Справа №766/3010/18
н/п 1-кс/766/4424/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.04.2018 м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000015 від 15.02.2018 за фактом фіктивного підприємництва невстановленими особами, шляхом внесення в документи завідомо неправдивих відомостей, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) шляхом використання втраченого паспорту та використання реквізитів підприємств для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1, ч.1 ст.205 КК України.

У теперішній час ОСОБА_4 є підписантом і використовує для конвертації грошових коштів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_3 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , не є платником ПДВ). Засновником та службовою особою рахується ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ). Засновником та службовою особою є ОСОБА_5 РНОКПП ( НОМЕР_5 ).

Будучи допитаним в якості свідка 14.04.18 ОСОБА_5 повідомив, що непричетний до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а підписав документи про реєстрацію вказаних підприємств за винагороду від ОСОБА_4 у сумі 500 гривень. Під час впізнання особи за фотознімками ОСОБА_5 впізнав ОСОБА_4 , як особу, яка зробила пропозицію і надала йому грошові кошти за реєстрацію СГД.

Підприємства реєструються ОСОБА_4 на підставних осіб, які ведуть аморальний образ життя, схильні до зловживання алкогольних напоїв, за незначну матеріальну винагороду.

Розрахункові рахунки, зареєстровані на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) має розрахункові рахунки, відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_11 (українська гривня). № НОМЕР_12 (українська гривня), які використовуються для конвертації грошових коштів.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 )та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (українська гривня) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня) з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

- документи юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) службовими або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ),довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

- угоди та інші документи, на підставі яких службовими (уповноваженими) особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім цього, для розслідування має важливе доказове значення інформація яка міститься у роздруківці руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) а саме: підтвердження отримання і перерахування коштів на користь вигодонабувачів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , заступнику начальника відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_6 , оперуповноваженому відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_7 , або особі за дорученням слідчого, які перебувають у володінні володінні Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ) та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 )№ НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня),№ НОМЕР_14 (українська гривня) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня) з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

- документи юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) службовими або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ),довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

- угоди та інші документи, на підставі яких службовими (уповноваженими) особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Встановити строк дії ухвали строком до 23. 05.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя