печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 листопада 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

02 листопада 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000088 від 17.02.2015, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні осіб АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 ), КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ).

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Проте слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідчим 6-тим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000088 від 17.02.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 209, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 191, ч.3 ст. 191, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч. 3 ст.212, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту №59/26-15-14-07-01/34044632 від 10.04.2017 року "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016. Висновками акту встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " за рахунок відображення в податковій звітності підприємства не пітверджених операцій по взаємовідносинам із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), порушивши норми п.п. 198.1 п.п.198.п.2, п.198.6, ст. 198 Податкового Кодексу України, занизили належний до сплати в бюджет податок на додану вартість податок на прибуток.
Відповідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що засновник та службова особа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) ОСОБА_5 перереєструвала підприємство без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, та те, що вона не причетна до ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаного підприємства, документів по взаємовідносинам із підприємствами-контрагентами не складала та не підписувала, фінансову та податкову звітність не складала та не подавала до контролюючих органів.
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_27 (840, 978, 980) відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_1 );
-№ НОМЕР_28 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 );
-№ НОМЕР_29 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 № НОМЕР_32 відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 );
-№ НОМЕР_33 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_34 відкритий в КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 );
-№ НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 відкритих в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 );
-№ НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 відкриті в КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 );
-№ НОМЕР_39 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_40 відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 );
-№ НОМЕР_41 відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_42 відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 );
-№ НОМЕР_43 відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_44 відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 );
-№ НОМЕР_48 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 );
Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) має/мало наступні банківські рахунки:
-№ НОМЕР_49 відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 );
-№ НОМЕР_50 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 );
-№ НОМЕР_51 відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 );
-№ НОМЕР_52 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 );
Слідчий вказує, що з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), з метою встановлення об`єктивних обставин по справі, а також встановлення осіб, які здійснювали перерахунки грошових коштів та розпоряджались ними, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", М.КИЇВ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "М.КИЇВ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " та стосуються відкриття та використання банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини..

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 ), КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, за дорученням оперуповноваженим 6-го ВОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та працівникам ДФС за постановою слідчого (у відповідності до ст.ст. 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів клієнтів банків - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), які свідчать про відкриття, використання, закриття та обіг коштів по поточним рахункам, а саме: заяв на відкриття та обслуговування рахунків, карток із зразками підписів та відбитків печатки, договорів, додатків до них, банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в паперовому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2013 по 31.12.2017 які мають значення для справи, по наступним рахункам:
-Рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_27 (840, 978, 980) відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ); - № НОМЕР_28 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ); - № НОМЕР_29 відкритому в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 );
-Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 № НОМЕР_32 відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ); рахунку № НОМЕР_33 відкритому в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 );
-Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_34 відкритому в КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 ); - № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 відкритих в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ); - № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 відкритих в КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 ); - № НОМЕР_39 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 );
-Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) № НОМЕР_40 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ); - № НОМЕР_41 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 );
-Рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_42 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ); - № НОМЕР_43 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 );
-Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) № НОМЕР_44 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 );
-Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ); - № НОМЕР_48 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 );
-Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) № НОМЕР_49 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ); - № НОМЕР_50 відкритому в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ); - № НОМЕР_51 відкритому в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ); - № НОМЕР_52 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 )
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/53993/18-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1