Провадження № 1-кс/344/3871/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , внесеного в кримінальному провадженні за № 0000033 від 09.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають в оператора мобільного зв`язку.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою ухилення від сплати податків, включили до декларацій з податку на прибуток та податкових декларацій з податку на додану вартість за період 2013-2014 років валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), внаслідок чого занизили до сплати податок на прибуток підприємств в сумі 667 088 грн. та податок на додану вартість в сумі 261 202 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи усупереч вимог п. 57.1 ст. 57, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2, п. 138.4 ст. 138, п. 185.1 ст. 185, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.4 ст. 201 Податкового кодексу України, за період 2013-2014 років умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 928 290 грн., що становить значні розміри.

В той же час встановлено, що транспортування товарів (робіт, послуг) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось водієм ОСОБА_7 , 1977 року народження. В ході допиту останнього з`ясувалось, що пунктом завантаження товарів (робіт, послуг) був населений пункт м. Дніпропетровськ, а не м. Київ, як значиться в товарно-транспортній накладній №48 від 05.11.2013 року. Окрім цього, пред`явивши товарно-транспортну накладну свідок вказав, що в графі навпроти «водій-експедитор» підпис прокладений не ним, ким саме йому не відомо.

З урахуванням викладеного, на даний час виникла необхідність в отриманні інформації про те, чи дійсно водій ОСОБА_7 перебував за межами території Івано-Франківської області у м. Дніпропетровську з метою погрузки товарів (робіт, послуг) для подальшого транспортування в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 користується послугами оператора мобільного зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з використанням абонентського номеру: НОМЕР_9 .

Зважаючи на викладене, а також з урахуванням отримання тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про телефонні з`єднання ОСОБА_7 , що знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » можливо встановити його фактичне перебування на час завантаження автомобіля та маршрут перевезення вантажу до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що послужить з`ясуванню окремих обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення.

Дослідивши матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання підставним.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст. 162 п.7 КПК України, до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю відноситься інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, в тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та зазначена інформація не є різновидом втручання у приватне спілкування.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що слідчим доведено, що встановити місцезнаходження осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та відомості про обставини вчинення злочину без доступу до інформації, враховуючи, що в інший спосіб в даний час неможливо встановити зазначену вище інформацію, в судовому засіданні поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання такого дозволу, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задоволити.

Керуючись ст.131, 132,159-163,166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів та їх копій в електронному форматі із подальшим їх вилучення, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформацію, яка знаходиться в оператора провайдера телекомунікаційних послуг ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за адресою: АДРЕСА_1 , про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, з`єднання абонентських номерів із зазначенням ІМЕІ (вхідні, вихідні з`єднання, SMS, MMS), маршрутів передавання з прив`язкою до базових ретрансляторів, що передається технічними засобами оператора мобільного зв`язку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за номером: НОМЕР_9 , яким користується ОСОБА_7 в період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2014 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1