Справа № 159/3141/17
Провадження № 1-кс/159/855/17
УХВАЛА

19 вересня 2017 року м. Ковель

Слідчий суддя Ковельського міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого СВ Ковельського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , прокурора Ковельської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого Ковельського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 27 квітня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в :

Слідчим СВ Ковельського ВП ГУНП у Волинській області внесено клопотання про проведення позапланової ревізії. Внесене клопотання обґрунтоване тим, в провадженні СВ Ковельського ВП ГУНП у Волинській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР 27.04.2017 року за № 00000038 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про те, що службові особи при виконанні договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 року, укладеного між Управлінням капітального будівництва Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд2» щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт. Люблинець Ковельського району, зловживаючи службовим становищем, шляхом завищення вартості придбаного обладнання, здійснили привласнення державних коштів у великих розмірах на загальну суму 366010 гривень.

Органом досудового розслідування було встановлено, що 02.08.2016 року між Управлінням капітального будівництва Волинської ОДА (юридична та фактична адреса: м. Луцьк, Київський Майдан, 9) та ТОВ «Житлобуд2 » (юридична та фактична адреса: м. Луцьк, вул. Конякіна, 16б) було укладено договір підряду № 362-р/8 на виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт. Люблинець Ковельського району. Відповідно до умов укладеного договору договірна ціна на виконання робіт становила 7599925,20 гривень. Для проведення реконструкції насосної станції та 2-х свердловин на вищевказаному об`єкті ТзОВ «Житлобуд2 » у двох суб`єктів господарювання придбано відповідне обладнання, а саме: у ТзОВ «ЗІКО» (юридична та фактична адреса: м. Львів, проспект Чорновола, 45а, корпус 5) було придбано 2 свердловинних насоси WILO SPI 06-030-08 (SM 6/7.5), консольний насос NL80/200-18.5-2-12, та насосну установку COR-3-HELIX FIRST V3602/CR-EB-L; у ПП «Мега Тон» (юридична та фактична адреса: Ківерцівський р-н, с. Дачне, вул. Залізнична, 7) було придбано 2 насоси WILO TOP-S 30/10 DM.

В ході проведення перевірки вартості придбаного обладнання було виявлено завищення його вартості на загальну суму 366010,37 гривень.

У зв`язку з розслідуванням кримінального провадження, а також для з`ясування питань виконання договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 року, укладеного між Управлінням капітального будівництва Волинської ОДА (замовник) та ТзОВ «Житлобуд- 2» (виконавець) щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт. Люблинець Ковельського району необхідно провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності УКБ Волинської ОДА в частині виконання вищевказаного договору підряду, що можливе лише за участі органу уповноваженого на здійснення фінансово-господарської ревізії, яким є управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області.

Слідчий вказує, що для документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій за цивільно-правовими договорами УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд2», з`ясування їх реальності та повноти відображення в облікахнеобхідно провести зустрічну звірку з усіма суб`єктами господарювання, що мали господарські відносини з УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд2», у межах позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Укрветсанзавод» в частині виконання договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 року, укладеного між Управлінням капітального будівництва Волинської ОДА (замовник) та ТзОВ «Житлобуд-2» (виконавець).

Згідно п. 29 Постанови КМ України від 20.04.2006 року № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами», позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 року, позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча однієї обставини з числа передбачених цією ж статтею, зокрема п. 5 «у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Національної поліції, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю». Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Зважаючи на те, що єдиною підставою для проведення позапланової ревізії може бути лише рішення суду, слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Відповідно до ч.1 ст. 107 КПК України, рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим.

Оскільки від учасників процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не надійшло, тому фіксування судового процесу не проводиться та у відповідності до ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Заслухавши слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, вислухавши думку прокурора, вважаю, що внесене слідчим клопотання підлягає до задоволення.

Відомості про кримінальне правопорушення по факту привласнення службовими особами ТзОВ «Житлобуд2» державних коштів в великих розмірах 27 квітня 2017 року внесено в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000038, правова кваліфікація правопорушення - ч. 4 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно вимог КПК України, одним із процесуальних джерел доказів є документи, до яких, відповідно до п. 4 ч.2 ст. 99 КПК України віднесено і висновки ревізій.

Разом із тим, на даний час з КПК України виключено п. 6 ч. 2 ст. 36 та п. 4 ч. 2 ст. 40, якими прокурору, який здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням та слідчому надавались повноваження призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Відтак, єдиним можливим процесуальним шляхом для призначення ревізії є отримання судового рішення (ухвали слідчого судді) про призначення такої ревізії.

Так, сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що для з`ясування обставин, які відповідно до ч. 1 ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії.

Таким чином, з`ясування питань фінансово-господарської діяльності УКБ Волинської ОДА в частині виконання договору підряду має суттєве значення, а результати ревізії, проведеної спеціалістами управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області, можуть мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст. ст. 40, 93, 110 КПК України,слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0000038, внесеного в ЄРДР 27.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Волинської ОДА (юридична та фактична адреса: 43027, Волинська область, м. Луцьк, Київський майдан, 9, код ЄРДПОУ 39789010) в частині виконання договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 року, укладеного між УКБ Волинської ОДА (замовник) та ТзОВ «Житлобуд-2» (виконавець, юридична та фактична адреса: 43023, Волинська область, м. Луцьк, вул. Конякіна, 16б, код ЄРДПОУ 01274350) щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт. Люблинець Ковельського району, з проведенням зустрічної звірки у підрядника ТзОВ «Житлобуд-2».

Зобов`язати Управління капітального будівництва Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд-2» допустити працівникам управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області та за необхідності інших залучених спеціалістів до всіх приміщень та надати на їх вимогу будь-яку документацію необхідну для проведення ревізії.
Для документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій за цивільно-правовими договорами УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд-2», з`ясування їх реальності та повноти відображення в облікахнадати дозвіл працівникам управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області на проведення зустрічної звірки з усіма суб`єктами господарювання, що мали господарські відносини з УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд-2», у межах позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Укрветсанзавод» в частині виконання договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 року, укладеного між Управлінням капітального будівництва Волинської ОДА (замовник) та ТзОВ «Житлобуд-2» (виконавець).

Проведення перевірки доручити працівникам управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області (43000, м. Луцьк, проспект М. Грушевського, 3А) терміном 15 робочих днів, починаючи з 20 вересня 2017 року по 10 жовтня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ковельського міськрайонного судуОСОБА_1