Справа №766/8517/16-к
н/п 1-кс/766/4346/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом (банківську) таємницю
11.08.2016 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом (банківську) таємницю,
в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) слідчого слідчої групи, які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо його клієнта ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-документи, які подавались ПП „ ОСОБА_5 " до банку для обґрунтування та підтвердження операцій, які підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу та внутрішньому фінансовому моніторингу та пояснення щодо їх здійснення;

-наказ про призначення відповідального працівника (покладення обов`язків) щодо

фінансового моніторингу у ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за період 2009-2011 роки;

-повідомлень про фінансові операції по рахунку в українській гривні № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які направлялися у період 2009-2011 роки працівниками банку на адресу відповідального працівника банку з фінансового моніторингу для прийняття обґрунтованого рішення про внесення інформації про фінансову операцію до реєстру фінансових операцій та направлення повідомлення до

ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

-повідомлення (інформація), яка надавалася до ІНФОРМАЦІЯ_2 про операції по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2009-2011 роки, які підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу та внутрішньому фінансовому моніторингу;

-додаткової анкети клієнта (чи документів) про уточнення інформації про клієнта ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та його фінансовий стан, додаткової ідентифікації, у тому числі верифікації осіб, які діють від його імені, поглибленого вивчення, які проводилися у період 2009-2011 роки;

-інформації про ІР адреси, з яких здійснювався вхід до системи «Клієнт-Банк» у період 2009-2011 роки щодо керування та здійснення операцій із рахунком № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-додаткових документів і відомостей, які витребовувалися та складалися банком для аналізу фінансових операцій по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2009-2011 років;

-витягу з реєстру фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу у

ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) із записами про реєстрацію фінансових операцій по банківському рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2009-2011 років.

Вказане клопотання мотивував тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 23.11.2012 року за №0000017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що засновник та директор ПП „ ОСОБА_5 " ОСОБА_6 протягом вересня-грудня 2011року отримував з рахунків ПП „ ОСОБА_5 " готівкові кошти, нібито на закупівлю сільськогосподарської продукції, в той же час декларував ПДВ з придбання товарів від ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ", яке протягом зазначеного періоду діяльність не здійснювало.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 " мало ознаки фіктивності та його діяльність припинено.

Так, у період часу з вересня 2011 року по грудень 2011 року на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_4 », від ряду об`єктів господарювання реального сектору економіки у якості оплати за придбану сільськогосподарську продукцію надходили грошові кошти на загальну суму 33,48 млн. грн., з яких 32,79 млн. грн. в подальшому зняті готівкою службовими особами ПП « ОСОБА_4 » з призначенням «закупівля сільськогосподарської продукції, повернення позики».

Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 », шляхом відображення в податкових деклараціях з податку на додану вартість, податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ, штучно сприяли підприємствам контрагентам реального сектору економіки в незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, тим самим занижуючи податкові зобов`язання по сплаті податків до бюджету.

В період 2011 року працівниками ДПІ ум. Херсоні, неодноразово здійснювалась перевірка підприємства за місцем реєстрації, під час яких не було підтверджено місцезнаходження підприємства за місцем реєстрації, крім того службовими особами ПП « ОСОБА_4 » не надано до ДПІ у м. Херсоні відповідних документів щодо взаємовідносин з основними постачальниками/покупцями, наявності трудових чи матеріальних ресурсів для здійснення діяльності, виробничих потужностей, транспорту та іншого.

Також, під час досудового слідства встановлено, що ОСОБА_6 згідно чеків, було отримано в відділенні № НОМЕР_4 у М.Миколаєві Центральної філії ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " протягом грудня 2011 року готівкові кошти в сумі близько 17 млн.грн. з рахунку ПП „ ОСОБА_5 " № НОМЕР_3 .

Встановлено, що такі банківські операції підлягають Державному фінансовому моніторингу, що зобов`язує клієнта надавати до банківської установи документи для обґрунтування та підтвердження таких операцій та пояснення щодо їх здійснення.

Таким чином, інформація та відомості, що містяться у в банківських документах ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), щодо клієнта ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відображають обставини вчиненого кримінального правопорушення - конвертацію грошових коштів на розрахункових рахунках та сприяння іншим суб`єктам підприємництва в ухиленні від сплати податку на додану вартість у подальшому, будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Суворовського районного суду м. Херсона з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) клієнта ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник банківської установив судове засідання не з`явився, причини не явки суду не повідомив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий судя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) слідчого слідчої групи, які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо його клієнта ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-документи, які подавались ПП „ ОСОБА_5 " до банку для обґрунтування та підтвердження операцій, які підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу та внутрішньому фінансовому моніторингу та пояснення щодо їх здійснення;

-наказ про призначення відповідального працівника (покладення обов`язків) щодо

фінансового моніторингу у ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за період 2009-2011 роки;

-повідомлень про фінансові операції по рахунку в українській гривні № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які направлялися у період 2009-2011 роки працівниками банку на адресу відповідального працівника банку з фінансового моніторингу для прийняття обґрунтованого рішення про внесення інформації про фінансову операцію до реєстру фінансових операцій та направлення повідомлення до

ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

-повідомлення (інформація), яка надавалася до ІНФОРМАЦІЯ_2 про операції по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2009-2011 роки, які підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу та внутрішньому фінансовому моніторингу;

-додаткової анкети клієнта (чи документів) про уточнення інформації про клієнта ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та його фінансовий стан, додаткової ідентифікації, у тому числі верифікації осіб, які діють від його імені, поглибленого вивчення, які проводилися у період 2009-2011 роки;

-інформації про ІР адреси, з яких здійснювався вхід до системи «Клієнт-Банк» у період 2009-2011 роки щодо керування та здійснення операцій із рахунком № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-додаткових документів і відомостей, які витребовувалися та складалися банком для аналізу фінансових операцій по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2009-2011 років;

-витягу з реєстру фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу у

ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) із записами про реєстрацію фінансових операцій по банківському рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП „ ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2009-2011 років.

Встановити строк дії ухвали строком до 11.09.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1