УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 .

Клопотання обґрунтоване тим, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що впродовж 2014-2017 років невстановлені слідством особи, переслідуючи мету власного збагачення, діючи в порушення вимог митного законодавства України, організували злочинну схему ввезення на митну територію України із приховуванням від митного контролю тютюнових виробів іноземного виробництва, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків, акцизного збору та митних платежів в особливо великих розмірах.

Так, 28.04.2017 по даному кримінальному провадженню отримано ухвалу Шевченківського районного суду м. Києва про дозвіл на обшук транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 , на підставі якої 11.05.2017 був проведений обшук транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 , за результатами якого вилучені 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, упаковані у картонні коробки у кількості 1250 штук, та на які були відсутні будь-які документи, що підтверджують походження, транспортування, якість та облік зазначених тютюнових виробів.

На момент проведення обшуку 11.05.2017 зазначений вантаж не пройшов митне оформлення та документи щодо митного оформлення в тому числі попереднє повідомлення/декларація) до Одеської митниці ДФС суб`єктами підприємницької діяльності не надавались.

В ході проведення обшуку від ТОВ "Д`юті-Фрі Одеса" на адресу Одеської митниці ДФС надійшов лист (вих. № 08/05-01 від 08.05.2017) підписаний директором підприємства ОСОБА_4 щодо відмови від зазначеного вантажу та його відправлення новому одержувачу - «Rutana Partners LP» (Канада) з адресою доставки: «Sea Trans Georgia» (Грузія).

Також в ході обшуку встановлено, що на вилучених пачках сигарет торгівельних марок Regina Blue та Regina Red відсутні марки акцизного податку України та інших держав, надписи на пачках сигарет надруковані іноземною мовою та зазначено підпис For Duty Free Sale Only.

За результатами обшуку не встановлено, власника та отримувача вилучених сигарет торгівельних марок Regina Blue, Regina Red.

12.05.2017 сигарети торгівельних марок Regina Blue та Regina Red, які були вилучені за результатами проведення обшуку транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 визнано речовими доказами.

19.05.2017 Шевченківським районним судом м. Києва винесено ухвалу про накладення арешту на 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 .

12.04.2018 Шевченківським районним судом м. Києва винесено ухвалу про скасування арешту на 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 .

30.07.2017 Апеляцйним судом м. Києва винесено ухвалу про накладення арешту на 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 .

Згідно висновку експерта за результатами проведення судової товарознавчої експертизи №17960/17-53/17961/17-53 від 02.11.2017, надані на експертизу зразки сигарет торгівельних марок Regina Blue та Regina Red не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

Згідно висновків № 178 від 23.10.2017 та № 159 від 03.11.2017 встановлена ринкова вартість вилучених тютюнових виробів 6,968 тис. грн., що свідчить про заниження ринкової вартості тютюнових виробів при ввезенні на митну територію України (відповідно до документів вартість складає - 2, 368 тис. грн.);

Згідно дослідження № 87 від 10.04.2018 встановлено:

- показники вмісту нікотину та смоли в димі однієї сигарети торгівельних марок Regina Blue та Regina Red не відповідають вмісту зазначеному на пачці.

- сигарети торгівельних марок Regina Blue та Regina Red не відповідають вимогам міжнародно-правових актів, а саме «Директиві № 2014/40/EU від 03.04.2014 Європейського парламенту та Ради про зближення законів, правил та адміністративних положень держав-членів щодо виробництва, презентації та продажу тютюнових виробів та супутніх товарів» та ДСТУ ISO 8243:2009- Сигарети, відбирання проб» в частині невідповідності встановлених у результаті дослідження показників вмісту СО Regina Blue на 57 % та Regina Red на 20 %) в димі однієї сигарети вказаним на пачках даних сигарет.

На думку прокурора, вищезазначені речові докази у даному кримінальному провадженні не містять слідів кримінального правопорушення, не відповідають вимогам нормативних документів щодо обігу тютюнових виробів; вилучені у великій партії, зберігання яких через громіздкість неможливо без зайвих труднощів та витрат по забезпеченню спеціальних умов зберігання, тому підлягають знищенню.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просили його задовольнити з підстав у ньому наведених.

Враховуючи відсутність у розпорядженні органу досудового розслідування та суду інформації з приводу власника майна, з клопотанням про знищення якого звернувся прокурор, доцільним вбачається здійснення розгляду вищевказаного клопотання за відсутності власника майна.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення прокурора та слідчих, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, судом встановлено, що ГСУ ФР ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності з п. 4 ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля. У випадках, передбачених цією частиною, речові докази фіксуються за допомогою фотографування або відеозапису та докладно описуються. У разі необхідності може бути збережений зразок речового доказу, достатній для його експертного дослідження або інших цілей кримінального провадження.

Згідно п. 35 «Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду», в новій редакції, затвердженої спільним наказом Генеральної прокуратури України, МВС України, ДПА України, СБ України, ВС України, ДСА України № 51/401/649/471/23/125 від 27.08.2010, у разі непридатності товарів до використання та реалізації вони можуть бути знищені або передаватись підприємствам-виробникам аналогічної продукції для переробки.

Відповідно до п. 29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104, речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан, знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду. Речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля, на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються. Технологічна переробка або знищення таких предметів і товарів здійснюється з дотриманням вимог Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 р. № 1340, Загальних вимог до здійснення переробки, утилізації, знищення або подальшого використання вилученої з обігу неякісної та небезпечної продукції, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 24 січня 2001 р. № 50.

Відповідно до п. 9.13. Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним, затвердженого Постановою Кабінету міністрів України від 25.08.1998 року за № 1340, тютюнові вироби підлягають знищенню.

Згідно п. 6 Загальних вимог до здійснення переробки, утилізації, знищення або подальшого використання вилученої з обігу неякісної та небезпечної продукції, затверджених Постановою Кабінету міністрів України від 24.01.2001 року № 50, вилучена з обігу неякісна та небезпечна продукція, яка є непридатною для переробки, підлягає знищенню шляхом спалювання, руйнування, фізико-хімічної, біологічної або іншої обробки відповідно до вимог нормативних документів.

Письмова згода на знищення зазначеного у клопотанні майна від його замовника, імпортера та виробника, до Генеральної прокуратури України не надходила.

Згідно висновку експерта за результатами проведення судової товарознавчої експертизи №17960/17-53/17961/17-53 від 02.11.2017, надані на експертизу зразки сигарет торгівельних марок Regina Blue та Regina Red не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

Зважаючи на викладені положення закону та фактичні обставини справи, слідчий суддя приходить до висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на знищення речових доказів у кримінальному провадженні, а саме: 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 , оскільки вони згідно експертних досліджень, не відповідають державним стандартам України, а також непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. ст. 3, 9, 22, 100, 170-173, 309, 372, 532 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на знищення 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 .

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .

Зобов`язати слідчого або прокурора у кримінальному провадженні повідомити Шевченківський районний суд м. Києва про виконання даної ухвали слідчого судді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1