КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-559/2011
Провадження № 4/2974/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.06.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПА у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора про надання дозволу на проведення виїмки в ТОВ «Будінтерпром» (, м, Одеса, вул. Гайдара 13) оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВП» Оптио» ().

Подання обґрунтовує тим, що у провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області знаходиться кримінальна справа №115328015, порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "НВП «Оптио" (код за ), тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України;

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ "НВП «Оптио», у період часу з 01.01.2008р. по 31.12.2010р. під час здійснення фінансово-господарської діяльності, діючи навмисно, усвідомлюючи покладені на них права та обов'язки, щодо дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження об'єкту оподаткування - необґрунтованого формування валових витрат по податку на прибуток та податкового кредиту по податку на додану вартість, переслідуючи умисел направлений на схилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушенні п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5. п.7.4.. п.п. 7.7.5. п. 7.7, ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04,97 р. №168/97-ВР та положень п.5.1., п.п. 5.2.1. п.5.2., п.п.5.3.9. п.5.3. п.5.9. ст.5, п.п. 8.1.2., п.8.1., ст. 8. Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР, безпідставно віднесли до складу валових витрат та податкового кредиту, витрати з придбання послуг від ТОВ «БТС «Арон» і ПП «Бізнесавтоальянс» та витрати придбання товару від ТОВ «Будінтерпром» та ТОВ «Клепсідра», чим ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в сумі в 1 871 920 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 537 560грн., що у загальній сумі 3 409 480 грн. і в 7 846 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвели до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Будінтерпром» () зареєстровано в Виконавчому комітеті Одеської міської ради за адресою м. Одеса, вул. Гайдара 13.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення І подання, оскільки є підстави вважати, що у ТОВ «Будінтерпром» містяться дані про вчинений злочин, та документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення в ТОВ «Будінтерпром» (. м. Одеса, вул. Гайдара 13) виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВП» Оптио» (), які мають значення для справи, у тому числі договорів з додатками, платіжних доручень, актів приймання виконаних робіт (форми КБ-2в), рахунків - фактур, податкових накладних, довідок о вартості виконаних робіт та затрат (форма № КБ-3), актів здачі-прийому виконаних робіт, період яких охоплює період часу з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М.Васильєва