Справа № 505/3018/18 Провадження 1-кс/505/1096/2019
УХВАЛА
Іменем України

16.10.2019року слідчий суддя Котовського міськрайонного суду Одеської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Подільську Одеської області клопотання слідчого СВ Подільського ВП ГУНП в Одеській області ОСОБА_1 , про доручення проведення судово-економічної експертизи в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2018 року за №0000060, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Котовського міськрайонного суду Одеської області надійшло зазначене клопотання.

В клопотанні вказано, що 16.08.2018 року до Котовської місцевої прокуратури Одеській області поштою надійшли матеріали письмової заяви директора ТОВ «Подільське-зерно» ОСОБА_3 про те, що посадовою особою ТОВ «Подільське-зерно» скоєно привласнення чужого майна (грошових коштів) ТОВ «Подільське-зерно», яке було їй правомірно ввірено та перебувало у її віданні.

17.08.2018 року прокурором Котовської місцевої прокуратури - юристом 1 класу ОСОБА_4 дані відомості внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000060 за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України та вищезазначене кримінальне провадження направлено для подальшого проведення досудового розслідування до СВ Подільського ВП ГУ НП в Одеській області, яке доручено слідчому СВ Подільського ВП капітану поліції ОСОБА_1 .

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Подільське-зерно» укладено договори оренди землі з власниками земельних ділянок. Згідно договорів, орендна плату сплачується щорічно. Проведення розрахунків з орендодавцями, а саме видача готівкових коштів в касі підприємства здійснюється касиром.

Під час проведення перевірки ведення касових операцій та інвентаризації розрахунків з орендодавцями, комісією на чолі з директором ТОВ «Подільське-зерно», встановлено, що посадова особа підприємства, що перебувала на посаді з 01.08.2014 року по 30.11.2017 року, систематично, в період часу з 01.10.2014 року по 30.11.2017 року, привласнювала грошові кошти підприємства та таким чином незаконно заволоділа грошовими коштами, згідно акту про результати документальної перевірки та інвентаризації розрахунків від 30.06.2018 року, на загальну суму 954778,36 грн.

Так, посадовою особою оформлено видачу орендної плати в сумі 89030,36 грн. на 15 померлих осіб, на спадкове майно яких належним чином не було оформлено право власності. Зокрема, до відомостей на видачу орендної плати внесено дані про осіб, які на той час померли та від їх імені вчинено підписи про отримання коштів та оформлено видаткові касові ордери на ім`я померлих, в яких, відповідно до цього, містяться підроблені підписи.

Крім цього, в ході перевірки встановлено, що на ім`я деяких орендодавців (всього 74 особи) вищезазначена посадова особа ТОВ «Подільське-зерно» оформлювала фіктивну видачу орендної плати, підроблюючи підписи у платіжних документах. Зокрема, згідно касових документів деяким орендодавцям виплачувалась орендна плата двічі на рік. Фактично, власники землі отримували орендну плату як належить - одноразово, раз на рік, та оформлюючи повторну видачу, посадовою особою ТОВ «Подільське-зерно» вчинялась підробка підписів орендодавців як у платіжних відомостях так і видаткових касових ордерах про отримання орендної плати. Встановлено факт привласнювалися коштів за рахунок внесення недостовірних даних до платіжних відомостей, а саме виявлено розбіжність між загальною сумою виданих коштів та поіменним підсумком, тобто, фактично видавалася сума менша ніж вказана у підсумку відомостей та різницю між цими сумами посадова особа привласнювала. Всього таким чином привласнено грошових коштів на суму 445988,04 грн.

Також, відповідно до ухвали Котовського міськрайсуду Одеської області від 27.09.2018 року про тимчасовий доступ до речей і документів, вилучені оригінали наступних документів, а саме: акт про результати документальної перевірки та інвентаризації розрахунків з пайщиками ТОВ «Подільське-зерно» від 30.06.2018 року за період з 01.08.2014 року по 30.11.2017 року; касові книги за період 2014- 2017 роки, первинна документація по касі: прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, платіжні відомості, довіреності на виплату коштів за період 2014-2017 років; заяви пайщиків на отримання коштів за період 2014-2017 років; договори оренди землі; свідоцтва про смерть; копії паспортів пайщиків; оборотно-сальдові відомості по розрахункам з пайщиками, які визнані речовими доказами та долучені до матеріалів кримінального провадження з метою подальшого призначення експертизи.

Слідчий звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням, в якому зазначає, що для проведення повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення істини, а також з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання необхідні спеціальні знання в області економіки та бухгалтерського обліку. Тому по зазначеному кримінальному провадженню необхідно провести судово-економічну експертизу, для проведення якої залучити експерта Вінницького відділення Київського НДІСЕ.

На вирішення експерту поставити наступні питання:

-У якому розмірі документально підтверджуються матеріальні збитки, зазначені у акті про результати документальної перевірки та інвентаризації розрахунків з пайщиками ТОВ «Подільське-зерно» від 30.06.2018 року, спричинені ТОВ «Подільське-зерно» в наслідок привласнення грошових коштів за період з 01.08.2014 року по 30.11.2017 року?

В судове засідання слідчий СВ Подільського ВП ГУНП в Одеській області ОСОБА_1 не з`явився, просив розглянути клопотання без його участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання у відсутності слідчого, без фіксування судового засідання технічним засобом. Неявка слідчого, відповідно до ч.3 ст. 244 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли його участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Перевіривши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню.

По вказаному кримінальному провадженню слід провести судово-економічну експертизу, яка є одним з джерел встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а саме може встановити розмір збитків, завданих ТОВ «Подільське-зерно».

Відповідно до ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення відповідної експертизи.

Згідно ч.6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Приймаючи до уваги, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження №0000060, а саме проведення зазначеної судово-економічної експертизи необхідні спеціальні знання в області економіки та бухгалтерського обліку, слідчий суддя вважає за надати експертам доручення на проведення судово-економічної експертизи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 242-244, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Подільського ВП ГУНП в Одеській області ОСОБА_1 , про доручення проведення судово-економічної експертизи в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2018 року за №0000060, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191 КК України - задовольнити.
Надати експерту Вінницького відділення Київського НДІСЕ доручення на проведення судово-економічної експертизи по кримінальному провадженню №0000060, поставивши на вирішення експертові наступні питання:

-У якому розмірі документально підтверджуються матеріальні збитки, зазначені у акті про результати документальної перевірки та інвентаризації розрахунків з пайщиками ТОВ «Подільське-зерно» від 30.06.2018 року, спричинені ТОВ «Подільське-зерно» в наслідок привласнення грошових коштів за період з 01.08.2014 року по 30.11.2017 року?

Надати експерту матеріали кримінального провадження №0000060 від 17.08.2018 року за ч.1 ст. 191 КК України та касові книги ТОВ «Подільське-зерно» за період з 2014 по 2017 роки.

Копію ухвали для виконання доручення направити експертам Вінницького відділення Київського НДІСЕ.

За результатами виконання цього доручення відповідний висновок експерта необхідно надати слідчому СВ Подільського ВП ГУНП в Одеській області ОСОБА_1 .

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок експерта, відмову експерта без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків у суді, під час провадження досудового розслідування.

Контроль за виконанням цієї ухвали покласти на слідчого ОСОБА_1 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_5