1-кс/754/131/17
Справа № 754/466/17
У Х В А Л А
Іменем України
01 лютого 2017 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000062 від 23 серпня 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:
В клопотанні слідчий ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ до документів реєстраційно-облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , через який здійснює державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 29 січня 2014р. по дату постановлення ухвали з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000062 від 23 серпня 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що відповідно до висновків акту № 45126-15-14-01-01/39029645 від 04.04.2016 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_2 , з питань, що стали предметом оскарження в поданих до ДФС України скаргах (вхідний №4425/6, 4426/6 від 24.02.2016 року), на податкові повідомлення рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 15.02.2016 року №, №", службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 , шляхом відображення в податковому обліку удаваних фінансово-господарських операцій з придбання пісчано-ґрунтової суміші; отримання транспортних послуг; отримання послуг налаштування електрощитів; отримання послуг фарбування (щитів); отримання послуг навантаження ґрунту з відвалу з перевезенням на 15 км у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке, в свою чергу, мало удавані фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 7 070 517 грн.

Підставою вважати, що реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_2 , слідчий зазначає те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване в Києво-Святошинському районі Київської області за адресою: АДРЕСА_1 та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що реєстраційні документи містять відомості про осіб, які являлися засновниками та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) і які здійснювали адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі обов`язки, дати призначення службових осіб на посаду та довірених осіб, які зверталися до державного реєстратора з заявами про реєстрацію підприємства та внесенні змін до реєстраційних документів, можуть бути доказом причетності до вчинення злочину осіб, які створили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та використовували підприємство для створення документальної видимості проведення господарських операцій з постачання товарів і послуг, та з метою вирішення питання про виконання підписів в указаних документах засновниками та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при проведенні судової криміналістичної експертизи.

Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

За таких обставин клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ІНФОРМАЦІЯ_2 , через який здійснює державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомитись та вилучити копії (а в разі відсутності оригіналів завірені копії), а саме: статутів, протоколів зборів засновників, наказів про призначення службових осіб, реєстраційних карток, довіреностей, квитанцій про сплату збору за державну реєстрацію, інших документів реєстраційно-облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 29 січня 2014р. по 01 лютого 2017р.

Оригінал та копію ухвали надати слідчому СВ фінансових розслідування ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 01.03.2017р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: