печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити, зазначивши, що необхідно вилучити оригінали зазначених документів, оскільки в провадженні призначена судово-почеркознавча експертиза.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000186 від 15.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий у клопотанні вказує, що згідно Акту «Про результати документальної планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства у період з 01.01.2014 по 31.12.2016» службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) занизили податок на прибуток на загальну суму 375 612 грн., а також занизили податок на додану вартість на загальну суму 1 332 290 грн.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) перераховано грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які мають ознаки «фіктивності».

Також службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) по рахунку 281 «Товари на складі» було здійснено списання товарів у розмірі 500 689,52 кг на загальну суму 5 094 621,66 грн., У зв`язку з вищевикладеним, слідчий в судовому засіданні просив надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів (в разі їх відсутності - копій) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ),які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного підприємства із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також з компанією " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (Республіка Молдова) (Перевізник-експедитор), компанією " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (Франція) ("Виконавець"), компанією ЧТУП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (Республіка Білорусь) (" ІНФОРМАЦІЯ_7 "), компанією ЧТУП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (Республіка Білорусь) (« ІНФОРМАЦІЯ_7 ») за період взаємовідносин з 01.01.2014 р. по 28.11.2017, а також інших документів, які надавалися під час проведення перевірки, згідно акту№117/26-15-14-01-03/39025732 від 28.03.2017 та №185/26-15-14-03/39025732 від 11.05.2017.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

Також, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що слідчим до кримінального провадження залучено експерта для проведення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів, на підставі вказаного, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 )які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного підприємства із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також з компанією " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (Республіка Молдова) (Перевізник-експедитор), компанією " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (Франція) ("Виконавець"), компанією ЧТУП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (Республіка Білорусь) (" ІНФОРМАЦІЯ_7 "), компанією ЧТУП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (Республіка Білорусь) (« ІНФОРМАЦІЯ_7 ») за період взаємовідносин з 01.01.2014 р. по день оголошення ухвали, з можливістю їх вилучення, які надавалися під час проведення перевірки, згідно акту№117/26-15-14-01-03/39025732 від 28.03.2017 та №185/26-15-14-03/39025732 від 11.05.2017, в тому числі: акти списання ТМЦ, договори, акти виконаних робіт (наданих послуг), експортні контракти, імпортні контракти,SWIFT- повідомлень, акти виконаних (наданих) послуг при здійсненні імпортних та експортних операцій, видаткові накладні, ВМД, СМР, виписки банку, рахунки-фактури,оборотно-сальдові відомості, звіти, аналізи, картки по рахункам : 28, 31, 36, 70, 71, 79, оборотно-сальдові відомості, аналізи та картки по рахункам: 10, 13, 20, 22, 28, 31, 37, 63, 68, 64 ,65, 66, 68, 90, 92, 93, 94, 79, відомість нарахування амортизації, акти вводу в експлуатацію, звіти про фінансові результати (Ф-2), баланс (Звіт про фінансовий стан Ф-1),декларації з податку на прибуток з додатками, декларації з податку на додану вартість з додатками до них, уточнюючі розрахунки, декларації з податку на прибуток з додатками, зовнішньоекономічні контракти, регістри бухгалтерського обліку, виписки з валютних рахунків, акти виконаних (наданих) послуг, сертифікати про підтвердження статусу резидента, журнали-ордери та картки рахунків по рахунках бухгалтерського обліку, відомості нарахування заробітної плати, штатного розпису службових осіб, працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) та їх посадових інструкційза період з 01.01.2014 по 28.11.2017 із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/70986/17-к

Примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1