02.04.2019 Справа № 756/3287/19
№ 756/3287/19
№ 1-кс/756/812/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у кримінальному провадженні за №0000057 від 01.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИВ:
П`ятим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 від 01.08.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вказується у клопотанні, службові особи ТОВ «Компанія «Хмарочос» () у результаті проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Компанія «Хмарочос» () з ТОВ «Остерс» (), ТОВ «Синя Марія» (), ТОВ «Сільвер-Буд» () у період з 01.01.2017 до 28.02.2018, занизили податок на додану вартість на загальну суму 5 547 862 грн., що є особливо великим розміром, що підтверджується довідкою бухгалтерського дослідження (ревізії).

Крім того, згідно аналітичного дослідження від 26.10.2018 №92/26-15-16-03/39772211 встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Хмарочос» () у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Хайтек Компані» (), ТОВ «Топаз Груп» (), ТОВ «Пром Імпорт Лаос» (), ТОВ «Остерс» (), ТОВ «Абекс ЛТД» (), ТОВ «Альтерстрой» () за період з 01.01.2017 до 30.09.2018, ухилились від сплати податків на загальну суму 4 603 647 грн., що є особливо великим розміром.

Також слідчий у своєму клопотанні вказує, що ТОВ «Топаз Груп», ТОВ «Хайтек Компані», ТОВ «Пром Імпорт Лаос», ТОВ «Остерс», ТОВ «Абекс ЛТД», ТОВ «Альтерстрой», ТОВ «Синя Марія», ТОВ «Сільвер-Буд» не знаходяться за податковою адресою, встановлено «пересортування» номенклатури придбаного та реалізованого ними товару, а також відсутні відомості про наявність у даних підприємств основних засобів, в т.ч. виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо.

06.03.2019 на підставі ухвали Оболонського районного суду м. Києва проведено обшук офісного приміщеннях ТОВ «Компанія «Хмарочос» за адресою: м. Київ, вул. Йорданська, 2Б, кв. 55, де складаються та зберігаються документи по взаємовідносинам з ТОВ «Топаз Груп», ТОВ «Хайтек Компані», ТОВ «Пром Імпорт Лаос», ТОВ «Остерс», ТОВ «Абекс ЛТД», ТОВ «Альтерстрой», ТОВ «Синя Марія», ТОВ «Сільвер-Буд», в ході якого виявлено та вилучено поміж іншого печатка ТОВ «УПАЛ» (), рахунок №UA-657291-1 від 22.09.2017 на спецпродукцію, постачальник ТОВ «УПАЛ», папка жовтого кольору із реєстраційними документами ТОВ «УПАЛ» на 25 арк., чорнові записи щодо ТОВ «УПАЛ» на 1 арк., папка зеленого кольору із договорами поставок та надання послуг з додатками за жовтень 2017 р. ТОВ «УПАЛ» на 18 арк., папка зеленого кольору з видатковими накладними та рахунками на оплату ТОВ «УПАЛ», папка червоного кольору із документами ТОВ «УПАЛ», а саме актами надання послуг за період 2017-2019 рр.

При цьому, жодних документів, що підтверджують походження та придбання виявлених речей та документів підтверджень права власності ТОВ «Компанія «Хмарочос» на вказане майно не виявлено.

У зв`язку з цим, слідчий просить накласти арешт у кримінальному провадженні №0000057 від 01.08.2018 року з метою забезпечення збереження речових доказів, що були вилучені під час проведення обшуку без надання дозволу на їх вилучення в ухвалі слідчого судді.

Слідчий ОСОБА_5 , який входить до слідчої групи у кримінальному провадженні №0000057, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив дане клопотання задовольнити.

Слідчий суддя вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання з наступних підстав.

Під час розгляду клопотання встановлено, що 01.08.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000057) з фабулою, яка відповідає змісту події, викладеному у клопотанні, що розглядається.

06.03.2019 року на підставі ухвали Оболонського районного суду м. Києва у кримінальному провадженні №0000057 проведено обшук, в ході якого окрім предметів та документів, на які прямо надано дозвіл на відшукання та вилучення відповідно до ухвали слідчого судді, виявлено та вилучено інші речі та документи, які мають значення для досудового розслідування та визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000057.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно п. 1 ч. 2, ч. 4 ст. 170 КПК України арешт майна допускається, зокрема, з метою забезпечення збереження речових доказів. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Слідчий суддя дійшов висновку, що орган досудового розслідування, виходячи з фактичних обставин кримінального правопорушення, обґрунтовано звернувся з клопотанням про накладення арешту на майно, яке було вилучено 06.03.2019 року в ході проведення обшуків та в подальшому 06.03.2019 року було визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000057, а саме: рахунок №UA-657291-1 від 22.09.2017 на спецпродукцію, постачальник ТОВ «УПАЛ», папка жовтого кольору із реєстраційними документами ТОВ «УПАЛ» на 25 арк., чорнові записи щодо ТОВ «УПАЛ» на 1 арк., папка зеленого кольору із договорами поставок та надання послуг з додатками за жовтень 2017 р. ТОВ «УПАЛ» на 18 арк., папка зеленого кольору з видатковими накладними та рахунками на оплату ТОВ «УПАЛ», папка червоного кольору із документами ТОВ «УПАЛ», а саме актами надання послуг за період 2017-2019 рр.
Крім того при вирішенні питання про арешт майна слідчим та прокурором доведено у клопотанні та слідчим суддею враховано: наявність правової підстави для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні №0000057 від 01.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 113, 117, 170 -173, 309 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно - задовольнити.

На підставі п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України накласти арешт на майно, яке визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000017, а саме: рахунок №UA-657291-1 від 22.09.2017 на спецпродукцію, постачальник ТОВ «УПАЛ», папка жовтого кольору із реєстраційними документами ТОВ «УПАЛ» на 25 арк., чорнові записи щодо ТОВ «УПАЛ» на 1 арк., папка зеленого кольору із договорами поставок та надання послуг з додатками за жовтень 2017 р. ТОВ «УПАЛ» на 18 арк., папка зеленого кольору з видатковими накладними та рахунками на оплату ТОВ «УПАЛ», папка червоного кольору із документами ТОВ «УПАЛ», а саме актами надання послуг за період 2017-2019 рр.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити прокурору та не пізніше наступного робочого дня після її постановлення надіслати іншим заінтересованим особам, які не були присутні при її проголошенні.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 та прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1