Справа №295/4406/17

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.04.2017 року м. Житомир

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, в якому просить накласти арешт на вилучені під час проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 (стара назва Сакко і Ванцетті 5/47).
В судовому засідання прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.
З метою необхідності забезпечення арешту майна клопотання розглядається без повідомлення власника майна.
Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи «Овруцький щебеневий завод Гомельського міського шляхового будівельно-ремонтного тресту» (код ЄДРПОУ 4990896), у період з 2014 р. по теперішній час, внаслідок використання реквізитів «транзитних» СГД при придбанні товарно - матеріальних цінностей, а саме: ТОВ «Західтехпромторг» (код ЄДР 39076894),ТОВ «Інвестзахідторг» (код ЄДР 39772379), ТОВ «Будстрой 2000» (код ЄДР 37406754), ТОВ «Фарго Актив» (код ЄДР 39458626) та ТОВ "Ельтех 2000" (код 39515301) незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на суму 3,2 млн.грн. тим самим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Крім того встановлено, що ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , і.к. НОМЕР_1 , проживаючий за адресою: АДРЕСА_2 ) разом з ОСОБА_9 (ін. код НОМЕР_4 , АДРЕСА_8 ) відповідають за фінансовий оборот «транзитних» та «фіктивних» СПД, контролюють загальний обсяг псевдо реалізації та придбання «транзитними» та «фіктивними» СПД, а також надають вказівки підпорядкованим бухгалтерам. Тобто, вищевказані громадяни є співорганізаторами незаконної схеми ухилення від сплати податків, в якій задіяні ТОВ «Західтехпромторг» (код ЄДР 39076894),ТОВ «Інвестзахідторг» (код ЄДР 39772379), ТОВ «Будстрой 2000» (код ЄДР 37406754), ТОВ «Фарго Актив» (код ЄДР 39458626) та ТОВ "Ельтех 2000" (код 39515301), ТОВ "Бест трейд компані" (код 40411008), ТОВ "Вельмонт Груп" (код 40489804), ТОВ "Фьючерс Груп" (код 40490689), ТОВ "Дженні Фінанс" (код 40577408), ТОВ "Грайден Компані" (код 40516104), ТОВ "Аметист Компані" (код 40485459), ТОВ "Юніленд Компані" (код 40472764), ТОВ "Альмікс Груп Компані" (код 40528041), ТОВ "Астронг Люкс" (код 40053079), ТОВ "Бруно Груп" (код 40984680), ТОВ "Вертікс-Трейд" (код 40053000), ТОВ "Гокс Консалтинг" (код 40263117), ТОВ "Граунд Пром" (код 41001681), ТОВ "ТК "Інтер Проф" (код 41001990), ТОВ "Макрус Компані" (код 40485802), ТОВ "Орторум-Груп" (код 40929131), ТОВ "Рігардіо" (код 41067171), ТОВ "Сентаво Компані" (код 40981338), ТОВ "ТК Терм" (код 40997327).
20.04.2017 року, в рамках кримінального провадження, слідчими слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області, на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 18.04.2017 № 295/4189/17 проведено обшук у приміщенні, що знаходиться за адресою: Житомирська область, м.Коростень, вул. Василя Стуса, 5 квартира 38 (стара назва Сакко і Ванцетті 5/47), під час якого виявлено та вилучено:
- Печатку ТОВ «Гормашбуд» (код 40858511)
- Печатку ТОВ «Західтехпромторг» (код 39076894)
- Печатку ПП «Промкомп 2007» (код 34855366)
- Печатку ТОВ «Електроремсервіс» (код 37486254)
- Факсиміле з написом «Макаров Андрей»
- Факсиміле з написом без напису
- Факсиміле з написом без напису
- Факсиміле з написом без напису
- Факсиміле з написом без напису
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » жовтень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » серпень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » вересень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг » вересень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг » жовтень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг » грудень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг» червень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» лютий 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» січень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» грудень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» листопад 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» жовтень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» травень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» червень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» липень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» березень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка помаранчевого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «Договора 2014 рік ТОВ «Західтехпромторг»» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «Деклрації з ПДВ ТОВ «Електроремсервіс»» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» серпень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» листопад 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» 2 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» договора 2015-2016 рік» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Промкомп 2007» 2 квартал 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Промкомп 2007» договора 2017-2018 рр.» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» договора 2016-2017 рр.» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» грудень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» листопад 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка жовтого кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» 1 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Промкомп 2007» 1 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» березень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» січень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» вересень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» липень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» серпень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» червень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» травень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» лютий 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» 1 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Блокнот коричневого кольору з чорновими записами
- Папка швидкозшивач з документами та реквізитами підприємств
- Папка червоного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » квітень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» грудень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » березень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » лютий 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » грудень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка червоного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » жовтень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » серпень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » липень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » договора» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» листопад 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» жовтень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» вересень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» серпень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» травень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» червень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» липень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Ноутбук Lenovo G570 P/N 593122961
- Інформація з електронної пошти з ноутбука Lenovo G570 P/N 593122961 на 91 арк.
Вилучені під час обшуку документи та речі є доказом вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
У відповідності до ч. 2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 4 ст.170 КПК України, заборона використання майна, а також заборона розпоряджання таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до знищення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Слідчим суддею встановлена безумовна переконливість щодо застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт вищевказаного майна, яка є речовим доказом у кримінальному провадженні, враховуючи правову підставу для арешту майна та достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та спів розмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170-173, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на вилучені під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 (стара назва Сакко і Ванцетті 5/47):
- Печатку ТОВ «Гормашбуд» (код 40858511)
- Печатку ТОВ «Західтехпромторг» (код 39076894)
- Печатку ПП «Промкомп 2007» (код 34855366)
- Печатка ТОВ «Електроремсервіс» (код 37486254)
- Факсиміле з написом «Макаров Андрей»
- Факсиміле з написом без напису
- Факсиміле з написом без напису
- Факсиміле з написом без напису
- Факсиміле з написом без напису
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » жовтень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » серпень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » вересень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг » вересень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг » жовтень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг » грудень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг» червень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» лютий 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» січень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» грудень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» листопад 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» жовтень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» травень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» червень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» липень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» березень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку помаранчевого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «Договора 2014 рік ТОВ «Західтехпромторг»» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «Деклрації з ПДВ ТОВ «Електроремсервіс»» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» серпень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» листопад 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» 2 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» договора 2015-2016 рік» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Промкомп 2007» 2 квартал 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Промкомп 2007» договора 2017-2018 рр.» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» договора 2016-2017 рр.» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» грудень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» листопад 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку жовтого кольору з написом «ТОВ «Гормашбуд» 1 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Промкомп 2007» 1 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» березень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» січень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» вересень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» липень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» серпень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку червоного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» червень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» травень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» лютий 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» 1 квартал 2017» з бухгалтерськими то податковими документами
- Блокнот коричневого кольору з чорновими записами
- Папку швидкозшивач з документами та реквізитами підприємств
- Папку червоного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » квітень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» грудень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » березень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » лютий 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » грудень 2016» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку червоного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » жовтень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » серпень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » липень 2015» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Інвестзахідторг » договора» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папка чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» листопад 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» жовтень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» вересень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку чорного кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» серпень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку синього кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» квітень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку зеленого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» травень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» червень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Папку сірого кольору з написом «ТОВ «Західтехпромторг» липень 2014» з бухгалтерськими то податковими документами
- Ноутбук Lenovo G570 P/N 593122961
- Інформацію з електронної пошти з ноутбука Lenovo G570 P/N 593122961 на 91 арк.
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Житомирської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: