УХВАЛА
Іменем України

12.09.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження щодо їх вилучення та додані до клопотання матеріали кримінального провадження № 0000057 від 11.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням, де зазначено, що на території Житомирської області діє група осіб, які у період 2015-2017 років зареєстрували та перереєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_4 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДР НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДР НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДР НОМЕР_16 ), ПП " ОСОБА_9 " (код ЄДР НОМЕР_17 ), Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДР НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДР НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДР НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_30 ) та ін. з метою прикриття незаконної діяльності, створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій, у тому числі з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", для незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, серед яких ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДР НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДР НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДР НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДР НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДР НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДР НОМЕР_36 ) та ін. на суму 4 млн. грн.

Встановлено, що в Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " м. Житомир (МФО НОМЕР_37 ) зазначеними суб`єктами господарської діяльності відкрито рахунки, а саме:

ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_4 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), № НОМЕР_40 (Євро), № НОМЕР_41 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відкрито рахунки № НОМЕР_42 (долар США), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_45 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ) відкрито рахунки № НОМЕР_46 (долар США), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_49 (Євро),

ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_14 ) відкрито рахунки № НОМЕР_50 (українська гривня), № НОМЕР_51 (Євро),

Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_18 ) відкрито рахунки № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_53 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_16 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 (українська гривня), № НОМЕР_56 (Євро), № НОМЕР_57 (Долар США), № НОМЕР_58 (українська гривня).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_59 (українська гривня), № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (Євро), № НОМЕР_62 (долар США),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_21 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_63 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_22 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_26 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) відкрито рахунки № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня),

ПП « ОСОБА_2 » (код НОМЕР_3 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_72 (українська гривня), № НОМЕР_73 (українська гривня).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_27 ) відкрито рахунки: НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДР НОМЕР_29 ) відкрито рахунок № НОМЕР_76 (українська гривня),

ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_77 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_78 (українська гривня), № НОМЕР_79 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_30 ) відкрито рахунок № НОМЕР_80 (українська гривня).

За інформацією ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » надання документів для проведення тимчасового доступу до речей та документів можливе лише через центральний офіс головної банківської установи ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_81 , м. Дніпро).

В Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " м. Житомир (МФО НОМЕР_37 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ФОП ОСОБА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ФОП ОСОБА_7 , Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ПП « ОСОБА_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " м. Житомир (МФО НОМЕР_37 ), де відкрито та обслуговується рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб цих «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту здійснення безтоварних операцій з іншими підприємствами, що задіяні в незаконній схемі діяльності, тому мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " м. Житомир (МФО НОМЕР_37 ), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п.2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною ч. 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких прокурор просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказом під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положенням ст.63 КПК України, для задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Житомирської області юристу першого класу ОСОБА_14 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_81 ) та відокремленому підрозділі Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " м. Житомир (МФО НОМЕР_37 ), наданих на відкриття та обслуговування рахунків:

ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_4 ) за № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (долар США), № НОМЕР_40 (Євро), № НОМЕР_41 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_42 (долар США), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_44 (українська гривня), № НОМЕР_45 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_13 ) за № НОМЕР_46 (долар США), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_49 (Євро),

ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_14 ) за № НОМЕР_50 (українська гривня), № НОМЕР_51 (Євро),

Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_18 ) за № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_53 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_16 ) за № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 (українська гривня), № НОМЕР_56 (Євро), № НОМЕР_57 (Долар США), № НОМЕР_58 (українська гривня).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) за № НОМЕР_59 (українська гривня), № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (Євро), № НОМЕР_62 (долар США),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_21 ) за № НОМЕР_63 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_22 ) за № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_26 ) за № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня),

ПП « ОСОБА_2 » (код НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_72 (українська гривня), № НОМЕР_73 (українська гривня).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_27 ) за НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДР НОМЕР_29 ) за № НОМЕР_76 (українська гривня),

ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_77 ) за № НОМЕР_78 (українська гривня), № НОМЕР_79 (українська гривня),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_30 ) за № НОМЕР_80 (українська гривня).

всі інші рахунки відкриті (у тому числі які були раніше відкриті) зазначеними суб`єктами господарської діяльності в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_81 ) та відокремленому підрозділі Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " м. Житомир (МФО НОМЕР_37 )

інформації, як на паперових, так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2015 по 08.09.2017;
- обліково реєстраційної справи ФОП ОСОБА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ФОП ОСОБА_7 , Андрушівський районний мисливсько-рибацький клуб " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ПП « ОСОБА_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »., в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб зазначених товариств, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначених рахунках;

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Строк дії ухвали до 12.10.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя