печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області майора юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області майор юстиції ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000008 за фактом вчинення кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Під час досудового розслідування, стороною обвинувачення встановлено, що в період 2015 2016 років, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) організували протиправну схему безпідставного бюджетного відшкодування ПДВ. Так, посадові особи вказаних суб`єктів господарювання, на підставі угод (контрактів, договорів), які фактично не були спрямовані на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків, тобто таких, що мають ознаки «фіктивних», здійснювали псевдо поставку (експорт) продуктів харчування на адресу суб`єктів господарювання (нерезидентів) з ознаками фіктивності, зареєстрованих на території Азербайджанської Республіки та Ісламської Республіки Іран, зокрема на адреси суб`єктів господарювання ООО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Азербайджанська Республіка), « ІНФОРМАЦІЯ_8 », (Ісламська Республіка Іран). Фактично, зазначений в вантажних митних деклараціях та товарно-супровідних документах товар, слідував не на адресу одержувачів, а до автомобільного пункту пропуску Російсько-Українського кордону « ІНФОРМАЦІЯ_9 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 , де на підставі документів, в які, невстановленими органом досудового розслдідування особами були внесенні завідомо неправдиві відомості щодо відправника та одержувача товару, здійснювалось розмитнення вказаних вище ТМЦ в митних органах Російської Федерації та подальше їх переміщення на територію України. При цьому, згідно відповідних договорів покупцем товару являються « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ; реєстраційний № НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ОДРН НОМЕР_8 ; ІПН НОМЕР_9 ; Російська Федерація).

У звязку із реалізацією вказаної протиправної схеми, зазначені Товариства, формують від`ємне значення податкового кредиту з податку на додану вартість, в результаті чого посадовими особами вказаних підприємтсв незаконо привласнено 270 706 730 грн. 70 коп. бюджетного відшкодування.

У зв`язку з цим, у органа досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу та вилученні завірених належним чином копій документів на підставі яких було здійснено ввезення (імпорт) товарів в період з 01 червня 2015 року по 01 березня 2017 року.

Враховуючи положення Розділу 2 Міжнародної конвенції про спрощення і гармонізацію митних процедур, згідно якого митна служба уповноважена на здійснення такого заходу як контроль на основі методів аудиту, за допомогою якого митна служба переконується у правильності заповнення декларацій на товари та достовірності зазначених у них даних, перевіряючи наявні у причетних до декларування осіб відповідні книги обліку рахунків, документи, облікову документацію та комерційну інформацію, у органа досудового розслідування існують підстави вважати, що документальні матеріали, в тому числі документи в електронному вигляді, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Беручи до уваги викладені обставини кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання, орган досудового розслідування стверджує, що зазначені документи мають значення для встановлення обставин заволодіння чужим майном службовими особами, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як доказ обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні (час, місце, обставини заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах).

01 березня 2017 року на адресу прокуратури Київської області скеровано запит про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні №0000008, з метою послідуючого його направлення уповноваженому органу України для передачі до компетентних органів Російської Федерації.

Разом з тим, згідно ч. 2 ст. 562 КПК України, у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія може запитуватися лише після надання відповідного дозволу прокурором або судом, у порядку встановленому цим Кодексом. В свою чергу, у відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). При цьому такий доступ здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі вищевикладеного, беручи до уваги положення а також враховуючи неможливість іншими способами довести вищезазначені обставини, та приймаючи до уваги, що зазначенні документи (відомості) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 , керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 562 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу Головного управління Служби безпеки України у місті Києві та Київській області ОСОБА_4 на звернення із запитом про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні №0000008, з тимчасовим доступом до оригіналів (копій) документів, що перебувають у володінні митної служби (митних органів) Російської Федерації, а саме: до митних декларацій, а також документів на підставі яких було здійснено ввезення (імпорт) товарів (міжнародні товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи; дозволи й сертифікати відповідних державних органів та інші документи, зазначені в графі 44 вантажної митної декларації; документи, зазначені в графі 40 вантажної митної декларації) придбаних (імпортованих) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ОДРН НОМЕР_8 ; ІПН НОМЕР_9 ) у наступних суб`єктів господарювання: 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; Україна); 2) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; Україна); 3) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; Україна); 4) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; Україна); 5) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; Україна); 6) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; Україна); 7) « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ; реєстраційний № НОМЕР_7 ); 8) «IRAN DAIRY INDUSTRIES COMMERCIAL CO.»; 9) «NIBELA AZ» (№ НОМЕР_10 ; Азербайджанська Республіка) в період з 01 червня 2015 року по 01 березня 2017 року, з дотриманням встановленої процедури.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/17696/17-к

Прим. 2 та копія слідчому ОСОБА_3

Виконавець: ОСОБА_1 03.04.2017 р.