УХВАЛА

10 листопада 2017 року м.Хмельницький
08.11.2017 року слідчий в ОВС СВ прокуратури Хмельницької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які перебувають у володінні митних органів Республіки Польща.
В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що, 31.01.2017 року в зоні діяльності митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Хмельницької митниці ДФС за МД №400050000/2017/001046 розпочалось митне оформлення товару «Автомобіль вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі № НОМЕР_1 , тип двигуна дизель, робочий об`єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення», що надійшов на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) від фірми « ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ). Заявлена митна вартість задекларованого вантажу 78 000 Євро (2 260 816 грн.). В ході вивчення наданих для митного оформлення товарно-супровідних та комерційних документів службові особи підрозділу митного оформлення постановили під сумнів задекларовану вартість транспортного засобу 78 000 Євро, як занижену.
Так, згідно інформації щодо вартості аналогічного товару, яка розміщена на інтернет-сторінках виробника та європейських продавців таких транспортних засобів, вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45» у такій комплекції повинен коштувати близько 120 000 Євро.
З метою встановлення фактичної вартості транспортного засобу та унеможливлення його оформлення у митному відношенні за заниженою митною вартістю керівництво митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_4 ініціативно звернулося до відповідного уповноваженого експерта з проханням провести оцінку ринкової вартості транспортного засобу. В результаті, відповідно до висновку експерта-автотоварознавця, вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45» з такими технічними характеристиками у базовій комплектації повинен коштувати щонайменше 96 000 Євро.
Враховуючи викладене, працівниками митного підрозділу було прийнято рішення про затримку митного оформлення та висунуто вимогу декларанту про надання додаткових документів, що підтверджують вартість, відповідно до ч.3 ст.53 Митного Кодексу України, так як в документах, які підтверджували митну вартість, наявні суттєві розбіжності та ознаки підробки.
Не зважаючи на це, 03.02.2017 року, згідно вказівки начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 на митний пост прибув його підлеглий головний державний інспектор ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_6 , який особисто прийняв участь у митному оформленні вказаного товару, самостійно визначивши митну вартість на рівні 78 000 Євро, внаслідок чого товар був випущений у вільний обіг.
Вказаними незаконними діями ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи (суб`єкта ЗЕД) в ході визначення рівня митної вартості використали службове становище всупереч інтересам служби.
За вказаних обставин, до держаного бюджету не надійшла сума обов`язкових митних платежів у розмірі 146 920, 75 грн., тобто державним інтересам було спричинено істотну шкоду.
В ході проведення досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні відповідним чином завірених копій документів від митних органів Республіки Польща, які підтверджують експортну операцію щодо реалізації фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ) на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПУО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) товару «Автомобіль вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі № НОМЕР_1 , тип двигуна дизель, робочий об`єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення», та проведення його митного оформлення на території Республіки Польща.
Також встановлено, що вказані документи, додатки до них, їх копії зберігаються в митних органах Республіки Польща.
Вказані документи та додатки до них, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В інший спосіб встановити обставини, які передбачається довести за допомогою даних матеріалів не представляється можливим.
Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.
Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,
Надати дозвіл компетентним органам Республіки Польща на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій з митних органів Республіки Польща, а саме документів стосуються продажу та митного оформлення фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ), транспортного засобу «Автомобіль вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі № НОМЕР_1 , тип двигуна дизель, робочий об`єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення» на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПУО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), зокрема: документів, які підтверджують митне оформлення та митну вартість транспортного засобу «Автомобіль вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі № НОМЕР_1 , тип двигуна дизель, робочий об`єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення»; зовнішньоекономічний договір (контракт) або документ, який його замінює, та додатки до нього; рахунки-фактури (інвойси); банківські платіжні документи, що стосуються оцінюваного товару; інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару; транспортні (перевізні) документи, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів; страхові документи, а також документи, що містять відомості про вартість страхування; договорів (угод, контрактів) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів; рахунки про здійснення платежів третім особам на користь продавця; рахунки про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту); копію митної декларації країни відправлення; висновки про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару; виписки з бухгалтерських та банківських документів покупця, що стосуються відчуження товарів, ідентичних та/або подібних (аналогічних) товарів; довідкову інформацію щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) товарам; розрахунок ціни (калькуляцію), фотографії товару та інші документи, які стосуються митного оформлення товару.
Службовим особам митних органів Республіки Польща забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити належним чином завірені копії вищезазначених речей та документів.
Ухвала діє по 10 грудня 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя