1-кс/755/3140/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 липня 2016 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого Дніпровського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000092 від 03 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
12 липня 2016 року слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотання про надання йому та слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_4 тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням, документів, а саме :

-копій установчих документів, а саме: Статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з усіма змінами та доповненнями)станом на 2014-2015;

-копії складу керівних та контролюючих органів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2014 - 2015 роки;

-копії протоколів загальних зборів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо призначення директора на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення директора на посаду; наказ та посадові обов`язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування з 2012 по 2014;

-копій документів, що підтверджують право власності приміщеннями, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-копій документів щодо складських приміщення (власні/орендовані) в 2014, 2015.

-інформацію про осіб, які очолюють та працюють у департаменті комп`ютерних систем; департаменті відновлення інформації; департаменті комп`ютерного сервісу; відділу технічного захисту інформації; відділу реклами; відділу кадрів; господарському відділі; сервісному центрі електроінструментів; лабораторії комп`ютерної криміналістики; відділу НЕОК;

-інформацію про працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які здійснювали збір обладнання, що в подальшому постачалось в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2014 2015 років;

-оригіналів документів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо купівлі ТМЦ в 2014 2015 роках - договорів купівлі-продажу товарів, робіт, послуг (далі ТМЦ), з усіма додатками та специфікаціями; первинних документів по виконанню умов договору, в тому числі: актів приймання-передачі ТМЦ, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень які свідчать про сплату за ТМЦ; документів по транспортуванню та зберіганню ТМЦ (договорів, товаротранспортних накладних, податкових та видаткових накладних); документів складського обліку ТМЦ; журналів видачі довіреностей; касових книг; посвідчень (наказів) про відрядження на осіб, які фактично здійснювали приймання ТМЦ на терміналі, авансових звітів про відрядження;

-копії документів по взаємовідносинами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в період 2014-2015 років, а також документів по взаємовідносинам із суб`єктами господарювання, що явились постачальниками товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг), поставлених (наданих) вказаному вище підприємству, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками);

-оригіналів документів, що підтверджують перевезення (ТТН) та зберігання ТМЦ придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » після переходу права власності на ТМЦ;

-оригіналів документів, що підтверджують зберігання ТМЦ придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до покупця ТМЦ (експортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») в момент переходу права власності на ТМЦ;

-банківські виписки та регістри бухгалтерського обліку щодо відображення господарських операцій проведених підприємством, що відображають взаємовідносини щодо купівлі продажу товарів/робіт/послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 01.01.2014 31.12.2015;

-копії документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в період 2014-2015 роках, а саме документів, які підтверджують звітування перед ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про виконання зобов`язань по укладеним договорам, в тому числі листів (звернень та ін.);

-копій правочинів та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було передано майнові права на використання твору (відчужено майнові права на твір), а саме: комп`ютерні програми: «Спеціальне програмне забезпечення для оформлення та видачі паспорта громадянина України для виїзду за кордон з безконтактним електронним носієм підсистем «Оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЄІАС УМП»; «Спеціальне програмне забезпечення «Облік біженців» для підсистем «Біженці» та «Облік іноземців» для підсистеми «Іноземці» ЄІАС УМП» на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; копій правочинів та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було отримано майнові права на використання твору (відчужено майнові права на твір), а саме: комп`ютерні програми: «Спеціальне програмне забезпечення для оформлення та видачі паспорта громадянина України для виїзду за кордон з безконтактним електронним носієм підсистем «Оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЄІАС УМП»; «Спеціальне програмне забезпечення «Облік біженців» для підсистем «Біженці» та «Облік іноземців» для підсистеми «Іноземці» ЄІАС УМП», які в подальшому було передано на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що відповідно до акту перевірки № 2341/26-56-22-04-09/21503308 від 11.06.2015 встановлено, що в 2014 році, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при взаємовідносинах з суб`єктами господарювання резидентами України, в тому числі з придбання продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) через здійснення фінансово господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для подальшого постачання продукції в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), занизили сплату податку на прибуток на суму 180 810 грн. та податку на додану вартість на суму 5 663 688 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Як встановлено з матеріалів кримінального провадження, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинно було здійснити постачання товарів/робіт/послуг за результатами участі в закупівлях, які проводились ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Для виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » взятих перед ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язань, здійснило придбання продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » через здійснення фінансово господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Виконавець) уклали договір від 26.11.2014 року №12.163/14/ПТ, згідно якого Виконавець зобов`язується здійснити поставку обладнання, а саме:
Робоча станція із встановленим спеціальним програмним забезпеченням з майновими правами інтелектуальної власності у складі: системний блок: процесор, материнська плата, пам`ять DDR-3 8GB, жорсткий диск 1000 GB SATAIII, оптичний привід DVD+-R/RW SATA, відеокарта 1 GB DDR5 128bit з 2-ма виходами для підключення 2-х моніторів, корпус 500w, комплект клавіатура та миша PS/2, 2 Монітора LED 22, Принтер, Сканер, ДБЖ 1000VA, USB концентратор, Операційна система Windows 8 Pro 64 bit, Засіб антивірусного захисту інформації, Сканер відбитків пальців та підпису, Сканер документів, Цифрова дзеркальна фотокамера, Штатив, фон, парасолька, ПО:Програмне забезпечення реєстрації та видачі документів, Ліцензія, для забезпечення накладання цифрового підпису Ліцензія JawaAplet, Програмний модуль для проведення первинного логічного контролю якості та коректності отримання персональних даних відповідно до вимог ISO, Клієнтська ліцензія, Програмне забезпечення верифікації/ідентифікації по відбиткам пальців (один до одного, один до багатьох AFIS). Клієнтська ліцензія; Комплексна система захисту інформації у складі: Захищений носій ключової інформації, Програмне забезпечення захищеного зберігання персональних даних), включаючи послуги з налаштування.
До виконання вказаного замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » залучало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Покупець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Постачальник) уклали договір, згідно якого Постачальник зобов`язується у 2014 році поставити та передати у власність Покупця носії інформації із програмним модулем.

На виконання договору виписані наступні документи: Номенклатура - носії інформації з програмним модулем (58 шт.); рахунок-фактура - №2811-002, 28.11.2014, податкова накладна - №3, 28.11.2014; видаткова накладна - №5, 28.11.2014; сума без ПДВ, грн. - 27 313 940, 00; сума ПДВ, грн. - 5462788,00; платіжне доручення - №984, 28.11.2014 (10 000,00), №985, 28.11.2014 (32766728,00).
Носії інформації із програмним модулем складалися із:

-носіїв інформації,

-програмного модуля для проведення первинного логічного контролю якості та коректності отримання персональних даних відповідно до вимог ISO. Клієнтська ліцензія.
-програмного забезпечення верифікації/ідентифікації по відбиткам пальців (один до одного, один до багатьох AFIS). Клієнтська ліцензія.
Сертифікати якості носіїв інформації у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні. Також, не встановлено виробника носіїв інформації.

Згідно фінансової та податкової звітності (яка є обов`язковою при здійснення підприємницької діяльності) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не має основних фондів, чисельність працюючих 2 особи, основний вид діяльності: ПОСЕРЕДНИЦТВО В РОЗМIЩЕННI РЕКЛАМИ В ЗАСОБАХ МАСОВОЇ IНФОРМАЦIЇ.
Згідно даних наявних в Єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбавав носії інформації з програмним модулем в кількості 580 шт. в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не є виробником та не придбавав носії інформації з програмним модулем в кількості 580 шт.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не має основних фондів, основний вид діяльності: ДIЯЛЬНIСТЬ ПОСЕРЕДНИКIВ У ТОРГIВЛI ТОВАРАМИ ШИРОКОГО АСОРТИМЕНТУ.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не мають кваліфікованих співробітників для розробки програмного модуля для проведення первинного логічного контролю якості та коректності отримання персональних даних відповідно до вимог ISO. Клієнтська ліцензія, та програмного забезпечення верифікації/ідентифікації по відбиткам пальців (один до одного, один до багатьох AFIS). Клієнтська ліцензія.
Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не могло поставляти носії інформації з програмним модулем в кількості 580 шт. на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » працюють фахівці, які мають достатню кваліфікацію для розробки програмного модуля для проведення первинного логічного контролю якості та коректності отримання персональних даних відповідно до вимог ISO (Клієнтська ліцензія), та програмного забезпечення верифікації/ідентифікації по відбиткам пальців (один до одного, один до багатьох AFIS) (Клієнтська ліцензія).
У зв`язку з тим, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не виробляло носії інформації, а також не мало їх в наявності, то носії інформації не могли поставлятись на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На підставі викладеного вище, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не могло поставляти носії інформації з програмним модулем в кількості 580 шт. на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Також, від ІНФОРМАЦІЯ_8 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_9 ) отримано лист (з відповідними додатками) відповідно до якого встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі договору про передачу виключних майнових прав інтелектуальної власності №12.67/15/ІН від 15.04.2015 передало ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » об`єкт авторського права комп`ютерні програми: «Спеціальне програмне забезпечення для оформлення та видачі паспорта громадянина України для виїзду за кордон з безконтактним електронним носієм підсистем «Оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЄІАС УМП»; «Спеціальне програмне забезпечення «Облік біженців» для підсистем «Біженці» та «Облік іноземців» для підсистеми «Іноземці» ЄІАС УМП».

Вказаний об`єкт авторського права ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовляло не у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а у фізичної особи ОСОБА_5 .

На підставі викладеного, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у порядку виконання службових обов`язків по договору 12.67/15/ІН від 15.04.2015 з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » створило вказані вище комп`ютерні програми та передало їх ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не придбавало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » носії інформації із програмним модулем у складі: носіїв інформації; програмного модуля для проведення первинного логічного контролю якості та коректності отримання персональних даних відповідно до вимог ISO. Клієнтська ліцензія; програмного забезпечення верифікації/ідентифікації по відбиткам пальців (один до одного, один до багатьох AFIS). Клієнтська ліцензія.
Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не могло фактично здійснювати постачання товарів/робіт/послуг, в тому числі в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », так як вказані підприємства є фіктивними суб`єктами господарювання, та відносно них слідчими підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_10 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених статтею 205, статтею 209 та статтею 258-5 Кримінального кодексу України, а саме:

-Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000579, внесеному 13.12.2014 щодо організованої групи, яка впродовж 2014, 2015 років, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з проведенням безтоварних фінансових операцій, наданням незаконних послуг з переведення безготівкових коштів у готівку, незаконним формуванням податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств реального сектору економіки, створила, придбала і використовувала ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код в ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), за результатами чого штучно створено податковий кредит з податку на додану вартість для підприємств реального сектору економіки у сумі, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, у зв`язку з чим державі заподіяно великої матеріальної шкоди, та отримано за надання цих послуг на підконтрольні рахунки безготівкові кошти з подальшим їх переведенням у готівку у загальній сумі, що більше ніж у 18000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

-СУ ГУМВС України в Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному за №0000304 від 17.04.2015 року щодо того, що постачальником паливно-мастильних матеріалів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), керівники якого були обізнані про незаконну діяльність та підконтрольних йому підприємств, однак продовжували сприяти вчиненню кримінального правопорушення, яке призводило до фінансування тероризму та несплати податків до бюджету України, тим самим виступали як співучасники та пособники вказаної незаконної діяльності.
Також, допитані особи, які рахуються працівниками в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повідомили, що не мають відношення до діяльності вказаних підприємств, що підтверджується їх фіктивність.

Таким чином, операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проведені з придбання продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » через здійснення фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не мають очевидного економічного сенсу, а також очевидної законної мети, при цьому порушуючи вимоги Податкового кодексу України, та були вчиненні з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

До ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на запит в порядку ст. 93 КПК України, повідомило, що документи будуть надані лише на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, вказані документи потрібні для проведення економічної експертизи діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проведення яких доручено відповідним судовим установам.

Клопотання погоджено прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_6 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю (п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України).
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться у цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 на доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та з метою встановлення обставин, які мають важливе значення у кримінальному провадженні, а також з метою проведення економічної експертизи діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його часткового задоволення.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163164, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та/або за іншим місцезнаходженням, а саме:

-копій установчих документів, а саме: Статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (з усіма змінами та доповненнями)станом на 2014-2015;

-копії складу керівних та контролюючих органів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2014 - 2015 роки;

-копії протоколів загальних зборів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо призначення директора на посаду та надання йому відповідних повноважень; копію наказу про призначення директора на посаду; копію наказу та посадові обов`язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування з 2012 по 2014;

-копій документів, що підтверджують право власності приміщеннями, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-копій документів щодо складських приміщення (власні/орендовані) в 2014, 2015;

-інформацію про осіб, які очолюють та працюють у департаменті комп`ютерних систем; департаменті відновлення інформації; департаменті комп`ютерного сервісу; відділу технічного захисту інформації; відділу реклами; відділу кадрів; господарському відділі; сервісному центрі електроінструментів; лабораторії комп`ютерної криміналістики; відділу НЕОК;

-інформацію про працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які здійснювали збір обладнання, що в подальшому постачалось в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2014 2015 років;

-копії документів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо купівлі ТМЦ в 2014 2015 роках - договорів купівлі-продажу товарів, робіт, послуг (далі ТМЦ), з усіма додатками та специфікаціями; копії первинних документів по виконанню умов договору, в тому числі: актів приймання-передачі ТМЦ, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, які свідчать про сплату за ТМЦ; копії документів по транспортуванню та зберіганню ТМЦ (договорів, товаротранспортних накладних, податкових та видаткових накладних); копії документів складського обліку ТМЦ; копії журналів видачі довіреностей; копії касових книг; копії посвідчень (наказів) про відрядження на осіб, які фактично здійснювали приймання ТМЦ на терміналі, авансових звітів про відрядження;

-копії документів по взаємовідносинами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в період 2014-2015 років, а також документів по взаємовідносинам із суб`єктами господарювання, що явились постачальниками товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг), поставлених (наданих) вказаному вище підприємству, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками);

-копії документів, що підтверджують перевезення (ТТН) та зберігання ТМЦ придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » після переходу права власності на ТМЦ;

-копії документів, що підтверджують зберігання ТМЦ придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до покупця ТМЦ (експортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») в момент переходу права власності на ТМЦ;

-копії банківських виписок та регістрів бухгалтерського обліку щодо відображення господарських операцій проведених підприємством, що відображають взаємовідносини щодо купівлі продажу товарів/робіт/послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 01.01.2014 31.12.2015;

-копії документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в період 2014-2015 роках, а саме копії документів, які підтверджують звітування перед ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про виконання зобов`язань по укладеним договорам, в тому числі листів (звернень та ін.);

-копій правочинів та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було передано майнові права на використання твору (відчужено майнові права на твір), а саме: комп`ютерні програми: «Спеціальне програмне забезпечення для оформлення та видачі паспорта громадянина України для виїзду за кордон з безконтактним електронним носієм підсистем «Оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЄІАС УМП»; «Спеціальне програмне забезпечення «Облік біженців» для підсистем «Біженці» та «Облік іноземців» для підсистеми «Іноземці» ЄІАС УМП» на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; копій правочинів та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було отримано майнові права на використання твору (відчужено майнові права на твір), а саме: комп`ютерні програми: «Спеціальне програмне забезпечення для оформлення та видачі паспорта громадянина України для виїзду за кордон з безконтактним електронним носієм підсистем «Оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЄІАС УМП»; «Спеціальне програмне забезпечення «Облік біженців» для підсистем «Біженці» та «Облік іноземців» для підсистеми «Іноземці» ЄІАС УМП», які в подальшому було передано на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: