Справа № 521/7565/19
Номер провадження:1-кс/521/3225/19
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання старшого слідчого СВ Малиновського ВП в м. Одеса ГУНП в Одеській області, погодженого з прокурором Одеської місцевої прокуратури №2 за матеріалами досудового розслідування внесеного за № 0001364 від 23.04.2019 року про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ,-
В С Т А Н О В И В:

З клопотання слідчого вбачається, що СВ Малиновського ВП в м. Одесі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001364 від 23.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 11.02.2019 року директором підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , призначена ОСОБА_3 . Вид діяльності підприємства - перевезення різноманітних вантажів.

При призначенні на посаду директора ОСОБА_3 остання ініціювала проведення перевірки фінансово-господарської діяльності підприємства шляхом вивчення первинної бухгалтерської документації, податкової звітності, руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, руху ТМЦ по складу, реєстру податкових накладних /ПК та ПЗ/ взаємовідносин з усіма контрагентами за останні 3 роки, а саме за 2016-2018 роки.

В ході проведення перевірки були виявлені численні безпідставні перерахування грошових коштів підприємства на розрахункові рахунки інших підприємств та карткові рахунки фізичних осіб за нібито надані послуги, виконані роботи та придбані товари, які фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не надавались. Тобто був умисно, шляхом підробки первинної бухгалтерської документації, незаконно, сформований податковий кредит, який фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбаний не був, що спричинило також і внесення недостовірних відомостей в податкову звітність підприємства.

Усі вказані дії були здійснені колишнім директором підприємства ОСОБА_4 , яка займала вказану посаду у період 2016-2018 років.

Таким чином, остання здійснила незаконну розтрату грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та внесла недостовірні відомості до бухгалтерської та податкової звітності підприємства.

При проведенні вказаної перевірки підприємством були використані документи первинної бухгалтерської звітності, що містяться недостовірні дані, щодо формування податкового кредиту, що не співпадає з даними податкової та фінансової звітності підприємства.

Більш детальний аналіз був зроблений по взаємовідносинам з підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , які фактично роботи та послуги не поставляли.

Таким чином, колишній директор підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , у період часу з 2016 по 2018 роки, на підставі підроблених документів, розтратила грошові кошти підприємства на суму більш 50000 гривень.

З метою збирання доказів, призначення економічної експертизи та встановлення всіх обставин кримінального провадження орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучити первинну бухгалтерську документацію за 2016-2018 роки, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Будь-якими іншими документами, встановити обставини у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідчий та прокурор про час та місце розгляду клопотання були сповіщені належним чином в порядку ст. 135 КПК України, однак в судове засідання не з`явились. Слідчий вказав про розгляд клопотання без їх участі. Окрім того, слідчий просить не викликати особу, у володінні якої перебувають документи.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, під час розслідування якого виникла необхідність в отриманні відомостей, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні для встановлення осіб причетних до скоєння злочину та розкриття вказаного кримінального правопорушення. Самі по собі документи мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що іншим шляхом (способами) довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, а саме до первинної бухгалтерської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2018 роки, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали вказаних документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Керуючись ст. 132, 159, 162,163, 164, 165, 166 КПК України, Слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого Малиновського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області за погодженням з прокурором Одеської місцевої прокуратури № 2 про тимчасовий доступ до речей та вилучення документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , - задовольнити.

Надати тимчасовий дозвіл до документів старшому слідчому Малиновського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 , прокурору Одеської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_6 , а саме до: «Банківські виписки з 01.01.2016 - 31.03.2016», «Банківські виписки з 01.04.2016 - 30.06.2016», «Банківські виписки з 01.07.2016 - 30.09.2016», «Банківські виписки з 01.10.2016- 31.12.2016», «Транспортні послуги січень - березень 2016», «Транспортні послуги квітня -червня 2016», «Транспортні послуги липень - вересень 2016», «Транспортні послуги жовтень - грудень 2016», «Договору з постачальниками 2016-2017», «Договору з покупцями 2016-2017», «Прибуткові накладні 01-03/2016», «Прибуткові накладні 04-06/2016», «Прибуткові накладні 07-09/2016», «Прибуткові накладні 10-12/2016», «Статистичні звіти 2016-2017», «Акти звірок взаємних розрахунків 2016-2017», «Вхідні податкові накладні січень-березень 2016», «Вхідні податкові накладні квітень-червень 2016», «Вхідні податкові накладні липень-вересень 2016», «Вхідні податкові накладні жовтень - грудень 2016», «Вхідні листи», «Накази по підприємству», «Банківські виписки з 01.01.2017 - 31.03.2017», «Банківські виписки з 01.04.2017 - 30.06.2017», «Банківські виписки з 01.07.2017 - 30.09.2017», «Банківські виписки з 01.10.2017- 31.12.2017», «Транспортні послуги січень - березень 2017», «Транспортні послуги квітень - червень 2017», «Транспортні послуги липень - вересень 2017», «Транспортні послуги жовтень - грудень 2017», «Договори з постачальниками 2018», «Договори з покупцями 2018», «Прибуткові накладні 01-03/2017», «Прибуткові накладні 04-06/2017», «Прибуткові накладні 07-09/2017», «Прибуткові накладні 10-12/2017», «Статистичні звіти-2015», «Акти звірок взаємних розрахунків 2018», «Вхідні податкові накладні січень-березень 2017», «Вхідні податкові накладні квітень-червень 2017», «Вхідні податкові накладні липень-вересень 2017», «Вхідні податкові накладні жовтень - грудень 2017», «Банківські виписки з 01.01.2018 - 31.03.2018», «Банківські виписки з 01.04.2018 - 30.06.2018», «Банківські виписки з 01.07.2018 - 30.09.2018», «Банківські виписки з 01.10.2018- 31.12.2018», «Транспортні послуги січень - березень 2018», «Транспортні послуги квітень - червень 2018», «Транспортні послуги липень - вересень 2018», «Транспортні послуги жовтень - грудень 2018», «Прибуткові накладні 01-03/2018», «Прибуткові накладні 04-06/2018», «Прибуткові накладні 07-09/2018», «Прибуткові накладні 10-12/2018», «Фінансова звітність 2016», «Фінансова звітність 2017», «Фінансова звітність 2018», накази 2016-2018, Штатний розклад 2016 2018, Відомості по заробітній платі 2016, Відомості по заробітній платі 2017, Відомості по заробітній платі 2018, Договора з покупцями 2018-2019» підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які перебувають за юридичною адресою підприємства: АДРЕСА_1 .

Надати можливість вищевказаним особам вилучити оригінали вищевказаних документів.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді оригіналів документів з метою їх вилучення.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 07.05.2019 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 07.06.2019 року.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів (слідчий, прокурор), зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вил учені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальною технікою, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Роз`яснити особі у володіння якої знаходяться вказані речі та документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до речей та документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1