ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4186/16-к
Провадження № 1-кс/210/1041/16

"12" вересня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №0000195 від 10 березня 2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.2 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

12 вересня 2016 року до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області звернувся слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_2 , із вищевказаним клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , винесеного в рамках кримінального провадження №0000195 від 10 березня 2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.2 КК України.

Клопотання слідчим вмотивовано тим, що другим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000195, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 березня 2016 року за фактом зловживання службовими становищем службовими особами органів державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.2 КК України.

Проведеним органами ДФС у Дніпропетровській області аналізом з питань взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2015 року встановлено, що відповідно до податкової звітності, яка надавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до податкового органу за місцем реєстрації ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), підприємство у зазначений період здійснювало фінансово-господарські операції з наступними підприємствами.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у грудні 2013 року здійснювало поставку товару (робіт, послуг) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 5 890 866 грн. (в т.ч. ПДВ, 981 811 грн.).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01 травня 2013 року по 31 грудня 2013 року здійснювало поставку товару (робіт, послуг) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на загальну суму 48 215 880 грн. (в т.ч. ПДВ, 8 035 980 грн.).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у листопаді, грудні 2013 року здійснювало поставку товару (робіт, послуг) на ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 15 341 748 грн. (в т.ч. ПДВ, 2 556 958 грн.).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01 липня 2013 року по 31 грудня 2013 року здійснювало поставку товару (робіт, послуг) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на загальну суму 12 637 758 грн. (в т.ч. ПДВ, 2 106 293 грн.).

Однак, у ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що гр. ОСОБА_5 , на посаді директора в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ніколи не працював, його особисті дані невідомі особи використали для реєстрації на його ім`я вказаного підприємства.

Крім того, під час розслідування встановлено, що відсутність трудових та матеріальних ресурсів, виробничої бази, складських приміщень, автотранспорту унеможливлює здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ПП « ОСОБА_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Вищенаведені факти дають змогу стверджувати про неможливість здійснення підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » операцій з придбання товарів (робіт/послуг) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в силу відсутності у підприємства технічного персоналу, основних засобів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів тощо.

За результатами зазначеного аналізу можливо припустити, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до офіційних документів (податкової звітності) внесено завідомо неправдиві відомості, щодо придбання товарів (робіт, послуг) від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Внаслідок ведення вказаної незаконної діяльності, завдано шкоду охоронюваним законом інтересам держави у вигляді незаконного бюджетного відшкодування з бюджету України на суму 13 681 042 грн.

Крім того, допитаний як потерпілий ОСОБА_5 пояснив, що невідомі особи без його відома заволоділи та використали його особисті дані, внаслідок чого на його ім`я було зареєстроване підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його зазначено як директора вказаного підприємства. Фактично директором вказаного підприємства він ніколи не являвся та не являється, які-небудь звіти, договори, бухгалтерські та банківські документи, а також будь-які інші документи від імені вказаного підприємства він ніколи не підписував. Про існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » він дізнався, наскільки пам`ятає, на початку літа 2014 року від правоохоронних органів. Свій паспорт та ідентифікаційний код він нікому за винагороду або безкоштовно для реєстрації підприємств не надавав, і вказані документи не губив.

Таким чином, в ході досудового розслідування отримані дані про можливу причетність до організації та проведення безтоварних операцій та вчинення інших кримінальних правопорушень службовими особами підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

З метою отримання копій документів з ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо проведення документальних перевірок за останні 5 років підприємств, що знаходились на податковому обліку в зазначеній установі, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) було направлено відповідний запит.

Згідно отриманої відповіді на вказаний запит, ІНФОРМАЦІЯ_6 не має можливості надати копії таких документів, у зв`язку з великим обсягом справ та недостатнім матеріальним і технічним забезпеченням ОДПІ.

У зв`язку із вищенаведеним, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, а саме до матеріалів документальних перевірок за останні 5 років підприємств, що знаходились на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 , на даний час ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Саме під час тимчасового доступу до даних документів можливо встановити відомості, які як самостійно, так і в сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для встановлення обставин при яких вчинено злочин та осіб, які його скоїли.

Отримані документи можуть бути використані як речовий доказ у кримінальному провадженні. Без проведення вищевказаних дій відомості про вчинене кримінальне правопорушення, неможливо отримати в інший спосіб. Разом із цим, отриману інформацію необхідно вилучити, з метою подальшого її приєднання до матеріалів кримінального провадження.

Ураховуючи викладене, а також те, що вказаними вище документами володіє ІНФОРМАЦІЯ_6 , слідчий просив клопотання задовольнити.

Згідно ст.132 ч.2 КПК України, клопотання подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Відповідно до ст.107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Клопотання розглядається в порядку ст.163 ч.2 КПК України.

Повно, всебічно та об`єктивно дослідивши матеріали клопотання та додані до нього додатки, слідчий суддя приходить до висновку, що заявлене клопотання є таким, що підлягає частковому задоволенню з урахуванням наступного.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст.131 КПК України). Згідно зі ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Значення документів та речей, вказаних у клопотанні, для встановлення обставин у кримінальному провадженні насамперед полягає в тому, що вони містять важливу доказову базу про осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення в сфері податкової діяльності. Їх значимість також пов`язана зі специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері службової, податкової та професійної діяльності, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення їх відповідного аналізу, не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.

Згідно зі ст.163 ч.6 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи те, що інформація, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , відповідно до ст.162 ч.1 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, вважаю, що слідчий, згідно ст.163 ч.6 КПК України, довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вищезазначених речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000195 від 10 березня 2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.2 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , та сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому слідчим до суду не надано доказів необхідності витребування саме оригіналів вказаної документації, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 131, 159 - 164, 309, 369 - 372 та 395 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Дзержинського відділення поліції Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_6 , погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_7 , винесене в рамках кримінального провадження №0000498 від 27 травня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.3 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, - задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме до матеріалів документальних перевірок за останні 5-ть років підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів, та без можливості отримання їх оригіналів.

Право тимчасового доступу надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , без можливості за його дорученням в порядку ст.40 КПК України, відповідним оперативним підрозділам.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , без можливості за його дорученням в порядку ст.40 КПК України, відповідним оперативним підрозділам, з можливістю отримання їх належним чином завірених копій, та без можливості отримання їх оригіналів.

В іншій частині клопотання слідчого, - відмовити.

Строк дії даної ували, - до 11 жовтня 2016 року включно.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене в ухвалі, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені ст.309 ч.1 п.10 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарження не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1