Провадження № 1-кс/331/4249/2018
ЄУН 331/6434/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 вересня 2018 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000013 від 02.08.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000013 від 02.08.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні органу досудового розслідування вказано, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з 01.04.2015 року по 31.05.2018 року при здійснені фінансово-господарської діяльності у сфері торгівлі деталями та приладдям для автотранспортних засобів, шляхом невідображення у документах податкової звітності операцій з реалізації товарів за готівкові кошти ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 3 864 598 грн., а також шляхом невідображення у документах податкової звітності отриманої безповоротної фінансової допомоги ухилились від сплати податку на прибуток у розмірі 1 086 244 грн., а всього податків на загальну суму 4 950 842 грн., що є особливо великим розміром. Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою ведення фінансово-господарської діяльності відкрито банківські рахунки № НОМЕР_2 (долар США, польський злотий, євро, українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США, польський злотий, євро, українська гривня) у приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), які використовуються службовими особами підприємства для безготівкових розрахунків з підприємствами-постачальниками. Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам № НОМЕР_2 (долар США, польський злотий, євро, українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США, польський злотий, євро, українська гривня) знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб, які відкривали та фактично використовували банківські рахунки зазначеного вище суб`єкту підприємницької діяльності. Крім того, вказані документи підлягають дослідженню та використанню під час проведення судово-почеркознавчої, судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь. В зв`язку з чим зазначені документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні.

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з"явився, надав клопотання про проведення розгляду справи у його відсутність, зазначивши, що матеріали даного кримінального провадження передані іншому органу досудового розслідування у зв"язку із проведеною реогранізацією ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не з"явився, про час та місце судового розгляду був повідомлений належним чином.

Слічий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку про необхідність відмовити у його задоволенні з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Наведена вище норма права зазначає про те, що участь слідчого під час розгляду даних клопотань є обов"язковою.

У судовому засіданні встановлено, що відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 02.08.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Станом на 14.09.2018 року Головне управлення ДФС у Запорізькій області реорганізовано, зокрема, ліквідовано слідчий відділ фінансових розслідувань та оперативне управління Запорізької ОДПІ. Розслідування даного провадження здійснюється органом, який розташований на території Орджонікідзевського району м. Запоріжжя, що не відноситься до юрисдикції Жовтневого районного суду м. Запоріжжя.

Таким чином, враховуючи, що слідчий не з"явився у судове засідання для розгляду клопотання, на момент його розгляду не має повноважень щодо подальшого розслідування даного кримінального провадження, вважаю, що підстав для задоволення його клопотання немає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-163, 167-169 КПК України,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клдопотання слідчим СВ ФР Запорізької ОДПІ Головного управління ДФС у Запорізькій обласі ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000013 від 02.08.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1