Справа № 182/3887/19
Провадження № 1-кс/0182/2101/2019
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10.06.2019 м. Нікополь
Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської обл..
ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.02.2015 за № 0000004 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

в с т а н о в и в :

7 червня 2019 р. до Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської обл. надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.02.2015 за № 0000004 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити оригінали документів, що стосуються результатів розгляду та вжитих ДФС заходів за виявленими порушеннями, зазначеними в актах перевірок дотримання вимог податкового законодавства, які здійснювали перевірки додержання вимог податкового законодавства ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_9 ), СФГ « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_10 ), а також оригінали податкових справ ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_9 ), СФГ « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_10 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 лютого 2015 року за № 0000004, за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , внесене до ЄРДР на підставі звернення генерального директора ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_2 ) ОСОБА_10 , за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Згідно поданої заяви, на протязі 2012-2014 років службовими особами територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено податкові перевірки підприємств-контрагентів ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_11 ) та інших, в ході яких посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 незаконно сприяли службовим особам юридичних осіб в ухиленні від сплати податків і приховуванні втрат державного бюджету, незаконно визнали недійсним податковий кредит з ПДВ в загальному розмірі 1 857 930,2 грн. та податкові зобов`язання з ПДВ в аналогічному розмірі, не визначили вказаним платникам податкові зобов`язання та штрафні санкції, визначили фіктивними правочини, укладені вищеперерахованими підприємствами в період 2012-2014 років.
Під час проведення досудового розслідування слідчим СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області в порядку ст. 93 КПК України з ІНФОРМАЦІЯ_1 було витребувано документи, що стосуються результатів розгляду та вжитих ДФС заходів за виявленими порушеннями, зазначеними в актах перевірок дотримання вимог податкового законодавства які здійснювали перевірки додержання вимог податкового законодавства ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_9 ), СФГ « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_10 ). Однак, згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_1 в наданні вказаних документів було відмовлено на підставі ст. 159 КПК України.
З метою встановлення відомостей, що мають значення для кримінального провадження, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , що стосуються результатів розгляду та вжитих ДФС заходів за виявленими порушеннями, зазначеними в актах перевірок дотримання вимог податкового законодавства, які здійснювали перевірки додержання вимог податкового законодавства ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_9 ), СФГ « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_10 ), а також податкових справ ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_9 ), СФГ « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_10 ), з можливістю вилучення їх оригіналів.
Сторони кримінального провадження у судове засідання не з`явились, згідно поданої заяви слідчий просить розглянути клопотання за його відсутності.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Розглянувши матеріали справи, вважаю, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає з наступних підстав.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 1 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженню.
З наданих до клопотання копій матеріалів вбачається, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000004 зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками ч. 2 ст. 364 КК України, а саме за фактом, того, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_10 на протязі 2012-2014 років, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для себе та юридичних осіб використали службове становище всупереч інтересам служби при проведення заходів контролю щодо суб`єктів господарювання, не визначили платникам податків суму податкового зобов`язання з податку на додану вартість та не прийняли податкового повідомлення-рішення, що призвело до ненадходження до Державного бюджету України податку на додану вартість, чим завдали істотної шкоди охоронюваним законом державним інтересам, що є тяжкими наслідками.
В рамках даного кримінального провадження за фактом зловживання службовим становищем службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, що стосуються діяльності ФГ « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ ТПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », СФГ « ОСОБА_9 », що не є предметом досудового розслідування та не впливає на доказову базу щодо зловживання службовим становищем посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 .
З клопотання та доданих до нього копій документів не вбачається яке мають відношення вказані підприємства до вказаного кримінального провадження.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слідчого слід відмовити.
Керуючись ст. 163-164 КПК України, -

п о с т а н о в и в :

В задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, відомості про вчинене кримінальне правопорушення за яким внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.02.2015 за № 0000004 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 - відмовити.
Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1