Провадження № 1-кс/760/5825/16
У справі № 760/8487/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 травня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №0000070,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.06.13 щодо умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.04.11 по 30.06.11» - службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у звітному податковому періоді червня 2011 року створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке має ознаки фіктивності, в результаті чого незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 297 088 грн., та занизили валові витрати з податку на прибуток підприємств на загальну суму 557 040 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до виписки по особовому рахунку № НОМЕР_3 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у фінансовій установі філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_4 ) встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і відкритий у філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_4 ).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 , показав, що на у період серпня-вересня 2010 року, на пропозицію раніше йому знайомої особи на ім`я « ОСОБА_5 », зареєстрував юридичну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою в подальшому ведення господарської діяльності спрямованої на надання рекламних послуг. Після закінчення дій пов`язаних з реєстрацією юридичної особи, в кінці вересня 2011 року на пропозицію особи на ім`я « ОСОБА_5 », свідок ОСОБА_4 , передав останньому реєстраційні документи та печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для подальшого ведення господарської діяльності від імені юридичної особи, після чого свідок ОСОБА_4 , більше не бачив а ні особи на ім`я « ОСОБА_5 », а ні реєстраційних документів та печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». На запитання, щодо характеру фінансово-господарських взаємовідносин, що виникли між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та подальшого перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) свідко ОСОБА_4 , показав, що вказані юридичні особи та їх службові особи йому не відомі, жодних документів фінансово-господарських взаємовідносин від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він не підписував.

У відповідності до виписки по особовому рахунку № НОМЕР_5 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у фінансовій установі філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_4 ) встановлено, що невстановлені слідством особи використовуючи дистанційний доступ до банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі на розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) і відкритий у філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_4 ).

В подальшому група осіб ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_9 ) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ) здійснили зняття готівкових коштів із поточного рахунку № НОМЕР_7 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відкритого у філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_4 ) на загальну суму 75 110 815 грн.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_9 , показав, що на початку 2011 року, на пропозицію раніше йому знайомої особи на ім`я ОСОБА_10 , за попередньо обумовлену грошову винагороду, що становила 100 (сто) доларів США, в присутності нотаріуса підписав документи щодо перереєстрації юридично особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на власне ім`я, із подальшим призначенням себе службовою особою суб`єкта господарювання, а також підписання документів щодо відкриття поточного рахунку у банківській установі, при цьому фактичного наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність юридичною особою та керуванням поточним рахунком він не мав на меті. Особи ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 свідку ОСОБА_9 не знайомі та вказівок чи розпоряджень, що стосувались проведення операцій щодо зняття готівкових коштів із поточного рахунку № НОМЕР_11 свідок вище переліченим особам не надавав.

На даний час у сторони досудового розслідування виникла необхідність у встановленні місця фактичного проживання осіб ОСОБА_11 , ОСОБА_7 та ОСОБА_6 з метою допиту в якості свідків останніх за матеріалами кримінального провадження.

Моторно транспортне (страхове) бюро України 29.01.16 направлено запит щодо надання відомостей, що містять персональні дані особи ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Згідно інформації з єдиної централізованої бали даних МТСБУ від 05.02.16 встановлено, що особа-страхувальник ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5 , уклав договір обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (поліс серії АЕ №3015317) від 30.03.15 із страховою компанією ТзДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), що розташовується за адресою: АДРЕСА_1 щодо наземного транспортного засобу марки «Mazda» модель «6» д.н.з. НОМЕР_13 .

До ТзДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 29.03.16 направлено запит щодо надання завіреної належним чином копії договору обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів полісу серії АЕ №3015317.

У відповідності до змісту листа ТзДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від 05.04.16 №03/1108 страхова компанія зазначила, що відомості, які містяться в договорі обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (полісу серії АЕ №3015317) згідно положення ст.40 ЗУ «Про страхування» №85/96-ВР від 07.03.96 містять таємницю страхування.

Відповідно до інформації з єдиної централізованої бали даних МТСБУ від 22.04.16 встановлено, що на наземний транспортний засобів марки «Mazda» модель «6» д.н.з. НОМЕР_13 застраховано особа-страхувальником згідно договору обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (поліс серії АЕ №7966389) із страховою компанією ТзДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Тому суд дійшов до висновку, що у ТзДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) містяться відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: договір обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів поліс серії АЕ №3015317 та серії АЕ №7966389.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться відомості про власників транспортні засоби та наземні транспортні засоби, що використовують у злочинній діяльності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , та інших осіб, що мали доступ до таких транспортних засобів, які можуть бути використані для встановлення фактичного місця проживання та перевезення речей і документів вище переліченими особами.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення завірених належним чином копій (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні ТзДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 та розкрити комерційну таємницю і таємницю персональних даних осіб щодо відомостей про особу-страхувальника, а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

~договір обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів поліс серії АЕ №3015317;

~договір обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів поліс серії АЕ №7966389;

~надати відомості формі довідки із зазначенням контактних телефонів осіб-страхувальників згідно договорів обов`язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів поліс серії АЕ №3015317 та серії АЕ №7966389.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1