Справа № 464/6589/17
пр.№ 1-кс/464/1767/17
У Х В А Л А
03 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 09.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, актів прийому передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2016 року по теперішній час, можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 09.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2015 2016 років реалізовували імпортовану продукцію (фрукти) з країн Євросоюзу та продукцію (фрукти) закуплену у СГД, які зареєстровані на території України підприємствам реального сектору економіки та фізичним особам за готівкові кошти, а документально реалізація вказаної продукція оформлялась на підприємства, віднесені до підвищеного ступеню ризику, а саме: ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». осудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).З метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Однак, як вбачається із наданих матеріалів, органом досудового слідства розслідується кримінальне провадження про ухилення від сплати податків ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » внаслідок взаємооперацій із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». Однак, відомостей про податкові зобов`язання, від сплати яких відбулось ухилення внаслідок фінасових операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ні матеріали долучені до клопотання, ні саме клопотання слідчого не містить, відтак, слідчим не обгрунтовано яким чином фінансово-господарські документи щодо проведення фінансово господарських операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тимчасових доступ до яких він просить можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 09.02.2017 року відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які при здійсненні фінансово-господарських операцій із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України,-

у х в а л и в :
в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів відмовити.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1