Справа№751/9302/15-к
Провадження №1-кс/751/1975/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 01 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Насіння-Агрохім» (, Чернігівська обл., Срібнянський р-н, с. Калюжниці, вул. Незалежності, 51), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий СУ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000234 від 22.12.2014 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 382 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 27.08.2009 року ТОВ СП «Нібулон» уклало з ТОВ «Насіння-Агрохім» контракт на поставку 77 000 метричних тон української кукурудзи для кормових потреб, насипом, за ціною 144,02 дол. США за 1 метричну тону на умовах ФОБ Миколаїв, Україна. Вказаний контракт включав положення та умови контракту № 49 ГАФТА, якими передбачено, що всі суперечки вирішуються шляхом звернення до арбітражу ГАФТА. У зв`язку з невиконанням ТОВ «Насіння-Агрохім» умов контракту від 27.08.2009 Арбітражем ГАФТА № 14-283А від 23.12.2011 прийнято рішення, що ТОВ «Насіння-Агрохім» повинні сплатити ТОВ СП «Нібулон» суму в розмірі 3 664 946,90 дол. США, також ухвалено, що ТОВ «Насіння-Агрохім» повинні сплатити відсотки за збитки на рівні 5% річних, що нараховуються щоквартально з 16.12.2009 року.

24.01.2013 за клопотанням ТОВ СП «Нібулон» про визнання та надання дозволу на примусове виконання рішення арбітражного суду Міжнародної організації торгівлі зерном та кормами ГАФТА, Срібнянським районним судом Чернігівської області у справі № 2521/930/2012 задоволено вказане клопотання та надано дозвіл на примусове виконання на території України рішення арбітражного суду Міжнародної організації торгівлі зерном та кормами ГАФТА, прийнятому в м. Лондон 23.12.2011 № 14-283А про стягнення з ТОВ «Насіння-Агрохім» на користь ТОВ СП «Нібулон» у зв`язку з невиконанням відповідачем зобов`язань за контрактом від 27.08.2009 між ТОВ «Насіння-Агрохім» та ТОВ СП «Нібулон» грошових коштів разом з відсотками, що нараховуються щоквартально на рівні 5% річних в розмірі 3 664 946,90 дол. США, що за офіційним курсом НБУ станом на 24.01.2013 складає 29 293 920,57 грн. Вказане рішення ухвалою апеляційного суду Чернігівської області від 12.03.2013 залишено без змін.

30.04.2013 ДВС України відкрите виконавче провадження на підставі виконавчого листа № 2521/930/2012, виданого Срібнянським районним судом Чернігівської області 01.04.2013.

З подання ДВС України про притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності відповідно до закону вбачається, що у ході виконавчого провадження встановлено, що в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відомості щодо наявності у власності ТОВ «Насіння-Агрохім» (), юридична адреса: Чернігівська обл., Срібнянський р-н, с. Калюжниці, вул. Незалежності, 51, нерухома майно не значиться. Згідно повідомлення Державної інспекції сільського господарства у Чернігівській області сільськогосподарська техніка за ТОВ «Насіння-Агрохім» не зареєстрована. Згідно повідомлення УДАІ УМВС України в Чернігівській області автотранспорті засоби за ТОВ «Насіння-Агрохім» не зареєстровані.

04.06.2014 року постановою голови ДВС України утворено виконавчу групу. На виконання вказаної постанови державним виконавцем ВДВС Срібнянського РУЮ у Чернігівській області перевірено майновий стан боржника за місцем його знаходження та встановлено, що майно на яке можливо звернути стягнення відсутнє, про що 16.06.2014 складено відповідний акт.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також для перевірки фактів вчинення ТОВ «Насіння-Агрохім» фіктивних правочинів та здійснення безтоварних фінансових операцій, спрямованих на приховування господарської діяльності, перевірки платоспроможності підприємства, по справі виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ «Насіння-Агрохім» (, юридична адреса: Чернігівська обл., Срібнянський р-н, с. Калюжниці, вул. Незалежності, 51), за період часу з 23.12.2011 до 29.09.2015 року з питань дотримання податкового законодавства, зокрема для з`ясування питань: чи надходили на рахунки вказаного підприємства відшкодування ПДВ, якщо так, то коли, в якому обсязі та на які цілі вказані кошти було використано; а також скільки отримано прибутку вказаним підприємством та, відповідно, сплачено податків за вищевказаний період часу.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Насіння-Агрохім» (, Чернігівська обл., Срібнянський р-н, с. Калюжниці, вул. Незалежності, 51), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані перевірки містять відомості, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

Керуючись ст. ст. 71, 223, 372 КПК України, ст. 75, 78 Податкового кодексу України, -

Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Насіння-Агрохім» (, Чернігівська обл., Срібнянський р-н, с. Калюжниці, вул. Незалежності, 51, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення працівниками ГУ ДФС у Чернігівській області позапланової документальної перевірки ТОВ «Насіння-Агрохім» (), юридична адреса: Чернігівська обл., Срібнянський р-н, с. Калюжниці, вул. Незалежності, 51, з питань дотримання податкового законодавства, зокрема, чи надходили на рахунки вказаного підприємства відшкодування ПДВ, якщо так, то коли, в якому обсязі та на які цілі вказані кошти було використано; скільки отримано прибутку вказаним підприємством та, відповідно, сплачено податків за вищевказаний період часу.

Ухвала може бути оскаржена на протязі 5 днів безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області.

Слідчий cуддя ОСОБА_1