Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/1728/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 лютого 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання представника ТОВ «НьюЙоркер Україна» про скасування арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :
В провадженні СВ Подільського УП ГУ НП в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000014 від 14.06.2016р. за ознаками кримінального правопорушення , передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

З витягу з ЄРДР про кримінальне правопорушення, в рамках якого прокурор Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 звертався з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, вбачається, що службові особи ТОВ «Нью Йоркер Україна» в період з листопада 2012р по серпень 2014р. завищили суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у бік зменшення податкових зобов`язань з ПДВ, а також шляхом відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «ЗВР УКР» та ТОВ «Маршал Груп», ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 737790,00 грн.

Ухвалою слідчого судді від 26.01.2017р. на підставі наданих до клопотання матеріалів клопотання задоволено, накладено арешт на речові докази безготівкові грошові кошти, які перебувають на вказаних у клопотанні рахунках ТОВ «Нью Йоркер Україна» № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в межах суми 737790, 00 грн.

Адвокат ОСОБА_4 в інтересах ТОВ «Нью Йоркер Україна» звернувся до суду з клопотанням в порядку ст.174 КПК України про скасування арешту з рахунків товариства, з тих підстав, що зі змісту ст.96-3 КК України застосування до юридичних осіб заходів кримінально-правового характеру у межах кримінального провадження за ст.212 КК України не передбачено, рахунки використовуються товариством для виплати заробітної плати співробітникам, виплат лікарняних, на відрядження, на обов`язкові платежі до бюджету, крім того, Окружним адміністративним судом м.Києва від 19.04.2016р. відкрито провадження за позовом до ГУ ДФС у м.Києві по скасуванню податкових повідомлень-рішень.

В судовому засіданні адвокат підтримав клопотання.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, тому на підставі ч. 2 ст. 174 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати скаргу за відсутності прокурора.

Заслухавши пояснення адвоката, дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.ч. 1, 3 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Прокурор одночасно з винесенням постанови про закриття кримінального провадження скасовує арешт майна, якщо воно не підлягає спеціальній конфіскації.

Як встановлено в судовому засіданні, ухвалою слідчого судді Подільського районного суду м. Києва від 26.02.2017р., на підставі клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 накладено арешт на грошові кошти ТОВ «Нью Йоркер Україна» в сумі 737790,00 грн., які перебувають на рахунках ТОВ № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль».

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Доводи адвоката з приводу того, що вказане у клопотання прокурором майно не підпадає під ознаки речових доказів, є необґрунтованими. Разом з тим, при накладенні арешту судом не було враховано обов`язковість платежів до бюджету та виплату заробітної плати, оскільки таких даних з якого рахунку здійснюються відрахування обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати, не надавалось.

Тому арешт має бути накладений на рахунки, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів. Оскільки представником ТОВ «Нью Йоркер Україна» надані відомості про цільове призначення платежів по рахункам, зокрема , що з рахунку № НОМЕР_5 здійснюється виплата заробітної плати, а він заблокований на підставі ухвали суду, тому арешт з цього рахунку має бути скасований. Також з наданої довідки вбачається, що з рахунків № НОМЕР_3 проводиться виплата лікарняних співробітникам, які відшкодовані Фондом соціального страхування, та № виплата відпусток співробітникам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, відшкодованих Управлінням праці та соціального захисту. А тому з цих рахунків також необхідно зняти арешт.

На підставі викладеного, суддя приходить до висновку, що доводи адвоката ОСОБА_4 знайшли часткове підтвердження, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

В решті вимог скарга задоволенню не підлягає, оскільки ухвала слідчого судді від 26.01.2017р. постановлена у відповідності вимог чинного законодавства, надані прокурором матеріали доводять наявність правових підстав для накладання арешту на майно, матеріали є достатніми для застосування в рамках даного кримінального провадження заходів забезпечення кримінального провадження, одним з яких і є накладення арешту, і слідчий суддя не вправі на даній стадії вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності та допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи.

Відповідно до п. 1 Постанови Пленуму ВССУ з розгляду цивільних і кримінальних справ «Про судову практику в справах про зняття арешту з майна» № 5 від 03.06.2016 року за наявності кримінального провадження власник чи інший володілець майна може звернутися до суду за захистом свого порушеного, невизнаного чи оспорюваного права власності у загальному порядку. Після підтвердження цього права зазначена особа, як і титульний власник майна, у тому числі й особа, яка не є учасником кримінального провадження, має право на звернення з клопотанням про скасування арешту та вирішення інших питань, які безпосередньо стосуються її прав, обов`язків чи законних інтересів, у порядку, передбаченому статтями 174, 539 Кримінального процесуального кодексу України, до суду, що наклав арешт чи ухвалив вирок.

Керуючись ст.ст. 170, 174, ст.309, ст.372, ч.2 ст.376, ст.392, ст.532 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання представника ТОВ «Нью Йоркер Україна» адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту на майно в рамках кримінального провадження №0000014 від 14.06.2016р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, накладеного ухвалою Подільського районного суду м. Києва від 26.01.2017р., задовольнити частково.

Скасувати накладений арешт на рахунки:№ НОМЕР_5 (МФО 38085) № НОМЕР_3 (МФО 380805), НОМЕР_2 (МФО 380805), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (м.Київ, вул.М.Лєскова,9) та належать ТОВ «Нью Йоркер Україна»

Ухвала не може бути оскаржена і набирає законної сили після її оголошення.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1