УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю cтаршого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про арешт майнау кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 0000177 від 10 серпня 2016року, щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,
ВСТАНОВИВ:
22 травня 2017 рокустарший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майор податкової міліції ОСОБА_3 ,звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000035 від 24 березня 2017 року,щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, про арешт майнаТОВ «Нібор» (код 40023526),а саме грошових коштів, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , що відкритий та обслуговується в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346), шляхом зупинення усіх видаткових операцій, надати довідкупро залишок коштів на рахунку на момент накладення арешту.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000177 від 10.08.2016 щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Паритет-Агро» (), зареєстрованого за адресою: м. Харків, вул. Артема, буд. 28 кв. 24 в період 2016 року, шляхом проведення безтоварних операцій із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Агро-Сад Компані» (), ТОВ «Комерційна компанія «Контур» () та ТОВ «Люкс Індастрі» (), які підконтрольні встановленій групі осіб ухилились від сплати ПДВ на суму 4 202,6 тис. грн., чим заподіяли шкоду державному бюджету в особливо великих розмірах.

Крім того невстановлені особи у період часу з 2014 по 2016 створили ТОВ «Агро-Сад Компані» (), ТОВ «Комерційна компанія «Контур» (код ЄДРОПУ 39761042), ТОВ «Люкс Індастрі» (), ТОВ «Люкс Індастрі» (код 39627345), ТОВ «Комерційна компанія «Контур» (код 39761042), ТОВ «Охрана Спец Альянс» (код 34723039), ТОВ «Скайап» (код 40263232), ТОВ «Латрейн» (код 40629157), ТОВ «Трейдер Вікторі» (код 40645802), ТОВ «Бізнес Трейді» (код 40222594), ТОВ «Манторг» (код 40645488), ТОВ «ДолматКомпані» (код 40045728), ТОВ «Берген Альянс» (код 40392993), ТОВ «Мартін Компані» (код 40359301), ТОВ «Смарт Компанні» (код 40043816), ТОВ «Нібор» (код 40023526), ТОВ «Квадро Моноліт» (код 40235692), ТОВ «БК «Бенера» (код 40060458), ТОВ «Будівельна компанія «Елізіум» (код 40462777), ТОВ «Баркус» (код 40720072), ТОВ «Тренд Факс» (код 40268749), ТОВ «Селезія» (код 40369791), ТОВ «Хіт Лайн» (код 40379354), ТОВ «Делівері Груп» (код 40396579), ТОВ «ІмексКомпані» (код 40527650), ТОВ «СайленсПрайм» (код 40502856), ТОВ «Роднік-Стайл» (код 39995515), ТОВ «Апекс Інвест» (код 40171207), ТОВ «Прайм Індастрі» (код 40469751), ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД» (код 40369938),ТОВ «Буд Строй ЛТД» (код 40029512), ТОВ «Буд Гуд» (код 40282022), ТОВ «Вальтерія» (код 40093897), ТОВ «Тревіс Груп» (код 40173872), ТОВ «Імперіо Буд» (код 39997690) з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.

Вищевказані платники податків мають узагальнюючі ознаки, характер діяльності даних підприємств є системним, що дозволяє виділяти такі СГД у об`єднану групу (по засновникам, обслуговуючим банкам: ПАТ «ПУМБ» (ТОВ «Смарт Компанні», ТОВ «Трейдер Вікторі», ТОВ «Нібор»); ПАТ «Універсал Банк» (ТОВ «Трейдер Вікторі», ТОВ «Бізнес Трейді», ТОВ «Манторг», ТОВ «ДолматКомпані», ТОВ «Берген Альянс», ТОВ «Мартін Компані», ТОВ «Смарт Компанні», ТОВ «Нібор», ТОВ «ІмексКомпані», ТОВ «Сайленс Прайм», ТОВ «Апекс Інвест»); ПАТ «Сбербанк» (ТОВ «Манторг», ТОВ «Смарт Компанні», ТОВ «БК «Бенера», ТОВ «Будівельна компанія «Елізіум», ТОВ «Баркус», ТОВ «Селезія», ТОВ «Хіт Лайн», ТОВ «Делівері Груп», ТОВ «Роднік-Стайл», ТОВ «Апекс Інвест», ТОВ «Прайм Індастрі», ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД», ТОВ «Буд Строй ЛТД», ТОВ «Вальтерія», ТОВ «Тревіс Груп»); АТ «ОТП Банк» (ТОВ «ДолматКомпані», ТОВ «Смарт Компанні», ТОВ «Нібор»); ПАТ «Iдея Банк» (ТОВ «Квадро Моноліт»); ПАТ «Банк Восток» ТОВ «Квадро Моноліт»); АТ «Укрсиббанк» (ТОВ «Тренд Факс», ТОВ «Делівері Груп», ТОВ «Буд Гуд», ТОВ «Вальтерія», ТОВ «Імперіо Буд»); АТ «Прокредитбанк» (ТОВ «Тренд Факс», ТОВ «Буд Гуд»); АТ «Райффайзен Банк Аваль у м.Києві (ТОВ «Хіт Лайн», ТОВ «Роднік-Стайл», ТОВ «Прайм Індастрі», ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД»); АБ «Південний» (ТОВ «Роднік-Стайл»); ПАТ КБ «Глобус» (ТОВ «Буд Строй ЛТД») та ПАТ «ВТБ Банк» (ТОВ «Буд Гуд»); механізмам роботи, іншим ознакам, тощо.

Так, досудовим розслідуванням встановлено причетність невстановлених осіб, що використовують реквізити ТОВ «Нібор» (код 40023526)з метою прикриття незаконної діяльності до відкриття рахунку за НОМЕР_2 в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346)та використання вказаного рахунку для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи).

З метою забезпечення збереження речових доказів на підставі п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України, посилаючись, що грошові кошти,які знаходяться на рахунку№ НОМЕР_1 , що відкритий та обслуговується в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346), набуті кримінально протиправним шляхом, слідчий звернувся з даним клопотанням. Крім того, є всі підстави вважати, що грошові кошти з зазначеного рахунку можуть бути перераховані на розрахункові рахунки інших юридичних/фізичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб.
Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Враховуючи те, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт не було тимчасово вилучене та розгляд справи без представників банку та юридичної особи є необхідним з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд вищевказаного клопотання без повідомлення про його розгляд представників банку та юридичної особи.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадженняна підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна, оскільки,як встановлено з матеріалів клопотання та пояснень слідчого, що грошові коштиТОВ «Нібор» (код 40023526), які знаходяться на банківському рахунку

№ НОМЕР_1 , що відкритий та обслуговується в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346), набуті кримінально протиправним шляхом, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а також з метою подальшого відшкодування шкоди, завданої державі внаслідок вчинення кримінального правопорушення, забезпечення заявлених у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна.

Крім того, слідчим доведено існування реальних ризиків приховування та використання вказаного майна, передбачені абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотанняcтаршого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000177 від 10 серпня 2016 року, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майноТОВ «Нібор» (код 40023526), а саме на грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , що відкритий та обслуговується в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346).

Заборонити відчужувати кошти з банківського рахунку ТОВ «Нібор» (код 40023526), а саме грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , що відкритий та обслуговується в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346).

Зобов`язати службових осіб ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346) надати співробітникам органу, що здійснює контроль за дотриманням податкового законодавства, довідку про залишок коштів на банківському рахунку ТОВ «Нібор» (код 40023526)№ НОМЕР_1 , що відкритий та обслуговується в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві (МФО 300346), на момент накладення арешту на вказаний рахунок.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_5