Справа № 161/4226/16-к
Провадження № 1-кс/161/1575/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 04 квітня 2016 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинського ГРУ Публічного акціонерного товариства Комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зокрема до документів про відкриття та використання рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 сільськогосподарським товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 ), за період з 01.01.2013 року по 01.03.2016 рік, а саме роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2013 року по 01.03.2016 рік, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції з наданням можливості їх вилучення в паперовому та електронному вигляді.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000015 від 26/02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, так як в ході здійснення досудового слідства встановлено, що в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 роки службові особи СГ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 ) систематично здійснювали господарську діяльність пов`язану з придбання молока в значних кількостях за готівкові кошти у фізичних осіб (населення) - власників одноосібних селянських господарств на території сіл: Городище, Мартинівка (Городищенська сільрада Луцького району), с.Вільхівка, Ярівка, Софіївка, Діброва (Вільхівська сільрада Горохівського району), с.Звиняче, Красів (Звинячинська сільрада Горохівського району) та його подальшою реалізацією на молокопереробне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ) без відображення відповідних господарських операцій в загальних деклараціях з ПДВ підприємства по яких проводяться розрахунки з державним бюджетом. Відповідно до висновку результатів аналізу матеріалів щодо повноти декларування та сплати до державного бюджету податку на додану вартість СГ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вище вказаний період занижено належні до сплати податок на додану вартість на загальну суму 3 504 000 грн., тому слідчий звернувся із даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Волинського ГРУ Публічного акціонерного товариства Комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зокрема до документів про відкриття та використання рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 сільськогосподарським товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 ), за період з 01.01.2013 року по 01.03.2016 рік, а саме роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2013 року по 01.03.2016 рік, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції з наданням можливості вилучення їх копій в паперовому та електронному вигляді.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність), -

У Х В А Л И В :
Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинського ГРУ Публічного акціонерного товариства Комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зокрема до документів про відкриття та використання рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 сільськогосподарським товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 ), за період з 01.01.2013 року по 01.03.2016 рік, а саме роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2013 року по 01.03.2016 рік, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції з наданням можливості вилучення їх копій в паперовому та електронному вигляді.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1