадження.
Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1