печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 вересня 2019 року слідчий суддя печерського районного суду м. Києва
ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна, вилученого в ході обшуку в рамках кримінального провадження № 0000844, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду із вказаним клопотанням, в якому просив накласти арешт на майно, вилучене під час проведення 24.04.2019 обшуків службових приміщень Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, а саме - службового кабінету начальника Ірпінського Управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , який знаходиться на третьому поверсі, має табличку на дверях приймальня, після входу до якої двері кабінета начальника знаходяться ліворуч від входу, а також службового кабінету №408 начальнику відділу погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , які розташовані в будівлі Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області за адресою: Київська область, м.Ірпінь, вул.Шевченка,2-А , яка згідно інформаційної довідки Фонду державного майна України АІС «Юридична особа» будівля, перебуває у державній власності та в оперативному управлінні Вишгородської об`єднаної Державної податкової інспекції ГУ ДФС у Київській області.
Клопотання обгрунтовано тим, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві, за процесуального керівництва прокурорів Генеральної прокуратури України та прокурорів прокуратури м.Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000844 від 12.04.2019 за підозрою ОСОБА_5 у скоєні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.
Проведеним розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 будучи начальником відділу погашення боргу Ірпінського управління Головного управління Державної фіскальної служби України у Київській області.
Встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), яка перебуває на податковому обліку Ірпінського управління ДФС у Київській області, 11.02.2019 подала податкову декларацію за 4 квартал 2018 року на суму 76 454 грн. та повинна була сплатити податкові платежі у строк до 19.02.2019, однак у зв`язку з відсутності на той момент грошових коштів для сплати податкових платежів, вчасно їх сплатити не змогла.
ОСОБА_5 , будучи начальником відділу погашення боргу Ірпінського управління Головного управління Державної фіскальної служби України у Київській області, повідомив ОСОБА_6 про можливості подачі уточнюючого звіту і зміною суми з 76454 грн. на суму 7645 грн., при цьому ввівши на екран свого мобільного телефону комбінацію цифр « НОМЕР_2 » та показав екран свого мобільного телефону ОСОБА_6 зі словами «це вам буде коштувати», тим самим висунув ФОП ОСОБА_6 вимогу передати йому неправомірну вигоду.
24.04.2019 приблизно о 15 годині 15 хвилин, ФОП ОСОБА_6 , перебуваючи у службовому кабінеті № 408 Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, розташованого за адресою: м. Ірпінь, вул. Шевченка,2-А, який обіймає ОСОБА_5 , передала ОСОБА_5 неправомірну вигоду в розмірі 15 000 (п`ятнадцять тисяч) грн. за невжиття заходів реагування відносно ФОП ОСОБА_6 у вигляді нарахування штрафних санкцій та пені, а також накладання арешту на майно та банківські рахунки.
24.04.2019 о 19 год. 10 хв. начальника відділу погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , затримано в порядку ст. 208 КПК України безпосередньо після отримання від ОСОБА_6 неправомірної вигоди.
В подальшому, 25.04.2019 о 00 годин 48 хвилин ОСОБА_5 повідомлено про підозру про те, що він підозрюється у одержанні службовою особою неправомірної вигоди для себе за не вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду дії з використанням службового становища, поєднане з вимаганнямнеправомірної вигоди, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.
З метою забезпечення збереження та попередження можливості знищення облікової справи, коригування звітності ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), тобто його врятування, слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_7 прийняв рішення про необхідність в порядку ч. 3 ст. 233 КПК України проведення до постановлення ухвали слідчого судді про надання дозволу на проведення невідкладного обшуку службового кабінету начальника Ірпінського Управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , який знаходиться на третьому поверсі, має табличку на дверях приймальня, після входу до якої двері кабінета начальника знаходяться ліворуч від входу, що знаходиться в будівлі Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, розташованого за адресою: м. Ірпінь, вул. Шевченка,2-А.
Так, за вищевказаною адресою, 24.04.2019 у період часу з 15 годин 35 хвилин по 19 годин 40 хвилин проведено обшук службового кабінету начальника Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , що за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено:
1. Ідентифікаційні дані ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на трьох аркушах;
2. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) уточнююча за 2018 рік на двох аркушах;
3. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) звітна за 2018 рік на трьох аркушах;
4. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за три квартали 2018 року на трьох аркушах;
5. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за півріччя 2018 року на трьох аркушах;
6. Звіт про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску за 2018 рік ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на двох аркушах;
7. довідка про не перебування на лікарняному та у відпустці ОСОБА_5 на одному аркуші;
8 Рішення № 2544 про опис майна у податкову заставу від 12.03.2019 ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на одному аркушах;
9. Інтегрована картка платника податків з єдиного податку за 2019 рік по ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) з супровідним листом на двох аркушах;
10. Корінець податкової вимоги форми Ф від 11 березня 2019 року № 13917-56 по ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на одному аркуші;
11. Витяг з АІС Податковий блок по ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на двох аркушах;
12. Роздруківка скріншоту з АІС Податковий блок з історією подання ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) документів на одному аркуші;
13. копія наказу про призначення на посаду ОСОБА_5 та паспорта на чотирьох аркушах.
Окрім цього, також з метою забезпечення збереження та попередження можливості знищення предмету неправомірної, тобто його врятування, а також безпосереднього переслідування особи ОСОБА_5 , як особи, яку застали під час вчинення злочину та який підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 прийняв рішення про необхідність в порядку ч.3 ст. 233 КПК України проведення до постановлення ухвали слідчого судді про надання дозволу на проведення невідкладного обшуку службового кабінету №408 Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, розташованого за адресою: м. Ірпінь, вул. Шевченка,2-А, який займає начальник відділу погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київські області ОСОБА_5 .
В ході проведення 24.04.2019 у період часу з 15 годин 23 хвилин по 16 годин 40 хвилин обшуку службового кабінету №408 Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, розташований за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка,2-А, який займає начальник відділу погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 виявлено та вилучено:
1. мобільний телефон марки IphoneXSIMEI 1: НОМЕР_3 з та ІМЕІ (цифрова СІМ-карта): НОМЕР_4 з СІМ-картою мобільного оператора ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_5 ;
2. мобільний телефон марки Samsung ІМЕІ: НОМЕР_6 з двома СІМ-картами оператора мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ;
3. мобільний телефон марки Nokia 8800 срібного кольору ІМЕІ НОМЕР_9 з СІМ-картою оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_10 ;
4. 5 пустих бланків формату А-4 з зазначеним знизу посередині кожного бланку реєстраційного номеру вихідної кореспонденції «ГУ ДФС у КИЇВСЬКІЙ ОЛАСТІ 2072/10-36-56 від 26.02.2019;
6. блокнот синього кольору з особистими записами ОСОБА_5 ;
7. Блокнот червоного кольору з особистими записами ОСОБА_5 ;
8. ноутбук марки DELLCN-OFRK44=48643-221-0129-A00.
9. 30 (тридцять) купюр номіналом 500 (п`ятсот) гривень кожна наступних номерів та серій:

ФЗ 7101556; СД 0913058; ФБ 0296313; СЖ 0563113;
УЗ 0258368; МБ 6442368; УЖ 1606547; ЛГ 5011082;
УД 0580620; ЛГ 5712810; УИ 3984609; МБ 7528371;
ФЗ 9030150; УД 6851952; ЛЗ 6734530; СИ 9475111;
ВФ 2398973; ЗЗ 6711393; ФД 5027146; ВД 7095906;
УЗ 7006385; МГ 4492896; СД 0676256; ВЗ 1580923;
ВА 1938165; ВИ 8525024; СЖ 8896052; ЛИ 5266183;
ФД 8921955; СГ 6170721.
10. службове посвідчення серії НОМЕР_11 видане на імя ОСОБА_5 начальника відділу ГУ ДФС у Київській області, дійсне до 24.09.2021;
11. наказ №257 від 03.04.2019 «Про затвердження Правил етичної поведінки в органах Державної фіскальної служби» та саме Положення, усього на 10 аркушах;
12. затверджене начальником ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 . Положення про відділ погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, за підписом начальника відділу погашення боргу Ірпінського управління ОСОБА_9 . Також містить власноруч написаний ОСОБА_5 текст про його ознайомлення з посадовою інструкцією на 17 аркушах;
13. службова записка №2590/10-36-56 від 06.03.2019 за підписом начальника відділу погашення заборгованості Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 адресована до ГУ ДФС у Київській області управління погашення боргу, яка містить, зокрема, відомості про ОСОБА_6 .
Згідно інформаційної довідки Фонду державного майна України АІС «Юридична особа» будівля за адресою: Київська область, м.Ірпінь, вул.Шевченка,2-А, перебуває у державній власності та в оперативному управлінні Вишгородської об`єднаної Державної податкової інспекції ГУ ДФС у Київській області, яке наразі ліквідовано, а документи перебувають на переоформлені по передачі в оперативне управління Ірпінської управління ГУ ДФС у Київській області.
В ході досудового розслідування вилучені в ході проведення невідкладних обшуків грошові кошти, речі, предмети та документи визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, у зв`язку із тим, що вони є матеріальними об`єктами, які могли зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, та містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Згідно норми ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали, надані слідчим, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.
Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.
Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Постановами слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 від 25.04.2019 визнано речовими доказами у кримінальному провадженні речі та документи вилучені в ході обшуку.
Таким чином, слідчий суддя вважає необхідним клопотання слідчого задовольнити та накласти арешт на майно, яке вилучене під час проведення обшуку службових приміщень Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, а саме - службового кабінету начальника Ірпінського Управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , який знаходиться на третьому поверсі, має табличку на дверях приймальня, після входу до якої двері кабінета начальника знаходяться ліворуч від входу, а також службового кабінету №408 начальнику відділу погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , які розташовані в будівлі Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області за адресою: Київська область, м.Ірпінь, вул.Шевченка,2-А.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на вилучені в ході проведення 24.04.2019 обшуків службових приміщень Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, а саме - службового кабінету начальника Ірпінського Управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , який знаходиться на третьому поверсі, має табличку на дверях приймальня, після входу до якої двері кабінета начальника знаходяться ліворуч від входу, а також службового кабінету №408 начальнику відділу погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , які розташовані в будівлі Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській областіза адресою: Київська область, м.Ірпінь, вул.Шевченка,2-А , яка згідно інформаційної довідки Фонду державного майна України АІС «Юридична особа» будівля, перебуває у державній власності та в оперативному управлінні Вишгородської об`єднаної Державної податкової інспекції ГУ ДФС у Київській областінаступні грошові кошти, документи предмети та речі:
1. Ідентифікаційні дані ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на трьох аркушах;
2. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) уточнююча за 2018 рік на двох аркушах;
3. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) звітна за 2018 рік на трьох аркушах;
4. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за три квартали 2018 року на трьох аркушах;
5. Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за півріччя 2018 року на трьох аркушах;
6. Звіт про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску за 2018 рік ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на двох аркушах;
7. довідка про не перебування на лікарняному та у відпустці ОСОБА_5 на одному аркуші;
8 Рішення № 2544 про опис майна у податкову заставу від 12.03.2019 ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на одному аркушах;
9. Інтегрована картка платника податків з єдиного податку за 2019 рік по ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) з супровідним листом на двох аркушах;
10. Корінець податкової вимоги форми Ф від 11 березня 2019 року № 13917-56 по ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на одному аркуші;
11. Витяг з АІС Податковий блок по ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) на двох аркушах;
12. Роздруківка скріншоту з АІС Податковий блок з історією подання ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) документів на одному аркуші;
13. копія наказу про призначення на посаду ОСОБА_5 та паспорта на чотирьох аркушах.
14. мобільний телефон марки IphoneXSIMEI 1: НОМЕР_3 з та ІМЕІ (цифрова СІМ-карта): НОМЕР_4 з СІМ-картою мобільного оператора ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_5 ;
15. мобільний телефон марки Samsung ІМЕІ: НОМЕР_6 з двома СІМ-картами оператора мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ;
16. мобільний телефон марки Nokia 8800 срібного кольору ІМЕІ НОМЕР_9 з СІМ-картою оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_10 ;
17. 5 пустих бланків формату А-4 з зазначеним знизу посередині кожного бланку реєстраційного номеру вихідної кореспонденції «ГУ ДФС у КИЇВСЬКІЙ ОЛАСТІ 2072/10-36-56 від 26.02.2019;
18. блокнот синього кольору з особистими записами ОСОБА_5 ;
19. Блокнот червоного кольору з особистими записами ОСОБА_5 ;
20. ноутбук марки DELLCN-OFRK44=48643-221-0129-A00.
21. 30 (тридцять) купюр номіналом 500 (п`ятсот) гривень кожна наступних номерів та серій:

ФЗ 7101556; СД 0913058; ФБ 0296313; СЖ 0563113;
УЗ 0258368; МБ 6442368; УЖ 1606547; ЛГ 5011082;
УД 0580620; ЛГ 5712810; УИ 3984609; МБ 7528371;
ФЗ 9030150; УД 6851952; ЛЗ 6734530; СИ 9475111;
ВФ 2398973; ЗЗ 6711393; ФД 5027146; ВД 7095906;
УЗ 7006385; МГ 4492896; СД 0676256; ВЗ 1580923;
ВА 1938165; ВИ 8525024; СЖ 8896052; ЛИ 5266183;
ФД 8921955; СГ 6170721.
22. службове посвідчення серії НОМЕР_11 видане на імя ОСОБА_5 начальника відділу ГУ ДФС у Київській області, дійсне до 24.09.2021;
23. наказ №257 від 03.04.2019 «Про затвердження Правил етичної поведінки в органах Державної фіскальної служби» та саме Положення, усього на 10 аркушах;
24. затверджене начальником ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 . Положення про відділ погашення боргу Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області, за підписом начальника відділу погашення боргу Ірпінського управління ОСОБА_9 . Також містить власноруч написаний ОСОБА_5 текст про його ознайомлення з посадовою інструкцією на 17 аркушах;
25. службова записка №2590/10-36-56 від 06.03.2019 за підписом начальника відділу погашення заборгованості Ірпінського управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 адресована до ГУ ДФС у Київській області управління погашення боргу, яка містить, зокрема, відомості про ОСОБА_6 .
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1