УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.06.2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,
ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням про арешт майна, а саме документів, чорнових записів та технічних засобів, виявлених та вилучених 15.08.2018 року СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області в ході проведення обшуку за адресою: Одеська обл., м. Болград, вул. Поштова (Георгія Трайкова), 92, у кримінальному провадженні №0000028 від 15.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Доводи в клопотанні старший слідчий обґрунтовував наступним.

Із клопотання вбачається, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що в звітні податкові періоди з 01.01.2015 по 12.03.2018 службові особи ТОВ «Винхол Оксамитне» (), переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, шляхом включення до складу податкового кредиту сум коштів по «неіснуючим» фінансово-господарським операціям з ДП «ДГ ім. О.В. Суворова «ННЦ «ІВІВ ім. В.Є. Таїрова» (), ТОВ «БТК Агро» (), ФГ «Бесарабський сувенір» (), С(Ф)Г «Каражеков Іван Петрович» (), СВК «Криничне» (), ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 525 200 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.
Як вбачається, із клопотання, вилучені 15.06.2018 в ході проведення обшуку документи, чорнові записи та технічні засоби, використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопрушення службовими особами ТОВ «Винхол Оксамитне» та зберегли на собі його сліди злочину у відподвіності до п.1. ч. 2 ст. 167 КПК України, повернення яких може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та як наслідок втарта доказів, здобутих в рамках здійснення досудовго розслідування кримінального провадження.

Старший слідчий ОСОБА_3 до судового засідання не з`явився, письмово просив розглядати клопотання без його участі (заява від 23.06.2018 року).

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно витягу з кримінального провадження №0000028 від 15.03.2018 року, вчинене діяння, за яким відкрито кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212КК України.

Відповідно до копії протоколу обшуку від 15.06.2018 року групою слідчих СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проведено обшук офісного приміщення за адресою: Одеська обл., м. Болград, вул. Поштова (Георгія Трайкова), 92, в ході якого були виявлені та вилучені первинні фінансово-господарські документи ТОВ «БТК «Агро», ТОВ «Винхол Оксамитне»,чорнові записи та технічні засоби.

16.06.2018 року постановою старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 було визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000028 від 15.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України:
1.Системний блок чорного кольору модель ABSO.A250.500.2048OB 1 шт.;
2.Документи, які скопійовані з ноутбуку марки Aser чорного кольору модель W15W4 на флеш-носій;
3.Меморіальний ордер №4 за листопад 2017 року на 1 арк.;
4.Меморіальний ордер №4 за лютий 2017 року на 1 арк.;
5.Меморіальний ордер №4 за червень 2017 року на 1 арк.;
6.Меморіальний ордер №4 за січень 2017 року на 1 арк.;
7.Меморіальний ордер №4 за квітень 2017 року на 1 арк.;
8.Меморіальний ордер №4 за січень 2016 року на 1 арк.;
9.Меморіальний ордер №4 за березень 2018 року на 1 арк.;
10.Меморіальний ордер №4 за січень 2018 року на 1 арк.;
11.Меморіальний ордер №4 за квітень 2018 року на 1 арк.;
12.Меморіальний ордер №4 за липень 2017 року на 1 арк.;
13.Меморіальний ордер №4 за червень 2015 року на 1 арк.;
14.Меморіальний ордер №4 за липень 2016 року на 1 арк.;
15.Меморіальний ордер №4 за березень 2016 року на 1 арк.;
16.Меморіальний ордер №4 за грудень 2015 року на 1 арк.;
17.Меморіальний ордер №4 за травень 2015 року на 1 арк.;
18.Меморіальний ордер №4 за січень 2016 року на 1 арк.;
19.Меморіальний ордер №4 за лютий 2016 року на 1 арк.;
20.Меморіальний ордер №4 за квітень 2015 року на 1 арк.;
21.Меморіальний ордер №4 за березень 2015 року на 1 арк.;
22.Меморіальний ордер №4 за липень 2015 року на 1 арк.;
23.Меморіальний ордер №4 за вересень 2015 року на 1 арк.;
24.Меморіальний ордер №4 за серпень 2015 року на 1 арк.;
25.Меморіальний ордер №4 за жовтень 2015 року на 1 арк.;
26.Меморіальний ордер №4 за квітень 2016 року на 1 арк.;
27.Довіреність №199 від 01.11.2017 на 1 арк.;
28.Договір про надання послуг №01/09-14 від 10.09.2014 на 1 арк.;
29.Акт прийому-передачі №9 від 17.09.2014 на 1 арк.;
30.Договір №1/15-13 від 01.2015 на 3 арк.;
31.Договір №06/01-15 на оренду техніки від 05.01.2015 на 1 арк.;
32.Додаткова угода №1 до договору №06/01-15 від 01.08.2017 на 1 арк.;
33.Договір на оренду техніки від 02.01.2018 на 2 арк.;
34.Договір на оренду техніки від 02.01.2017 на 1 арк.;
35.Договір від 02.01.2017 на 1 арк.;
36.Договір на орендну техніки від 01.01.2018 на 1 арк.;
37.Договір на оренду техніки від 01.01.2018 на 1 арк.;
38.Договір від 02.01.2018 на 1 арк.;
39.Договір на оренду техніки від 02.01.2018 на 1 арк.;
40.Договір на оренду техніки від 03.03.2018 на 1 арк.;
41.Договір на оренду техніки від 03.03.2018 на 1 арк.;
42.Договір на оренду техніки від 03.03.2018 на 1 арк.;
43.Договір на оренду техніки від 02.01.2018 на 2 арк.;
44.Посвідчення про якість продукції у тарі №1 від 20.10.2017 на 1 арк.;
45.Посвідчення про якість продукції у тарі №2 від 20.10.2017 на 2 арк.;
46.Посвідчення про якість продукції у тарі №3 від 20.10.2017 на 3 арк.;
47.Договір про надання послуг м. Болград на 1 арк.;
48.Копія паспорту ОСОБА_4 на 1 арк з двох сторін;
49.Завірена копія №4-сг з інвестицією на 4 арк.;
50.Завірена копія форми №29-сг на 11 арк.;
51.Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб та громадських формувань на 5 арк.;
52.Довідка про статус платника податку 4 групи на 1 арк.;
53.Копія витягу платника ПДВ на 1 арк.;
54.Копія довідки з реєстру статистики від 22.10.2014 на 1 арк.;
55.Наказ про призначення головного бухгалтера ОСОБА_4 на 1 арк.;
56.Копія наказу про призначення директора ОСОБА_5 на 1 арк.;
57.Копія протоколу №1/203 від 07.03.2013 на 1 арк.;
58.Реквізити ТОВ «БТК Агро» на 1 арк.;
59.Завірена копія статут ТОВ «БТК Агро» на 18 арк.;
60.Книга з надписом «Банк 2016 ТОВ «БТК Агро» на 60 арк.;
61.Книга з надписом «ТОВ БТК Агро» 2015 Банк» на 50 арк.;
62.Книга білого кольору з надписом «ООО БТК Агро 631 2016» на 50 арк.;
63.Договір про оренду техніки від 15.12.2017 на 2 арк.;
64.Договір на оренду техніки від 01.01.2015 на 2 арк.;
65.Договір на оренду техніки від 01.01.2015 на 2 арк.;
66.Копія рахунку на оплату №16112201 від 22.11.2016 на 1 арк.;
67.Договір №09/2011 на оренду багаторічних насаджень від 01.07.2011 на 2 арк.;
68.Договір №01-06 на оренду техніки від 01.06.2011 на 2 арк.;
69.Копія договору суборенди землі від 01.06.2011 на 3 арк.;
70.Копія договору суборенди землі від 01.06.2011 на 3 арк.;
71.Листи формату А4 з відтиском печатки ТОВ «Винхол Оксамитне» на 13 арк.;
72.Бланк листа довідки про доходи з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
73.Бланк ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
74.Чорнові записи на 11 арк.;
75.Бланк накладної з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
76.Свод по переработке винограда на 9 арк.;
77.Лист від 10.11.2017 №158 на 1 арк.;
78.Копія договору оренди землі від 14.03.2006 на 2 арк.;
79.Договір оренди землі (копія) з актом від 07.04.2008 на 4 арк.;
80.Копія договору оренди землі на 2 арк.;
81.Копія договору оренди землі від 14.03.2008 на 2 арк.;
82.Довіреність №2 від 24.07.2017 на 2 арк.;
83.Копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб та громадських формувань на 2 арк.;
84.Копія довідки АБ №266759 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб та громадських формувань на 1 арк.;
85.Копія атестату виробництва від 03.03.2017 на 1 арк.;
86.Довіреність 12ААБ №472231 на 1 арк.;
87.Посвідчення про відрядження з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
88.Довіреності з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 2 арк.;
89.Довіреність 12ААТ №9978285 1 арк.;
90.Копія паспорту ОСОБА_6 на 1 арк.;
91.ТТН чисті з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 3 арк.;
92.Папка жовтого кольору з документами ТОВ «Винхол Оксамитне»
93.Довідка про реквізити ТОВ «БТК Агро» на 1 арк.;
94.Договір оренди транспортного засобу від 01.02.2017 на 1 арк.;
95.Договір оренди транспортного засобу від 01.02.2017 на 1 арк.;
96.Договір оренди (найму) транспортного засобу від 01.02.2017 на 2 арк.;
97.Договір оренди техніки від 02.01.2017 на 2 арк.;
98.Договір оренди техніки від 02.01.2017 на 2 арк.;
99.Договір від 02.01.2017 на 2 арк.;
100.Договір на оренду техніки від 02.01.2017 на 2 арк.;
101.Договір від 02.01.2017 на 2 арк.;
102.Договір №3/16-13 від 01.06.2016 на 2 арк.;
103.Договір купівлі-продажу №92/16-02 від 01.03.2016 на 2 арк.;
104.Відтиски печаток інших підприємств на 1 арк.
Таким чином, на підставі наданих матеріалів, слідчим суддею встановлена наявність правових підстав, передбачених ст.170 КПК України, для арешту зазначеного у клопотанні майна, оскільки накладення арешту необхідно для позбавлення можливості відчужувати зазначене майно, яке відповідно до ст.98 КПК України є речовим доказом по кримінальному провадженню, та має доказове значення у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 98, 100, 131-132, 167-173, 309, 395 КПК України (2012 р.), -
УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на документи, чорнові записи та технічні засоби, виявлені та вилучені 15.08.2018 СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області в ході проведення обшуку за адресою: Одеська обл., м. Болград, вул. Поштова (Георгія Трайкова), 92, а саме на:
Системний блок чорного кольору модель ABSO.A250.500.2048OB 1 шт.;
Документи, які скопійовані з ноутбуку марки Aser чорного кольору модель W15W4 на флеш-носій;
Меморіальний ордер №4 за листопад 2017 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за лютий 2017 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за червень 2017 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за січень 2017 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за квітень 2017 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за січень 2016 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за березень 2018 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за січень 2018 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за квітень 2018 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за липень 2017 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за червень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за липень 2016 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за березень 2016 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за грудень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за травень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за січень 2016 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за лютий 2016 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за квітень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за березень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за липень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за вересень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за серпень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за жовтень 2015 року на 1 арк.;
Меморіальний ордер №4 за квітень 2016 року на 1 арк.;
Довіреність №199 від 01.11.2017 на 1 арк.;
Договір про надання послуг №01/09-14 від 10.09.2014 на 1 арк.;
Акт прийому-передачі №9 від 17.09.2014 на 1 арк.;
Договір №1/15-13 від 01.2015 на 3 арк.;
Договір №06/01-15 на оренду техніки від 05.01.2015 на 1 арк.;
Додаткова угода №1 до договору №06/01-15 від 01.08.2017 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 02.01.2018 на 2 арк.;
Договір на оренду техніки від 02.01.2017 на 1 арк.;
Договір від 02.01.2017 на 1 арк.;
Договір на орендну техніки від 01.01.2018 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 01.01.2018 на 1 арк.;
Договір від 02.01.2018 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 02.01.2018 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 03.03.2018 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 03.03.2018 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 03.03.2018 на 1 арк.;
Договір на оренду техніки від 02.01.2018 на 2 арк.;
Посвідчення про якість продукції у тарі №1 від 20.10.2017 на 1 арк.;
Посвідчення про якість продукції у тарі №2 від 20.10.2017 на 2 арк.;
Посвідчення про якість продукції у тарі №3 від 20.10.2017 на 3 арк.;
Договір про надання послуг м. Болград на 1 арк.;
Копію паспорту ОСОБА_4 на 1 арк з двох сторін;
Завірену копія №4-сг з інвестицією на 4 арк.;
Завірену копія форми №29-сг на 11 арк.;
Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб та громадських формувань на 5 арк.;
Довідку про статус платника податку 4 групи на 1 арк.;
Копію витягу платника ПДВ на 1 арк.;
Копію довідки з реєстру статистики від 22.10.2014 на 1 арк.;
Наказ про призначення головного бухгалтера ОСОБА_4 на 1 арк.;
Копію наказу про призначення директора ОСОБА_5 на 1 арк.;
Копію протоколу №1/203 від 07.03.2013 на 1 арк.;
Реквізити ТОВ «БТК Агро» на 1 арк.;
Завірену копію статуту ТОВ «БТК Агро» на 18 арк.;
Книгу з надписом «Банк 2016 ТОВ «БТК Агро» на 60 арк.;
Книгу з надписом «ТОВ БТК Агро» 2015 Банк» на 50 арк.;
Книгу білого кольору з надписом «ООО БТК Агро 631 2016» на 50 арк.;
Договір про оренду техніки від 15.12.2017 на 2 арк.;
Договір на оренду техніки від 01.01.2015 на 2 арк.;
Договір на оренду техніки від 01.01.2015 на 2 арк.;
Копію рахунку на оплату №16112201 від 22.11.2016 на 1 арк.;
Договір №09/2011 на оренду багаторічних насаджень від 01.07.2011 на 2 арк.;
Договір №01-06 на оренду техніки від 01.06.2011 на 2 арк.;
Копію договору суборенди землі від 01.06.2011 на 3 арк.;
Копію договору суборенди землі від 01.06.2011 на 3 арк.;
Листи формату А4 з відтиском печатки ТОВ «Винхол Оксамитне» на 13 арк.;
Бланк листа довідки про доходи з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
Бланк ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
Чорнові записи на 11 арк.;
Бланк накладної з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
Свод по переработке винограда на 9 арк.;
Лист від 10.11.2017 №158 на 1 арк.;
Копію договору оренди землі від 14.03.2006 на 2 арк.;
Договір оренди землі (копія) з актом від 07.04.2008 на 4 арк.;
Копію договору оренди землі на 2 арк.;
Копію договору оренди землі від 14.03.2008 на 2 арк.;
Довіреність №2 від 24.07.2017 на 2 арк.;
Копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб та громадських формувань на 2 арк.;
Копію довідки АБ №266759 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб та громадських формувань на 1 арк.;
Копію атестату виробництва від 03.03.2017 на 1 арк.;
Довіреність 12ААБ №472231 на 1 арк.;
Посвідчення про відрядження з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 1 арк.;
Довіреності з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 2 арк.;
Довіреність 12ААТ №9978285 1 арк.;
Копію паспорту ОСОБА_6 на 1 арк.;
ТТН чисті з печаткою ТОВ «Винхол Оксамитне» на 3 арк.;
Папку жовтого кольору з документами ТОВ «Винхол Оксамитне»
Довідку про реквізити ТОВ «БТК Агро» на 1 арк.;
Договір оренди транспортного засобу від 01.02.2017 на 1 арк.;
Договір оренди транспортного засобу від 01.02.2017 на 1 арк.;
Договір оренди (найму) транспортного засобу від 01.02.2017 на 2 арк.;
Договір оренди техніки від 02.01.2017 на 2 арк.;
Договір оренди техніки від 02.01.2017 на 2 арк.;
Договір від 02.01.2017 на 2 арк.;
Договір на оренду техніки від 02.01.2017 на 2 арк.;
Договір від 02.01.2017 на 2 арк.;
Договір №3/16-13 від 01.06.2016 на 2 арк.;
Договір купівлі-продажу №92/16-02 від 01.03.2016 на 2 арк.;
Відтиски печаток інших підприємств на 1 арк.
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .
Ухвала протягом п`яти діб з дня її оголошення може бути оскаржена до апеляційного суду Одеської області. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1
23.06.2018