Провадження № 1-кс/761/9300/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000016 від 31.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 205 КК України, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу ГП України ОСОБА_4 звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно якого просить накласти арешт на кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ" (код за , розташованому за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5 літера А), які належать ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" (код 39935414), із забороною видаткових операцій, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Як зазначає прокурор у клопотанні, в провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 31.01.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 3 ст.28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

Відповідно до клопотання, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Обрій» (код 31045607), ТОВ «Фозі-груп» (код 32294926), ДП з іноземною інвестицією «Сантрейд» (код 25394566), ТОВ «Нікабудсфера» (код 36075746), СФГ «Людмила» (код 20273208), ТОВ «Термолюкс-ВК» (код 34735552), ТОВ «Торговий дім Маккор» (код 40472853), ТОВ «Азовекогруп М» (код 39613573), ТОВ «Капитал нафта» (код 39272317), ТОВ «Колос трейдинг» (код 39616024), ТОВ «ЕТС» (код 24308872) та ТОВ «Тінес Україна» (код 35847225) упродовж 2015-2016 років з метою умисного ухилення від сплати податків, штучно завищували суми валових витрат підприємства та податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення у бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів, робіт та послуг у підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Компанія Інтер-Фінанс» код 39783092, ТОВ «Кенмор» код 40476769, ТОВ «Селвіо Мастер» код 404134260, ТОВ «Глорія-Траст» код 40449206, ТОВ «Лайф Дейз» код 40562339, ТОВ «Сайрез» код 39900182, ТОВ «Будівельна компанія «Артік» код 39900182, ТОВ «Стандарт Еволюшн Плюс» код 40336085, ТОВ «Ростон» код 39904166, ТОВ «Нордін» код 39778700, ТОВ «Аграрна Ініціатива» код 38612558, ТОВ «Делайз Сістемс» код 40104133, ТОВ «Лордфілк» код 40103941, ТОВ «Вендор Топ» код 39291680, ТОВ «МКМ Премія» код 39904957, ТОВ «Кернс Груп» код 39943488, ТОВ «Кернмор» код 40476769, ТОВ «Каліпсо Медіа» код 39935414, ТОВ «Форум Брандіг» код 39611230, ТОВ «Продсервіс» код 39343801, ТОВ «Естер-Маркет» код 40398775, ТОВ «Актив Сервіс ЛТД» код 40233758, ТОВ «Рада Смарт Трейдінг» код 40076033, ТОВ «Компанія Рінгвуд» код 40027819, ТОВ «Селвіленд» код 40503053, ТОВ «Альмікс груп Компані» код 40528041, ТОВ «Юніленд компані» код 40472764, ТОВ «Рентхолд» код 40367024, ТОВ «Астрон Люкс» код 40053079, ТОВ «Каділар ЛТД» код 40492424, ТОВ «Глобал Крайд» код 40492534, ТОВ «Нью Білдінг» код 40412312, ТОВ «Фьючерс груп» код 40490689, ТОВ «Євро-захід» код 31575761, ТОВ «Агротрейдінг С» код 39775157, ТОВ «Бахча» код 39775170, ТОВ «Рандес Інвест» код 40507316, ТОВ «Вертікс Трейд» код 40053000, ТОВ «Велес маркет» код 40672773, ТОВ «Грайден компані» код 40516104, ТОВ «Вельмот Груп» код 40489804, ТОВ «Джені фінанси» код 40577408, ТОВ «Бест трейд компані» код 40411008, ТОВ «Макрус компані» код 40485802, ТОВ «Амбер трейд +» код 40232691, ТОВ «Біг профіт Плюс» код 40490521, ТОВ «Дарвін Ріалайз» код 40493737, ТОВ «Білден хісторі» код 40457259, ТОВ «Трейдсільгосп» код 40276629, ТОВ «Зерно-Прод» код 40276550, ТОВ «Трейдмікс» код 39367246, ПП «Техпром» НОМЕР_2 , ТОВ «Техногранд» код 40824283, ТОВ «Фрі Трейд» код 39343707, ТОВ Каліпсо Медіа (код 39935414), ТОВ ТД Форум Брандіг (код 39611230), ПВП Мєд (код 21119283), ПП Азалія 2006 (код 34672063), які фактично відповідні роботи та послуги не виконували, товарно-матеріальні цінності не поставляли, що підтверджується висновками ГДРІ УВБ ГУ ДФС у Київській області від 14.09.2016 та 25.11.2016 щодо можливих порушень діючого законодавства суб`єктами підприємницької діяльності, показаннями допитаних в ході досудового розслідування свідків.

Далі, як зазначає прокурор у клопотанні, грошові кошти, які перераховані в указаний період з рахунків зазначених підприємств реального сектору економіки, начебто на виконання неіснуючих фінансово-господарських операцій, фактично з метою реалізації умислу, спрямованого на ухилення від сплати податків, через ланцюг фіктивних підприємств надходять на рахунки ТОВ «Грайден компані» (код 40516104), ТОВ «Джені фінанси» (код 40577408), ТОВ «Трейдсільгосп» (код 40276629), ТОВ «Зерно-Прод» (код 40276550), ТОВ «Трейдмікс» (код 39367246) та ТОВ «Фрі Трейд» (код 39343707), ТОВ Каліпсо Медіа (код 39935414), ТОВ ТД Форум Брандіг (код 39611230), ПВП Мєд (код 21119283), ПП Азалія 2006 (код 34672063) та знімаються з них учасниками злочинного угруповання.

Крім того, як зазначає прокурор, ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_5 від 07 квітня 2017 року у кримінальному провадженні № 0000016 від 31.01.2017 накладено арешт на грошові кошти ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" (код 39935414), що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_3 , відкритому у відділенні ПАТ "Банк "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ".
Відповідно до клопотання, 06 березня 2017 року згаданим банком згідно діючого законодавства прийнято рішення про відмову ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" в підтриманні ділових відносин шляхом розірванні Договору комплексного банківського обслуговування №10609П від 04 травня 2016 року із закриттям рахунку № НОМЕР_3 , при цьому залишок коштів з цього рахунку було перераховано на рахунок № НОМЕР_1 згідно Меморіального ордеру №4987117/17 від 06 березня 2017 року про що повідомлено ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" (код 39935414), у зв`язку з чим, слідчий просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на вказаному рахунку, з метою забезпечення збереження речових доказів.

В судовому засіданні слідчий клопотання прокурора підтримав з мотивів, наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із наступного.

Як встановлено в судовому засіданні, у провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 31.01.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 3 ст.28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ" (код за , розташованому за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5 літера А), які належать ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" (код 39935414), цілком відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано мають правовий статус речових доказів, з метою забезпечення їх збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на кошти, які знаходяться на згаданому рахунку, із забороною видаткових операцій з цього рахунку за винятком виплати заробітної плати, обов`язкових платежів до бюджету.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу ГП України ОСОБА_4 про накладення арешту на кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ" (код за , розташованому за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5 літера А), і які належать ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" (код 39935414) задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ" (код за , розташованому за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5 літера А), які належать ТОВ "КАЛІПСО МЕДІА" (код 39935414), заборонивши видаткові операції з цих рахунків за винятком виплати заробітної плати та обов`язкових платежів до бюджету.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1