У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

копія
Справа № 401/1254/17 Провадження № 1-кс/401/258/17

12 червня 2017 року м. Світловодськ

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду Кіровоградської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в Світловодському міськрайонному суді Кіровоградської області клопотання прокурора Світловодського відділу Знам`янської місцевої прокуратури про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора Світловодського відділу Знам`янської місцевої прокуратури про надання тимчасового доступу до документів, в зв`язку проведенням досудового розслідування кримінального провадження щодо кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч.2 ст.191, ч.2 ст.366 та ч.1 ст.364 КК України.

Клопотання обгрунтоване тим, щодосудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016-2017 років на адресу ПП « ОСОБА_4 » через ДКСУ перераховано 23 716254,85 грн. бюджетних коштів, які перераховувалися на підставі укладених з розпорядниками бюджетних коштів м. Світловодськ та Світловодського району, а саме ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), УКДІ (код НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_6 ), Власівським пансіонатом для ветеранів війни та праці з геріатричним відділенням (код НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_12 ) та ІНФОРМАЦІЯ_12 (код НОМЕР_13 , договорів на виконання робіт та надання послуг.

У подальшому, за фіктивними актами виконаних робіт ПП " ОСОБА_4 " отримувало на свої розрахункові рахунки грошові кошти від зазначених замовників робіт, які в подальшому перераховуються на розрахункові рахунки підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , юр. адреса: АДРЕСА_1 , керівник ОСОБА_5 , який зареєстрований в АДРЕСА_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , юр. адреса: АДРЕСА_3 , фактичне місцезнаходження: АДРЕСА_4 , керівник ОСОБА_7 ).

За результатами аналізу податкової звітності по ПДВ встановлено, що ПП " ОСОБА_4 " закупило в ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " бітум, щебінь, вироби з металу, цегли, каменю, проте основним видом діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 "є оптова торгівля твердим, рідким та газоподібним паливом і подібними продуктами і в податковій звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " відсутні відомості про закупівлю нею подібних товарів, що вказує на безтоварність операцій.

Також ПП " ОСОБА_4 " провело ряд операцій з ПП " ОСОБА_6 ", якими протягом 2016 року оформило придбання у ПП " ОСОБА_6 " піску та щебеню. За результатами аналізу податкової звітності ПП " ОСОБА_6 " встановлено, що закупівлю подібних товарів воно не здійснювало, що також свідчить про проведення мнимих операцій з ПП " ОСОБА_4 " та підтверджує факти використання ПП " ОСОБА_6 " незаконних оборудок з бюджетними коштами. Таким чином, дії посадових осіб ПП " ОСОБА_4 " місять ознаки складу злочинів, передбачених ч.2 ст.191 та ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що у відповідності до інформації ІНФОРМАЦІЯ_10 щодо прямої невідповідності між обсягами придбаних матеріалів ПП " ОСОБА_8 ", ПП " ОСОБА_9 ", ПП " ОСОБА_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", а також у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " та в подальшому реалізованих ПП " ОСОБА_4 "; податкові декларації з податку на додану вартість ПП " ОСОБА_4 " за 2013-2015 роки ; реєстри покупок та продажів ПП " ОСОБА_4 "; відомості про фізичних-осіб-податників річної податкової декларації ПП " ОСОБА_4 "; податковий розрахунок сум доходу, нарахованго (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку ПП " ОСОБА_4 ".

Згідно з висновком дослідження податкової інформації стосовно господарських та фінансових операцій ПП " ОСОБА_4 " пов`язаних з виконанням ремонтних робіт за бюджетні кошти, проведених з 01.01.2015 по 30.06.2016 роки встановлено, що за період з 24.02.2015 р. по 29.07.2016 р. ПП " ОСОБА_4 " за виконання будівельних та ремонтних робіт на території Кіровоградської області отримано з Державного та місцевих бюджетів грошові кошти в розмірі, що становить близько 14 773 626,27 гривень

Проведеним дослідженням також встановлено, що відповідно до поданих податкових декларацій з ПДВ за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 рр. ПП " ОСОБА_4 " задекларовано придбання товарів-будівельних матеріалів в тому числі у суб`єктів господарювання ПП " ОСОБА_8 ", ПП " ОСОБА_9 ", ПП " ОСОБА_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " на загальну сум у 4 499 722,20 гривень. При цьому проведений детальний аналіз наявної податкової інформації стосовно вказаних суб`єктів господарювання - постачальників та їх взаємовідносини з ПП " ОСОБА_4 " не підстверджує фактичне постачання ними товарів.

Досудовим розслідуванням було встановлено, що інформація та документація, котра могла б бути використана під час призначення та проведення ревізійних перевірок та містити фактичні дані щодо протиправної діяльності посадових осіб ПП " ОСОБА_4 " знаходится в ІНФОРМАЦІЯ_16 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , місцезнаходження та юридична адреса : АДРЕСА_5 ), а також в первинній фінансово-господарській документації ПП " ОСОБА_4 " за адресою : АДРЕСА_6 та за адресою проживання керівника підприємства за адресою : АДРЕСА_7 , ПП " ОСОБА_6 " за адресою : АДРЕСА_1 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " юридична адреса : АДРЕСА_3 , фактична адреса : АДРЕСА_1 .

Документи, що підтверджують факт нецільового використання, розтрати та можливого привласнення коштів мають істотне значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0001572, оскільки в них знаходятся дані щодо руху зазначених бюджетних коштів від розпорядників бюджетних коштів до ПП " ОСОБА_4 " та в подальшому до підприємств, що надають комунальні послуги, а також їх використання тощо.

Враховуючи вищевикладене, прокурор просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів :

- протокол від 07.04.2016 р., договору №23/16 від 25.04.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 234 234 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 233 932 грн.;

- протокол від 16.05.2016 р., договору №1-32/16 від 30.05.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 072 170 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 066 445 грн.;

- протокол від 12.08.2016 р., договору №67/16 від 29.08.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 2 650 072 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 2 650 072 грн.;

- протокол від 29.09.2016 р., договору №77/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 764 150 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 764 150 грн.;

- протокол від 03.10.2016 р., договору №78/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 263 100 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 263 100 грн.;

У матеріалах кримінального провадження вбачаєтся наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходятся в ІНФОРМАЦІЯ_16 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , місцезнаходження та юридична адреса : АДРЕСА_5 ).

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання, просить суд його задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні документів, з наведених у клопотанні підставах.

Представник особи, в якої знаходяться речі і документи, про доступ до яких просить слідчий, у судове засідання відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України не викликався.

В судовому засіданні було встановлено, що органом досудового розслідування розпочате кримінальне провадження № 0001572 внесене до ЄРДР від 18 серпня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, за попередньою кваліфікацією за ч.2 ст.191, ч.2 ст.366 та ч.1 ст.364 КК України.

В судовому засіданні встановлено, що протягом 2016-2017 років на адресу ПП « ОСОБА_4 » через ДКСУ перераховано 23 716254,85 грн. бюджетних коштів, які перераховувалися на підставі укладених з розпорядниками бюджетних коштів м. Світловодськ та Світловодського району, а саме ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), УКДІ (код НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_6 ), Власівським пансіонатом для ветеранів війни та праці з геріатричним відділенням (код НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_12 ) та ІНФОРМАЦІЯ_12 (код НОМЕР_13 , договорів на виконання робіт та надання послуг.

Проведеним дослідженням податкової інформації стосовно господарських та фінансових операцій ПП "Ефект" пов`язаних з виконанням ремонтних робіт за бюджетні кошти встановлено, що відповідно до поданих податкових декларацій з ПДВ за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 рр. ПП " ОСОБА_4 " задекларовано придбання товарів-будівельних матеріалів в тому числі у суб`єктів господарювання ПП " ОСОБА_8 ", ПП " ОСОБА_9 ", ПП " ОСОБА_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " на загальну сум у 4 499 722,20 гривень. При цьому проведений детальний аналіз наявної податкової інформації стосовно вказаних суб`єктів господарювання - постачальників та їх взаємовідносини з ПП " ОСОБА_4 " не підтверджує фактичне постачання ними товарів.

В судовому засіданні було встановлено, що стороною обвинувачення було доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази та не можливо іншим способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей, а тому, відповідно до п.2, ч.3, ст.132; ч.6, ст. 163 КПК України, необхідно надати тимчасовий доступ до зазначених вище документів.

Так як надання доступу до зазначених доказів, що не є документами які посвідчують право особи на здійснення підприємницької діяльності та не позбавляє можливості здійснювати таку діяльність, тому ця ухвала оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 163, 164, 166, 309, 369-372 КПК України слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Світловодського відділу Знам`янської місцевої прокуратури ОСОБА_11 про тимчасовий доступ до документів задовольнити

Надати слідчому Світловодського ВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_12 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходятся в ІНФОРМАЦІЯ_16 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , місцезнаходження та юридична адреса : АДРЕСА_5 ), з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів щодо господарських та фінансових операцій ПП " ОСОБА_4 " пов`язаних з виконанням ремонтних робіт за бюджетні кошти, а саме:

- протокол від 07.04.2016 р., договору №23/16 від 25.04.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 234 234 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 233 932 грн.;

- протокол від 16.05.2016 р., договору №1-32/16 від 30.05.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 072 170 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 066 445 грн.;

- протокол від 12.08.2016 р., договору №67/16 від 29.08.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 2 650 072 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 2 650 072 грн.;

- протокол від 29.09.2016 р., договору №77/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 1 764 150 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 1 764 150 грн.;

- протокол від 03.10.2016 р., договору №78/16 від 17.10.2016 про виконання робіт з поточного ремонту доріг у м.Світловодську на суму 263 100 грн., актів виконаних робіт за вказаним договором, платіжних доручень про перерахування підряднику коштів за виконані роботи в сумі 263 100 грн.;

Відповідальним за забезпечення тимчасового доступу роз`яснити, що відповідно до ч.1, ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали 1 місяць з 12 червня по 12 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя підпис Згідно з оригіналом

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду

Кіровоградської області ОСОБА_1