22 листопада 2016 року
Справа № 0418/6178/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
22 ноября 2016 года Кировский районный суд г. Днепропетровска в составе:
Председательствующей судьи - ОСОБА_1 ,
при секретаре - ОСОБА_2 ,
с участием прокурора - ОСОБА_3
представителя гражданского истца - ОСОБА_4 ,
адвокатов - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
подсудимых - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженец с. Долиновка, Белгород-Днестровский район, Одесская область, гражданин Украины, украинец, образование высшее, женат, на момент совершения преступлений работал в должности первого заместителя начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте, зарегистрирован в АДРЕСА_1 , проживает в АДРЕСА_2 , ранее не судим,
- обвиняемого по ч.4 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 УК Украины,
ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уроженка г.Днепр, гражданка Украины, украинка, образование высшее, замужем, на момент совершения преступлений работала в должности главного бухгалтера Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте, зарегистрирована и проживает в АДРЕСА_3 , ранее не судима,
-обвиняемой по ч.4 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 УК Украины,
ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уроженец г.Беелитц, Германия, гражданин Украины, русский, образование высшее, неженат, на момент совершения преступлений работал в должности директора ЧП ПТФ «Днепроград», и.о директора ЧП ТД «Энергопромстрой», и.о. директора ЧП ПКФ «Укпэнергопром», зарегистрирован и проживает в АДРЕСА_4 , ранее не судим,
- обвиняемого по ч.5 ст.27, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 УК Украины, -
Согласно обвинительных заключений по данному уголовному делу, ОСОБА_7 на основании приказа председателя Государственного комитета ветеринарной медицины Украины № 174 - к от 09.10.10, назначен первым заместителем начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на транспорте.
25.10.10 приказом председателя Государственного комитета ветеринарной медицины Украины № 214 - к от 25.10.10, на ОСОБА_7 возложено исполнение обязанностей начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, и ему предоставлено право подписи организационно - распорядительных и финансовых документов касающихся деятельности службы.
В соответствии с должностной инструкцией исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на ОСОБА_7 возложены следующие обязанности: планирование и контроль за работой специалистов управления региональной службы касательно их функциональных обязанностей; организация и контроль работы специалистов пунктов пропуска государственного ветеринарно-санитарного контроля на государственной границе и транспорте; осуществление контроля, за исполнением требований действующего законодательства при межгосударственных и внутригосударственных перевозках грузов, подконтрольных службе; принятие, перемещение и увольнение персонала, который находится в подчинении региональной службы, поощрение в установленном порядке специалистов за достижения в работе, а также в необходимых случаях за допущенные применение к ним взысканий; распоряжение предоставленными региональной службе фондами и лимитами финансирования и материально-технического обеспечения; заключение договоров и материальных соглашений, направленных на исполнение задач пунктов госветконтроля, в необходимых случаях взятие в аренду для региональной службы помещений, комнат и т.д.
Таким образом, ОСОБА_7 , выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанного учреждения, которому на основании приказа председателя Государственного департамента ветеринарной медицины Украины, №ЗЗК от 15.03.2006 года присвоен 7 ранг государственного служащего, что в соответствии с законом Украины "О государственной службе" относит его к 4 категории государственных служащих, в связи с чем, в соответствии со ст.25 Закона Украины государственной службе» и примечания № 2 к ст. 368 УК Украины, он является - служебным лицом, занимающим ответственное положение, совершил ряд должностных преступлений, а именно - растрату чужого имущества, путём злоупотребления служебным положением, совершённую по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах, а также служебный подлог, повлекший тяжкие последствия при следующих обстоятельствах.
В начале ноября 2010 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на растрату денежных средств, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных мерах.
С целью реализации указанного преступного умысла, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 обратились к лицам организовавшим деятельность конвертационного центра, которые предоставили им реквизиты ООО "СОЮЗ"ОПТ" (ЕГРПОУ 36206752), фиктивного предприятия, используемого в их незаконной дельности, с целью перевода на его расчётные счета денежных средств с казначейского счёта региональной службы и последующего их снятия в наличной форме, с использованием заведомо ложных документов, подтверждающих не существующие хозяйственные отношения между указанными предприятиями.
В период 2008 - 2010 годов, все хозяйственные операции, проведённые ООО «СОЮЗ"ОПТ" с момента его регистрации, носили бестоварный характер и проводились только с целью придания законных оснований непосредственному снятию наличных денежных средств с его счетов, открытых в банковских учреждениях.
Лица, организовавшие деятельность конвертационного центра, в состав которого входило ООО "СОЮЗ" "ОПТ" не были осведомлены о преступном умысле ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , направленном на растрату чужого имущества путем злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , реализовывая преступный умысел, направленный на растрату денежных средств государственного учреждения, служебными лицами которого они являлись, приняли решение о внесении изменений в уже утверждённую и существующую, на момент назначения их на должности, годовую смету расходов региональной службы, утверждённую 28.06.10 начальником Государственного комитета ветеринарной медицины Украины, для увеличения средств специального фонда службы, с целью дальнейшей их растраты, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, для чего ими были составлены справки об изменениях к годовой смете расходов службы на 2010 год №161 от 02.11.10 и № 202 от 14.12.10, которыми были увеличены средства специального фонда службы на общую сумму 8 500 000 грн.. а также перераспределено назначение средств на сумму 3 500 000 грн., с приобретения основных средств, на различные виды строительства и ремонта, что давало им, как служебным лицам, возможность оперативного распоряжения указанными суммами.
При составлении справок к изменениям к годовой смете расходов службы на 2010 год, № 161 от 02.11.10 и № 202 от 14.12.10, в разбивках расходов к ним, поставщиком товарно-материальных ценностей, а также исполнителем работ и услуг предоставленных службе, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , умышлено, с целью дальнейшей растраты денежных средств государственного учреждения, указали ООО «СОЮЗ"ОПТ" - фиктивное предприятие. Сумма денежных средств, на которую указанное предприятие должно было якобы осуществить поставку товарно-материальных ценностей, произвести работы и оказать услуги, превышала 2 000 000 грн.
В дальнейшем ОСОБА_7 , в период времени с 06.12.10 по 14.12.10, действуя умышленно, по предварительному сговору с главным бухгалтером региональной службы ОСОБА_8 , а также с неустановленными следствием лицами, используя свое служебное положение исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, вопреки интересам службы, действуя в интересах третьих лиц, полностью осознавая, что ООО "СОЮЗ"ОПТ" является фиктивным предприятием, реальной хозяйственной деятельности не ведёт, и пользуется в незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, в неустановленном месте, подписал подготовленные неустановленными лицами, заведомо ложные договора купли-продажи между днепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте с ООО «Союз «ОПТ» (ЕГРПОУ 36206752), в лице директора указанного предприятия ОСОБА_10 , а именно договора купли-продажи №94 от 06.12.10, №96 от 06.12.10, №97 от 07.12.10, №100 от 07.12.10, №103 от 08.12.10, №104 от 08.12.10, №106 от 08.12.10, №107 от 08.12.10, №108 от 08.12.10. №111 от 06.12.10, №116 от 07.12.10, №118 от 08.12.10, №123 от 10.12.10, №125 от 13.12.10, №126 от 13.12.10, №128от 14.12.10, №129 от 07.12.10, №142 от 14.12.10, на общую сумму 1 574 091 грн., заверил их печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, и фактически составил заведомо ложные официальные документы, в обеспечение подтверждения несуществующих хозяйственных отношений указанными юридическими лицами.
После чего, в период с 14.12.10 по 15.12.10 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что ООО «Союз «ОПТ» (ЕГРПОУ 36206752) по состоянию на 14.02.10, не выполнило, и не могло выполнить условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, ряд платёжных поручений на общую сумму 1 574 091 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущий счет ООО «Союз «ОПТ».
После чего, лично подписала все указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, на тот момент, сходящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, и внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные денежные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, в период времени с 14.12.10 по 15.12.10, предоставили составленные ими платёжные поручения 554 от 14.12.10, № 561 от 14.12.10, № 553 от 14.12.10, № 560 от 14.12.10, № 563 от 14.12.10, № 558 от 14.12.10, № 562 от 14.12.10, № 556 от 14.12.10, №557 от 14.12.10, № 559 от 14.12.10, № 555 от 14.12.10, № 577 от 15.12.10, № 578 от 15.12.10, № 579 от 15.12.10, № 584 от 15.12.10, № 576 от 15.12.10, № 575 от 15.12.10, №573 от 15.12.10, на общую суму 1 574 091 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ООО "СОЮЗ"ОПТ".
На основании составленных и выданных ОСОБА_7 и ОСОБА_8 платёжных поручений, сотрудниками Управления государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, в период с 14.12.10 по 22.12.10, на текущий счет №260018140, открытый ООО "СОЮЗ" "ОПТ" в ПАО "Полтава-банк" (МФО 331489) со счёта Управления государственного казначейства в Ленинском районе г.Днепропетровска, было обеспечено осуществление перечисления денежных средств в сумме 1 574 091 грн., которые в период с 15.12.10 по 23.12.10 были сняты не осведомленными о преступном умысле ОСОБА_7 и ОСОБА_8 лицами контролирующими деятельность ООО "СОЮЗ"ОПТ", и переданы не установленным следствием лицам, которые и распорядились ими по своему усмотрению.
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , а также главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 1 574 091 грн., что на момент совершения указанного преступления более чем в 3622 раза превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является особо крупным размером.
Умышленные действия ОСОБА_7 квалифицируются по ч.5 ст.191 УК Украины, а именно, растрата чужого имущества путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершённая по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах и по ч.2 ст.366 УК Украины, а именно, должностной подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлекшие тяжкие последствия.
Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_7 , на основании приказа председателя Государственного комитета ветеринарной медицины Украины № 174 - к от 09.10.2010, назначен первым заместителем начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте.
25.10.2010 приказом председателя Государственного комитета ветеринарной медицины Украины № 214 - к от 25.10.2010, на ОСОБА_7 возложено исполнение обязанностей начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, и ему предоставлено право подписи организационно - распорядительных и финансовых документов касающихся деятельности службы.
В соответствии с должностной инструкцией исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на ОСОБА_7 возложены следующие обязанности: планирование и контроль за работой специалистов управления региональной службы касательно их функциональных обязанностей; организация и контроль работы специалистов пунктов пропуска государственного ветеринарно-санитарного контроля на государственной границе и транспорте; осуществление контроля, за исполнением требований действующего законодательства при межгосударственных и внутригосударственных перевозках грузов, подконтрольных службе; принятие, перемещение и увольнение персонала- который находится в подчинении региональной службы, поощрение в установленном порядке специалистов за достижения в работе, а также в необходимых случаях за допущенные нарушения применение к ним взысканий; распоряжение предоставленными региональной службе фондами и лимитами финансирования и материально-технического обеспечения; заключение договоров и материальных соглашений, направленных на исполнение задач пунктов госветконтроля, в необходимых случаях взятие в аренду для региональной службы помещений, комнат и тд.
Таким образом, ОСОБА_7 , выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанного учреждении, которому на основании приказа председателя Государственного департамента ветеринарной медицины Украины, №ЗЗК от 15.03.2006 года присвоен 7 ранг государственного служащего, что в соответствии с Законом Украины "О государственной службе" относит его к 4 категории государственных служащих, в связи с чем, в соответствии со ст.25 Закона Украины «О государственной службе» и примечания № 2 к ст. 368 УК Украины, он является служебным лицом, занимающим ответственное положение, совершил ряд должностных преступлений, а именно - растрату чужого имущества, путём злоупотребления служебным положением, совершённую по предварительному сговору группой лиц, в крупных размерах, а также служебный подлог, повлекший тяжкие последствия при следующих обстоятельствах.
В начале 2011 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на растрату денежных средств, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
С целью реализации указанного преступного умысла, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 обратились к неустановленным следствием лицам, которые выступили посредниками между ними и лицами, организовавшими деятельность конвертационного центра по обналичиванию денежных средств, которые и предоставили им реквизиты ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822), фиктивного предприятия, используемого в незаконной деятельности по конвертации денежных средств из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего перевода на его расчётные счета денежных средств с казначейского счёта региональной службы, и последующего их снятая в наличной форме, с использованием заведомо ложных документов, подтверждающих не существующие хозяйственные отношения между указанными предприятиями.
В период 2008 - 2010 годов, все хозяйственные операции, проведённые ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822) с момента его регистрации, носили бестоварный характер и проводились только с целью придания законных оснований непосредственному снятию наличных денежных средств с его счетов, открытых в банковских учреждениях, что установлено приговором Индустриального районного суда г. Днепропетровска от 12 августа 2011 года, подсудимыми по которому являлись ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .
Также ОСОБА_7 с помощью факсимиле своей подписи, заверил договор на оказание услуг №18 от 01.02.11, якобы заключённый между Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте с ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822), в лице директора указанного предприятия ОСОБА_17 , на сумму 97 123,18 грн., а также лично подписал акт № 11 от 02.02.11, о приёмке оказанных услуг по демонтажу и монтажу бытовой техники, к указанному договору.
После чего заверил все перечисленный документы, печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, фактически составив заведомо ложные официальные документы, с целью обеспечения подтверждение несуществующих хозяйственных отношений между указанными юридическими лицами.
После чего, в период с 02.02.11 по 03.02.11 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822) по состоянию на 03.02.11, не выполнило, и не могло выполнить, условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, платёжные поручения на общую сумму 187010 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущий счёт ООО « Гране Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822).
После чего, лично подписала указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, на тот момент, находящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные платёжные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в крупных размерах, в период времени с 02.02.11 по 03.02.11, предоставили составленные ими платёжные поручения № 70 от 02.02.11 и платежное поручение № 71 от 02.02.11, на общую сумму 187010.49 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822).
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , а также главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 187010,49 грн., что на момент совершения указанного преступления более чем в 397 раз превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является крупными размерами.
Умышленные действия ОСОБА_7 квалифицируются по ч.4 ст.191 УК Украины, а именно: растрата чужого имущества путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершённая по предварительному сговору группой лиц, в крупных размерах и по ч.2 ст.366 УК Украины, а именно: должностной подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлекшие тяжкие последствия.
Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_7 на основании приказа председателя Государственного комитета ветеринарной медицины Украины № 174-к от 09.10.10, назначен первым заместителем начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте.
25.10.10 приказом председателя Государственного комитета ветеринарной медицины Украины № 214 к от 25.10.10, на ОСОБА_7 возложено исполнение обязанностей начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, и ему предоставлено право подписи организационно - распорядительных и финансовых документов касающихся деятельности службы.
В соответствии с должностной инструкцией исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на ОСОБА_7 возложены следующие обязанности: планирование и контроль за работой специалистов управления региональной службы касательно их функциональных обязанностей; организация и контроль работы специалистов пунктов пропуска государственного ветеринарно-санитарного контроля на государственной границе и транспорте; осуществление контроля, за исполнением требований действующего законодательства при межгосударственных и внутригосударственных перевозках грузов, подконтрольных службе; принятие, перемещение и увольнение персонала, который находится в подчинении региональной службы, поощрение в установленном порядке специалистов за достижения в работе, а также в необходимых случаях за допущенные нарушения применение к ним взысканий; распоряжение предоставленными региональной службе фондами и лимитами финансирования и материально-технического обеспечения; заключение договоров и материальных соглашений, направленных на исполнение задач пунктов госветконтроля, в необходимых случаях взятие в аренду для региональной службы помещений, комнат и т.д.
Таким образом, ОСОБА_7 , выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанного учреждении, которому на основании приказа председателя Государственного департамента ветеринарной медицины Украины, №ЗЗК от 15.03.2006 года присвоен 7 ранг государственного служащего, что в соответствии с Законом Украины "О государственной службе" относит его к 4 категории государственных служащих, в связи с чем, в соответствии со ст.25 Закона Украины «О государственной службе» и примечания № 2 к ст. 368 УК Украины, он является служебным лицом, занимающим ответственное положение, совершил ряд должностных преступлений, а именно - завладение чужим имуществом, путём злоупотребления служебным положением, совершенное по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах, а также служебный подлог, повлекший тяжкие последствия при следующих обстоятельствах.
В начале 2011 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
Реализуя возникший преступный умысел, исполняющий обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , дал указание главному бухгалтеру указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , найти ряд субъектов предпринимательской деятельности, на расчётные счета которых можно будет переводить денежные средства с казначейского счёта региональной службы, путём документального оформления ряда бестоварных финансовых операций, направленных не на осуществление реальной хозяйственной деятельности, а на конвертацию денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего их снятия в наличной форме со счетов СПД, лицами организовывающими их деятельность, и дальнейшей передачи ему со ОСОБА_8 .
Выполняя указание ОСОБА_7 , реализуя преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами службы ОСОБА_8 обратилась к ОСОБА_9 , который фактически являлся директором ряда СПД, а именно: ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), с предложением о использовании реквизитов его предприятий, на расчётные счета которых можно будет переводить денежные средства с казначейского счёта региональной службы, путём документального оформления ряда бестоварных финансовых операций, направленных не на осуществление реальной хозяйственной деятельности, а на конвертацию денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего их снятия им в наличной форме, и последующей передачи ей.
За осуществление указанной деятельности ОСОБА_9 , по предварительной договорённости со ОСОБА_8 , должен был получать от 3 до 3,5 % от сумм которые бы конвертировались через счета контролируемых им предприятий, указанные условия устроили ОСОБА_9 , который согласился участвовать в проведении незаконной деятельности по конвертации денежных средств Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, из безналичной в наличную форму, с последующим их снятием со счетов СПД в наличной форме, и передачей должностным лицам службы.
Далее ОСОБА_9 в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, действуя умышленно, в интересах исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера службы ОСОБА_8 , используя реквизиты подконтрольных ему предприятий, а также информацию о сумах планируемых перечислений, полученную непосредственно от ОСОБА_8 , находясь по адресу АДРЕСА_4 , полностью осознавая, что ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), услуг, товаров, работ для Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте не предоставляли, а их реквизиты используются им в незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, по предварительной договорённости с должностными лицами службы, составил заведомо ложные документы: договор №123 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 42 972, 50 грн., договор №213 от 15.02.2011 года на оказание услуг заключенный с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 88 432,15 грн., договор №214 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 89 482,22 грн., договор №134 от 20.02.2011 года на оказание услуг заключенный с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 32 422,15 грн., договор №192 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 87 324,91 грн., договор №190 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 74 842,45 грн., а также акты сдачи-приемки выполненных работ к указанным договорам №72 от 14.02.2011, №112 от 23.02.2011, №112 от 16.02.2011, №129 от 17.02.2011, №172 от 21.03.2011, №169 от 22.03.2011 на общую сумму 415431,38 грн., подписал указанные договора, а именно, своей подписью документы ЧП «ПТФ "Днепроград", документы ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и ЧП «НПФ «Укрэнергопром» с имитацией подписи выдуманных им должностных лиц указанных предприятий, хотя фактически на тот момент сам являлся исполняющим обязанности директоров ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и ЧП «НПФ «Укрэнергопром», на основании приказов: №30 от 26.12.09 - исполняющий обязанности директора ЧП НПФ "УКРЭНЕРГОПРОМ", № 24 от 25.12.09 - исполняющий обязанности директора ЧП ТД "ЭнергоПромСтрой".
После чего заверил все перечисленные документы, печатями предприятий, и таким образом, внеся в них все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, чем фактически окончил составление заведомо ложных официальных документов, которые в дальнейшем использовались с целью обеспечения документального подтверждения несуществующих хозяйственных операций между подконтрольными им СПД и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте.
Подготовленные им документы, ОСОБА_9 , в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, лично передал бухгалтеру Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_8 , которая в дальнейшем предоставила их ОСОБА_7 , который в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, действуя умышленно, по предварительному сговору с главным бухгалтером региональной службы ОСОБА_8 , используя своё служебное положение исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, вопреки интересам службы, действуя в своих личных интересах, полностью осознавая, что ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), услуг, товаров, работ для Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте не предоставляют, а используются в незаконной деятельности по переводу денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью последующего завладения ими, находясь в своём служебном кабинете, расположенном в здании по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал подготовленные и подписанные ОСОБА_9 , заведомо ложные документы, а именно: договор №123 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» на сумму 42 972, 50 грн, договор №213 от 15.02.2011года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» на сумму 88 432,15 грн., договор №214 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» на сумму 89 482,22 грн., договор №134 от 20.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» на сумму 32 422,15 грн., договор №192 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД «ЭнергоПромСтрой» на сумму 87 324,91 грн., договор №190 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» на сумму 74 842,45 грн., а также акты сдачи-приемки выполненных работ к указанным договорам №72 от 14.02.2011, №112 от 23.02.2011, №112 от 16.02.2011, №129 от 17.02.2011, № 172 от 21.03.2011, № 169 от 22.03.2011 на общую сумму 415431,38 грн.
После чего заверил все перечисленный документы, печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, фактически составив заведомо ложные официальные документы, с целью обеспечения подтверждение несуществующих хозяйственных отношений между указанными юридическими лицами.
В период времени с 10.02.11 по 23.03.11 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что предприятия ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357) по состоянию на 23.03.11, не выполнили, условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, платёжные поручения на общую сумму 415431,38 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущие счета ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357).
После чего, лично подписала указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, находящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные платёжные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на завладение денежными средствами региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, в период времени с 14.02.11 по 23.03.11 предоставили составленные ими платёжные поручения №361 от 23.03.2011, №182 от 14.02.2011грн., №362 от 23.03.2011, №221 от 21.02.2011, №214 от 18.02.2011, №213 от 18.02.2011 на общую сумму 415431,38 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г.Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357).
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , при пособничестве ОСОБА_9 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 415431,38 грн., что на момент совершения указанного преступления, более чем в 882 раза превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является особо крупным размером.
Умышленные действия ОСОБА_7 квалифицируются по ч.5 ст.191 УК Украины, а именно: завладение чужим имуществом путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершённае по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах и по ч.2 ст.366 УК Украины, а именно: должностной подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлекшие тяжкие последствия.
ОСОБА_8 , на основании приказа исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте № 37 от 28.10.10, назначена на должность заведующей отдела главного бухгалтера Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте, далее региональная служба.
В соответствии с ч.2 должностной инструкции заведующей отделом главного бухгалтера, утверждённой 28.10.10 на ОСОБА_8 возложены следующие должностные обязанности: 2.1 осуществлять организацию бухгалтерского учёта хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранение имущества предприятия; 2.2 принимать участие в формировании в соответствии с законодательством о бухгалтерском учёте учётной политики, исходя из структуры и особенностей деятельности предприятия, необходимости обеспечения его финансовой стабильности; 2.3 проводит работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов, форм первичных учётных документов, которые используются для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы документов внутренней бухгалтерской отчётности; 2.3.1. проводит работу по обеспечению порядка проведения инвентаризации; 2.3.2. проводит работу по контролю отражения на счетах бухгалтерского учёта всех хозяйственных операций; 2.4 обеспечивает соблюдение в организации установленных единых методичных основ бухгалтерского учёта, составление и предоставление в установленные сроки финансовой отчётности; 2.4.4 обеспечивает законность, своевременность и правильность в оформлении документов; 2.5.1. организовывает учёт приобретения основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств организации; 2.6.1. контролирует соблюдение порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчётов и платёжных обязательств; 2.6.4. контролирует проведение инвентаризаций основных средств, ТМЦ и денежных средств; 2.8. принимает меры по предотвращению недостач, незаконного использования денежных средств и ТМЦ, нарушений финансового и хозяйственного законодательства; 2.9. принимает участие в оформлении материалов по недостачам, фактам воровства денежных средств, ТМЦ, контролирует (обеспечивает) передачу по необходимости этих материалов в следственные и судебные органы; 2.10. ведёт работу по обеспечению строгого соблюдения штатной финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и иных расходов, законности списания с бухгалтерского баланса недостач, дебиторской задолженности и иных ущербов, сохранности бухгалтерских документов, а также оформления и сдачи их в установленном порядке в архив; 2.15. руководит сотрудниками бухгалтерии предприятия; 2.17. согласовывает принятие, увольнение и перемещение материально-ответственных лиц.
Таким образом, ОСОБА_8 , выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанного учреждении, совершила ряд должностных преступлений, а именно растрату чужого имущества, путём злоупотребления служебным положением, совершённую по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах, а также служебный подлог, повлекший тяжкие последствия при следующих обстоятельствах.
В начале ноября 2010 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на растрату денежных средств, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
С целью реализации указанного преступного умысла, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 обратились к лицам организовавшим деятельность конвертационного центра, которые предоставили им реквизиты ООО "СОЮЗ"ОПТ" (ЕГРПОУ 36206752), фиктивного предприятия, используемого в их незаконной деятельности, с целью перевода на его расчётные счета денежных средств с казначейского счёта региональной службы и последующего их снятия в наличной форме, с использованием заведомо ложных документов, подтверждающих не существующие хозяйственные отношения между указанными предприятиями.
В период 2008 2010 годов, все хозяйственные операции, проведённые ООО "СОЮЗ"ОПТ" с момента его регистрации, носили бестоварный характер и проводились только с целью придания законных оснований непосредственному снятию наличных денежных средств с его счетов, открытых в банковских учреждениях.
Лица, организовавшие деятельность конвертационного центра, в состав которого входило ООО "СОЮЗ" "ОПТ" не были осведомлены о преступном умысле ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , направленном на растрату чужого имущества путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , реализовывая преступный умысел, направленный на растрату денежных средств государственного учреждения, служебными лицами которого они являлись, приняли решение о внесении изменений в уже утверждённую и существующую, на момент назначения их на должности, годовую смету расходов региональной службы, утверждённую 28.06.10 начальником Государственного комитета ветеринарной медицины Украины, для увеличения средств специального фонда службы, с целью дальнейшей их растраты, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, для чего ими были составлены справки об изменениях к годовой смете расходов службы на 2010 год № 161 от 02.11.10 и № 202 от 14.12.10, которыми были увеличены средства специального фонда службы на общую сумму 8 500 000 грн., а также перераспределено назначение средств на сумму 3 500 000 грн., с приобретения основных средств, на различные виды строительства и ремонта, что давало им, как служебным лицам, возможность оперативного распоряжения указанными суммами.
При составлении справок к изменениям к годовой смете расходов службы на 2010 год, № 161 от 02.11.10 и № 202 от 14.12.10, в разбивках расходов к ним, поставщиком товарно-материальных ценностей, а также исполнителем работ и услуг предоставленных службе, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , умышлено, с целью дальнейшей растраты денежных средств государственного учреждения, указали ООО "СОЮЗ"ОПТ" - фиктивное предприятие. Сумма денежных средств, на которую указанное предприятие должно было якобы осуществить поставку товарно-материальных ценностей, произвести работ и оказать услуг, превышала 2 000 000 грн.
В дальнейшем ОСОБА_7 , в период времени с 06.12.10 по 14.12.10, действуя умышленно, по предварительному сговору с главным бухгалтером региональной службы ОСОБА_8 , а также с неустановленными следствием лицами, используя своё служебное положение исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, вопреки интересам службы, действуя в интересах третьих лиц, полностью осознавая, что ООО "СОЮЗ"ОПТ" является фиктивным предприятием, реальной хозяйственной деятельности не ведёт, и используется в незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, в неустановленном месте, подписал подготовленные неустановленными лицами, заведомо ложные договора купли-продажи между Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте с ООО «Союз «ОПТ» (ЕГРПОУ 36206752), в лице директора указанного предприятия ОСОБА_10 , а именно договора купли-продажи №94 от 06.12.10, №96 от 06.12.10, №97 от 07.12.10, №100 от 07.12.10, №103 от 08.12.10, №104 от 08.12.10, №106 от 08.12.10, №107 от 08.12.10, №108 от 08.12.10, №111 от 06.12.10, №116 от 07.12.10, №118 от 08.12.10, №123 от 10.12.10, №125 от 13.12.10, №126 от 13.12.10, №128 от 14.12.10, №129 от 07.12.10, №142 от 14.12.10, на общую сумму 1 574 091 грн., заверил их печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, и фактически составил заведомо ложные официальные документы, с целью обеспечения подтверждение несуществующих хозяйственных отношений между указанными юридическими лицами.
После чего, в период с 14.12.10 по 15.12.10 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что ООО «Союз «ОПТ» (ЕГРПОУ 36206752) по состоянию на 14.02.10, не выполнило, и не могло выполнить условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, ряд платёжных поручений на общую сумму 1 574 091 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущий счет ООО «Союз «ОПТ».
После чего, лично подписала все указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, на тот момент, находящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, и внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные платёжные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, в период времени с 14.12.10 по 15.12.10, предоставили составленные ими платёжные поручения № 554 от 14.12.10, № 561 от 14.12.10, № 553 от 14.12.10, № 560 от 14.12.10, № 563 от 14.12.10, № 558 от 14.12.10, № 562 от 14.12.10, № 556 от 14.12.10, № 557 от 14.12.10, № 559 от 14.12.10, № 555 от 14.12.10, № 577 от 15.12.10, № 578 от 15.12.10, № 579 от 15.12.10, № 584 от 15.12.10, № 576 от 15.12.10, № 575 от 15.12.10, № 573 от 15.12.10, на общую суму 1 574 091 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ООО "СОЮЗ"ОПТ".
На основании составленных и выданных ОСОБА_7 и ОСОБА_8 платёжных поручений, сотрудниками Управления государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, в период с 14.12.10 по 22.12.10, на текущий счёт №260018140, открытый ООО "СОЮЗ" "ОПТ" в ПАО "Полтава-банк" (МФО 331489) со счёта Управления государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, было обеспечено осуществление перечисления денежных средств в суме 1 574 091 грн., которые в период с 15.12.10 по 23.12.10 были сняты не осведомлёнными о преступном умысле ОСОБА_7 и ОСОБА_8 лицами контролирующими деятельность ООО "СОЮЗ"ОПТ", и переданы не установленным следствием лицам, которые и распорядились ими по своему усмотрению.
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , а также главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 1 574 091 грн., что на момент совершения указанного преступления более чем в 3622 раза превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является особо крупными размерами.
Умышленные действия ОСОБА_8 квалифицируются по ч.5 ст.191 УК Украины, а именно: растрата чужого имущества путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершённая по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах и по ч.2 ст.366 УК Украины, а именно: должностной подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлекшие тяжкие последствия.
Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_8 , на основании приказа исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте № 37 от 28.10.10, назначена на должность заведующейотдела главного бухгалтера Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте, далее региональная служба.
В соответствии с ч.2 должностной инструкции заведующей отделом главного бухгалтера, утверждённой 28.10.10 на ОСОБА_8 возложены следующие должностные обязанности: 2.1 осуществлять организацию бухгалтерского учёта хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранение имущества предприятия; 2.2 принимать участие в формировании в соответствии с законодательством о бухгалтерском учёте учётной политики, исходя из структуры и особенностей деятельности предприятия, необходимости обеспечения его финансовой стабильности; 2.3 проводит работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов, форм первичных учётных документов, которые используются для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы документов внутренней бухгалтерской отчётности; 2.3.1. проводит работу по обеспечению порядка проведения инвентаризации 2.3.2. проводит работу по контролю отражения на счетах бухгалтерского учёта всех хозяйственных операций; 2.4 обеспечивает соблюдение в организации установленных единых методичных основ бухгалтерского учёта, составление и предоставление в установленные сроки финансовой отчётности; 2.4.4 обеспечивает законность, своевременность и правильность в оформлении документов; 2.5.1. организовывает учёт приобретения основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств организации; 2.6.1. контролирует соблюдение порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчётов и платёжных обязательств; 2.6.4. контролирует проведение инвентаризаций основных средств, ТМЦ и денежных средств; 2.8. принимает меры по предотвращению недостач, незаконного использования денежных средств и ТМЦ, нарушений финансового и хозяйственного законодательства; 2.9. принимает участие в оформлении материалов по недостачам, фактам воровства денежных средств, ТМЦ, контролирует (обеспечивает) передачу по необходимости этих материалов в следственные и судебные органы; 2.10. ведёт работу по обеспечению строгого соблюдения штатной финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и иных расходов, законности списания с бухгалтерского баланса недостач, дебиторской задолженности и иных ущербов, сохранности бухгалтерских документов, а также оформления и сдачи их в установленном порядке в архив; 2.15. руководит сотрудниками бухгалтерии предприятия; 2.17. согласовывает принятие, увольнение и перемещение материально-ответственных лиц.
Таким образом, ОСОБА_8 , выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности главного бухгалтера Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанного учреждении, совершила ряд должностных преступлений, а именно растрату чужого имущества, путём злоупотребления служебным положением, совершённую по предварительному сговору группой лиц, в крупных размерах, а также служебный подлог, повлекший тяжкие последствия при следующих обстоятельствах.
В начале 2011 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на растрату денежных средств, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
С целью реализации указанного преступного умысла, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 обратились к неустановленным следствием лицам, которые выступили посредниками между ними и лицами, организовавшими деятельность конвертационого центра по обналичиванию денежных средств, которые и предоставили им реквизиты ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822), фиктивного предприятия, используемого в незаконной деятельности по конвертации денежных средств из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего перевода на его расчётные счета денежных средств с казначейского счёта региональной службы, и последующего их снятия в наличной форме, с использованием заведомо ложных документов, подтверждающих не существующие хозяйственные отношения между указанными предприятиями.
В период 2008 2010 годов, все хозяйственные операции, проведённые ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822) с момента его регистрации, носили бестоварный характер и проводились только с целью придания законных оснований непосредственному снятию наличных денежных средств с его счетов, открытых в банковских учреждениях, что установлено приговором Индустриального районного суда г. Днепропетровска от 12 августа 2011 года, подсудимыми по которому являлись ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_18 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .
Также ОСОБА_7 с помощью факсимиле своей подписи, заверил договор на оказание услуг №18 от 01.02.11, якобы заключённый между Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте с ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822), в лице директора указанного предприятия ОСОБА_17 , на сумму 97 123,18 грн., а также лично подписал акт № 11 от 02.02.11, о приёмке оказанных услуг по демонтажу и монтажу бытовой техники, к указанному договору.
После чего заверил все перечисленный документы, печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, фактически составив заведомо ложные официальные документы, с целью обеспечения подтверждение несуществующих хозяйственных отношений между указанными юридическими лицами.
После чего, в период с 02.02.11 по 03.02.11 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822) по состоянию на 03.02.11, не выполнило, и не могло выполнить, условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, платёжные поручения на общую сумму 187010 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущий счёт ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822).
После чего, лично подписала указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, на тот момент, находящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные платёжные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на растрату денежных средств региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в крупных размерах, в период времени с 02.02.11 по 03.02.11, предоставили составленные ими платёжные поручения № 70 от 02.02.11 и платежное поручение № 71 от 02.02.11, на общую сумму 187010,49 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ООО «Транс Групп Капитал» (ЕГРПОУ 37069822).
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , а также главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 187010,49 грн., что на момент совершения указанного преступления более чем в 397 раза превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является крупными размерами.
Умышленные действиями ОСОБА_8 квалифицируются по ч.4 ст.191 УК Украины, а именно: растрата чужого имущества путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенная по предварительному сговору группой лиц, в крупных размерах и по ч.2 ст.366 УК Украины, а именно: должностной подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлёкшие тяжкие последствия.
Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_8 , на основании приказа исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте № 37 от 28.10.10, назначена на должность заведующей отдела главного бухгалтера Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте, далее региональная служба.
В соответствии с ч.2 должностной инструкции заведующей отделом главного бухгалтера, утверждённой 28.10.10 на ОСОБА_8 возложены следующие должностные обязанности: 2.1 осуществлять организацию бухгалтерского учёта хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранение имущества предприятия; 2.2 принимать участие в формировании в соответствии с законодательством о бухгалтерском учёте учётной политики, исходя из структуры и особенностей деятельности предприятия, необходимости обеспечения его финансовой стабильности; 2.3 проводит работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов, форм первичных учётных документов, которые используются для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы документов внутренней бухгалтерской отчётности; 2.3.1. проводит работу по обеспечению порядка проведения инвентаризации 2.3.2. проводит работу по контролю отражения на счетах бухгалтерского учёта всех хозяйственных операций; 2.4 обеспечивает соблюдение в организации установленных единых методичных основ бухгалтерского учёта, составление и предоставление в установленные сроки финансовой отчётности; 2.4.4 обеспечивает законность, своевременность и правильность в оформлении документов; 2.5.1. организовывает учёт приобретения основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств организации; 2.6.1. контролирует соблюдение порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчётов и платёжных обязательств; 2.6.4. контролирует проведение инвентаризаций основных средств, ТМЦ и денежных средств; 2.8. принимает меры по предотвращению недостач, незаконного использования денежных средств и ТМЦ, нарушений финансового и хозяйственного законодательства; 2.9. принимает участие в оформлении материалов по недостачам, фактам воровства денежных средств, ТМЦ, контролирует (обеспечивает) передачу по необходимости этих материалов в следственные и судебные органы; 2.10. ведёт работу по обеспечению строгого соблюдения штатной финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и иных расходов, законности списания с бухгалтерского баланса недостач, дебиторской задолженности и иных ущербов, сохранности бухгалтерских документов, а также оформления и сдачи их в установленном порядке в архив; 2.15. руководит сотрудниками бухгалтерии предприятия; 2.17. согласовывает принятие, увольнение и перемещение материально-ответственных лиц.
Таким образом, ОСОБА_8 , выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности главного бухгалтера Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанного учреждении, совершила ряд должностных преступлений, а именно завладение чужого имущества, путём злоупотребления служебным положением, совершённую по предварительному сговору группой лиц, в крупных размерах, а также служебный подлог, повлекший тяжкие последствия при следующих обстоятельствах.
В начале 2011 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
Реализуя возникший преступный умысел, исполняющий обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , дал указание главному бухгалтеру указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , найти ряд субъектов предпринимательской деятельности, на расчётные счета которых можно будет переводить денежные средства с казначейского счёта региональной службы, путём документального оформления ряда бестоварных финансовых операций, направленных не на осуществление реальной хозяйственной деятельности, а на конвертацию денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего их снятия в наличной форме со счетов СПД, лицами организовывающими их деятельность, и дальнейшей передачи ему со ОСОБА_8 .
Выполняя указание ОСОБА_7 , реализуя преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами службы ОСОБА_8 обратилась к ОСОБА_9 , который фактически являлся директором ряда СПД, а именно: ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), с предложением о использовании реквизитов его предприятий, на расчётные счета которых можно будет переводить денежные средства с казначейского счёта региональной службы, путём документального оформления ряда бестоварных финансовых операций, направленных не на осуществление реальной хозяйственной деятельности, а на конвертацию денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего их снятия им в наличной форме, и последующей передачи ей.
За осуществление указанной деятельности ОСОБА_9 , по предварительной договорённости со ОСОБА_8 , должен был получать от 3 до 3,5 % от сумм которые бы конвертировались через счета контролируемых им предприятий, указанные условия устроили ОСОБА_9 , который согласился участвовать в проведении незаконной деятельности по конвертации денежных средств Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, из безналичной в наличную форму, с последующим их снятием со счетов СПД в наличной форме, и передачей должностным лицам службы.
Далее ОСОБА_9 в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, действуя умышленно, в интересах исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера службы ОСОБА_8 , используя реквизиты подконтрольных ему предприятий, а также информацию о сумах планируемых перечислений, полученную непосредственно от ОСОБА_8 , находясь по адресу АДРЕСА_4 , полностью осознавая, что ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), услуг, товаров, работ для Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте не предоставляли, а их реквизиты используются им в незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, по предварительной договорённости с должностными лицами службы, составил заведомо ложные документы: договор №123 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 42 972, 50 грн., договор №213 от 15.02.2011 года на оказание услуг заключенный с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 88 432,15 грн., договор №214 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 89 482,22 грн., договор №134 от 20.02.2011 года на оказание услуг заключенный с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 32 422,15 грн., договор №192 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 87 324,91 грн., договор №190 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 74 842,45 грн., а также акты сдачи-приемки выполненных работ к указанным договорам №72 от 14.02.2011№112 от 23.02.2011, №112 от 16.02.2011, №129 от 17.02.2011, №172 от 21.03.2011, №169 от 22.03.2011 на общую сумму 415431,38 грн., подписал указанные договора, а именно, своей подписью документы ЧППТФ "Днепроград", документы ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и ЧП «НПФ «Укрэнергопром» с имитацией подписи выдуманных им должностных лиц указанных предприятий, хотя фактически на тот момент сам являлся исполняющим обязанности директоров ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и ЧП «НПФ «Укрэнергопром», на основании приказов: № 30 от 26.12.09 исполняющий обязанности директора ЧП НПФ "УКРЭНЕРГОПРОМ", № 24 от 25.12.09 исполняющий обязанности директора ЧПТД "ЭнергоПромСтрой".
После чего заверил все перечисленные документы, печатями предприятий, и таким образом, внеся в них все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, чем фактически окончил составление заведомо ложных официальных документов, которые в дальнейшем использовались с целью обеспечения документального подтверждения несуществующих хозяйственных операций между подконтрольными им СПД и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте.
Подготовленные им документы, ОСОБА_9 , в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, лично передал бухгалтеру Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_8 , которая в дальнейшем предоставила их ОСОБА_7 , который в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, действуя умышленно, по предварительному сговору с главным бухгалтером региональной службы ОСОБА_8 , используя своё служебное положение исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, вопреки интересам службы, действуя в своих личных интересах, полностью осознавая, что ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), услуг, товаров, работ для Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте не предоставляют, а используются в незаконной деятельности по переводу денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью последующего завладения ими, находясь в своём служебном кабинете, расположенном в здании по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал подготовленные и подписанные ОСОБА_9 , заведомо ложные документы, а именно: договор №123 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» на сумму 42 972, 50 грн, договор №213 от 15.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» на сумму 88 432,15 грн., договор №214 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» на сумму 89 482,22 грн., договор №134 от 20.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» на сумму 32 422,15 грн., договор №192 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД «ЭнергоПромСтрой» на сумму 87 324,91 грн., договор №190 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» на сумму 74 842,45 грн., а также акты сдачи-приемки выполненных работ к указанным договорам №72 от 14.02.2011№112 от 23.02.2011, №112 от 16.02.2011, №129 от 17.02.2011, №172 от 21.03.2011, №169 от 22.03.2011 на общую сумму 415431,38 грн.
После чего заверил все перечисленный документы, печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, фактически составив заведомо ложные официальные документы, с целью обеспечения подтверждение несуществующих хозяйственных отношений между указанными юридическими лицами.
В период времени с 10.02.11 по 23.03.11 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что предприятия ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357) по состоянию на 23.03.11, не выполнили, условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, платёжные поручения на общую сумму 415431,38 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущие счета ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357).
После чего, лично подписала указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, находящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные платёжные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на завладение денежными средствами региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, в период времени с 14.02.11 по 23.03.11 предоставили составленные ими платёжные поручения №361 от 23.03.2011, №182 от 14.02.2011грн., №362 от 23.03.2011, №221 от 21.02.2011грн., №214 от 18.02.2011, №213 от 18.02.2011 на общую сумму 415431,38 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357).
После чего все перечисленные денежные средства сняты ОСОБА_9 , с банковских карточных счетов, по указанным банковским картам, и лично им переданы ОСОБА_8 , за вычетом ранее предусмотренного вознаграждения ОСОБА_9 в размере 3-3,5% от обналиченных сумм.
ОСОБА_8 , в свою очередь, в дальнейшем в полном объёме передавала полученные от ОСОБА_9 денежные средства ОСОБА_7 , который распоряжался ими по своему усмотрению.
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , при пособничестве ОСОБА_9 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 415431,38 грн., что на момент совершения указанного преступления, более чем в 882 раза превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является особо крупным размером.
Умышленными действиями ОСОБА_8 квалифицируются по ч.5 ст.191 УК Украины, а именно: завладение чужим имуществом путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершённое по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах и по ч.2 ст.366 УК Украины, а именно: должностной подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлёкшие тяжкие последствия.
ОСОБА_9 , являясь директором предприятия ЧП ПТФ «Днепроград», назначен на указанную должность согласно приказа № 2 от 01.11.2001 года и в соответствии с положениями устава предприятия уполномочен организовывать подготовку и исполнение решений собственника, подавать отчет об их исполнении, распоряжаться имуществом фирмы, включая ее финансы, заключать без доверенности от имени фирмы договора, контракты, осуществлять другие юридические акты и обеспечивать их исполнение, представлять фирму в отношениях з другими организациями, предприятиями, учреждениями и частными лицами по всем вопросам деятельности фирмы, выполнять иные функции управления предусмотренные уставом.
Являясь исполняющим обязанности директора ЧП НПФ «Укрэнергопром», назначен на указанную должность согласно приказа №30 от 26.12.2009 года и в соответствии с уставом предприятия уполномочен принимать и увольнять работников предприятия, распоряжаться имуществом предприятия в пределах своей компетенции, организовывать ведение финансовой и бухгалтерской отчетности, заключать договора и контракты, без доверенности представлять предприятие.
Являясь исполняющим обязанности директора ЧП «Торговый дом «ЭнергоПромСтрой», назначен на указанную должность в соответствии с приказом №24 от 25.12.2009 года и в соответствии с положениями устава предприятия уполномочен принимать и увольнять работников предприятия, распоряжаться имуществом предприятия в пределах своей компетенции, организовывать ведение финансовой и бухгалтерской отчетности, заключать договора и контракты, без доверенности представлять предприятие, т о есть, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в должности директора предприятия ЧП ПТФ «Днепроград», исполняющего обязанности директора ЧП НПФ «Укрэнергопром», исполняющего обязанности директора ЧП «Торговый дом «Энергопромстрой» в соответствии с примечанием 1 к ст. 364 УК Украины, являясь должностным лицом указанных предприятий, совершил ряд должностных преступлений, следующих обстоятельствах.
В начале 2011 года, более точную дату установить в ходе следствия не представилось возможным, у исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , и главного бухгалтера указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , возник преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами, которые поступали на счета Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте от осуществления разрешительных функций, делегированных государством, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах.
Реализуя возникший преступный умысел, исполняющий обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , дал указание главному бухгалтеру указанного государственного учреждения ОСОБА_8 , найти ряд субъектов предпринимательской деятельности, на расчётные счета которых можно будет переводить денежные средства с казначейского счёта региональной службы, путём документального оформления ряда бестоварных финансовых операций, направленных не на осуществление реальной хозяйственной деятельности, а на конвертацию денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего их снятия в наличной форме со счетов СПД, лицами организовывающими их деятельность, и дальнейшей передачи ему со ОСОБА_8 .
Выполняя указание ОСОБА_7 , реализуя преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами службы ОСОБА_8 обратилась к ОСОБА_9 , который фактически являлся директором ряда СПД, а именно: ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП«НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), с предложением о использовании реквизитов его предприятий, на расчётные счета которых можно будет переводить денежные средства с казначейского счёта региональной службы, путём документального оформления ряда бестоварных финансовых операций, направленных не на осуществление реальной хозяйственной деятельности, а на конвертацию денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью дальнейшего их снятия им в наличной форме, и последующей передачи ей.
За осуществление указанной деятельности ОСОБА_9 , по предварительной договорённости со ОСОБА_8 , должен был получать от 3 до 3,5 % от сумм которые бы конвертировались через счета контролируемых им предприятий, указанные условия устроили ОСОБА_9 , который согласился участвовать в проведении незаконной деятельности по конвертации денежных средств Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, из безналичной в наличную форму, с последующим их снятием со счетов СПД в наличной форме, и передачей должностным лицам службы.
Далее ОСОБА_9 в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, действуя умышленно, в интересах исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 и главного бухгалтера службы ОСОБА_8 , используя реквизиты подконтрольных ему предприятий, а также информацию о сумах планируемых перечислений, полученную непосредственно от ОСОБА_8 , находясь по адресу АДРЕСА_4 , полностью осознавая, что ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), услуг, товаров, работ для Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте не предоставляли, а их реквизиты используются им в незаконной деятельности по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму, по предварительной договорённости с должностными лицами службы, составил заведомо ложные документы: договор №123 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 42 972, 50 грн., договор №213 от 15.02.2011 года на оказание услуг заключенный с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 88 432,15 грн., договор №214 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 89 482,22 грн., договор №134 от 20.02.2011 года на оказание услуг заключенный с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 32 422,15 грн., договор №192 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 87 324,91 грн., договор №190 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте на сумму 74 842,45 грн., а также акты сдачи-приемки выполненных работ к указанным договорам №72 от 14.02.2011№112 от 23.02.2011, №112 от 16.02.2011, №129 от 17.02.2011, №172 от 21.03.2011, №169 от 22.03.2011 на общую сумму 415431,38 грн., подписал указанные договора, а именно, своей подписью документы ЧППТФ "Днепроград", документы ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и ЧП «НПФ «Укрэнергопром» с имитацией подписи выдуманных им должностных лиц указанных предприятий, хотя фактически на тот момент сам являлся исполняющим обязанности директоров ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» и ЧП «НПФ «Укрэнергопром», на основании приказов: № 30 от 26.12.09 исполняющий обязанности директора ЧП НПФ "УКРЭНЕРГОПРОМ", № 24 от 25.12.09 исполняющий обязанности директора ЧПТД "ЭнергоПромСтрой".
После чего заверил все перечисленные документы, печатями предприятий, и таким образом, внеся в них все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, чем фактически окончил составление заведомо ложных официальных документов, которые в дальнейшем использовались с целью обеспечения документального подтверждения несуществующих хозяйственных операций между подконтрольными им СПД и Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте.
Подготовленные им документы, ОСОБА_9 , в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, лично передал бухгалтеру Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте ОСОБА_8 , которая в дальнейшем предоставила их ОСОБА_7 , который в период времени с 10.02.11 по 22.03.11, действуя умышленно, по предварительному сговору с главным бухгалтером региональной службы ОСОБА_8 , используя своё служебное положение исполняющего обязанности начальника Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте, вопреки интересам службы, действуя в своих личных интересах, полностью осознавая, что ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357), услуг, товаров, работ для Приднепровской РСГВСКН на государственной границе и транспорте не предоставляют, а используются в незаконной деятельности по переводу денежных средств службы из безналичной в наличную форму, с целью последующего завладения ими, находясь в своём служебном кабинете, расположенном в здании по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал подготовленные и подписанные ОСОБА_9 , заведомо ложные документы, а именно: договор №123 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» на сумму 42 972, 50 грн, договор №213 от 15.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «НПФ «Укрэнергопром» на сумму 88 432,15 грн., договор №214 от 10.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» на сумму 89 482,22 грн., договор №134 от 20.02.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ПТФ «Днепроград» на сумму 32 422,15 грн., договор №192 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД «ЭнергоПромСтрой» на сумму 87 324,91 грн., договор №190 от 16.03.2011 года на оказание услуг заключённый с предприятием ЧП «ТД«ЭнергоПромСтрой» на сумму 74 842,45 грн., а также акты сдачи-приемки выполненных работ к указанным договорам №72 от 14.02.2011№112 от 23.02.2011, №112 от 16.02.2011, №129 от 17.02.2011, №172 от 21.03.2011, №169 от 22.03.2011 на общую сумму 415431,38 грн.
После чего заверил все перечисленный документы, печатью службы, внеся, таким образом, в них все обязательные реквизиты, предав им статус официальных документов, фактически составив заведомо ложные официальные документы, с целью обеспечения подтверждение несуществующих хозяйственных отношений между указанными юридическими лицами.
В период времени с 10.02.11 по 23.03.11 ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, действуя вопреки интересам службы, достоверно зная, что предприятия ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357) по состоянию на 23.03.11, не выполнили, условия подписанных ОСОБА_7 заведомо ложных договоров, приняли решение подготовить на их основании, платёжные поручения на общую сумму 415431,38 грн., которые должны были стать документальными основаниями для перечисления указанной суммы с казначейского счёта службы на текущие счета ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357).
После чего, лично подписала указанные платёжные поручения, и предоставила их на подпись ОСОБА_7 , который в присутствии ОСОБА_8 , достоверно зная, что предоставленные ему на подпись платёжные поручения содержат заведомо ложные сведения, в своём рабочем кабинете, находящимся в здании расположенном по ул. Ленинградской, 68, в г. Днепропетровске, подписал их, после чего заверил каждое платёжное поручение печатью службы, внеся, таким образом, в перечисленные заведомо ложные платёжные поручения все обязательные реквизиты, предал им статус официальных документов, и фактически завершил их составление.
Далее ОСОБА_7 и ОСОБА_8 , действуя по предварительному сговору с целью доведения до конца возникшего ранее преступного умысла, направленного на завладение денежными средствами региональной службы, путём злоупотребления служебным положением, в особо крупных размерах, в период времени с 14.02.11 по 23.03.11 предоставили составленные ими платёжные поручения №361 от 23.03.2011, №182 от 14.02.2011грн., №362 от 23.03.2011, №221 от 21.02.2011грн., №214 от 18.02.2011, №213 от 18.02.2011 на общую сумму 415431,38 грн., которые содержали заведомо ложные сведения, в Управление государственного казначейства в Ленинском районе г. Днепропетровска, где обслуживается Приднепровская РСГВСКН на государственной границе и транспорте, чем фактически выдали заведомо ложные документы, и обеспечили документальные основания незаконным перечислениям средств на счета ЧП «ТД «Енергопромстрой» (ЕГРПОУ 33858371), ЧП «ПТФ «Днепроград» (ЕГРПОУ 31705813), ЧП «НПФ «Укрэнергопром» (ЕГРПОУ 33165357).
После чего все перечисленные денежные средства сняты ОСОБА_9 , с банковских карточных счетов, по указанным банковским картам, и лично им переданы ОСОБА_8 , за вычетом ранее предусмотренного вознаграждения ОСОБА_9 в размере 3-3,5% от обналиченных сумм.
ОСОБА_8 , в свою очередь, в дальнейшем в полном объёме передавала полученные от ОСОБА_9 денежные средства ОСОБА_7 , который распоряжался ими по своему усмотрению.
Умышленными действиями исполняющего обязанности начальника Приднепровской региональной службы государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте ОСОБА_7 , главного бухгалтера указанной службы ОСОБА_8 , при пособничестве ОСОБА_9 , охраняемым законом государственным интересам причинён материальный ущерб на общую на сумму 415431,38 грн., что на момент совершения указанного преступления, более чем в 882 раза превышало необлагаемый налогом минимум доходов граждан, и таким образом является особо крупным размером.
Умышленные действия ОСОБА_9 выразившиеся в пособничестве в завладении чужим имуществом путём злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершённого по предварительному сговору группой лиц, в особо крупных размерах, квалифицируются по ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 УК Украины.
Умышленные действия ОСОБА_9 выразившиеся в совершении должностного подлога, то есть составлении, выдачи должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлекшие тяжкие последствия квалифицируются по ч.2 ст.366 УК Украины.
В ходе судебного следствия были допрошены подсудимые ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , представитель гражданского истца, свидетели, эксперт ОСОБА_19 , исследованы материалы уголовного дела.
Прокурор в судебных прениях настаивал на направлении данного уголовного дела на дополнительное расследование по мотивам неполноты досудебного расследования, в связи с невозможностью сделать вывод о наличии или отсутствия материального ущерба, указанная неполнота не может быть устранена в судебном заседании.
Представитель гражданского истца поддержал мнение прокурора.
Адвокат ОСОБА_5 в судебных прениях высказался против направления уголовного дела на дополнительное расследование, просил суд оправдать подсудимого ОСОБА_7 .
Подсудимый ОСОБА_7 в судебных прениях и последнем слове, поддержал мнение своего адвоката, просил суд его оправдать.
Подсудимая ОСОБА_8 в судебных прениях и последнем слове, просила суд ее оправдать.
Адвокат ОСОБА_6 в судебных прениях против направления уголовного дела на дополнительное расследование возражал, просил суд рассмотреть данное уголовное дело с постановлением приговора.
Подсудимый ОСОБА_9 в судебных прениях и последнем слове, поддержал мнение своего адвоката.
Выслушав участников процесса, изучив материалы уголовного дела, суд считает, что уголовное дело необходимо направить на дополнительное расследование, по следующим основаниям.
Согласно п.п.8,9,10 Постановления ПВСУ №2 от 11.02.2005 «О практике применения судами Украины законодательства, что регулирует возвращение уголовных дел на дополнительное расследование» возвращение дела на дополнительное расследование со стадии судебного рассмотрения дела допускается лишь по мотивам неполноты или неправильности досудебного следствия. Досудебное следствие признается неполным, если во время его производства вопреки требованиям статей 22 и 64 УПК не были исследованы или были поверхностно или односторонне исследованы обстоятельства, которые имеют существенное значение для правильного решения дела (не были допрошены определенные лица; не истребованы и не исследованы документы, вещественные и другие доказательства для подтверждения или опровержения таких обстоятельств; не исследованы обстоятельства, указанные в постановлении суда, который возвратил дело на дополнительное расследование, когда необходимость исследования той или иной из них вытекала из новых данных, установленных при судебном рассмотрении; не были выяснены с достаточной полнотой данные о личности обвиняемого; и тому подобное).
Неправильным досудебное следствие признается в случае, когда органами досудебного следствия при совершении процессуальных действий и принятии процессуальных решений были неправильно применены или безосновательно не применены нормы уголовно-процессуального или уголовного закона и без устранения этих нарушений дело не может быть рассмотрено в суде.
Согласно ч. 1 ст. 281 УПК возвращение дела на дополнительное расследование со стадии судебного рассмотрения допускается лишь тогда, когда неполнота или неправильность досудебного следствия не может быть устранена в судебном заседании.
Если суд имеет возможность устранить выявленные недостатки досудебного следствия во время судебного рассмотрения дела путем более тщательного допроса подсудимого, потерпевшего, свидетелей, вызова и допроса новых свидетелей, проведения дополнительных или повторных экспертиз, истребования документов, дачи судебных поручений в порядке, предусмотренном в ст. 315-1 УПК, совершения других процессуальных действий, а также путем восстановления нарушенных во время расследования дела процессуальных прав участников процесса, направление дела на дополнительное расследование является недопустимым. При необходимости суд может отложить его рассмотрение для истребования дополнительных доказательств (ст. 280 УПК).
Обратить внимание судов на то, что по содержанию действующего законодательства вызов и допрос новых свидетелей, проведение дополнительных или повторных экспертиз, истребования документов, дачи судебных поручений в порядке, предусмотренном в ст. 315-1 УПК, на подтверждение или опровержение позиций сторон допускаются только по ходатайству сторон. При этом судебные поручения суд дает лишь с целью проверки и уточнения фактических данных, полученных в ходе судебного следствия.
По содержанию статей 246 и 281 УПК возвращение дела на дополнительное расследование со стадии судебного рассмотрения возможно как по ходатайству участников процесса, так и по инициативе суда. Однако суд не может по собственной инициативе возвратить дело на дополнительное расследование, когда во время его судебного рассмотрения установлены основания для привлечения к уголовной ответственности других лиц, или подсудимого за другое преступление, или для увеличения объема обвинения.
При наличии оснований для квалификации действий обвиняемого по статье УК, которой предусмотрена ответственность за более тяжкое преступление, или для увеличения объема обвинения дело может быть возвращено на дополнительное расследование лишь при условии, что прокурор не вправе изменить обвинение в суде (ч. 2 ст. 277 УПК), а также когда потерпевший или его представитель считают, что основания для этого есть, а прокурор их не усматривает.
Исходя из того, что согласно с действующим законодательством доказательства представляют сторона обвинения и сторона защиты, рекомендовать судам перед окончанием судебного следствия (ст. 317 УПК) выяснять у сторон, все ли доказательства в обоснование своих доводов они подали, и фиксировать их ответы в протоколе судебного заседания. При этом следует иметь в виду, что согласно ч. 3 ст. 253 УПК суд не вправе отказать участникам судебного разбирательства в исследовании доказательств, если они являются относимыми и допустимыми.
Недопустимым является возвращение дела на дополнительное расследование в случаях, когда нет доказательств, которые бы подтверждали обвинение, и исчерпаны все возможности получения дополнительных доказательств. При таких обстоятельствах суд должен истолковать все сомнения в пользу подсудимого и постановить согласно с ч. 4 ст. 327 УПК оправдательный приговор.
Согласно п.7 Постановления ПВСУ №8 от 30.05.1997 «О судебной экспертизе в уголовных и гражданских делах» с изменениями и дополнениями от 25.05.1998 № 15 в случаях, когда для обеспечения экспертного исследования нужно собрать дополнительные материалы (провести ревизию, отыскать документы или вещественные доказательства и т. п), но это невозможно сделать в судебном заседании, дело подлежит возвращению на дополнительное расследование.
Судам следует иметь в виду, что нарушение предусмотренных ст. 197 УПК прав обвиняемого при назначении и производстве экспертизы во время дознания или предварительного следствия может быть основанием для направления дела на дополнительное расследование лишь тогда, когда восстановить эти права в судебном заседании невозможно.
В судебном заседании установлено, что постановлением Кировского районного суда г. Днепропетровска от 23.03.2015 по данному уголовному делу было назначено судебно-экономическую экспертизу.
26.08.2015 в адрес суда поступило ходатайство эксперта Днепропетровского НИИСЭ Мороз Татьяны Васильевны о предоставлении дополнительных материалов (оригиналы или надлежаще заверенные копии) Приднепровской региональной службой государственно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте.
03.11.2015 в соответствии со ст.315-1 УПК Украины (в редакции 1960 года) постановлением Кировского районного суда г. Днепропетровска поручено следственному отделу прокуратуры Днепропетровской области (органу проводившему досудебное следствие) истребовать у Приднепровской региональной службы государственно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте документы (оригиналы или надлежаще заверенные копии), а именно: паспорта бюджетных программ за 2010 -2012; сметы за период с 2010 - 2012 года, справки о внесении в них изменений; справки о поступлении и использовании средств общего фонда (ф. №2 д) и о поступлении и использовании средств, полученных как плата за услуги (форма №4-1 д) за 2010 -2012 года; мемориальные ордера за 2010 -2012; главная книга за 2010-2012 годы; журналы - ордера №2 «Накопительная ведомость движения денежных средств общего фонда в органах Государственного казначейства Украины (учреждениях банков)», №3 «Накопительная ведомость движения денежных средств специального фонда в органах Государственного казначейства Украины (учреждениях банков)», №4 «Накопительная ведомость по расчетам с другими дебиторами», №6 «Накопительная ведомость по расчетам с прочими кредиторами», №7 «Накопительная ведомость по расчетам в порядке плановых платежей», №9 «Накопительная ведомость о выбытии и перемещении активов», №10 «Накопительная ведомость о выбытии и перемещении МШП», №13 «Накопительная ведомость расходования материалов», №14 «Накопительная ведомость начисленных доходов специального фонда», №17 «Накопительная ведомость» за 2010-2012 года; первичные документы по приобретению (накладные, счета и т. д) за 2010-2012; приказы по основной деятельности и хозяйственной 2010-2012. Акты инвентаризации 2010-2012; приказы о назначении инвентаризационной комиссии. Приказы о проведении инвентаризации 2010 -2012.Инвентаризационные ведомости 2010-2012. Договора о материальной ответственности. Протоколы инвентаризационных комиссий; акты на списание ТМЦ 2010-2012; реестры налоговых накладных 2010-2012. Декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2010 по контрагенту ООО «Союз Опт»; приказы о принятии на должность и увольнении с должности главного бухгалтера. Акт приема передачи дел главного бухгалтера по состоянию на 28.10.2010; карточки необоротных активов 2010 2012; договора о передаче личных предметов сотрудников на хранения (списание); обоснованные расчеты к сметам 2010-2012; карточки учета основных средств. Документы о работе тендерного комитета 2010 2012; выписки банка с текущего счета за период с 2010 -2012 года; договорная документация и акты выполненных работ: ЧП «Промышленно - торговая фирма» Днепроград»; ФЛП ОСОБА_20 , ООО ФИРМА «Автодрайв ЛТД», ФЛП ОСОБА_21 , ПНКП «Форум», ЧП ТД «Енергопромстрой», ЧП «НПФ «Укрэнергопром», ЧНККП «Форум», ООО «Форрест Трейд», ООО ВТК «Альфа-Трейд», ООО «Транс Групп Капитал», ООО «Ремелектросервис», ООО «Мегасервисбуд», ООО «Союз Опт»; оборотные ведомости по движению основных средств и других товарно-материальных ценностей за 2010-2012; книга регистрации договоров 2010-2012.
20.11.2015 в адрес суда поступили истребованные материалы, а именно: паспорта бюджетных организаций за 2010 -2012; смета на 2012 год, справки о внесении изменений в смету на 2012 год, в том числе: от 28.02.2012 №16, от 28.03.2012 №33, от 29.03.2012 №33-1, от 07.05.2012 №55, от 27.06.2012 №113, 26.06.2012 №117, от 20.07.2012 №47, от 24.07.2012 №136, от 04.09.2012 №158, от 04.09.2012 №159, от 04.09.2012 №160, от 04.09.2012 №161; приказы по основной и хозяйственной деятельности за 2010-2012 года.
В письме также указано, что в 2012-2013 годах основная часть указанных в отдельном поручении документов была изъята на основании определений и постановлений о проведении выемок. Также документация за 2008-2010 была украдена у ОСОБА_22 , который по этому поводу обратился в Индустриальный РО, по данному факту проводилась проверка.
Представить остальные документы, указанные в постановлении не представляется возможным по причине их отсутствия.
Постановлением от 23.06.2016 суд повторно поручал органу, проводившему досудебное следствие провести выемку у Приднепровской региональной службы государственно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте документов (оригиналы или надлежаще заверенные копии).
В августе 2016 истребованные документы поступили в суд, согласно пояснений эксперта, допрошенного в судебном заседании, их не достаточно для проведения судебно- экономической экспертизы.
Таким образом, суд исчерпал все предусмотренные законом возможности для восполнения неполноты досудебного следствия, но считает, что у органов досудебного расследования есть реальная возможность восполнить имеющуюся неполноту досудебного и судебного следствия при проведении дополнительного расследования путем установления местонахождения изъятых документов в процессе выемок по определениям, постановлениям суда в 2012-2013 годах, выяснить вопрос по документации за 2008-2010, украденной у ОСОБА_22 , который по этому поводу обратился в Индустриальный РО, по данному факту проводилась проверка, а так же в установленном законом порядке проверить наличие документов у Приднепровской региональной службе государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте.
По данному уголовному делу необходимо решить вопрос о назначении судебно-экономической экспертизы с целью подтверждения или отсутствия материального ущерба, поэтому уголовное дело подлежит направлению в прокуратуру Днепропетровской области для организации дополнительного расследования.
Руководствуясь ст.281 УПК Украины (в редакции 1960 года), п.п.8,9,10 Постановления ПВСУ №2 от 11.02.2005 «О практике применения судами Украины законодательства, что регулирует возвращение уголовных дел на дополнительное расследование», п.7 Постановления ПВСУ №8 от 30.05.1997 «О судебной экспертизе в уголовных и гражданских делах», суд,
П О С Т А Н О В И Л:
Уголовное дело в отношении ОСОБА_7 , обвиняемого по ч.4 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 УК Украины, ОСОБА_8 , обвиняемой по ч.4 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 УК Украины, ОСОБА_9 , обвиняемого по ч.5 ст.27, ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 УК Украины направлять в прокуратуру Днепропетровской области для организации дополнительного расследования.
В ходе дополнительного расследования необходимо:
- установить местонахождение изъятых документов в процессе выемок по определениям, постановлениям суда в 2012-2013 годах;
- выяснить вопрос по документации за 2008-2010, украденной у ОСОБА_22 , который по этому поводу обратился в ОСОБА_23 , по данному факту проводилась проверка;
- в установленном законом порядке проверить наличие документов у Приднепровской региональной службе государственного ветеринарно-санитарного контроля и надзора на государственной границе и транспорте;
- решить вопрос о назначении судебно-экономической экспертизы с целью подтверждения или отсутствия материального ущерба.
Меру пресечения подсудимым ОСОБА_7 , ОСОБА_8 подписка о невыезде оставить без изменений.
На постановление в течение семи суток со дня его вынесения стороны могут подать апелляции в апелляционный суд Днепропетровской области.
Судья ОСОБА_24 Овчаренко