Справа №592/2549/17
Провадження №1-кс/592/1211/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 березня 2017 року м.Суми

Ковпаківський районний суд міста Суми у складі: головуючого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представників ОСОБА_3 адвокатів ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, -

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_3 звернулася до суду з вказаною скаргою, яку мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000026, внесеному до ЄРДР 20.01.2017 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Еліта» (код 31499760), ТОВ «Кратос-С» (код 40350885), ТОВ «Енергобізнесальянс» (код 37785653) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 15.02.2017 р. у неї вдома за адресою: АДРЕСА_1 було проведено обшук, у ході якого було вилучено майно, яке не містить на собі слідів або інших ознак кримінального правопорушення, а саме: мобільний телефон fly IQ 4404; imei 1: НОМЕР_1 ; імеі 1: 05164; SN: KKIQ 4404GA0015343, SIM-картка № НОМЕР_2 «Джинс», SIM-картка№ НОМЕР_3 , Карта пам`яті 8 GB Kingston CO 8G CHINA 1350 PX 25384 SDC 4/8 GD 107FGT, Аккумуляторна батарея модель: BL 3805, PIN: , Флеш носій «Transcend» 8 GB/, Жорсткий диск HD 321 KJ s/n: SOMQJ 90 Q 700043. В ухвалі слідчого судді від 15.02.2017 р. не було зазначено право на тимчасове вилучення вищевказаних речей, тому ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 10.03.2017 р. слідчому було відмовлено у накладенні арешту на вищевказане майно. У зв`язку з цим відповідно до п. 5 ст. 171 КПК України вказані речі підлягають обов`язковому поверненню. Просить суд зобов`язати старшого слідчого з ОВС другого відділу СУ ФР ГУ у Сумській області ОСОБА_8 припинити дії та бездіяльність, які порушують її права; зобов`язати старшого слідчого з ОВС другого відділу СУ ФР ГУ у Сумській області ОСОБА_8 , повернути їй майно вилучене незаконно в неї вдома.

У судовому засіданні представники ОСОБА_3 адвокати ОСОБА_4 та ОСОБА_5 скаргу підтримали, просили задовольнити.

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 у судовому засіданні проти задоволення скарги заперечував, зазначив, що вилучене майно під час обшуку визнане речовими доказами у кримінальному провадженні № 000026

Заслухавши думки сторін, дослідивши матеріали та оцінивши надані до суду докази в їх сукупності, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Вичерпний перелік рішень, дій чи бездіяльності слідчого або прокурора, які можуть бути оскаржені під час досудового розслідування, визначений ч. 1 ст. 303 КПК України. Зокрема, у відповідності до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України, на досудовому провадженні можуть бути оскаржені бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000026, внесеному до ЄРДР 20.01.2017 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Еліта» (код 31499760), ТОВ «Кратос-С» (код 40350885), ТОВ «Енергобізнесальянс» (код 37785653) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 15.02.2017 р. надано дозвіл на обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві спільної власності ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , з метою виявлення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Еліта» (код 31499760), ТОВ «Кратос-С» (код 40350885), ТОВ «Енергобізнесальянс» (код 37785653), зокрема договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2016 рік, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, комп`ютерної техніки за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, системи відео-спостереження, мобільні телефони) та інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності /а.с.25/.

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено документи та речі, перелік яких наведений в протоколі обшуку від 23.02.2017 р. /а.с.26/.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 10.03.2017 р. у задоволенні клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 про накладення арешту по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 20.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовлено.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко - чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Кримінальний процесуальний кодекс України передбачає можливість тимчасового вилучення майна у трьох випадках: 1) у затриманої особи; 2) при проведенні огляду; 3) при проведенні обшуку. Майно є тимчасово вилученим до його повернення або вирішення питання про його арешт.

Згідно з ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно повинно бути негайно повернуто особі, у якої воно вилучено.

Саме невиконання процесуального обов`язку щодо негайного повернення майна особі й зумовлює існування процесуального механізму щодо оскарження бездіяльності слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, визначеного в п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК.

Слідчий суддя ретельно оцінює підстави віднесення вищевказаного майна до категорії тимчасово вилученого в розумінні ст. 167 КПК, оскільки вони залежать від процесуального порядку його одержання органом досудового розслідування.

Такий порядок регламентовано положеннями п. 6 ч. 2 ст. 235 та ст. 236 КПК, згідно з якими ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук. Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. На підставі ч. 7 ст. 236 КПК при обшуку слідчий, прокурор має право оглядати і вилучати речі та документи, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

В ухвалі слідчого судді від 15.02.2017 р. було прямо надано дозвіл слідчому на відшукання та вилучення речей та документів, у тому числі предметів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, комп`ютерної техніки за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, системи відео-спостереження, мобільні телефони) та інші предмети і речі.

У ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 було виявлено та вилучено майно, зокрема: мобільний телефон fly IQ 4404; imei 1: НОМЕР_1 ; імеі 1: 05164; SN: KKIQ 4404GA0015343, SIM-картка № НОМЕР_2 «Джинс», SIM-картка№ НОМЕР_3 , Карта пам`яті 8 GB Kingston CO 8G CHINA 1350 PX 25384 SDC 4/8 GD 107FGT, Аккумуляторна батарея модель: BL 3805, PIN: , Флеш носій «Transcend» 8 GB/, Жорсткий диск HD 321 KJ s/n: SOMQJ 90 Q 700043, тому вказане майно не може вважатися тимчасово вилученим майном.

Крім того, постановою старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 про визнання речовими доказами від 27.02.2017 р. майно виявлене та вилучене 24.02.2017 р. під час проведення обшуків визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000026 /а.с.29-31/.

Доводи представників ОСОБА_3 адвокатів ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на те, що належне ОСОБА_3 майно на праві приватної власності не містить на собі слідів або інших ознак кримінального правопорушення слідчий суддя не бере до уваги, оскільки вилучення майна здійснене в межах регламентованих ухвалою про обшуку від 15.02.2017 р.

Керуючись ст. ст. 303-307, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1