КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1220/18
Провадження № 1-кс/552/555/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.03.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області юриста 1 класу ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВЛЕНО:

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про накладення арешту на майно, яке вилучене під час обшуку, яке належить ТОВ «Сенча», але за інший період, який не зазначений в ухвалі суду про проведення обшуку.

У своєму клопотанні зазначив, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №0000006 від 15.12.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснюється СУ ФР ГУ ДФС України в Полтавській області.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що сільськогосподарські товаровиробники та постачальники на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України, серед яких ТОВ «Сенча» (30879687) та фізична особа ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) за попередньою змовою із членами злочинної групи, умисно ухилились від сплати податків шляхом здійснення із використанням реквізитів фіктивних підприємств зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції на суму 4,6 млн.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Зазначив, що вказана група осіб, за попередньою змовою між собою, організували діяльність із умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, що полягає у закупівлі сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита, цукру і т.д.) за готівкові кошти у с/г виробників Полтавської, Сумської та інших областей України (фермерів, фермерських господарств тощо) без жодного документального оформлення та відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках платників податків. Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які згідно супровідних документів виступають власниками вищевказаної сільськогосподарської продукції. Діяльність указаної злочинної групи продовжується і на даний час. При цьому до вказаної протиправної діяльності причетні посадові особи ТОВ «Сенча» (30879687), які під час проведення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, організували незаконну діяльність, пов`язану із реалізацією сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без належного оформлення бухгалтерських документів.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 15.03.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: Полтавська область, Лохвицький район, с.Сенча, вул.Героїв України (Леніна), 8, яке належить на праві приватної власності ТОВ «Сенча», та вилучення оригіналів документів ТОВ «Сенча» (30879687), ТОВ "Корпорація Інжерерфлюс" (39503605), ТОВ "Алитус" (39431206), ТОВ "Діойл ЛТД" (39411279), ТОВ "Ронерс" (39454228), ТОВ "Лаярд" (39772976), ТОВ "Віконд Сервіс" (39772054), ТОВ "Компанія Преміум Трейд" (39618765), ТОВ "Сотіл" (39922835), ТОВ "Бізнес Інвестмент" (39701931), ТОВ "Біактив Плюс" (39361366), ТОВ "Саксон Транс" (39753927), ТОВ "Кварта 2014" (39536426), ТОВ "Біз - Торг" (39377998) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

20.03.2018 року на виконання ухвали слідчого судді від 15.03.2018 року проведено обшук за адресою знаходження ТОВ «Сенча» (30879687), а саме вул. Героїв України, 8, с. Сенча, Лохвицький р-н., Полтавська область, під час якого вилучено документи, але за інший період, який не зазначений в ухвалі суду про проведення обшуку, які належать ТОВ «Сенча», а саме

- оригінали договорів по взаємовідносинах ТОВ «Сенча» та ТОВ «Новооржицький цукровий завод» №3/Д/060314 від 06.03.2014 року з додатками, а також №4/1114/443;

- підшиту папку із назвою «Цукровий буряк листопад 2014 року» із первинними документами на виготовлення буряка на 888 арк.;

- підшиту папку із назвою «Цукровий буряк жовтень 2014 року» із первинними документами на виготовлення буряка на 784 арк.

Прокурор у судовому засіданні просив накласти арешт на вказані документи, оскільки вони мають суттєве значення для проведення досудового розслідування.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до наступних висновків.

У відповідності до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

З поданого до суду клопотання вбачається, що вилучені документи можуть мати суттєве значення для проведення досудового слідства, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, а тому виникла необхідність у накладенні арешту на вилучені документи.

Зазначене майно є тимчасово вилученим майном в розумінні ст. 168 КПК України.

Всі зазначені вище документи відповідно до постанови слідчого від 21.03.2018 року визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №000006 від 15.12.2017 року.

Оскільки перелічені в клопотанні документи визнані слідчим речовими доказами, отже, є всі підстави вважати, що вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

В поданому до суду клопотанні доведено наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно, а тому клопотання підлягає до задоволення в повному обсязі.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170, 173 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

1.Накласти арешт на майно документи вилучені за адресою знаходження ТОВ «Сенча» (код 30879687): Полтавська область, Лохвицький район, с.Сенча, вул.Героїв України 8, за період не зазначений в ухвалі слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 15.03.2018 року №552/1220/18 (провадження 1-кс/552/531/18), а саме:

- оригінали договорів по взаємовідносинах ТОВ «Сенча» та ТОВ «Новооржицький цукровий завод» №3/Д/060314 від 06.03.2014 року з додатками, а також №4/1114/443;

- підшиту папку із назвою «Цукровий буряк листопад 2014 року» із первинними документами на виготовлення буряка на 888 арк.;

- підшиту папку із назвою «Цукровий буряк жовтень 2014 року» із первинними документами на виготовлення буряка на 784 арк.

Арештоване майно - документи передати на відповідальне зберігання слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області для залучення до матеріалів кримінального провадження №000006.

Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя ОСОБА_1