АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/3932/2018 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 липня 2018 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу директора Товариства з обмеженою відповідальністю ФІРМА «КАПІТАЛ-ГРУП» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва від 26 жовтня 2017 року,
за участю:

представника власника майна ОСОБА_7 ,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 та накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках: - ТОВ ВТФ "СІГМА - Ю" (13848950) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; - ТОВ ФІРМА "ПАССАТ" (13868444) № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ; - ТОВ ВТФ "АГРОІНТЕХ" (22435827) № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; - ТОВ ФІРМА "ЮКЕЙ-СД" (23398198) № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 ; - ПП "САФІНА" 24057507) № НОМЕР_33 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ; - ПП "УКРСПЕЦСОЮЗ" (32997427) № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ; - ТОВ "СУДНОСЕРВІС ЕКСПОРТ" (35217933) № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 ; - ТОВ "НОВА ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ" (35472799) № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; - TOB«НИКМЕТСЕРВИС" (35564127) № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 ; - TOB"ДРАГОН-ТАВРІЯ" (35845537) № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 ; - TOB"УКРАЇНСЬКИЙ АГРОПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДІНГ" (35988682) № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 ; - TOB"ЛИКТ" 36201154) № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 ; - TOB "ИАТА" (36433180) № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 ; - TOB ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 ;- ТОВ "РЕГИОНМЕТРЕСУРС" (37913032) № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 ; - ТОВ "ОКСІТАНІЯ" (37913294) № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 ; - TOB "СКО "ПАРУС" (37992580) № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 ; - ТОВ "ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ ДЕМЕТРА" (38841184) № НОМЕР_98 ; - ТОВ "ДИНЕРО" (38964245) № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 ; - ТОВ "МПК УКРМЕТРЕСУРС" (39051052) № НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 ; - TOB "МТК ВЕСТА" (39099005) № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 , № НОМЕР_111 ; - ТОВ "УКРГРЕЙНТОРГ" (39258203) № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 ; - ТОВ "РЕСУРСПЛЮС" (39346844) № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 , № НОМЕР_121 , № НОМЕР_122 , № НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 ; - ТОВ "ЛАНАТРЕЙД" (39487484) № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 ; - ТОВ "ІНТЕРГРУП УКРАЇНА" (39487531) № НОМЕР_133 , № НОМЕР_134 , № НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 , № НОМЕР_138 , № НОМЕР_139 ; - ТОВ "ВІТОТРЕЙД" (39487573) № НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 , № НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 ; - ТОВ «ГРІНВАЙС» (39487607) № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 , № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 ; - ТОВ "ЄВРОПА ПРОДУКТ" (39665443) № НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , № НОМЕР_156 , № НОМЕР_157 ; - ТОВ "АГРОСПЕЦХОЛДІНГ" (39665459) № НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , № НОМЕР_165 ; - ТОВ "ЗЛАТОЗАР" (39665464) № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 , № НОМЕР_168 , № НОМЕР_169 , № НОМЕР_170 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_172 ; - ТОВ "ЯІК ЛТД" (39861919) № НОМЕР_173 , № НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 , № НОМЕР_176 , № НОМЕР_177 , № НОМЕР_178 ; - TOB "ЕКСІМ ГЛОБАЛ ТРЕЙД" (39896978) № НОМЕР_179 , № НОМЕР_180 , № НОМЕР_181 ; - TOB"МЕТАЛПРОФПОСТАЧ" (40084133) № НОМЕР_182 , № НОМЕР_183 , № НОМЕР_184 , № НОМЕР_185 , № НОМЕР_186 , № НОМЕР_187 , № НОМЕР_188 ; - TOB "BO"ФОРТЕЦЯ" (40338386) № НОМЕР_189 , № НОМЕР_190 , № НОМЕР_191 ; - TOB"ПРОММЕТАЛЬЯНС" (40629948) № НОМЕР_192 , № НОМЕР_193 , № НОМЕР_194 , № НОМЕР_195 , № НОМЕР_196 , № НОМЕР_197 , № НОМЕР_198 , № НОМЕР_199 ; - ПП «ЕЛЛЕРОН» (40634607) № НОМЕР_200 , № НОМЕР_201 , № НОМЕР_202 , № НОМЕР_203 , № НОМЕР_204 , № НОМЕР_205 , № НОМЕР_206 , № НОМЕР_207 , відкритих в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), юридична адреса: місто Київ, вул. Володимирська, 46, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також з покладенням обов`язку надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахункових рахунках на час накладення арешту.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627 та постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання прокурора про накладення арешту на вищезазначені грошові кошти відмовити.
Обґрунтовуючи пропущення строку на апеляційне оскарження, зазначає, що лише 13.07.2018 року отримав завірену копію ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 26.10.2017 року через свого представника - адвоката ОСОБА_9 .

Мотивуючи апеляційні вимоги директор зазначає, що клопотання прокурора про накладення арешту на грошові кошти не відповідає вимогам, зазначеним ч. 2 ст. 170 КПК України.
Крім того, у кримінальному провадженні № 0000017 жодній посадовій особі ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" не повідомлено про підозру, тому на думку директора, у слідчого судді були відсутні підстави для накладення арешту на грошові кошти, крім того в матеріалах провадження відсутня постанова про визнання грошових коштів речовими доказами, чим спростовується мета накладення арешту.
В судове засідання у справі прокурор не з`явився, причини своєї неявки суду не повідомив, хоча належним чином був повідомлений про дату, час і місце апеляційного розгляду. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, який підтримав апеляційну скаргу і просив її задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судового провадження, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 395 КПК України ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення. Згідно частини 3 зазначеної статті, якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, завірену копію ухвали директор ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" отримав лише 13.07.2018 року через свого представника - адвоката ОСОБА_9 . Апеляційну скаргу директорОСОБА_6 надіслав до Апеляційного суду міста Києва 17.07.2018 року, тобто є поданою в межах визначеного законом п`ятиденного строку, таким чином, строк на апеляційне оскарження не пропущено та він поновленню не підлягає.
Що стосується безпосередньо апеляційних скарг, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, Головним слідчим управлінням ФР ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000017, внесеному 25.03.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Органом досудового розслідування зазначено, що починаючи з 2016 року по теперішній час, перебуваючи у місті Києві, організована група осіб спільно із службовими особами підприємств реального сектору економіки вносили до фінансово-господарської документації неправдиві відомості стосовно обсягів виконаних робіт, отриманих послуг, поставлених товарів, а також їх вартості. Внаслідок створення документальної видимості фінансово-господарських операцій з використанням рахунків підконтрольних «фіктивних» та «транзитних» СГД, серед яких, що використовувались з метою прикриття їх незаконної діяльності та сприяння легальним платникам податків в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, ухилились від сплати податків у сумі понад 5 млн. гривень, що є особливо великим розміром.
Також зазначено, що в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) за адресою: місто Київ, вул. Володимирська, 46, знаходяться документи по відкриттю та використанню розрахункових рахунків: - ТОВ ВТФ "СІГМА - Ю" (13848950) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; - ТОВ ФІРМА "ПАССАТ" (13868444) № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ; - ТОВ ВТФ "АГРОІНТЕХ" (22435827) № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; - ТОВ ФІРМА "ЮКЕЙ-СД" (23398198) № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_208 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 ; - ПП "САФІНА" 24057507) № НОМЕР_33 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ; - ПП "УКРСПЕЦСОЮЗ"(32997427) № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ; - ТОВ "СУДНОСЕРВІС ЕКСПОРТ" (35217933) № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 ; - ТОВ "НОВА ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ" (35472799) № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; - TOB «НИКМЕТСЕРВИС" (35564127) № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 ; - TOB "ДРАГОН-ТАВРІЯ" (35845537) № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 ; - TOB "УКРАЇНСЬКИЙ АГРОПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДІНГ" (35988682) № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 ; - TOB "ЛИКТ" 36201154) № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 ; - TOB "ИАТА" (36433180) № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 ; - TOB ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 ; - ТОВ "РЕГИОНМЕТРЕСУРС" (37913032) № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 ; - ТОВ "ОКСІТАНІЯ" (37913294) № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 ; - TOB "СКО "ПАРУС" (37992580) № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 ; - ТОВ "ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ ДЕМЕТРА" (38841184) № НОМЕР_98 ; - ТОВ "ДИНЕРО" (38964245) № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 ; - ТОВ "МПК УКРМЕТРЕСУРС" (39051052) № НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 ; - TOB "МТК ВЕСТА" (39099005) № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 , № НОМЕР_111 ; - ТОВ "УКРГРЕЙНТОРГ" (39258203) № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 ; - ТОВ "РЕСУРСПЛЮС" (39346844) № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 , № НОМЕР_121 , № НОМЕР_122 , № НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 ; - ТОВ "ЛАНАТРЕЙД" (39487484) № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 ; - ТОВ "ІНТЕРГРУП УКРАЇНА" (39487531) № НОМЕР_133 , № НОМЕР_134 , № НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 , № НОМЕР_138 , № НОМЕР_139 ; - ТОВ "ВІТОТРЕЙД" (39487573) № НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 , № НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 ; - ТОВ «ГРІНВАЙС» (39487607) № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 , № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 ; - ТОВ "ЄВРОПА ПРОДУКТ" (39665443) № НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , № НОМЕР_156 , № НОМЕР_157 ; - ТОВ "АГРОСПЕЦХОЛДІНГ" (39665459) № НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , № НОМЕР_165 ; - ТОВ "ЗЛАТОЗАР" (39665464) № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 , № НОМЕР_168 , № НОМЕР_169 , № НОМЕР_170 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_172 ; - ТОВ "ЯІК ЛТД" (39861919) № НОМЕР_173 , № НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 , № НОМЕР_176 , № НОМЕР_177 , № НОМЕР_178 ; - TOB "ЕКСІМ ГЛОБАЛ ТРЕЙД" (39896978) № НОМЕР_179 , № НОМЕР_180 , № НОМЕР_181 ; - TOB "МЕТАЛПРОФПОСТАЧ" (40084133) № НОМЕР_182 , № НОМЕР_183 , № НОМЕР_184 , № НОМЕР_185 , № НОМЕР_186 , № НОМЕР_187 , № НОМЕР_188 ; - TOB "BO "ФОРТЕЦЯ" (40338386) № НОМЕР_189 , № НОМЕР_190 , № НОМЕР_191 ; - TOB "ПРОММЕТАЛЬЯНС" (40629948) № НОМЕР_192 , № НОМЕР_193 , № НОМЕР_194 , № НОМЕР_195 , № НОМЕР_196 , № НОМЕР_197 , № НОМЕР_198 , № НОМЕР_199 ; - ПП «ЕЛЛЕРОН» (40634607) № 9092, № НОМЕР_201 , № НОМЕР_202 , № НОМЕР_203 , № НОМЕР_204 , № НОМЕР_205 , № НОМЕР_206 , № НОМЕР_207 .
25.10.2017 року прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 звернувся до Голосіївського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках: - ТОВ ВТФ "СІГМА - Ю" (13848950) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; - ТОВ ФІРМА "ПАССАТ" (13868444) № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ; - ТОВ ВТФ "АГРОІНТЕХ" (22435827) № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; - ТОВ ФІРМА "ЮКЕЙ-СД" (23398198) № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_208 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 ; - ПП "САФІНА" 24057507) № НОМЕР_33 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ; - ПП "УКРСПЕЦСОЮЗ" (32997427) № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ; - ТОВ "СУДНОСЕРВІС ЕКСПОРТ" (35217933) № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 ; - ТОВ "НОВА ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ" (35472799) № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; - TOB «НИКМЕТСЕРВИС" (35564127) № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 ; - TOB "ДРАГОН-ТАВРІЯ" (35845537) № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 ; - TOB "УКРАЇНСЬКИЙ АГРОПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДІНГ" (35988682) № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 ; - TOB "ЛИКТ" 36201154) № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 ; - TOB "ИАТА" (36433180) № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 ; - TOB ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 ; - ТОВ "РЕГИОНМЕТРЕСУРС" (37913032) № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 ; - ТОВ "ОКСІТАНІЯ" (37913294) № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 ; - TOB "СКО "ПАРУС" (37992580) № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 ; - ТОВ "ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ ДЕМЕТРА" (38841184) № НОМЕР_98 ; - ТОВ "ДИНЕРО" (38964245) № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 ; - ТОВ "МПК УКРМЕТРЕСУРС" (39051052) № НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 ; - TOB "МТК ВЕСТА" (39099005) № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 , № НОМЕР_111 ; - ТОВ "УКРГРЕЙНТОРГ" (39258203) № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 ; - ТОВ "РЕСУРСПЛЮС" (39346844) № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 , № НОМЕР_121 , № НОМЕР_122 , № НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 ; - ТОВ "ЛАНАТРЕЙД" (39487484) № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 ; - ТОВ "ІНТЕРГРУП УКРАЇНА" (39487531) № НОМЕР_133 , № НОМЕР_134 , № НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 , № НОМЕР_138 , № НОМЕР_139 ; - ТОВ "ВІТОТРЕЙД" (39487573) № НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 , № НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 ; - ТОВ «ГРІНВАЙС» (39487607) № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 , № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 ; - ТОВ "ЄВРОПА ПРОДУКТ" (39665443) № НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , № НОМЕР_156 , № НОМЕР_157 ; - ТОВ "АГРОСПЕЦХОЛДІНГ" (39665459) № НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , № НОМЕР_165 ; - ТОВ "ЗЛАТОЗАР" (39665464) № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 , № НОМЕР_168 , № НОМЕР_169 , № НОМЕР_170 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_172 ; - ТОВ "ЯІК ЛТД" (39861919) № НОМЕР_173 , № НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 , № НОМЕР_176 , № НОМЕР_177 , № НОМЕР_178 ; - TOB "ЕКСІМ ГЛОБАЛ ТРЕЙД" (39896978) № НОМЕР_179 , № НОМЕР_180 , № НОМЕР_181 ; - TOB "МЕТАЛПРОФПОСТАЧ" (40084133) № НОМЕР_182 , № НОМЕР_183 , № НОМЕР_184 , № НОМЕР_185 , № НОМЕР_186 , № НОМЕР_187 , № НОМЕР_188 ; - TOB "BO "ФОРТЕЦЯ" (40338386) № НОМЕР_189 , № НОМЕР_190 , № НОМЕР_191 ; - TOB "ПРОММЕТАЛЬЯНС" (40629948) № НОМЕР_192 , № НОМЕР_193 , № НОМЕР_194 , № НОМЕР_195 , № НОМЕР_196 , № НОМЕР_197 , № НОМЕР_198 , № НОМЕР_199 ; - ПП «ЕЛЛЕРОН» (40634607) № НОМЕР_200 , № НОМЕР_201 , № НОМЕР_202 , № НОМЕР_203 , № НОМЕР_204 , № НОМЕР_205 , № НОМЕР_206 , № НОМЕР_207 , відкритих в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), юридична адреса: місто Київ, вул. Володимирська, 46, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також про покладення обов`язку надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахункових рахунках на час накладення арешту, мотивуючи його тим, що грошові кошти на вказаних рахунках відповідають критеріям, визначеним в ч. 2 ст. 167 КПК України, а тому на них необхідно накласти арешт відповідно до ч. 2 ст. 170 того ж КПК з метою позбавлення в майбутньому підозрюваного володіти, користуватися та розпоряджатися ними.

Ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва від 26.10.2017 року клопотання прокурора було задоволено.
Оскільки дана ухвала оскаржена тільки директором ТОВФІРМА «КАПІТАЛ-ГРУП» ОСОБА_6 , то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах його апеляційної скарги, а щодо інших юридичних осіб, на грошові кошти яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на грошові кошти останніх колегією суддів не вирішується.

Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження № 0000017, в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках TOВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкритих в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), юридична адреса: місто Київ, вул. Володимирська, 46, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення прокурора ОСОБА_10 та, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на вищезазначене майно з метою запобігання незаконного заволодіння та можливого незаконного вилучення цих коштів з вказаних банківських рахунків, надання можливості органу досудового розслідування всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження із використанням зазначених коштів на рахунках у вказаному банку.
З таким рішенням слідчого судді погодитися неможливо з огляду на наступні обставини.
При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Так, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.
Однак зазначених вимог закону слідчий суддя та прокурор, який вніс клопотання про арешт майна, не дотрималися.
Зокрема, прокурор в клопотанні, ставлячи питання про накладення арешту на майно, тобто на грошові кошти, які знаходяться на рахунках TOВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкритих в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), юридична адреса: місто Київ, вул. Володимирська, 46, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, вказує, що арешт на ці грошові кошти необхідно накласти, оскільки вони використані як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та є предметом його вчинення. При цьому прокурор як на правову підставу накладення арешту на майно посилається на ч. 2 ст. 170 КПК України в редакції, яка з 11 грудня 2015 року втратила чинність відповідно до Закону України № 769-VІІІ від 10 листопада 2015 року, а саме в клопотанні фактично йдеться про те, що, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Метою ж накладення арешту на вказані грошові кошти прокурор у клопотанні визначив позбавлення в майбутньому підозрюваного володіти, користуватися та розпоряджатися ними, що теж не передбачено діючою редакцією ч. 2 ст. 170 КПК України. Отже, прокурором у клопотанні не визначена мета і правова підстава накладення арешту на майно, яка відповідає нормам діючого законодавства.

В свою чергу, слід також нагадати, що 28 лютого 2016 року ст. 170 КПК України в редакції Закону України № 769-VІІІ від 10 листопада 2015 року також втратила чинність і з цього числа діє ст. 170 КПК України в редакції Закону України № 1019-VІІІ від 18 лютого 2016 року, в ч. 2 якої чітко визначено мету, з якою може бути накладено арешт на майно, а в ч. ч. 3 - 6 встановлено ту чи іншу правову підставу накладення арешту на майно в залежності від мети арешту майна.

Таким чином, клопотання прокурора було розглянуте як таке, що не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, а тому слідчий суддя, хоча і послався в оскаржуваній ухвалі на діючу редакцію ст. 170 КПК України, однак, відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, мав повернути це клопотання прокурору для усунення недоліків, а не перебирати на себе функції сторони обвинувачення стосовно визначення мети і правової підстави накладення арешту на майно, що є порушенням ч. 6 ст. 22 КПК України.

Крім того, будь-яких яких даних щодо діяльності TOВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) та доказів причетності вказаного підприємства чи його посадових осіб до вчинення кримінальних правопорушень, за якими здійснюється досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні згідно Єдиного реєстру досудових розслідувань, в матеріалах за клопотанням прокурора про арешт майна не міститься.

Враховуючи також те, що за матеріалами, які додані до клопотання прокурора, відсутні докази, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках TOВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкритих в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), юридична адреса: місто Київ, вул. Володимирська, 46 набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичними особами внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають вимогам ст. 98 КПК України. До того ж, грошові кошти не визнані органом досудового розслідування у встановленому порядку речовими доказами у кримінальному провадженні.
Між тим, відсутність у провадженні постанови про визнання в даному випадку грошових коштів речовими доказами у кримінальному провадженні, а також відсутність особи, якій повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, і відсутність цивільного позову, розмір якого має бути обґрунтованим, нівелює будь-яку мету, передбачену ч. 2 ст. 170 КПК України, і будь-яку правову підставу, передбачену ч. ч. 3 - 6 ст. 170 того КПК, для накладення арешту на майно.

Звертає на себе увагу і той факт, що слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення вимог п. п. 5, 6 ч. 2 ст. 173 КПК України, не оцінив розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження та наслідки арешту грошових коштів для їх власника і працівників товариства.

Також колегія суддів наголошує, що в клопотанні прокурора незаконно було поставлене, а слідчим суддею безпідставно вирішене питання стосовно надання довідки щодо кількості грошових коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках на час накладення арешту, оскільки такий спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає завданням арешту майна, як заходу забезпечення кримінального провадження, а є по суті тимчасовим доступом до речей та документів, тобто іншим окремим заходом забезпечення кримінального провадження.
Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація стосовно діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею, до якої, зокрема, відносяться відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України та відомості стосовно операцій, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Враховуючи вказані норми законів, колегія суддів приходить до висновку, що під час здійснення кримінального провадження орган досудового розслідування у разі виникнення потреби стосовно отримання інформації, яка становить банківську таємницю, та за наявності передбачених для цього достатніх підстав може звернутись до суду в порядку ст. 162 КПК України з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про однобічність, неповноту та необ`єктивність судового розгляду в частині, що стосується TOВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328), ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в цій частині, як незаконна та необґрунтована, а апеляційна скарга директора ТВО «КАПІТАЛ-ГРУП» ОСОБА_6 задоволенню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкритих в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), як такого, що внесено до суду з грубим порушенням вимог ч. 2 ст. 171 КПК України та за недоведеності необхідності арешту майна, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власника майна, гарантованими законом, та завданням даного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

ПОСТАНОВИЛА:

Апеляційну скаргу директора Товариства з обмеженою відповідальністю «КАПІТАЛ-ГРУП» ОСОБА_6 , - задовольнити.
Ухвалу слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва від 26 жовтня 2017 року, якою задоволено клопотання у кримінальному провадженні № 0000017 від 23.03.2017 року прокурора відділу процесуального керівництва досудового розслідування та підтримання державного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 та накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, зокрема ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкритих в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також зобов`язано надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахункових рахунках на час накладення арешту, - скасувати.
Постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудового розслідування та підтримання державного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, ТОВ ФІРМА "КАПІТАЛ-БУД" (36955328) № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , відкритих в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, 46, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також зобов`язано надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахункових рахунках на час накладення арешту, - відмовити.
Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення є остаточною і оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

____________________ ______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_4 ОСОБА_3