печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6921/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки ГПУ ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0003630 від 13.11.2017 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.358, ч.3 ст.209 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
08 лютого 2018 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки ГПУ ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0003630 від 13.11.2017 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.358, ч.3 ст.209 КК України.
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0003630 від 13.11.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.358, ч. 3 ст. 209 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє організоване злочинне угрупування, учасники якого організували функціонування «конвертаційного центру», спрямованого на мінімізацію доходів, отриманих в ході протиправних діянь: ухилення від сплати обов`язкових платежів до бюджету, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД), проведення безтоварних фінансових операцій з використанням реквізитів фіктивних підприємств.
Відомостями наданими оперативним підрозділом встановлено низку «сумнівних» СГД, реквізити яких використовуються в незаконних фінансових операціях, а саме: ТОВ "ТРОТЕК", ТОВ «ТРОТЕК Трейдінг», ТОВ "КОНРАТ ТОРГ", ТОВ "ДЕЛАЙН ПЛЮС", ТОВ "КОНСУЛ-ГРУП", ТОВ "СЯЙВО СЛОБОЖАНЩИНИ", ТОВ "ТТМ СТРОЙБУД", ТОВ «АЛЬФА-БІЗНЕС ПЛЮС», ТОВ "МЕДЗЕН", ТОВ "МЕДІАПОСТ АДВЕРТАЙЗИНГ", ТОВ "ПРОМИСЛОВА ЕНЕРГЕТИКА", ТОВ "САФІР ПРОДАКТ", ТОВ "ХАННЕР ГРУП", ТОВ "ДЖЕКСОН ЛТД", ТОВ "ЕВІАЛ ГРУП", ТОВ "КІМЕТ ГРУП", ТОВ "КРЕСКО ПЛЮС", ТОВ "ОЛДОКС", ТОВ АВЕНТ ЛІМІТЕД, ТОВ "ДАЙМОНД СТІЛ", ТОВ "ЕЛВІЗ", ТОВ "БЕКСОР", ТОВ "АРОН КОМПАНІ", ТОВ "ЛЕОНЛАЙН", ТОВ «МАКСЕЛОН» та інші.
З метою маскування протиправної діяльності, надання їй виду легальної, групою осіб в якості постачальників товарів, робіт і послуг для «сумнівних» СГД в податковій звітності, використовуються так звані підприємства-імпортери та товаровиробники, серед яких: ТОВ "СИНТЕЗ-ОІЛ", ТОВ «КВФ «РОМА», ТОВ «ТЕДІС УКРАЇНА», ТОВ "КОМЕЛ", ТОВ "ФРУТАРІЯ", ПП КЛАЙВ, ПП "ІНТЕРА АКТИВ", ТОВ "КУРГАНСЬКИЙ БРОЙЛЕР", ПАТ "ВОЛОДИМИР-ВОЛИНСЬКА ПТАХОФАБРИКА", ТОВ "КОМПЛЕКС АГРОМАРС", ФІЛІЯ "ГАВРИЛІВСЬКИЙ ПТАХІВНИЧИЙ КОМПЛЕКС" ТОВ "КОМПЛЕКС АГРОМАРС", ТОВ"АСПЕКТ ПРОМ", ТОВ "ДУБЕЧАНСЬКИЙ ДЕРЕВООБРОБНИЙ КОМБІНАТ", ДП "АГРОФІРМА ЛУГА-НОВА" ПП "УНІВЕРСАМ", ТОВ "ГЕЛЕНОС", ТОВ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ТОВ "КАЧКІВСЬКЕ", ТОВ "ІВА-АРТ", ТОВ "ПІ ЕЛЬ ТІ ВІ", ТОВ "ЛЕ-МАН", ТОВ "ДАРІО ПЛЮС", ТОВ "ІНТЕЙМС КОНСАЛТ", ТОВ "ГРОССМЕТАЛ" та інші, які здійснюють продаж продуктів харчування в т.ч.: тушок курчат, фарш курячий, м`ясо куряче, свіжі овочі та фрукти, порошкоподібні суміші призначені для харчування, харчові заморожені продукти, надають послуги оренди приміщень, рекламні послуги, тощо на території України. Фактично ж, всі товари реалізовуються за готівкові кошти, без відображення їх в документах бухгалтерського обліку підприємств та податкової звітності.
У подальшому, вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності, за рахунок проведення підміни номенклатури товарів (пересорту), здійснюють на митній території України документальне відображення безтоварних операцій з поставки товарів, виконання робіт, в адресу суб`єктів реального сектору економіки, чим надають можливість останнім незаконно формувати податковий кредит з ПДВ.
Так, в ході досудового розслідування встановлено та допитано як свідка директора та засновника ТОВ "ТРОТЕК Трейдінг" () ОСОБА_4 , який надав покази, що до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не має ніякого відношення, господарських операцій з підприємствами-контрагентами не проводив, та нікому не доручав.
Аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ "ТРОТЕК Трейдінг" () встановлено, що вказане підприємство здійснює експортні операції товарів побутового призначення до Азербайджану, Туреччини, Грузії та Казахстану.
За результатами вжитих у ході досудового розслідування заходів встановлено, що станом на 31.01.2018, ТОВ "ТРОТЕК Трейдінг" () подало до митного оформлення в режимі експорт ВМД №001646. Відповідно до поданої ВМД, перетин кордону відбудеться автомобілем Вольво, державний номерний знак НОМЕР_1 , з напівпричепом НОМЕР_2 та автомобілем ДАФ, державний номерний знак НОМЕР_3 , з напівпричепом НОМЕР_4 на Митному пості «Щербаківка», пункт пропуску «Гоптівка-Нехотєєвка», за адресою Харківська обл. 38-й кілометр траси «Харків Бєлгород».
Відповідно до поданих до митного оформлення документів встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ "ТРОТЕК Трейдінг" () задекларували вивезення товарно-матеріальних цінностей за межі України, а саме: напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 0,5 л. у кількості 1296 шт., напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 1 л. у кількості 5040 шт., напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 1,5 л. у кількості 2052 шт., напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 2 л. у кількості 5760 шт., чіпси картопляні «Lay`s» зі смаком сметани та зелені 133 г. у кількості 2800 шт., чіпси картопляні «Lay`s» зі смаком бекону 133 г. у кількості 2800 шт., напій Pepsi 1 л. у кількості 6480 шт., напій Pepsi 2 л. у кількості 6528 шт.
Посилаючись на те, що вказані товари є речовими доказами по справі, оскільки підпадають під критерії визначені ст.98 КПК України, просить накласти арешт на вказані товари.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки прокурор надав заяву про слухання клопотання у його відсутність.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Пунктом 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали, що обґрунтовують клопотання, дійшов висновку, що наявні підстави визначені п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, щодо накладення арешту на зазначені в клопотанні товарно-матеріальні цінності, оскільки вони є речовими доказами по справі в сенсі ст. 98 КПК України, клопотання містить достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, а обмеження права на користування та розпорядження майном є розумними та співрозмірним заходом, що відповідає завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, ст. 309, 372 КПК України 2012 р. слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Накласти арешт на товарно-матеріальні цінності, що перебувають у володінні ТОВ "ТРОТЕК Трейдінг" (), зокрема: напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 0,5 л. у кількості 1296 шт., напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 1 л. у кількості 5040 шт., напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 1,5 л. у кількості 2052 шт., напій сильногазований на натуральних ароматизаторах «Пепси-Кола», торгової марки «Pepsi» 2 л. у кількості 5760 шт., чіпси картопляні «Lay`s» зі смаком сметани та зелені 133 г. у кількості 2800 шт., чіпси картопляні «Lay`s» зі смаком бекону 133 г. у кількості 2800 шт., напій Pepsi 1 л. у кількості 6480 шт., напій Pepsi 2 л. у кількості 6528 шт., та заявлені до митного оформлення та фактично знаходяться на Митному пості «Щербаківка», пункт пропуску «Гоптівка-Нехотєєвка», за адресою Харківська обл. 38-й кілометр траси «Харків Бєлгород».
Заборонити службовим особам та працівникам ТОВ "ТРОТЕК Трейдінг" () їх представникам та будь-яким іншим особам відчужувати, розпоряджатись та/або користуватись вищезазначеним майном
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів здня ухвалення.

Слідчий суддя ОСОБА_1