УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 квітня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000153 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ :
Старший слідчий з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанняму кримінальному провадженні № 0000153 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, про арешт майна, а саме грошових коштів які знаходяться на банківських рахунках відкритих у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) № НОМЕР_1 (980), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (840), № НОМЕР_7 (978), № НОМЕР_8 (643), що належать ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135).
На обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС перебуває кримінальне провадження №0000153 від 08.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що група осіб протягом 2016 року здійснили пособництво у фіктивному підприємництві, тобто створення (придбання) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи): ТОВ «Вейден» (код 40476748), ТОВ «Найзон» (код 40406251), ТОВ «Пролайд» (код 40405965), ТОВ «Альтис» (код 39872119), ТОВ «Сі Ер Джі Пріоріті» (код 40290670), ТОВ «ТД Агро Лідер» (код 40430525), ПП «Дмитріс» (код 40654911), ТОВ «Флексай» (код 40405897) та ТОВ «Флагма Компані» (код 40308299) з метою прикриття незаконної діяльності інших суб`єктів господарювання, зокрема: ПАТ «Миронівський Хлібопродукт» (код 25412361), ТОВ «Мега Старт» (код 40413363), ТОВ «Юністейт» (код 40081436), ТОВ «ТК «Гранд Маркет» (код 40228926), ТОВ «Автокоміс Груп» (код 38339621), ТОВ «Терра Оіл» (код 39737562), ТОВ «ББТ» (код 38052626), ТОВ «Парадіз Компані» (код 39962778), ТОВ «Сфера Автогаз» (код 39123561), ТОВ «Агромаркет» (код 31493684), ПП «ВК «МІК-Трейд» (код 33457716), ПП «ТК «Основа-Трейд» (код 39174050), ТОВ «Інтеркооп» (код 39542217), ТОВ «Бізнес Пром Інновація» (код 39811653), ТОВ «Київпромпоставка» (код 40026380), ПАТ «Укрнафта» (код 135390), ТОВ «Мастерторг» (код 39119052), ТОВ «Будліфтмонтаж Груп» (код 40216795), ПП «Торговий Дім «Золота Миля» (код 34470937), ТОВ «Зірка Аверс» (код 38494705), ТОВ «Укрпостач Сервіс» (код 39894510), ТОВ «Люксаріз» (код 39337337), ТОВ «Санрайз Білдінг Груп» (код 38590660), ТОВ «Торговий Союз «Гермес» (код 39291874), ТОВ «АБС-Імпорт» (код 40253580), ВФ «Полімер» (код 32335155), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_9 ), ТОВ «Югсталь» (код 37941143), ТОВ «Інтергума» (код 33233796), ТОВ «ТД Домовой» (код 37791824), ТОВ «ВКП «Фаворит» (код 39088826), ТОВ «Укршляхбуд» (код 35381644), ПФ «ФАЛ» (код 20096019), ТОВ «Смарт Імпекс» (код 39929065), ДП «Будінком» ТОВ «Будівельна Інноваційна Компанія» (код 38713794), ПП «Електросервіс» (код 30416950), ТОВ «Схід Імпекс Дніпро» (код 39633338), ТОВ «Скай Трейд Україна» (код 39455232), ТОВ «Карленд» (код 38592301), ТОВ «Союзторг 2015» (код 39773206), ПП «Лібра-Трейд» (код 35932074), ТОВ «Логістік Сістемс» (код 37142854), ТОВ «Статус-СВ» (код 40136055), ТОВ «ТДК-Груп» (код 39309191), ТОВ «Вайт Ресурс» (код 40226866), ТОВ «Зернотрейд Київ-К» (код 39413585), ТОВ «Айсберг-Фіш» (код 35863179), ТОВ «Ходорівський Мясокомбінат» (код 33562670), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_10 ), ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135), ТОВ «Паритет-Агро» (код 31642413), ТОВ «Фора» (код 32294897), Підприємство «Фаворит-2020» ВГОІ «Рух за рівні можливості» (код 38089677), ТОВ-Підприємство «Авіс» (код 13304871), ТОВ ПХК «Ідеал» (код 32643182).
Так, за результатами дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135) з питань дотримання вимог податкового законодавства, а також на предмет ймовірного розкрадання бюджетних коштів та їх легалізації складено дослідження від 10.01.2017 року за №21/21-09-01/36094135. Відповідно до висновків, в ході проведення дослідження фінансово-господарських операцій, проведених за участю ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135) в частині взаємовідносин із ТОВ «Флексай» (код 40405897) за податкові періоди з липня 2016 по жовтень 2016, виявлено наявність ймовірного ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 11 169 635 грн. підприємством ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135) шляхом оформлення нікчемних правочинів та відображення в податкових деклараціях з ПДВ завідомо неправдивих даних, що не відповідають дійсності.
Також, встановлено, що службовими особами ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135) відкрито рахунки № НОМЕР_1 (980), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (840), № НОМЕР_7 (978), № НОМЕР_8 (643) у фінансовій установі ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що розташовується за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43. Грошові кошти, що знаходяться на вищевказаних розрахункових рахунках використовуються для фінансування кримінального правопорушення та/або як винагорода за його вчинення.
З метою припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, слідчий просив накласти арешт арешту на грошові кошти, які перебувають на рахунках відкритих у фінансовій установі ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), власником яких являється ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135) заборонивши розпоряджатися вказаними грошовими коштами, за винятком сплати до бюджетів податків та зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати.
Також слідчий просив розглянути клопотання без повідомлення власників майна з метою забезпечення арешту майна.
В судовому засіданні слідчий підтримав доводи клопотання просив клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.
Статтею 131 КПК України арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3 ст. 132 КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.
Досліджуючи існування на момент розгляду клопотання про накладення арешту зазначених складових, слідчий суддя відмічає, що наданими слідчим матеріалами, достатньою мірою підтверджується наявність факту вчинення кримінального правопорушення зач.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України та причетності до нього службових осіб ТОВ «ТД «Щедро».
Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, є доказом вчинення злочину.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно ч.2 ст. 170 КПК арешт майна допускається, серед іншого, з метою збереження речових доказів.
Для реалізації встановленої законом мети відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, якщо воно відповідає зазначеним у ст. 98 КПК критеріям.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК речовими доказами є матеріальні об`єкти, які набуті кримінально протиправним шляхом, використовувались як засіб вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Крім того, ч. 10 ст. 170 КПК визначено, що арешт накладається, зокрема, на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках.
Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого здійснюється розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного у клопотанні майна, оскільки, не виключено, що грошові кошти на рахунках ТОВ «ТД «Щедро» набуті кримінально протиправним шляхом та використовуються для продовження злочинної діяльності.
Крім того, слідчим доведено існування реальних ризику використання або приховання вказаного майна.
Керуючись вимогами ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000153 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135)відкритих у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) № НОМЕР_1 (980), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (840), № НОМЕР_7 (978), № НОМЕР_8 (643).

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135) в банківській установі ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вказані рахунки та вже знаходяться на них, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати.
Зобов`язати працівників вказаної банківської установи надати органу досудового розслідування інформацію щодо залишку коштів на рахунках на момент накладення арешту.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва упродовж п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований за клопотанням власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна.

Слідчий суддя: