СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/9973/14-к
Номер провадження 1-кс/712/3334/14
14 червня 2014 року
Слідчий судця Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000056 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_4 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.
Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та прокурора ОСОБА_3 , -
ВСТАНОВИВ:
У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000056, щодо службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), за ч.З ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_6 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код СДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ) чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.
Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Для з`ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код СДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ), та з метою перевірки їх достовірності та відповідності податковому законодавству, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, укладених між ПП « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, додатки до договорів, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, оборотно-сальдові відомості, довідки, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, звіти, платіжні доручення) щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), керуючись ст.ст. 131,132, 159-166 КПК України, -
УХВАЛИВ:
1. Задовольнити клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів (договори, додатки до договорів, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, оборотно-сальдові відомості, довідки, акти виконаних робіт, товарно- транспортні накладні, звіти, платіжні доручення) щодо проведених фінансово- господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.10.2012 по 31.07.2013, які на даний час перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )
2. Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_7 .
3. Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення та може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
4. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкц^ передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Слідчий суддя / ОСОБА_1
Ухвала мені оголошена, копію отримав: « » 201 року
/ /
(прізвище, ініціали