Справа № 1806/6800/12
Провадження № 4/1806/329/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.05.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участі прокурора Фролкова М.В., розглянувши подання старшого слідчого CВ Сумського МУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1 про надання дозволу про проведення виїмки

В С Т А Н О В И В:

Від старшого слідчого CВ Сумського МУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1 , погоджене з першим заступником прокурора м. Суми до суду надійшло подання про надання дозволу на проведення виїмки в Ф «СЛОБОЖАНСЬКЕРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ та КРЕДИТ» МФО 350697, за адресою: м. Харків, пров. Театральний, 4 усіх без виключення оригіналів документів,що стосуються відкриття банківських рахунків належних « Касс» ( код 32602738), а саме: заяв, карток із зразками підписів, квитанцій та інших, відомостей про рух коштів та банківські рахунки № 5980, № 5980, № 5980 за весь час з моменту відкриття до дійсного часу, а так само платіжних доручень та інших документів, що стосується обігу коштів на цих рахунках із зазначенням контрагентів.

Це подання обґрунтовується тим, що прокуратурою м. Суми 05.01.2012 року було порушено кримінальну справу № 12840001 стосовно невстановлених осіб за ознаками складу злочинів, передбачених ч.1 ст. 205 та ч.2,3 ст. 358 КК України.

В ході досудового слідства по кримінальній справі № 12840001 встановлено, що 02.06.2011 року з метою прикриття незаконної діяльності протиправного формування податкового кредиту з ПДВ реально діючими субєктами підприємницької діяльності Сумської області, ОСОБА_2 придбав ТОВ «Касс» (код 32602738). Вказане підприємство, зареєстроване виконкомом Сумської міської ради за юридичною адресою: м. Суми, вул. Супруна, 9 та перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Суми і являється платником ПДВ. В подальшому, згідно рішення учасника товариства ОСОБА_2 № 2/08 від 08.08.2011, права та обовязки учасника цього товариства були передані ОСОБА_3, а директором вказаного підприємства призначено ОСОБА_4Однак, проведеною перевіркою встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 підприємницькою діяльністю не займалися, фінансову-господарську діяльність не здійснювали, податкової звітності не подавали, рахунки в банках не відкривали та нікого на такі дії не уповноважували. В подальшому невстановленими особами від імені службових осіб ТОВ «Касс», з метою завищення податкового кредиту підприємства, були підроблені податкова декларація з податку на додану вартість за червень 2011 року та додатки № 5 по додатковій декларації з податку на додану вартість за червень 2011 року, щодо взаємовідносин з ТОВ «Мікс Оіл» в яких безпідставно зазначено про проведення операцій з вказаним підприємством на суму 513438,06 грн., в тому числі ПДВ в розмірі 102687,61 грн., хоча фактично ніяких взаємовідносин ТОВ « Мікс Оіл» з ТОВ « Касс» не мало. В подальшому, невстановлені особи, з метою реалізації своїх дій до кінця, щодо прикриття незаконної діяльності фіктивного підприємства, вищевказані підроблені документи податкової звітності 20.07.2011 були використані, а саме: надані до ДПІ у м. Суми, де вони були прийняті до офіційного обліку. Внаслідок цих злочинних дій невстановлених осіб, був незаконно сформований податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ « Касс» в розмірі 102687,61 грн.

Крім того, в ході досудового слідство було встановлено, що невстановленими особами від імені службових осіб ТОВ «КАСС» було незаконно в червні 2011 року сформовано податковий кредит від ТОВ « Мікс Оіл» на суму ПДВ 102687,61 грн., (загальна сума угоди 616125,66 грн.), що є великим розміром.

У подальшому невстановлені особи скориставшись безпорадним станом громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_2, здійснили перереєстрацію ТОВ « КАСС» на його імя з метою прикриття незаконної діяльності.

За даним фактом СВ Сумського МУ УМВС України в Сумській області 18.01.2012 року було порушено кримінальну справу № 12840001/2 стосовно невстановлених осіб за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Крім того, невстановленими особами в 2010 році було створено товариство з обмеженою відповідальністю «Нафтогазмаш - 2010» директором якого на той час був ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності та отримання від неї доходів.

За час існування даного підприємства було конвертовано та переведено в готівкові кошти суму в розмірі 1 771, 1 тис. грн., у звязку з чим невстановленими особами були спричинені державному бюджету матеріальні збитки не сплатою податку на прибуток та податку на додану вартість, що є великим розміром.

За даним фактом СВ Сумського МУ УМВС України в Сумській області 06.04.2012 року було порушено кримінальну справу № 12840001/3 стосовно невстановлених осіб за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

У процесі розслідування встановлено, що в Ф «СЛОБОЖАНСЬКЕРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ та КРЕДИТ» МФО 350697, за адресою: м. Харків, пров. Театральний, 4 знаходяться документи, які мають значення для кримінальної справи.

Для всебічного, повного і обєктивного проведення досудового слідства, необхідно документи, які мають значення для кримінальної справи і знаходяться в Ф «СЛОБОЖАНСЬКЕРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ та КРЕДИТ» МФО 350697, за адресою: м. Харків, пров. Театральний, 4 усіх без виключення оригіналів документів,що стосуються відкриття банківських рахунків належних « Касс» ( код 32602738), а саме: заяв, карток із зразками підписів, квитанцій та інших, відомостей про рух коштів та банківські рахунки № 5980, № 5980, № 5980 за весь час з моменту відкриття до дійсного часу, а так само платіжних доручень та інших документів, що стосується обігу коштів на цих рахунках із зазначенням контрагентів.

Суд заслухавши думку слідчого, прокурора, вивчивши матеріали справи вважає, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних в поданні відомостей необхідно для повного та всебічного встановлення обставин справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки в Ф «СЛОБОЖАНСЬКЕРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ та КРЕДИТ» МФО 350697, за адресою: м. Харків, пров. Театральний, 4 усіх без виключення оригіналів документів, що стосується відкриття банківських рахунків належних « Касс» ( код 32602738), а саме: заяв, карток із зразками підписів, квитанцій та інших, відомостей про рух коштів та банківські рахунки № 5980, № 5980, № 5980 за весь час з моменту відкриття до дійсного часу, а так само платіжних доручень та інших документів, що стосується обігу коштів на цих рахунках із зазначенням контрагентів

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Г.Ю. Корольова