Справа № 537/5326/14-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.09.2014 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

25 вересня 2014 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, у встановленому законом порядку погодженим з прокурором прокуратури м. Кременчука про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до документів щодо фіксації в`їзду - виїзду вантажного автомобільного та залізничного транспорту на території даного підприємства, за період з 19.12.13 по 31.03.14, у тому числі відомостей на паперових і електронних носіях, у тому числі: книг, журналів і реєстрів обліку, положення щодо пропускного режиму автотранспорту ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відео-файлів фіксації з камер зовнішнього відео спостереження ділянок в`їзду виїзду вантажного автомобільного транспорту та залізничного транспорту території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) та інших документів, що мають відношення до перетину території даного підприємства, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які розташовані за адресою реєстрації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: АДРЕСА_1 .
На обґрунтування вказаного вище клопотання його ініціатором вказано про те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000025 від 17.07.2014 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), щодо фінансово господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Дніпропетровськ), в період часу з 01.03.2014 року по 31.03.2014 року, що призвело до ненадходження коштів на загальну суму 61 730 100 грн., що в понад 101 412 разів перевищує н.м.д.г. та є особливо великим розміром, тобто за ч. 3 ст. 212 КК УКраїни.
Матеріалами кримінального провадження, а саме згідно акту позапланової документальної виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 1661/16-03-15-02-08/00152307 від 20.06.2014 року встановлено, що службовими особами даного підприємства, в ході здійснення господарської діяльності в галузі паливно-енергетичного комплексу (виробництво продуктів нафто перероблення), в період з 01.03.2014 року по 31.03.2014 року, неправомірно віднесено до складу податкового кредиту ПДВ суму в розмірі 61 760 100 грн., по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Дніпропетровськ), які полягали у постачанні останнім нафти в кількості 36 323,7 тонн по ціні 5 776,7 грн./т та мазуту нафтового не пойменованого в кількості 15 269,5 тонн по ціні 6 481,7 грн./т на суму 371 464 798 грн. (в т.ч. ПДВ 61 760 100 грн.), відповідно до договорів поставки нафти № 786/1/2120 від 28.02.2014 року та № 787/1/2120 від 28.02.2014 року, а також актів прийому-здачі нафти за період з 28.02.2014 року по 31.03.2014 року.
Порушення податкового законодавства вчинені службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » полягали в наступному:
- перевіряючими в ході перевірки з питань правомірності формування податкового кредиту з ПДВ за березень 2014 року було встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » включено до складу податкового кредиту суму ПДВ у розмірі 61 760 100 грн. сформовану по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (договори поставки нафти укладалися в період 28.02.2014 року, відвантаження відбувалося на протязі лютого-березня 2014 року) з порушенням п. 201.1, п. 201.10 ст. 201 ПК України, яке полягало в тому, що службовими особами в ході перевірки не було надано документи в підтвердження походження придбаного товару у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », не було надано паспортів якості на нафту та змінено номенклатуру товару згідно виписаних податкових накладних, при цьому розрахунок коригування не було зареєстровано в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі по тексту ЄРПН). В подальшому в ході перевірки на запит ІНФОРМАЦІЯ_4 були надані документи в підтвердження проведених взаємовідносин, при цьому в жодному документі не визначено виробника (імпортера) придбаного товару (мазут нафтовий не пойменований та нафта сира ГОСТ 9965-76). Паспорт якості на мазут нафтовий не пойменований заповнений з порушенням «Інструкції» з контролювання якості нафти і нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України» затвердженої Наказом Міністерства палива та енергетики України від 04 червня 2007 року № 271/121 в паспорті якості повинно бути вказано виробника нафтопродуктів. Будь який паспорт якості або сертифікат якості на нафту сиру ГОСТ 9965-76 під час перевірки не було надано.
Крім цього, перевіряючим при дослідженні питання формування податкового кредиту по ланцюгу придбання (походження нафти та мазуту нафтового) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було встановлено, що останнє відповідно до ЄРПН придбавало нафту, мазут у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Дніпропетровськ) на суму ПДВ 61 754 783 грн. Обсяги реалізації та придбання нафти задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в уточнюючому розрахунку до декларації з ПДВ за березень 2014 року.
При дослідженні подальшого постачання нафти, мазуту в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ревізором було встановлено, що згідно додатка 5 декларації з ПДВ за березень 2014 року постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму ПДВ 61 653 283 грн. є підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Дніпропетровськ). Податкові накладні виписані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не зареєстровано в ЄРПН, що фактично унеможливило встановити номенклатуру, походження (ланцюг постачання) та ціну придбаного товару.
Ревізором досліджуючи додаток 5 декларації з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за березень 2014 року було встановлено, що єдиним постачальником даного підприємства на суму ПДВ 247 592 150 грн. є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Нікополь, с/г виробник). Податкові накладні виписані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не зареєстровані в ЄРПН, що не уможливило встановити номенклатуру, походження (ланцюг постачання) та ціну придбаного товару. Крім цього, в даного підприємства за вказаний період взагалі відсутній податковий кредит з ПДВ та не встановлено взаємовідносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Згідно договорів постачання укладених між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відвантаження товару нібито відбувалося на умовах ЕХW (само вивіз з заводу або місця зберігання) резервуари ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Одеса) через вантажовідправника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Іллічівськ) за допомогою залізничного транспорту та нафтопровідного транспорту (акти приймання-здачі на вузлі обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») в той час, як відповідно до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », не було встановлено взаємовідносин вказаного підприємства з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за лютий - березень 2014 року.
Також в ході досудового розслідування, показаннями начальника цеху № 1 зливу-наливу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 та першого заступника голови правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 встановлено, що постачання мазуту та нафти сирої на адресу останнього відбувалося вантажними автомобілями та питаннями пропускного режиму на територію підприємства займалася служба безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та працівники ПП « ОСОБА_6 ».
В адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було надіслано запит № 1882/16-03-09 від 28.07.14 щодо надання відомостей відносно пропускного режиму на територію підприємства (резервуарного парку), але відповідь по теперішній час не надійшла.
Листом № 3198 від 08.09.14 ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) повідомлено, що дане підприємство згідно договору № 150/94 від 01.06.10 як виконавець, надає ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (у якості Замовника) послуги по забезпеченню охорони майна і споруд та внутрішньо об`єктового і пропускного режиму, за адресою АДРЕСА_1 . Також даним листом повідомлено, що даним договором не передбачено обов`язок ведення журналу в`їзду виїзду вантажного автотранспорту на території замовника. Умовами п.п.п. 2.1.2 договору зазначено, що виконавець в особі ПП « ОСОБА_6 » забезпечує на об`єкті внутрішньообєктовий режим та пропускний режим встановлений Замовником.
Що стосується руху товару, то документами наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » встановлено, 19.12.13 на адресу останнього від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » була надана заявка № 19/12-1 від 19.12.13, щодо приймання нафти сирої в кількості 45 000 тон, згідно укладеного між останніми договору № 39/13 від 16.12.13
Також, актом приймання передачі від 28.02.14 підписаним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що перший здав а другий в період часу січня 2014 року по 28.02.14 прийняв нафту сиру в кількості 36 406,1 тонн. В подальшому актом приймання передачі від 28.02.14, підписаним між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що перший здав а другий, в період часу січня 2014 року по 28.02.14 прийняв нафту сиру в кількості 36 406,1 тонн.
Після цього, 28.02.14. та 01.03.14, також між зазначеними підприємствами підписуються акти приймання передачі, щодо повернення зазначеної кількості нафти сирої до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », спочатку 6 133,3 тонн нафти сирої та в подальшому 30 272,8 тонн нафти сирої.
Враховуючи викладене досудовим розслідуванням встановлено, що період передачі нафти сирої на зберігання та повернення останньої ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинен був становити з 19.12.13 по 01.03.14.
Що стосується постачання та зберігання мазуту нафтового не пойменованого досудовим розслідуванням встановлено, що згідно заявки та актів приймання передачі складеними між від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що даний повинен був передаватися на зберігання в період часу з 10.01.14 по 28.02.14, а в подальшому згідно доручення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 01/03-5 від 01.03.14 повинен бути відвантажений отримувачу ПАТ ТФПНК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до залізничної станції Кагамлицька ОСОБА_7 за адресою одержувача АДРЕСА_2 . Актами наливу та відвантаження нафтопродуктів до вагона цистерн ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що зазначений мазут повинен бути навантажений до вагоно цистерн зі станції відправлення Одеса Пересип 400803 ОСОБА_8 , в період часу з 02.03.14 по 06.03.14, на що в матеріалах кримінального провадження наявні відповідні документи.
Враховуючи викладене досудовим розслідуванням встановлено, що період передачі мазуту нафтового не пойменованого на зберігання та відвантаження останнього ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинен був становити з 10.01.14 по 28.02.14 та з 02.03.14. по 06.03.14..
Згідно реєстраційних даних встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано АДРЕСА_1 , де і знаходяться резервуари до яких нібито вантажним автотранспортом був поставлений мазут та нафта від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Таким чином, з метою використання як доказів відомостей та перевірки фактів фактичного постачання вантажним автотранспортом мазуту нафтового та нафти сирої на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на даний час до матеріалів кримінального провадження необхідно долучити документи щодо фіксації в`їзду - виїзду вантажного автомобільного та залізничного автотранспорту на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 19.12.13 по 06.03.14, у тому числі відомості на паперових і електронних носіях, а саме: книги, журнали і реєстри обліку, положення щодо пропускного режиму автотранспорту підприємства, відео-файлів фіксації з камер зовнішнього відео спостереження ділянок в`їзду виїзду вантажного автомобільного транспорту та залізничного транспорту території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) та інших документів, що мають відношення до перетину території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вантажним автотранспортом, які необхідно вилучити в належним чином завірених копіях так як вони мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню та знаходяться за адресою реєстрації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: АДРЕСА_1 , в зв`язку з чим слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.
Слідчий в судовому засіданні, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться необхідні слідству документи, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання з його розгляду не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
За викладених підстав, згідно з нормами ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається за його відсутності.
Вислухавши ініціатора клопотання, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, що 17.07.2014 року СУ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області внесено до ЄРДР за № 0000025 відомості за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень за фактом ухилення від сплати податків в період часу з 01.03.2014 року по 31.03.2014 року службовими особами ПАТ ТФНК ІНФОРМАЦІЯ_11 при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 м. Дніпропетровськ), яке в свою чергу придбання відобразило від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ, що спричинило ненадходження до бюджету податків на загальну суму 61 760 132 грн., що є значним розміром, за попередньою правовою кваліфікацією дій за ч. 3 ст. 212 КК України.
В підтвердження вимог клопотання, його ініціатором зазначено про те, що розслідування встановлено, що згідно договорів постачання укладених між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відвантаження товару нібито відбувалося на умовах ЕХW (само вивіз з заводу або місця зберігання) резервуари ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Одеса) через вантажовідправника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Іллічівськ) за допомогою залізничного транспорту та нафтопровідного транспорту (акти приймання-здачі на вузлі обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), факт чого знайшов своє підтвердження в судовому засіданні з розгляду клопотання та слідує з наявного в матеріалах клопотання договору поставки від 28.02.2014 року № 786/1/2120
Згідно показаннями начальника цеху № 1 зливу-наливу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , відповідно до протоколу допиту від 25.07.2014 року та першого заступника голови правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , згідно протоколу допиту від 25.07.21014 року слідує, що постачання мазуту та нафти сирої на адресу останнього відбувалося вантажними автомобілями та питаннями пропускного режиму на територію підприємства займалася служба безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та працівники ПП « ОСОБА_6 ».
В матеріалах клопотання наявний запит органу досудового розслідування до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № 1882/16-03-09 від 28.07.14 щодо надання відомостей відносно пропускного режиму на територію підприємства (резервуарного парку).
При цьому згідно пояснень ініціатора клопотання, відповідь на такий, до теперішнього часу не надійшла.
Листом № 3198 від 08.09.14 ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) повідомлено, що дане підприємство згідно договору № 150/94 від 01.06.10 як виконавець, надає ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (у якості Замовника) послуги по забезпеченню охорони майна і споруд та внутрішньо об`єктового і пропускного режиму, за адресою АДРЕСА_1 . Також даним листом повідомлено, що даним договором не передбачено обов`язок ведення журналу в`їзду виїзду вантажного автотранспорту на території замовника. Умовами п.п.п. 2.1.2 договору зазначено, що виконавець в особі ПП « ОСОБА_6 » забезпечує на об`єкті внутрішньообєктовий режим та пропускний режим встановлений Замовником.
Факт надання послуг по забезпеченню охорони майна і споруд та внутрішньо об`єктового і пропускного режиму, за адресою АДРЕСА_1 підтверджується також наявними в матеріалах клопотання договором про надання послуг охорони № 150/94 від 01.06.2010 року та додатковими угодами до такого.
При цьому з наявного в матеріалах клопотання договору № 39/13 від 16.12.2013 року, про надання послуг, що укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та відповідної заявки до даного договору на ім`я директора ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » слідує, що на адресу останнього від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » була надана заявка № 19/12-1 від 19.12.13, щодо приймання нафти сирої в кількості 45 000 тонн.
Також, актом приймання передачі від 28.02.14 підписаним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що перший здав, а другий в період часу січня 2014 року по 28.02.14 прийняв нафту сиру в кількості 36 406,1 тонн. В подальшому актом приймання передачі від 28.02.14, підписаним між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що перший здав а другий, в період часу січня 2014 року по 28.02.14 прийняв нафту сиру в кількості 36 406,1 тонн.
Окрім того, згідно заявки та актів приймання передачі, що укладені між від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » слдіує, що нафтопродукти повинні передаватися на зберігання в період часу з 10.01.14 по 28.02.14, а в подальшому згідно доручення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 01/03-5 від 01.03.14 бути відвантаженими отримувачу ПАТ ТФПНК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до залізничної станції Кагамлицька ОСОБА_7 за адресою одержувача АДРЕСА_2 .
При цьому витягом, що наданий ініціатором клопотання підтверджується місцезнаходження ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 .
Слідчим суддею встановлено, що на час розгляду клопотання письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення за описаним вище фактом будь-якій визначеній фізичній особі не вручено.
Згідно положень частини 1 статті 159 Кримінально-процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, беручи до уваги доводи ініціатора клопотання в підтримку вимог клопотання, матеріали, подані в обґрунтування необхідності отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , з яких слідує наявність ознак кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000025, розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, приходить до висновку, що вказані в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні вказаної юридичної особи, при цьому слідчим було використано своє право на отримання необхідних йому документів згідно наданого на адресу останнього запиту, проте відповідь на такий не надійшла, в зв`язку з чим слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до визначених в клопотанні речей та документів, з можливістю зняття копій таких документів та копій інформації, що міститься на матеріальних носіях.
Окрім того, слідчий суддя вважає за можливе надати дозволі на тимчасовий доступ слідчим, що згідно постанови начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУМ у Полтавській області ОСОБА_9 від 12.09.2014 року включено до складу слідчої групи з розслідування кримінального провадження № 0000025.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , начальнику першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10 , начальнику другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 та слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до документів щодо фіксації в`їзду - виїзду вантажного автомобільного та залізничного транспорту на території даного підприємства, за період з 19.12.13 по 31.03.14, у тому числі відомостей на паперових і електронних носіях, у тому числі: книг, журналів і реєстрів обліку, положення щодо пропускного режиму автотранспорту ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відео-файлів фіксації з камер зовнішнього відео спостереження ділянок в`їзду виїзду вантажного автомобільного транспорту та залізничного транспорту території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) та інших документів, що мають відношення до перетину території даного підприємства, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які розташовані за адресою реєстрації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: АДРЕСА_1 .
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчому першого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 в порядку положень ч. 4 ст. 535 КПК України повідомити слідчого суддю про виконання даної ухвали.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала діє до 29.10.2014 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1