ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8737/16-к
провадження № 1-кс/201/5448/2016
УХВАЛА
10 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
10 червня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Зокрема, в ході розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в період з 2013 по 2014 роки, з метою особистого збагачення, в порушення податкового законодавства, розроблено та реалізовано злочинну схему, спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, та, в той же час, шляхом мінімізації податкових зобов`язань, безпідставного завищення суб`єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.
Крім того, 11.03.2013 гр. ОСОБА_5 створив та здійснив державну реєстрацію юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.
Одночасно з викладеним, в ході досудового розслідування та за результатами проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що організатором діяльності «конвертаційного» центру на території Дніпропетровської області є ОСОБА_5 , якому підконтрольні та використовувалися у злочинній схемі ряд підприємств, у тому числі ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), де засновником, директором та бухгалтером є ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), де засновником є ОСОБА_5 , а директором ОСОБА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), де бухгалтером є ОСОБА_9 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а також інші суб`єкти господарювання.
Згідно із матеріалами проведених досліджень щодо діяльності ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово господарських правовідносин з контрагентами протягом 2013 2014 років, та матеріалами виконаного доручення, встановлено ряд суб`єктів господарювання вигодонабувачів, злочинної схеми. У тому числі серед таких встановлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), службовими особами якого протягом 2013 2014 років за рахунок відображених у податковій звітності господарських операцій з підприємствами ОСОБА_5 , незаконно сформовано податковий кредит з ПДВ, та зокрема відображено взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ) на суму 1 493 674,56 грн. в т.ч. ПДВ 248 945,76 грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) на суму 237 482,4 грн. в т.ч. ПДВ 39 580,4 грн., з ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_4 ) на суму 761 933,58 грн. в т.ч. ПДВ 126 988,93 грн.
Одночасно з викладеним проведеним досудовим розслідуванням встановлено дані про використання ОСОБА_5 у 2015 році у злочинній діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). У тому числі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) протягом 2015 року використовуватися схема з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ з метою ухилення від сплати податків за рахунок відображених у податковій звітності господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на суму 330 860,16 грн., в т.ч. ПДВ 55 143,36 грн.
16.05.2016 слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська розглянуто та задоволено скаргу представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та винесене рішення, щодо повернення вказаних ноутбуків та жорстких дисків, вилучених 19.04.2016 в ході обшуку за адресою АДРЕСА_2 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до наступної комп`ютерної техніки: ноутбук чорного кольору Acer Model PEW72 s/n LXR7Z0C0100350D86D1601; ноутбук чорного кольору Acer s/n NXMLFEU01143210B0C3400; ноутбук чорно-сріблястого кольору НР s/n CNF9344DV4; ноутбук чорного кольору Asus Model ATHEROS/AR5B225; ноутбук чорного кольору Acer s/n NXRZGEU0132470ED153400; жорсткий диск Seagate s/n 4JV67OCG, p/n 9W2003-371; жорсткий диск Western Digital s/n WCAV5K192558 - 500 GB, на час проведення компьютерно-технічної експертизи.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до наступної комп`ютерної техніки: ноутбук чорного кольору Acer Model PEW72 s/n LXR7Z0C0100350D86D1601; ноутбук чорного кольору Acer s/n NXMLFEU01143210B0C3400; ноутбук чорно-сріблястого кольору НР s/n CNF9344DV4; ноутбук чорного кольору Asus Model ATHEROS/AR5B225; ноутбук чорного кольору Acer s/n NXRZGEU0132470ED153400; жорсткий диск Seagate s/n 4JV67OCG, p/n 9W2003-371; жорсткий диск Western Digital s/n WCAV5K192558 - 500 GB, на час проведення компьютерно-технічної експертизи.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1