печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:
15.03.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначено, що відділом процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0004227, відомості щодо якого 16.11.2017 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 258-5, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 205 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено ряд ризикових та пов`язаних між собою суб`єктів господарювання, які при здійсненні фінансово-господарських операцій здійснюють підміну позицій товарних груп та задіяні у схемах формування ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість для реального сектору економіки. Такі їхні дії фактично призвели ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що 28.08.2018 року ДП ДГЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) поміщено у режим митного складу товари: Транспортно-заряджаюча машина НОМЕР_2 на базі автомобіля ЗІЛ-131 в кількості 12 од., вартістю близько 35 тис. доларів США, пересувна майстерня з запасом електронних компонентів ЗІП на причепі в кількості 3 од. вартістю близько 260 тис. доларів США. Загальна вартість склала 1 228 689 доларів США (понад 34 млн. грн.).

Співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Київській області виявлено, що за результатами митного огляду товару притаманні ознаки несправності, наявні пошкодження лакофарбового покриття, пошкодження елементів корозією, шини транспортних засобів перебувають у зношеному стані, у деяких транспортних засобів відсутні колеса, моторні відсіки розукомплектовані, задекларовані дані щодо заводських номерів, номерів шасі, двигуна, року випуску не відповідають даним товаросупровідних документів.

Згідно висновку суб`єкта оціночної діяльності загальна вартість вказаних об`єктів становить 46 230 доларів США.

Вказана техніка завезена в Україну в 2016 році з метою проведення ремонтних робіт на замовлення компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Велика Британія) в межах контракту, укладеного з ДП ДГЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Відправником вантажу є компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Республіка Молдова). До серпня 2018 року дана техніка перебувала на території митного складу, після чого дія контракту була припинена та прийнято рішення про завезення вказаних машин на територію України в режимі імпорту. В подальшому встановлено, що ДП ДГЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює ввезення вказаної техніки як комісіонер за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). За наявною інформацією службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » планували реалізувати вказану застарілу техніку за завищеною ціною на адресу підприємств оборонної галузі.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснило поставку на адресу «Харківський тракторний завод» машинокомплектів САУ 2С1 у кількості 10 шт. на загальну суму 24 млн. грн. Дослідженням ланцюгу постачання вказаної техніки встановлено, що вона придбана у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке у свою чергу документально відобразило її придбання у підприємства з ознаками фіктивності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Останнє відобразило її придбання у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). При цьому ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) документально не відображено придбання реалізованих товарів, а відображено придбання сигарет та сантехніки. Слідчо-оперативними заходами встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " створені для прикриття незаконної діяльності групою осіб під керівництвом гр. ОСОБА_4 , і використовуються для обготівкування грошових коштів та їх легалізації.

В ході подальших слідчо-оперативних заходів встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є постійним учасником і переможцем державних закупівель та здійснює поставку товарів, виконання робіт з ремонту військової техніки на замовлення державних підприємств і установ ДП ДГЗІФ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ДП " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", ДП " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", Військових частин 3057, 3006, 3027, 3008, 3033 Національної Гвардії України, якими протягом 2016-2018 років на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перераховано коштів на загальну суму понад 140 млн. грн. Основним постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом даного періоду виступає ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), на рахунки якого перераховано коштів на загальну суму понад 170 млн. грн.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " згідно наявних інформаційних ресурсів не має достатньої матеріальної бази для поставки товарів на вказану суму та виконує роль транзитного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності по обготівкуванню і привласненню бюджетних коштів. Придбання товарів (робіт, послуг) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " відображає за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, у яких відсутня матеріальна база, власні або орендовані виробничі, складські, офісні приміщення, транспортні засоби, наймані працівники, у більшості відбувається підміна номенклатури придбаних і поставлених товарів (робіт, послуг), зокрема: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ).

Загалом на рахунки ФСПД перераховано коштів на суму понад 240 млн. грн.

Прокурор вказує, що на даний час органом досудового розслідування є підстави вважати, що господарська діяльність між вказаними суб`єктами господарювання мали місце з ознаками фіктивності.

Таким чином, прокурор зазначає, що виникла обґрунтована необхідність у встановленні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та інших суб`єктів господарювання.

Згідно з інформацією Державної фіскальної служби України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) має, серед інших, розрахунковий рахунок № НОМЕР_31 (українська гривня, Євро та долар США), який відкритий у Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_44 ».

Враховуючи, що відомості по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні, прокурор вказує, що у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме: руху коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_31 , який відкритий в Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_44 », за період з 01.01.2013 року по 30.12.2018 року включно із зазначенням контрагентів (їх реквізитів та рахунків, дати проведення операції та підстави здійснення платежу), документів, що стали підставою для відкриття вказаного рахунку, а також документації щодо осіб, які мають право розпорядження рахунком.

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, в якій клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати , що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що відділом процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0004227, відомості щодо якого 16.11.2017 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 258-5, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення допитів, проведення відповідних слідчих і процесуальних дій під час здійснення досудового розслідування та можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для доказування події кримінального правопорушення, винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, а саме в частині надання тимчасового доступу, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, прокурорам та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0004227.

В частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів іншій уповноваженій особі клопотання задоволенню не підлягає, в зв`язку з необґрунтованістю.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору відділу процесуального керівництва слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0004227, на тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_31 (українська гривня, Євро та долар США), який відкритий в Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_44 », за період з 01.01.2013 року по 30.12.2018 року включно із зазначенням контрагентів (їх реквізитів та рахунків, дати проведення операції та підстави здійснення платежу), документів, що стали підставою для відкриття вказаного рахунку, а також документації щодо осіб, які мають право розпорядження рахунком, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1