н/п 1-кс/640/5615/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"21" липня 2016 р. м. Харків
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю прокурора - ОСОБА_3 ,
14.07.2016 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СУ ГУ НП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , в якому сторона обвинувачення просить розглянути дане клопотання без повідомлення ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), в зв`язку з тим, що існує можливість зміни, втрати та знищення документів; надати тимчасового доступу до оригіналів документів володільцем яких є ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2015 року по теперішній час, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, актів приймання-передач виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631 по вищевказаному контрагенту, а також документи щодо подальшої реалізації (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, посуг) з можливістю вилучення вищезазначених документів. Юридична адреса ФО-П ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 .
До слідчого управління ГУ НП в Харківській області надійшло звернення гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , про те, що невстановлені особи використавши її паспорт громадянки України, без її відома, зареєстрували на неї підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Будь-які фінансово-господарські документи ОСОБА_6 не підписувала, діяльність підприємства не здійснювала.
Допитана в якості свідка ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , пояснила, що в вересні 2015 року вона втратила свій паспорт в трамваї, через місяць свій паспорт вона знайшла в поштовому ящику своєї квартири. ОСОБА_6 невідомо, що вона являється засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ніяких довіреностей остання нікому не давала та відношень до ведення фінансово-господарської діяльності не мала. Хто міг зареєструвати та вести фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », останній не відомо.
В ході досудового розслідування до ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС надано доручення, щодо аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Згідно рапорту оперуповноваженого ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС встановлено, що дійсно директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_6 , згідно форми 1-ДФ на підприємстві працює одна особа. За період ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сформувало податкових зобов`язань на загальну суму 27 692 934 гривень, тобто реалізовувало ТМЦ: геотекстиль з доставкою, щебінь, проектні роботи, електроди, бордюри, дріт, брус дерев`яний, проектні роботи, будівельно-монтажні роботи та інше) та податкового кредиту на загальну суму 27 692 934 гривень (ПДВ - 4 615 489 грн.), тобто купувало ТМЦ: яйця курячі, газ скраплений, керамічний граніт, бордюри, плитку, чай, кунжут, кофе, смартфони SAMSUNG та інше).
Згідно даних ВОСА ПДВ ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС, отриманих в ході виконання доручення слідчого, встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2015 році виконувало послуги з обслуговування житлових будинків; обслуговування димових, вентиляційних каналів та поточний ремонт водостічних труб за допомогою генпідрядного підприємства, КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Генпідрядне підприємство КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » використало в якості субпідрядника підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». Згідно АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 » субпідрядні підприємства виконувало роботи за допомогою «ризикових» підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». В подальшому аналізі встановити виконавця даних послуг не вдалося можливим, у зв`язку з відсутністю виробників по ланцюгу постачання, в податковому кредиті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».
Також в ході виконання доручення встановлено, що у 2015-2016 роках основними постачальниками ТМЦ (робіт, послуг) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) був ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ) (постачання тваринного білку, гуаналіту натрію, соєвого концентрату, добавок, муки соєвої та інше на загальну суму 751,8 тис. грн. (ПДВ 125,3 тис. грн.). Юридична адреса: АДРЕСА_1 .
В ході досудового розслідування виникла необхідність для вилучення документів з метою вивчення, проведення почеркознавчих експертиз та призначення перевірок, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ).
Орган досудового розслідування зазначає, що з метою подальшого досудового розслідування та беручи до уваги, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та відомості, які знаходяться у володінні ФО-П ОСОБА_5 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння та у разі звернення до ФО-П ОСОБА_5 з запитом існує реальна загроза зміни та знищення документів, які підтвердять причетність останнього до скоєння кримінального правопорушення-злочину, та тещо без отримання оригіналів документів володільцем яких є ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2015 року по теперішній час, а саме: договорів, додаткових угоди, специфікації до них, видаткових накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631 по вищевказаному контрагенту, а також документи щодо подальшої реалізації (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг) відсутні можливості довести іншими способами обставини, прийняти рішення по даному кримінальному провадженню та у подальшому неможливо проведення почеркознавчих експертиз.
В судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання.
Оскільки сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Крім того, сторона обвинувачення довела, що є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, отримання оригіналів зазначених у клопотанні документів є необхідним і має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а тому клопотання в цій частині підлягає задоволенню.
При цьому, не підлягає задоволенню клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів за період з 29.03.2016 по теперішній час, виходячи з наступного.
За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За вимогами ч. 6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
В разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з відповідним клопотанням, яке повинно містити конкретні відомості.
В статті 223 КПК України викладені вимоги до проведенні слідчих (розшукових) дій. Так, відповідно до ч.1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні; підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.
Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п.9, п.10 ч.1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, всупереч ч.3 ст. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, за період з 29.03.2016 по теперішній час, про який не йдеться в даному кримінальному провадженні; та не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах за цей період, а тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити слідчому СУ ГУ НП в Харківській області майору поліції ОСОБА_4 право тимчасового доступу до оригіналів документів, володільцем яких є ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2015 по 28.03.2016, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, актів приймання-передач виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631 по вищевказаному контрагенту, а також документи щодо подальшої реалізації (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, посуг), що перебувають у володінні ФО-П ОСОБА_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
Зобов`язати ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому СУ ГУ НП в Харківській області майору поліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів документів, володільцем яких є ФО-П ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2015 по 28.03.2016, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, актів приймання-передач виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631 по вищевказаному контрагенту, а також документи щодо подальшої реалізації (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, посуг), з можливістю їх вилучення.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.08.2016.
Роз`яснити ФО-П ОСОБА_5 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1