Справа № 592/9019/17
Провадження № 1-кс/592/4245/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого групи ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника управління-начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000099 від 01.03.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.4 ст. 358, ч.3 ст. 212КК України,
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи пов`язаних підприємств, підконтрольних одній особі, шляхом використання підроблених документів про походження лісоматеріалів та подальшого відправлення пиломатеріалів на експорт, заниження об`єкта оподаткування, у т.ч. через не відображення операцій з фактичного обсягу придбання деревини в бухгалтерському та податковому обліках, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ". У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2017 року здійснювало постачання в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (м. Київ, код НОМЕР_2 ) вимикачів вакуумних з комплектом адаптації, реклоузерів вакуумних. Згідно аналітичної довідки від 18.08.17 стало відомо, що за даними, наявними у Єдиному реєстрі податкових накладних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » придбало вимикачі вакуумні з комплектом адаптації, реклоузери вакуумні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проте податкові накладні на придбання зазначеного обладнання підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зареєстровано. Для проведення вказаних незаконних операцій використовувалися рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_3 (840), № НОМЕР_3 (978), які відкриті в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_4 ). Тому слідчий з метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності просить надати тимчасовий доступ по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_3 (840), № НОМЕР_3 (978), які відкриті в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_4 ).
Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.
Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,
П О С Т А Н О В И В:
ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_6 " за адресою: АДРЕСА_1 , надати заступнику начальника управління-начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_3 (840), № НОМЕР_3 (978), а саме:
- документів, які були надані для відкриття вказаних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;
- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по вказаним рахункам, за період з 13.02.2017 по 22.08.2017;
- матеріалів юридичних справ;
- чеків про зняття готівки за період з 13.02.2017 по 22.08.2017.
Строк дії ухвали встановити до 19.09.2017 року.
Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Суддя ОСОБА_1