Справа № 761/1600/17
Провадження № 1-кс/761/1341/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , -
в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС 1-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим у встановленому законом порядку у кримінальному провадженні № 320 150 000 000 002 48, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання мотивоване тим, що у провадженні слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження № 00248 від 28.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи СТЗОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перебуваючи за фактичною адресою: АДРЕСА_2 в період листопада 2014 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 590 051 грн., що є великим розміром ухилення від сплати податків.
Донарахування виникли у зв`язку з фінансово-господарськими взаємовідносинами СТЗОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Під час досудового слідства підприємством СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно до запиту в порядку ст. 93 КПК України було надано копія договору №А-Н/01/14 від 02.01.2014 року відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » передає в суборенду СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » земельні ділянки загальною площею 804,7477 га.
В той же час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відповідно до договору про надання послуг з вирощування зернових та технічних послуг від 02.01.2014 року, займалося обробленням землі (передпосівна підготовка), посівом сільськогосподарської та технічної культури, внесенням добрив, та інші послуги передбачені договором.
У своєму клопотанні слідчий просив про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою аналізу статистичних звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), СТЗОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якімають значення для встановлення фактичних даних про загальну кількість земельних ділянок та про підсумок збору врожаю та використовуватимуться як докази факту ухилення від сплати податків.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Так, слідчим подано клопотання в межах кримінального провадження за № 320 150 000 000 002 48, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Разом з тим, відомості зокрема щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в рамках кримінального провадження № 320 150 000 000 002 48, не внесено.

Згідно ч. 2 ст. 91 КПК доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до положень статті 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом.

Таким чином, відомості, які планується отримати під час здійснення тимчасового доступу відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), не входять до предмету доказування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР №320 150 000 000 002 48.

Крім того, дане клопотання не містить жодних даних, щодо не можливості без застосування заходу забезпечення кримінального провадження такого як тимчасовий доступ до речей та документів, отримати документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Тому, передбачені ст.163 КПК України підстави для надання тимчасового доступу до речей і документів у даному випадку відсутні.
З урахуванням наведеного, слідчий суддя не вбачає законних підстав для задоволення клопотання

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: