УХВАЛА

27 листопада 2017 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051 від 10.07.2017 за фактом доведення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.219 КК України.
Із матеріалів кримінального провадження встановлено, що від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) надійшла заява, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом проведення господарських відносин із фіктивним підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також із підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), іншими СГД, вивели активи товариств (майно, та грошові кошти), створили безнадійну дебіторську заборгованість, що призвело до стійкої фінансової неспроможності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що завдало великої матеріальної шкоди кредитору - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та як наслідок визнання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » банкрутами.
Так, ухвалою господарського суду Рівненської області від 16.02.2016 порушено провадження у справі №918/54/16 про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Ухвалою від 16.08.2016 затверджено реєстр вимог кредиторів, до кого включено вимоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 1 063 408,28 грн. Постановою від 24.01.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнано банкрутом.
Ухвалою господарського суду Рівненської області від 25.03.2016 порушено провадження у справі №918/167/16 про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Ухвалою від 22.08.2016 затверджено реєстр вимог кредиторів, до кого включено вимоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 5 924 020,21 грн. Постановою від 25.10.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнано банкрутом.
Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2013-2017 років був ОСОБА_4 .
Вироком Печерського районного суду м. Києва від 24.03.2017 визнано ОСОБА_5 винною у скоєнні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України. Даним вироком встановлено, що ОСОБА_5 домовилась з невстановленою слідством особою про придбання (перереєстрацію) на її ім`я, як засновника та службової особи підприємства, юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за грошову винагороду, без наміру здійснювати законну господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів підприємницької діяльності ряду підприємств, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).
Крім того, вироком Печерського районного суду м. Києва від 16.02.2017 визнано ОСОБА_6 винною у скоєнні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України. Даним вироком встановлено, що ОСОБА_6 здійснила створення (реєстрацію) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, знаючи, що сприяє іншим особам створити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » для прикриття незаконної діяльності ряду підприємств, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
Згідно з актом інвентаризації дебіторської заборгованості по справі про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », дебіторська заборгованість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становить 73% всієї дебіторської заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Так само наявна дебіторська заборгованість вищезазначених підприємств і перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Таким чином, дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » призвели до стійкої фінансової неплатоспроможності підприємства, що завдало великої матеріальної шкоди кредитору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у загальній сумі 6 987 428,49 грн., відповідальність за що передбачена ст.219 КК України.
Також у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на протязі 2014-2016 років здійснювали продаж сільськогосподарської продукції за цінами суттєво нижчими ринкових, безпідставно розривали договори оренди землі та не витребуваних земельних паїв, передавали в користування майнові комплекси пов`язаним особам, виводили майно з-під застави.
Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було передано в оренду елеваторний комплекс за адресою АДРЕСА_4 , для пов`язаної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на протязі 2014-2016 років у господарській діяльності також використовували елеватори належні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (елеватор в смт. Млинів, Рівненська область, інші), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » елеватор в м. Здолбунів, смт. Гоща. В подальшому вказані елеватори у господарській діяльності використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Згідно відомостей з баз даних ДФС України, Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, а також згідно відомостей із сільських, селищних рад, громад Рівненської та Хмельницької областей встановлено, що на протязі 2014-2016 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » орендувало у громадян, громади земельні паї, земельні ділянки, землі запасу. В подальшому відбулось розірвання договорів оренди та переоформлення на пов`язану особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у своїй господарській діяльності використовували (використовують) офісні, інші приміщення за адресою АДРЕСА_5 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » здійснювало придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Таким чином у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » знаходяться відомості та оригінали первинних фінансово-господарських, інших документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, та пояснив, що з метою підтвердження або спростування наявності умислу у діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на доведення до банкрутства вказаних товариств, забезпечення цілісності документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », забезпечення їх повного вилучення та огляду та подальшого використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити документи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що підтверджують проведені фінансово-господарські, інші операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2014-2017 років, зокрема договорів, угод з додатками до них, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, наданих послуг, з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо походження товарів (паспорті якості, сертифікати відповідності, декларації про відповідність, інше по суті), оренди, суборенди земельних ділянок, паїв, інше, та інших документів, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків, завірені копії документів щодо оренди офісних приміщень за адресою АДРЕСА_5 , завірені копії документів що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій щодо оренди, використання у господарській діяльності, елеваторів за адресами АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , а також щодо проведених фінансово-господарських операцій протягом 2015-2017 років із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , відомості та копії відповідних документів щодо зберігання ріпаку, зокрема на вищевказаних та інших елеваторах, оскільки інформація яка у них знаходиться, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах, зокрема щодо осіб якими подавались документи, які формували вказані документи, щодо пов`язаності осіб, фактичних обставин проведення господарських операцій, інше, можуть бути використані при допитах, документальних перевірках, як речові докази, при проведенні почеркознавчої, судово-економічної та інших криміналістичних експертиз, пред`явлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях.
Іншим способом, ніж вилучити документи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення.
В адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » направлено запит в порядку ст. 93 КПК України №5601/10/17-00-23-02 від 05.10.2017 щодо надання відомостей та завірених належним чином копій документів щодо проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), інших відомостей, документів. Проте, на даний час від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » будь-яких документів, відомостей не отримано.
У зв`язку із тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » не надали копії документів, відомостей, у слідства є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, знищення документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи, що інформація, яка міститься у документах щодо проведених фінансово-господарських, інших операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо оренди елеваторів, інше, які містяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення документальних перевірок та експертиз, пред`явлення документів при допитах.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які знаходяться у ПМПФ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_9 ), та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість вилучити їх завірені копії (здійснити їх виїмку) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_10 ), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні:
завірені копії документів, що підтверджують проведені фінансово-господарські, інші операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )) протягом 2014-2017 років, зокрема договорів, угод з додатками до них, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, наданих послуг, з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо походження товарів (паспорті якості, сертифікати відповідності, декларації про відповідність, інше по суті), оренди, суборенди земельних ділянок, паїв, інше, та інших документів, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків,
завірені копії документів щодо оренди офісних приміщень за адресою АДРЕСА_5 ,
завірені копії документів що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій щодо оренди, використання у господарській діяльності, елеваторів за адресами АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , а також щодо проведених фінансово-господарських операцій протягом 2015-2017 років із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ,
відомості та копії відповідних документів щодо зберігання сої, ріпаку, зокрема на вищевказаних та інших елеваторах, протягом 2017 року.
У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1