печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 липня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Лівобережне житлово-експлуатаційне підприємство 1» про скасування арешту майна,

ВСТАНОВИВ:

Директор ТОВ «ЛЖЕП-1» ОСОБА_4 звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням, в якому просив скасувати арешт майна грошових коштів, що знаходяться на рахунку ТОВ «Лівобережне житлово-експлуатаційне підприємство-1» / номер НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ «АКБ «Конкорд» /МФО 307350, розташованому за адресою: місто Дніпро вулиця Артема будинок 94. Заявник посилався на те, що він перебуває на спрощеній системі оподаткування та не є платником податків на додану вартість, а тому не може мати будь-якого відношення до штучного створення податкового кредиту, оскільки відповідно до п.п. 297.1 Податкового кодексу України платники єдиного податку звільняються від обов,язку нарахування, сплати та подання податкової звітності з: податку на прибуток підприємств; податку на доходи фізичних осіб у частині доходів, отримані в результаті господарської діяльності платника єдиного податку першої третьої групи /фізичної особи/ та оподаткування згідно з цією главою; - податку на додану вартість з операцій з постачання товарів, робіт та послуг, місце постачання яких розташоване на митній території України. Таким чином, в силу свого податкового статусу заявник позбавлений можливості виписувати відповідні податкові накладні та формувати податковий кредит у своїх контрагентів.

До судового засідання заявник двічі не з,явився, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 заперечував проти задоволення клопотання, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що, крім оплати за комунальні послуги, на рахунки заявника заходили грошові кошти за виконані роботи, суми перераховувались саме за роботи, які не виконувались, після чого грошові суми перераховувались на рахунки інших Товариств. Це підтверджується рядок доказів, в тому числі і протоколом допиту свідка ОСОБА_5 від 06 жовтня 2016 року, які були надані у додатках до клопотання про накладення арешту.

Слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим частковому задоволенню за таких підстав: Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні номер 0000133 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.361, ч.2 ст.366, ч.2 ст.364 КК України. Як вбачається з витягу з кримінального провадження номер 0000133 у період з 2014 2016 роки з метою прикриття протиправної діяльності група у складі ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , інші службові особи комунального виробничого житлового ремонтно-експлуатаційного підприємства Жовтневого району міста Дніпропетровська, комунального виробничого житлового ремонтно-експлуатаційного підприємства індустріального району міста Дніпропетровська, які здійснюють обслуговування комунальних підприємств міста Дніпропетровська, при розділі коштів, отриманих в якості комунальних платежів на прибирання прибудинкових територій, поточний ремонт, технічне обслуговування, тощо, зловживаючи службовим становищем, перераховують вказані кошти на рахунки підконтрольним їм юридичним особам, нібито за виконання вказаних робіт та послуг, з яких у подальшому знімають перераховані кошти готівкою, а саме: ТОВ «Жовтневе житлово-експлуатаційне підприємство» //; ТОВ «Лівобережне житлово-експлуатаційне підприємство» //та інші. Відповідно до довідки про рух грошових коштів вказаного товариства, наданої слідчим у судовому засіданні, вбачається, що на рахунки вказаного підприємства перераховувались грошові кошти від КВЖ РЕП Індустріального району, а з рахунків ТОВ «Дніпрокомфортсервіс» перераховувались кошти на рахунки ТОВ «Лівобережне ЖЕП-1». Але заявник не зазначає вказані банківські операції у наданій ним виписці особового рахунку за 2016 рік, при цьому банком не завірений.

Відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешті майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею. Арешт майна також може бути скасовано повністю або частково ухвалою слідчого судді під час досудового розгляду чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного або володільця майна, представника юридичної особи щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що у подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необгрунтовано.

У судовому засіданні встановлено, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 08 лютого 2017 року у справі номер 757/7394/17-к накладено арешт на грошові кошти по рахунку ТОВ «Лівобережне житлово-експлуатаційне підприємство -1» // номер НОМЕР_2 , відкритий в валюті українська гривня в ПАТ «АКБ «Конкорд» /МФО 307350/, розташованому за адресою:місто Дніпро вулиця Артема будинок 94. На час розгляду справи встановлено, що не відпала необхідність у скасуванні арешту на вказаний рахунок, але слідчий суддя вважає можливим скасувати арешт в частині заробітної плати, обов,язкових платежів до бюджету та пенсійного фонду.

На підставі ст. ст. 174, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Лівобережне житлово-експлуатаційне підприємство 1» про скасування арешту майна задовольнити частково.

Скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 08 лютого 2017 року у справі номер 757/7394/17-к на грошові кошти по рахунку ТОВ «Лівобережне житлово-експлуатаційне підприємство -1» // номер НОМЕР_2 , відкритий в валюті українська гривня в ПАТ «АКБ «Конкорд» /МФО 307350/, розташованому за адресою:місто Дніпро вулиця Артема будинок 94 в частині заробітної плати, обов,язкових платежів до бюджету та пенсійного фонду. В решті вимог клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя