УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" жовтня 2018 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 03.10.2018 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , яким просив надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , або працівникам оперативного та слідчого управлінь ДФС у Харківській області за його дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 , по рахункам № НОМЕР_3 за період з 30.09.2015 по 01.02.2016, № НОМЕР_4 (українська гривня) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_4 (євро) за період з 16.05.2011 по 26.08.2015, № НОМЕР_5 (російський рубль) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (долар США) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (євро) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (українська гривня) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_4 (долар США) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, а саме: документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - оригіналів платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 30.09.2015 по 01.02.2016, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжних документів, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номерів його рахунків, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номерів його рахунків, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежів; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 по рахункам № НОМЕР_3 за період з 30.09.2015 по 01.02.2016, № НОМЕР_4 (українська гривня) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_4 (євро) за період з 16.05.2011 по 26.08.2015, № НОМЕР_5 (російський рубль) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (долар США) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (євро) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (українська гривня) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_4 (долар США) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункових рахунків відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Слідчий вказує, що відповідно до матеріалів кримінального провадження невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Інформація за фактом створення (придбання) фіктивного суб`єкта господарювання отримана в ході розслідування кримінального провадження № 0000078 від 31.05.2017, котре 11.07.2018 направлено до суду з обвинувальним актом.

Допитаний в ході досудового розслідування як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 повідомила, що у 2016 році її син ОСОБА_6 запропонував їй підписати невідомі їй документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та в подальшому підписувати інші документи вказаного підприємства, за що обіцяв грошову винагороду у сумі 300 грн. на місяць. Після згоди, ОСОБА_5 підписала всі надані її сином документи, але грошової винагороди не отримала і в подальшому не отримувала. Відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не має та не мала.

Крім того, допитаний як свідок засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 повідомив, що ніякого відношення до реєстрації/перереєстрації вказаного підприємства не має, грошову винагороду за вищевказані дії не отримував, хто саме являється службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та здійснює фінансово господарську діяльність підприємства не знає.

Слідчий вказує, що невстановлені в ході слідства особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які були подані для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою прикриття незаконної діяльності з оформлення безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту, ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

В ході досудового слідства по кримінальному провадженню отримані фактичні дані та додатково встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 , розрахункові рахунки № НОМЕР_3 (відкритий 30.09.2015, закритий 01.02.2016), № НОМЕР_4 (українська гривня, відкритий 30.09.2015, закритий 04.12.2015), № НОМЕР_4 (євро, відкритий 16.05.2011, закритий 26.08.2015), № НОМЕР_5 (російський рубль, відкритий 30.09.2015, закритий 04.12.2015), № НОМЕР_5 (долар США, відкритий 30.09.2015, закритий 04.12.2015), № НОМЕР_5 (євро, відкритий 30.09.2015, закритий 04.12.2015), № НОМЕР_5 (українська гривня, відкритий 30.09.2015, закритий 04.12.2015), № НОМЕР_4 (долар США, відкритий 30.09.2015, закритий 04.12.2015).

В ході слідства виникла необхідність витребування інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 з метою встановлення надходження грошових коштів, які були перераховані фізичними та юридичними особами на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також їх подальше зняття чи їх перерахування на рахунки інших підприємств, аналізу контрагентів та проведення документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий зазначає, що в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 знаходяться документи по відкриттю та використанню ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_4 , а саме: договори на розрахункове - касове обслуговування, картки зі зразками підписів службових осіб зазначеного підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печаток, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 01.02.2016, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 (українська гривня) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 (євро) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 16.05.2011 по 26.08.2015, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 (російський рубль) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 (долар США) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 (євро) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, реєстр про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 (долар США) на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, інші документи, що мають значення по справі.

Слідчий вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 .

Слідчий ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, викликався належним чином. 04.10.2018 через канцелярію суду старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ у кримінальному провадженні 0000150 без його участі, клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив. Неприбуття представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За вимогами ч 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Так, з доданого до клопотання відповідно до ч. 6 ст. 132 КПК України Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, вбачається, що невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Слідчим до клопотання додані копії таких документів: протоколу допиту свідків від 21.06.2018 та від 26.06.2018; протоколу огляду від 16.08.2018; фотокартки; постанови про виділення матеріалів досудового розслідування в окреме провадження від 05.07.2018.

Разом з тим, слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ по рахунків № НОМЕР_3 за період з 30.09.2015 по 01.02.2016, № НОМЕР_4 (українська гривня) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_4 (євро) за період з 16.05.2011 по 26.08.2015, № НОМЕР_5 (російський рубль) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (долар США) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (євро) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_5 (українська гривня) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015, № НОМЕР_4 (долар США) за період з 30.09.2015 по 04.12.2015 відкритим в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 , проте слідчим не надано достатніх доказів вважати, що інформація, про тимчасовий доступ до якої клопоче, має відношення до кримінального провадження № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Крім того, слідчим не надано документів на підтвердження того, що вказана інформація знаходиться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 , та належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п. 6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, слідчий суддя вважає, що слідчим, всупереч ч. 3 ст. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, значення речей і документів для встановлення обставин у вищевказаному кримінальному провадженні, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1