№ 1кс/554/8011/2015
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.12.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000056 від 15.12.2015 з правовою кваліфікацією за
ч.1 ст.205 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

22.12.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів облікової справи ПП « ОСОБА_5 » » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року; документів податкової звітності ПП « ОСОБА_5 » за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року, а саме, до декларацій з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємства, декларацій та розрахунків, що стосуються нарахування та сплати фіксованого сільськогосподарського податку з відповідними додатками, листування, договорів про визнання електронного підпису документів податкової звітності за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності з можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000056 від 15.12.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.205 КК України.

Із клопотання слідує, що ОСОБА_6 , у зв`язку із перебуванням у скрутному матеріальному становищі, вирішив займатися фіктивним підприємництвом, для чого дав оголошення на невстановленому Інтернет сайті, про необхідність придбати суб`єкт господарської діяльності (юридичну особу).

В кінці вересня 2014 року до ОСОБА_6 зателефонував невстановлений досудовим розслідуванням чоловік, який запропонував придбати ПП « ОСОБА_5 », на що останній погодився та передав 4500 грн.

В подальшому, після придбання даного підприємства ОСОБА_6 здійснив перереєстрацію на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності юридичну особу ПП « ОСОБА_5 » в органах державної влади, без наміру в подальшому здійснювати статутну фінансово-господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Після цього, у жовтні 2014 року ОСОБА_6 , достовірно знаючи, що придбаває (перереєстровує на своє ім`я) підприємство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена статутом ПП « ОСОБА_5 », усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, подав до реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_2 відповідний пакет документів для проведення державної реєстрації змін до реєстраційних документів підприємства та став засновником, директором та головним бухгалтером і в цілому набув право власності на нього.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Таким чином, документи, тимчасовий до яких просить надати слідчий суддя, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 та вони можуть мати значення для даного кримінального провадження.

З урахуванням викладеного вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000056 від 15.12.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.205 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів облікової справи ПП « ОСОБА_5 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року; документів податкової звітності ПП « ОСОБА_5 » за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року, а саме, до декларацій з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємства, декларацій та розрахунків, що стосуються нарахування та сплати фіксованого сільськогосподарського податку з відповідними додатками, листування, договорів про визнання електронного підпису документів податкової звітності за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності з можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Зобов`язати Кременчуцьку ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 ., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому відділу викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10 з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності з можливістю виготовлення їх копій.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1