н/п 1-кс/640/7224/18
Старший слідчий 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , 13.07.2018 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_4 , яким просить надати тимчасовий доступ до оригіналів та можливість вилучення копій наступних документів та інших носіїв інформації, що становлять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 , які знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_3 , за адресою: АДРЕСА_1 , та надати можливість вилучити їх копії, а саме: відомості про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 на паперовому носії та в електронному вигляді з вказанням контрагентів їх кодів ЄДР, суми, дати та призначення платежів за період з моменту відкриття рахунків по 01.07.2018; документів реєстраційної (юридичної справи) - документів про відкриття (закриття), обслуговування рахунків, свідоцтв, статутів, установчих документів, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо; банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками; платіжних доручень, котрі надавалися в банк клієнтом; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки,квитанцій, тощо); документів що свідчать про отримання готівкових коштів в касі банку; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про «ip»-адреси від яких проводилося з`єднання з банківською установою при доступі до системи клієнт банк.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період 2017-2018 років, з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків, зареєстрували на підставних осіб підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 .
Допитані в якості свідків громадяни ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які повідомили, що не знали про те, що являються директорами та засновниками вищезазначених підприємств.
Також останні зазначили, що не мають ніякого відношення до реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 . Наміру на реєстрацію та ведення господарської діяльності вищезазначених підприємств не мали, доручень на ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств не видавали, банківські рахунки для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києві № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києві № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 ; для ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_4 ; для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 та інші рахунки не відкривали, у нотаріуса ніколи не були та не підписували ніяких документів, фінансово-господарської діяльності ніколи не здійснювали.
Від імені вищезазначених підприємств подані до митного оформлення в режимі «Експорт» вантажно-митні декларації, укладені контракти на перевезення ТМЦ з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та іншими підприємствами-нерезидентами України.
Слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 не зареєстровані в органах ДФС України як платники податку на додану вартість.
Встановлено, що відповідно до копій контрактів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВом « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 та ТОВом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 здійснювалось постачання ТМЦ, яке не відображено у податковій звітності підприємств.
Слідчий вказує, що вказані документи становлять банківську таємницю є процесуальними джерелами фактичних даних на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини які підлягають обов`язковому доказуванню та мають суттєве значення для даного кримінального провадження.
Іншим способом, ніж отримання тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю щодо підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 , неможливо встановити та дослідити факти і обставини здійснення реєстрації підприємства, відкриття та використання його банківських рахунків, здійснення господарської діяльності з використанням реквізитіввказаного підприємства, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Слідчий зазначає, що відомості які містяться в документах, що становлять банківську таємницю щодо підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зазначені документи можуть бути приєднані до матеріалів кримінального провадження та використані слідством в якості доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів та можливість вилучення їх копій.
Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином. У доданих до клопотання матеріалах знаходиться заява старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , в якій він просить розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримує, просить задовольнити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації, що становлять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 , які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_3 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій.
Зобов`язати представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 надати старшому слідчому 2-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 , які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме щодо: відомостей про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , з вказанням контрагентів їх кодів ЄДР, суми, дати та призначення платежів за період з моменту відкриття рахунків по 01.07.2018; документів реєстраційної (юридичної справи) - документів про відкриття (закриття), обслуговування рахунків, свідоцтв, статутів, установчих документів, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо; банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками; платіжних доручень, котрі надавалися в банк клієнтом; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки,квитанцій, тощо); документів що свідчать про отримання готівкових коштів в касі банку; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про «ip»-адреси від яких проводилося з`єднання з банківською установою при доступі до системи клієнт банк, з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій у паперовому та електронному вигляді.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 23.08.2018 року.
Роз`яснити представнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1