Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/6025/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11 травня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню за № 0000066 від 5 квітня 2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України, а саме незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, обладнанням для їх виготовлення.
Вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом незаконних дій з документами на переказ, іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, використовуючи реквізити та печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), що володіють ознаками фіктивності, запровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними та фізичними особами, з подальшою "конвертацією" їх в готівку, з метою мінімізації податкових зобов`язань та приховування джерел походження грошових коштів. Крім того, виявлено діяльність організованої групи осіб, члени якої на територій столичного регіону впровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто організували діяльність "конвертаційного центру".
Ланцюг вказаних фінансових операцій маскується під проведення діяльності в сфері надання фінансових послуг.
Фінансові операції по зазначеній схемі між "транзитними" підприємствами проводяться такі, які не обкладаються ПДВ, як правило факторингові операції з призначенням платежу "переуступка права вимоги", "переведення боргу", "купівля-продаж дебіторської заборгованості" тощо.
При цьому, фактично відповідні факторингові операції проводяться лише на папері без мети настання жодних юридичних наслідків, боргові зобов`язання, які є предметом договорів факторингу, штучно створенні.
На рахунки фізичних осіб кошти як правило перераховуються з призначенням платежу "безвідсоткова фінансова допомога", "надання фінансового кредиту" тощо, що дозволяє їх безперешкодно знімати готівкою з карткових рахунків.
Зміст вказаної схеми полягає в наданні протиправних послуг по отриманню готівкових коштів поза контролем фіскальних і контролюючих державних органів, без відображення перед ними джерел походження доходів, без подання відповідної фінансової звітності та сплати податків до бюджету.
Вартість вказаних послуг становить 1-5% від загальної суми надходжень коштів на рахунки "транзитних" підприємств.
Крім того, організаторами та керівниками вказаної схеми використовується механізм проведення овердрафтних операції, під виглядом взаєморозрахунків з платіжними системами (" ІНФОРМАЦІЯ_10 ", " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", " ІНФОРМАЦІЯ_12 " " ІНФОРМАЦІЯ_13 " тощо), що в свою чергу забезпечує постійну наявність готівкових коштів в касах банків та інших фінансових установ для зняття їх з відповідних рахунків для обготівковування.
Водночас, клієнтами даної схеми виступають підприємства реального сектору економіки, які мають потребу в протиправному обготівкувані коштів без відображення відповідних операцій по бухгалтерському обліку та податковій звітності, зокрема в додатках №5 до декларацій з ПДВ, так як вказані вище факторингові операції не оподатковуються ПДВ.
Крім того, клієнтами даної схеми є підприємства з ознаками фіктивності.
Встановлені наступні підприємства, які використовуються у вказаній схемі проведення фіктивних операцій в сфері надання фінансових послуг: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (реквізити встановлюються), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), інші встановлюються.
Всього використовується близько 30-40 таких транзитних підприємств, встановлення повного переліку яких ускладнено через відсутність конкретизованої податкової звітності по відповідних фінансових операціях в податкових органах та дотримання членами групи конспірації в ході протиправної діяльності.
За результатами проведених заходів встановлено, що рахунки "транзитних" підприємств та рахунки фізичних осіб для зняття готівки відкриті у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ".
При цьому, встановлено, що організатори даного " ІНФОРМАЦІЯ_25 " мають протиправні зв`язки із числа службових осіб середньої керівної ланки (начальники відділень, відділів, управлінь) вказаних банківських установ, які сприяють зазначені діяльності шляхом не внесення фінансових операцій, які здійснюються по рахунках юридичних і фізичних осіб та мають ознаки таких, що можуть бути пов`язані із легалізацію (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, до реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу та не інформують Державну службу фінансового моніторингу України.
За результатами проведених оперативно-розшукових заходів встановлені наступі члени вказаної групи, зокрема: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_26 є організатором та керівником вказаної групи, який використовуючи свої зв`язки у комерційному середовищі, здійснює підбір замовників протиправних послуг суб`єктів господарювання, що переважно зареєстровані на території м. Києва, яким необхідно незаконно перевести безготівкові кошти у готівку, вивести кошти за кордон, мінімізувати податкові платежі. Контролює діяльність інших учасників групи, веде зведену бухгалтерію "КЦ", проводить переговори та контактує із протиправними зв`язками серед службових осіб банківських установ та підрозділів фіскальної служби; ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_29 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_30 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_31 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_32 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_33 виконують наступні функції: забезпечують кур`єрську роботу із зняття грошових коштів з розрахункових рахунків оформлених на них або підконтрольних їм підприємств та доставку зазначених коштів до офісних приміщень представників угруповання, а також подальшу видачу готівки, за винятком утриманих відсотків, замовникам протиправних послуг, на вищевказаних осіб покладені також функції щодо незаконно оформленої фінансово-господарської документації клієнтам угруповання - замовникам протиправних послуг, яка нібито підтверджуватиме фінансово-господарські відносини та дозволятиме безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою їх подальшого обготівкування та безперешкодного розпорядження, а також робота за дорученням ОСОБА_4 в системі "клієнт-банк" по рахунках підконтрольних юридичних і фізичних осіб.
Кошти від "транзитних" підприємств зараховуються на карткові рахунки, що оформлені на вищевказаних осіб, зняття з рахунків підконтрольних підприємств відбувається через каси відділень банків та через відділення (каси) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ".
Допитаний в ході досудового розслідування як свідок ОСОБА_12 оперуповноважений ГВ БКОЗ СБУ у м. Києві та Київській області підтвердив викладені вище обставини.
В ході досудового розслідування прокурором давалось доручення працівникам ГВ БКОЗ СБУ у м. Києві та Київській області на проведення слідчих (розшукових) дій.
За результатами виконання доручення встановлено , що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) використовує рахунок № НОМЕР_10 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у м. Києві, МФО НОМЕР_11 .
Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до інформації про рух коштів по вказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » для встановлення схеми руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто діяльності "конвертаційного центру"; встановити спосіб (вилучити знаряддя) вчинення злочину; вилучити грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину і які, фактично, є доходом від протиправної діяльності; встановити коло осіб, причетних до вчинення даного злочину, а також розмір спричиненої ним шкоди державним інтересам.
Зазначена інформація, відповідно до вимог ст. 84 КПК України, може бути використана як докази у даному кримінальному провадженні для встановлення фактів та обставин, що, згідно ст. 91 зазначеного Кодексу, підлягають доказуванню.
Прокурор просив розкрити банківську таємницю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у м. Києві, МФО НОМЕР_11 , адреса: АДРЕСА_1 , щодо клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) адреса: АДРЕСА_2 ); надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 тимчасовий доступ до інформації про рух коштів за період з 01.01.15 по 06.05.16, із зазначенням контрагентів та призначення платежу, по рахунку № НОМЕР_10 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) адреса: АДРЕСА_2 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у м. Києві, МФО НОМЕР_11 , з можливістю вилучення її на паперових або електронних носіях; надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), відкрито рахунок № НОМЕР_10 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у м. Києві, МФО НОМЕР_11 : договорів, довіреностей, карток зі зразками підписів та відбитків печаток, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.
Прокурор у судове засідання не з`явився, враховуючи скорочені строки розгляду даної категорії справ, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за його відсутності за наявними в матеріалах клопотання доказами.
Крім того, вважаю за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України.
Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, приходжу до висновку про необхідність відмови у його задоволенні, виходячи з наступних підстав.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні має інформація, яка міститься у документах та можливість їх вилучення, які знаходяться у володінні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », оскільки прокурором не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому приходжу до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, у зв`язку з чим у наданні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та задоволенні клопотання не вбачається правових підстав.
Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1