АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2017 року місто Київ

Суддя судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва ОСОБА_1 , вирішуючи питання про можливість відкриття апеляційного провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ «Альдар» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 жовтня 2017 року,

В С Т А Н О В И В:
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 жовтня 2017 року задоволено клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , яке погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 міста Києва ОСОБА_4 , та застосовано у кримінальному провадженні № 0000066 від 13 травня 2017 року за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, та за фактами умисного ухилення від сплати податків у значних та особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. ч. 1, 3 ст. 212 КК України, захід забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, а саме надано дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Альдар» (код 39376219), із можливістю вилучення документів, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Альдар» (код 39376219) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчого судді, а також до речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Альдар» (код 39376219) з ТОВ «Грейсан» (код 40093504) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме договорів або угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі цінних паперів та/або виконання зобов`язань до договорів, всіх наявних документів щодо повернення фінансової допомоги, виписок, особових рахунків по банківських рахунках, де відображено операції з вказаними підприємствами, виписок з ДЕПО-рахунку, платіжних доручень, оборотно-сальдових балансів підприємства з відображенням всіх операцій з цінними паперами за період з 01.01.2014 року по дату постановлення ухвали слідчого судді, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей по рахунках, у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з вищезазначеними підприємствами за весь період взаємовідносин, виписок про операції з цінними паперами, виписок про стан рахунків в цінних паперах, розпоряджень на виконання облікових операцій з цінними паперами, інших документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з зазначеними підприємствами, протоколів Загальних зборів Учасників, наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин із зазначеними підприємствами, посадових інструкцій та копій їх паспортів, копій статутів підприємства за період взаємовідносин, копій документів, що підтверджують право власності або оренди приміщень, які використовуються підприємством, копій ліцензій Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, копій свідоцтв Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про внесення відомостей до Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування.
Не погоджуючись з таким рішенням, директор ТОВ «Альдар» ОСОБА_2 подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого.
Перевіривши зміст апеляційної скарги та вивчивши матеріали судового провадження, вважаю, що у відкритті провадження за апеляційною скаргоюдиректора ТОВ «Альдар» ОСОБА_2 слід відмовити, виходячи з наступного.

Порядок та перелік судових рішень, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку, чітко визначено та регламентовано Главою 31 Кримінального процесуального кодексу України.

Згідно статті 392 КПК України, в апеляційному порядку можуть бути оскаржені ухвали слідчого судді у випадках, передбачених цим Кодексом.

В ст. 309 КПК України наведено перелік ухвал слідчого судді, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку під час досудового розслідування, та визначено, що скарги на інші ухвали слідчого судді оскарженню не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

При цьому, відповідно до п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, в апеляційному порядку може бути оскаржена ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, яким дозволено вилучення речей та документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Аналіз вищезазначеної норми свідчить, що апеляційному оскарженню підлягають тільки ті ухвали слідчих суддів, якими надано дозвіл на вилучення документів чи речей, без наявності яких юридична особа чи фізична особа-підприємець не матиме можливості продовжувати здійснювати свою діяльність. Саме це і мав на увазі слідчий суддя, зазначаючи в своїй ухвалі про можливість її оскарження протягом п`яти днів з дня отримання копії даної ухвали, не вдаючись при цьому до визначення можливості здійснювати товариством свою діяльність без наявності документів, на вилучення яких надав дозвіл.

В свою чергу, в апеляційній скарзі директора ТОВ «Альдар» ОСОБА_2 не міститься навіть посилання на те, що тимчасовий доступ та вилучення перелічених в ухвалі слідчого судді документів позбавить ТОВ «Альдар» можливості здійснювати свою діяльність. Не вбачається таких даних і з матеріалів провадження, а тому за наведених в апеляційній скарзі обставин ухвала слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 жовтня 2017 року про надання тимчасового доступу до документів не може вважатися такою, що може бути оскаржена в апеляційному порядку.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 399 КПК України, суддя відмовляє у відкритті провадження, якщо апеляційна скарга подана на судове рішення, яке не підлягає оскарженню в апеляційному порядку.

Таким чином, у відкритті провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ «Альдар» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 жовтня 2017 року слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 309, 392, 399 КПК України,

УХВАЛИВ:
Відмовити у відкритті апеляційного провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ «Альдар» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 11 жовтня 2017 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 міста Києва ОСОБА_4 , та застосовано у кримінальному провадженні № 0000066 від 13 травня 2017 року за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, та за фактами умисного ухилення від сплати податків у значних та особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. ч. 1, 3 ст. 212 КК України, захід забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, а саме надано дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Альдар» (код 39376219), із можливістю вилучення документів, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Альдар» (код 39376219) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчого судді, а також до речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Альдар» (код 39376219) з ТОВ «Грейсан» (код 40093504) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме договорів або угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі цінних паперів та/або виконання зобов`язань до договорів, всіх наявних документів щодо повернення фінансової допомоги, виписок, особових рахунків по банківських рахунках, де відображено операції з вказаними підприємствами, виписок з ДЕПО-рахунку, платіжних доручень, оборотно-сальдових балансів підприємства з відображенням всіх операцій з цінними паперами за період з 01.01.2014 року по дату постановлення ухвали слідчого судді, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей по рахунках, у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з вищезазначеними підприємствами за весь період взаємовідносин, виписок про операції з цінними паперами, виписок про стан рахунків в цінних паперах, розпоряджень на виконання облікових операцій з цінними паперами, інших документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з зазначеними підприємствами, протоколів Загальних зборів Учасників, наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин із зазначеними підприємствами, посадових інструкцій та копій їх паспортів, копій статутів підприємства за період взаємовідносин, копій документів, що підтверджують право власності або оренди приміщень, які використовуються підприємством, копій ліцензій Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, копій свідоцтв Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про внесення відомостей до Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування.
Копію ухвали про відмову у відкритті провадження невідкладно надіслати особі, яка подала апеляційну скаргу, тобто ОСОБА_2 , разом з його апеляційною скаргою та доданими до неї матеріалами.
Дана ухвала апеляційного суду може бути оскаржена в касаційному порядку.

Суддя Апеляційного суду міста Києва: ОСОБА_1

Справа № 11-cc/796/5553/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_10
Категорія: ст. 163 КПК Доповідач: ОСОБА_1