У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці
та тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/12946/16-к
Номер провадження 1-кс/712/5589/16
м. Черкаси 22 листопада 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000036, слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000036, відомості про яке внесені 24.06.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), згідно акту перевірки від 27.05.2016 №104/23-01-22-01/1/37682488, в період 2013 2014 років незаконно завищили податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства, за рахунок неіснуючих господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), у зв`язку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 604 тис. грн. та податку на прибуток підприємства на суму 539 тис. грн., всього на загальну суму 1 143 тис. грн., що в 1876 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у значних розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У зв`язку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: № НОМЕР_9 за період з 02.06.2014 по 31.12.2014, № НОМЕР_10 за період з 04.03.2014 по 31.12.2014, № НОМЕР_11 за період з 20.06.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_12 ), з метою встановлення обставин перерахування коштів, за нібито поставлені ТМЦ, виконані послуги.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж розкриттям банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні службових осіб банківської установи неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_12 ), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_9 за період з 02.06.2014 по 31.12.2014, № НОМЕР_10 за період з 04.03.2014 по 31.12.2014, № НОМЕР_11 за період з 20.06.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_12 ); щосекундних роздруківок руху коштів по рахунках: № НОМЕР_9 за період з 02.06.2014 по 31.12.2014, № НОМЕР_10 за період з 04.03.2014 по 31.12.2014, № НОМЕР_11 за період з 20.06.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_12 )із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків з можливістю вилучення перелічених вище документів.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , або іншого співробітника ДФС за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

У разі відмови від законних вимог виконавця (слідчого) щодо надання документів предметів, слідчий може ініціювати проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1