печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 червня 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання про надання дозволу на проведення позапланової ревізії,-

В С Т А Н О В И В :
У провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 про надання дозволу Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії ПАТ «Українська залізниця (), яка розташована за адресою: вул. Тверська, 5, м. Київ.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом Печерського УП ГУ НП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000020, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16.07.2015 на підставі розгляду матеріалу ГУ КЗЕ СБ України, за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ДАЗТУ Укрзалізниця, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що Головним управлінням КЗЕ СБ України у ході здійснення контррозвідувального забезпечення об`єктів залізничної галузі України отримано дані про факти можливого нанесення Укрзалізниці істотної фінансової шкоди внаслідок зловживань з боку членів Тарифної комісії під час встановлення ставок на транзитні перевезення вантажів. Так, службові особи ДАЗТУ Укрзалізниця, зловживаючи своїм службовим становищем, тобто умисно з корисливих мотивів, діючи в інтересах ТОВ Лемтранс Транзит, прийняли рішення, затверджене протоколом від 27.11.2014 № 15, з порушенням вимог порядку встановлення пільгових тарифів на перевезення транзитних вантажів, затверджено наказом Укрзалізниці від 08.08.2014 № 500 ц/ОД, щодо надання пільгового тарифу ТОВ Лемтранс Транзит на транзитні перевезення чавуну та сталі із станції Присади (РФ) призначенням в США по маршруту Зернове Іллічівськ, що негативно вплинуло на доходність транзитних перевезень і спричинено їх зниження, внаслідок чого державі, в особі Укрзалізниці, спричинено збитку в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування отримано довідку, складену Головним державним фінансовим інспектором відділу контролю транспортно промислового комплексу Департаменту контролю у сфері матеріального виробництва та фінансових послуг Держфінінспекції України в який зазначено, що внаслідок надання пільг, з порушенням законодавства та відповідно до вимог п. 2 ч. 2 ст. 22 Цивільного кодексу України, ДАТЗ Укрзалізниця втрачено доходи на загальну суму 650 463 доларів США, які вона могла б реально одержати за звичайних обставин, якби її право не було порушене (упущена вигода).

Посилаючись на те, що на даний час у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність для залучення фахівців Державної фінансової інспекції України для перевірки та встановлення збитків в результаті втрати доходів ПАТ Українська залізниця (), які б вона могла реально одержати за звичайних обставин, якби її право не було порушено (упущена вигода), у відповідності до вимог Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора, з метою забезпечення якісного та об`єктивного розслідування під час кримінального провадження, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні прокурор подане клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообов`язкового державного соціального страхування, бюджетних установах і суб`єктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), за дотриманням законодавства на всіх стадіях бюджетного процесу щодо державного і місцевих бюджетів, дотриманням законодавства про державні закупівлі, діяльністю суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі клопотання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-XI від 26.01.1993р., позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення вказаної позапланової виїзної ревізії, оскільки з метою повного та неупередженого розслідування всіх обставин кримінального провадження необхідно дослідити ряд питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Українська залізниця» (), яка розташована за адресою: вул. Тверська, 5, м. Київ

Керуючись ст.ст. 132, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ «Українська залізниця», яка розташована за адресою: вул. Тверська, 5, м. Київ, з метою з`ясування наступного:

- яка сума заподіяних збитків ПАТ Українська залізниця () в результаті втрати нею доходів, які б вона могла реально одержати за звичайних обставин, якби її право не було порушено (упущена вигода) внаслідок прийняття Тарифною комісією ДАЗТУ Укрзалізниця рішення, затвердженого протоколом від 27.11.2014 № 15, затвердженого наказом Укрзалізниці від 08.08.2014 № 500 Ц/ОД?

- чи відповідає вказане рішення тарифної комісії ДАЗТУ Укрзалізниця вимогам положення про Тарифну комісію ДАЗТУ Укрзалізниця, а також вимогам Концепції встановлення погодження тарифної політики на залізничному транспорті держав учасниць СНД?

- Встановити службових осіб ДАЗТУ Укрзалізниця з вини яких допущені вказані правопорушення.

Проведення ревізії у кримінальному провадженні № 0000020 від 16.07.2015р. доручити Державній фінансовій інспекції України та провести її в період з 15.06.2016р. протягом п`ятнадцяти робочих днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1