ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4418/16-к
Провадження № 1-кс/210/156/17

"18" січня 2017 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі слідчого ОСОБА_3 ,

прокурора ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Металургійного ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження № 000336 від 06.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
18 січня 2017 року слідчий СВ Металургійного ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням погодженим прокурором, на проведення тимчасового доступу до речей та документів. В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В ході досудового розслідування по вищезазначеному кримінальному провадженню встановлено, що у провадженні СВ Металургійного ВП КВП ГУНП України в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000336 від 06.02.2016 року за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України .
05.02.2016 до чергової частині1 Дзержинського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшли матеріали з ІНФОРМАЦІЯ_1 про те, що під час проведення планової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2011 по 31.08.2015 року ними були виявлені допущені порушення посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які призвели до втрат фінансових та матеріальних ресурсів.
Досудове розслідування вищевказаного кримінального правопорушення здійснюється слідчим СВ Металургійного1 ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 та групою слідчих.
В ході подальшого досудового розслідування по вищезазначеному кримінальному провадженню встановлено, що 14.12.2015 ІНФОРМАЦІЯ_3 складено акт № 850-39/22 проведення ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2011 по 31.08.2015. Проведеною ревізією виявлено, що Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є театрально2- видовищним державним підприємством, заснованим на державній власності з частковим фінансуванням з Державного бюджету України.
Ревізією встановлено фінансових порушень на загальну суму 124403,85 грн, в тому числі порушень, що призвели до втрат фінансових та матеріальних ресурсів на загальну суму 123203,85 грн. з них: недоотримано фінансових ресурсів на суму 12870,00 грн., незаконних видатків на суму 110333,85 грн та інших порушень фінансової дисципліни, що не призвели до втрат на суму 1200,00 гривень.
Ревізією питання повноти, достовірності і правильності визначення доходів встановлено покриття витрат сторонніх фізичних осіб на суму 35226,0 грн внаслідок розміщення в БАЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » артистів циркових номерів, які не знаходяться у відрядженні та місце реєстрації яких, відповідно до паспортних даних, є м. Кривий Ріг, що є порушенням п.1 ст.З, п.1, п.8 ст.9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні від 16.07.99 № 996-XIV, із змінами2 та доповненнями, п. 7, п.20 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 „Витрати, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 №318, із змінами та доповненнями, вимоги Положення Будинку артистів цирку « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », затвердженого в.о. генерального директора ОСОБА_6 від 17.12.2010 п. 8.12 розділу 8 Колективного договору на 2011-2013 роки. Порушення призвело до матеріальної шкоди (збитків) підприємству на загальну суму 35226,00 грн.
Ревізією2 повноти розрахунків та правильності спрямування коштів, отриманих від орендарів встановлено покриття за рахунок коштів загального фонду державного бюджету видатків, які мають здійснюватися за рахунок власних коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внаслідок не спрямування доходів, одержаних від платних послуг з оренди приміщень на відшкодування витрат з оплати праці та нарахувань на неї працівників, пов`язаних з наданням лих послуг, за період з 01.01.2011 по 31.08.2015 на загальну суму 29218,23 грн2, чим порушено п. 1, 5 ст. 9 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні від 16.07.99 № 996-XIV, п.3.2 Порядку надання платних послуг закладами культури і мистецтв, затвердженого спільним наказом ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 від 21.12.1999 № 732/306/152.Внаслідок зазначеного порушення державному бюджету завдано матеріальної шкоди (збитків) на суму 29218,23 грн..
Ревізією питання дотримання законодавства при використанні коштів на сплату обов`язкових платежів до державних цільових фондів встановлено зайве нарахування та перерахування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по 31.12.2014 на загальну суму -4933.85 грн внаслідок перерахування з нарахованої заробітної плати працівників, які працювали на умовах укладених з підприємством цивільно-правових договорів, єдиного внеску у розмірі 36,86%, замість необхідних 34,7%, що є порушенням п.1 ч. 1 ст.7, ст.8 Закону України Про збір та облік единого внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування від №.07.2010 №2464-VI. Порушення призвело до матеріальної шкоди (збитків) підприємству на загальну суму 24933,85 грн.
Ревізією питання повноти розрахунків та правильності спрямування: коштів, отриманих від юридичних та фізичних осіб (орендарів) встановлено, що за рахунок коштів загального фонду державного бюджету безпідставне покриття видатків з теплопостачання, які спожиті орендарями, на загальну суму 19176,03 грн, внаслідок не здійснення розрахунку витрат, пов`язаних з наданням послуги та не пред`явлення орендарям рахунків за спожите ними тепло, чим порушено п. 1, 5 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.99 № 996-ХІУ, п.п. 2.1, 3.2 Порядку надання платних послуг закладами культури і мистецтв, затвердженого спільним наказом ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 від 21 12 1999 № "32/306/152. Внаслідок зазначеного порушення державному бюджету завдано матеріальної шкоди (збитків) на суму 19176,03 грн.
Ревізією питання повноти, достовірності і правильності визначення доходів встановлено недоотримання коштів підприємством в сумі 4140,0 грн. внаслідок розміщення артистів та обслуговуючого персоналу циркових номерів в БАЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » раніше терміну, обумовленого укладеними договорами2 або відповідними листами, а також за рахунок надання приміщень особам, яких не зазначено у відповідних листах (рознарядках) компанії, що є порушенням п.1, 5 ст.9 Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-ХІУ, п. 5, п.7, п.8 П(С)БО №15 „Дохід, затвердженого наказом Міністерства Фінансів України від 29.11.1999 №290, п. 1 ст.67 Господарського Кодексу України від 16.01.2003 №436-IV, п.3.5, п.3.9 «Правил користування готелями та аналогічними засобами розміщення та надання готельних послуг», затверджених наказом Державної туристичної адміністрації України від 16.03.2004 №19, умов договорів, рознарядок. Порушення призвело до матеріальної шкоди (збитків) підприємству на загальну суму 4140,00 грн.
Ревізією встановлено, що в періоді, що підлягав ревізії, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було укладено ряд договорів з фізичними особами-підприємцями, предметом яких є користування державним нерухомим майном на період проведення вистав циркових програм згідно з графіком вистав у вихідні дні.
Загальна вартість послуг з надання в оренду приміщень Цирку на період проведення вистав циркових програм визначалася згідно з калькуляціями, які є невід`ємленою частиною договорів (п. 3 договорів), у складі наступних витрат: орендна плата, що розраховувалася виходячи з вартості 1 кв.м. об`єкта оренди з урахуванням орендної ставки відповідно до Методики розрахунку і порядку використання плати за оренду державного майна, затвердженої2 постановою кабінету Міністрів України від 04.10.95 №786, індексу інфляції та кількості днів діяльності орендаря згідно з умовами договору; оплата за водопостачання та водовідведення, теплопостачання в опалювальний період; відшкодування земельного податку пропорційно займаній площі.
Відповідно до калькуляцій, загальна вартість послуг з надання в оренду приміщень розраховувалася з урахуванням рентабельності в розмірі 30 %.
З метою з`ясування питання щодо законності укладання договорів оренди частини приміщень на період проведення вистав циркових програм, ІНФОРМАЦІЯ_8 до ІНФОРМАЦІЯ_9 було направлено запит.
У відповідь на запит (лист від 27.10.2015 №19-02-07199) ІНФОРМАЦІЯ_9 повідомило, що розмір плати за оренду державного майна, що надавалось в користування орендарям, ІНФОРМАЦІЯ_9 протягом 2012-2015 років не погоджувались. Заяви щодо укладання договору оренди державного майна за 2012-2015 роки до ІНФОРМАЦІЯ_9 надходило лише від 3-х орендарів, двом з яких (ФОП ОСОБА_7 та ФОП ОСОБА_8 ) ІНФОРМАЦІЯ_10 відмовило в укладанні договору. Тобто посадові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на власний розсуд встановлювали розмір орендної плати та кількість орендарів державного майна.
Крім того в наслідок не надання підприємством економічно обґрунтованих витрат (розрахунків), які входять до вартості платних послуг та не проведення калькулювання собівартості послуг з проведення циркових номерів, а також собівартості квитків на вистави, не дало можливості ІНФОРМАЦІЯ_3 провести перевірку повноти включення витрат та підтвердити або спростувати їх.
Потім на підставі ст. 93 КПК України, на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 30.08.2016 повторно було направлено вимогу № 69-1156-16 про витребування копій документів та відомостей.
Листом від 08.09.2016 директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було надано відповідь про відсутність правових підстав для надання копій документів та відомостей.
Відповідно до інформаційних довідок з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого майна від 22.09.2016 за № 68728782 та № 687288869 власником комплексів будівель розташованих по АДРЕСА_1 є Держава в особі Верховної ради України, на балансі державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Під час досудового розслідування згідно ухвали судді Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_1 було проведено обшук кабінету колишнього директора " ІНФОРМАЦІЯ_11 " ОСОБА_9 , де було виявлено та вилучену пластикову картку банку " ІНФОРМАЦІЯ_12 " № НОМЕР_1 видану на ім`я ОСОБА_10 .
13.12.2016 року слідчим суддею ОСОБА_1 було винесено ухвалу про надання тимчасового доступу до інформації щодо номеру рахунку та руху коштів по розрахунковому рахунку, до якого була прив`язана картка банку " ІНФОРМАЦІЯ_12 " № НОМЕР_1 видана на ім`я ОСОБА_10 . Інформація знаходиться за адресою головного офісу банку " ІНФОРМАЦІЯ_12 ": АДРЕСА_2 . Було встановлено, що банк " ІНФОРМАЦІЯ_12 " змінив свою назву на " ІНФОРМАЦІЯ_13 " та головний офіс знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .
У зв`язку із необхідністю встановлення мети використання вищевказаної картки банку колишнім директором ОСОБА_9 та з метою встановлення доказів факту привласнення чи розтрати майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її відданні слідчий просив клопотання задовольнити.
У судовому засіданні слідчий та прокурор, кожен окремо, клопотання підтримали та просили його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі, з урахуванням наступного.
Відповідно до ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження. Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно зі ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У зв`язку з великою відстанню між місцезнаходженням органу досудового розслідування та установою, в якій необхідно провести таку слідчу дію, як тимчасовий доступ в головного офісі банку " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (колишній " ІНФОРМАЦІЯ_12 ") АДРЕСА_3 , слідчий суддя вважає можливим надати дозвіл на проведення тимчасового доступу відповідним оперативним підрозділам за дорученням слідчого.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Металургійного ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію щодо номеру рахунку та руху коштів по розрахунковому рахунку, до якого була прив`язана картка банку " ІНФОРМАЦІЯ_12 " № НОМЕР_1 , видана на ім`я ОСОБА_10 за період з 01.01.2011 року по 31.08.2015 року. Інформація знаходиться за адресою головного офісу банку " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (колишній " ІНФОРМАЦІЯ_12 ") АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів.
Виконання ухвали доручити слідчому СВ Металургійного ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 або слідчому групи слідчих по кримінальному провадженню або співробітникам оперативних підрозділів за дорученням слідчого.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам головного офісу банку "" ІНФОРМАЦІЯ_13 " (колишній " ІНФОРМАЦІЯ_12 ") АДРЕСА_3 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних документів слідчому СВ Металургійного ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 або слідчому групи слідчих по кримінальному провадженню або співробітникам оперативних підрозділів за дорученням слідчого.
Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 (тридцять) днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя: ОСОБА_1