Справа №1- кс/760/2133/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 лютого 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000329 від 13.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до оригіналів речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та становлять банківську таємницю, стосовно відкриття та використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) банківських рахунків № НОМЕР_3 (канадський долар), № НОМЕР_4 (дацька крона), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (польський злотий), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_20 (російський рубль), № НОМЕР_21 (російський рубль), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_24 (долар США), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_27 (долар США), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_29 (чеська крона), № НОМЕР_30 (англійський фунт стерлінг), № НОМЕР_31 (швейцарський франк), № НОМЕР_32 (норвезька крона), № НОМЕР_33 (швецька крона), за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2014 року.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Детектив клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000329 від 13.11.2015 року за фактом вчинення кримінального правопорушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року перераховували грошові кошти нерезиденту - компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) за отримані в лізинг повітряні судна, при цьому не утримували та не сплачували податок з доходу нерезидента з джерелом їх походження з України. Зазначені дії призвели до фактичного не надходження до бюджету України податку з доходу нерезидента на загальну суму 8 950 218 грн., що є особливо великим розміром. Дане правопорушення зафіксовано в акті документальної позапланової виїзної перевірки № 681/28-10-42-10/32657656 від 23.06.2015 року.

Крім того, обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що перерахування грошових коштів по операціях між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) здійснювалось через розрахункові рахунки: № НОМЕР_3 (канадський долар), № НОМЕР_4 (дацька крона), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (польський злотий), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_20 (російський рубль), № НОМЕР_21 (російський рубль), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_24 (долар США), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_27 (долар США), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_29 (чеська крона), № НОМЕР_30 (англійський фунт стерлінг), № НОМЕР_31 (швейцарський франк), № НОМЕР_32 (норвезька крона), № НОМЕР_33 (швецька крона), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення обставин про осіб, які фактично відкривали рахунки в установі банку і користувались ними при здійсненні діяльності, відомостей щодо фактичного перерахування чи не перерахування грошових коштів по зазначеним вище фінансово-господарським взаємовідносинам та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів стосовно відкриття та використання розрахункових рахунків, а також вилучити речі і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та становлять банківську таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до речей і документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 (канадський долар), № НОМЕР_4 (дацька крона), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (польський злотий), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_20 (російський рубль), № НОМЕР_21 (російський рубль), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_24 (долар США), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_27 (долар США), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_29 (чеська крона), № НОМЕР_30 (англійський фунт стерлінг), № НОМЕР_31 (швейцарський франк), № НОМЕР_32 (норвезька крона), № НОМЕР_33 (швецька крона), відкритими в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Оскільки, слідчим не доведено, що речі і документи доступ до яких планується отримати, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, а саме не доведено факт того, що банківський рахунок № НОМЕР_13 (українська гривня) відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), то в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідно надати за період, що не виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та становлять банківську таємницю, стосовно відкриття та використання банківських рахунків № НОМЕР_3 (канадський долар), № НОМЕР_4 (дацька крона), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (польський злотий), № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (євро), № НОМЕР_20 (російський рубль), № НОМЕР_21 (російський рубль), № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_23 (долар США), № НОМЕР_24 (долар США), № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_26 (долар США), № НОМЕР_27 (долар США), № НОМЕР_28 (долар США), № НОМЕР_29 (чеська крона), № НОМЕР_30 (англійський фунт стерлінг), № НОМЕР_31 (швейцарський франк), № НОМЕР_32 (норвезька крона), № НОМЕР_33 (швецька крона), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме:

юридичної справи про відкриття та використання зазначених рахунків; карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю зазначених рахунків; виписок про рух коштів по рахункам у друкованому та електронному вигляді з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу); угод, актів прийому передачі, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт банк»; договори щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги; повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались службові особи в друкованому та електронному вигляді; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в друкованому вигляді; заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1