УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 21 грудня 2012 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000013, начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Горстки Я.В., прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3, будучи директором ДП «Чигиринський лісгосп» (код СДРПОУ: 00993449) та ОСОБА_4 будучи директором ДП «Камянське лісове господарство» (код СДРПОУ: 00993432), тобто будучи службовими особами, наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_5, з метою розтрати бюджетних коштів, достовірно знаючи, що лісогосподарські роботи будуть виконуватись вільно найнятими громадянами, уклали з ТОВ «Лісотекс» (код СДРПОУ: 34257645) в особі директора ОСОБА_5 договори про закупівлю робіт за державні кошти.

В подальшому, на виконання вказаних договорів ОСОБА_3 та ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, достовірно знаючи, що ТОВ «Лісотекс» жодних робіт на виконання договорів не виконувало та техніку не надавало протягом 2010-2012 років безпідставно перерахували кошти з розрахункових рахунків лісогосподарств на розрахунковий рахунок ТОВ «Лісотекс» № 9000 відкритий в АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків (МФО 351005).

В свою чергу ОСОБА_5, будучи директором ТОВ «Лісотекс», за попередньою змовою з ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3, якими створено «конвертаційний центр» до складу якого входять: ТОВ «Аспектсервісгруп» (код СДРПОУ: 37450845),ТОВ «Дана Плюс» (код СДРПОУ: 32553052), ТОВ "Міксагро" (код СДРПОУ 37848959), ТОВ "Ас ОСОБА_9" (код СДРПОУ 36178466), ТОВ "Сапро-Бест" (код СДРПОУ 37472229), ТОВ "Боніт" (код СДРПОУ 38050676), ПП "БК"Перспектива" (код СДРПОУ 33736183), ТОВ 'Логістик Бразерс" (код СДРПОУ 38051067), ТОВ "Архігідробуд" (код СДРПОУ 38021687), ТОВ «Молінджі» (код СДРПОУ 37633740), ТОВ "Біармсенс" (код СДРПОУ 37633729), ТОВ "Галаінтер" (код СДРПОУ 37634963), ТОВ " Жилдизайнбуд" (), ТОВ "Камтес" (), ТОВ "ОСОБА_10" (код ЄДРПОУ 946659), ТОВ "Торсистем Бутсбах" (), )В "Електропромкомплекс" (), ТОВ Цс-.аб" (код ЄДРПОУ 165589), ТОВ "Біолан Україна ОСОБА_9" (1), ТОВ "Сучасна агностика" (), ТОВ "Синтро-Клм" ( ), ПП "Гермес-Еліт" (), ПП "Скс-Буд" (), )В "Стандартінжирінг" (), ТОВ "Стройдевелопмент" (код ірПОУ 37924484), ТОВ "Будтехсталь" (), ТОВ "Інвестмастербуд" зд ), ТОВ «Сагуаро» (), ТОВ "Асс ОСОБА_9" зд ), ), ТОВ "Сімпаза" (), ТОВ "Алігус" (код ДРПОУ 37449908), ТОВ "Екотех-СМУ" (), ТОВ "Сота-Стар" код ДРПОУ 37413709), ТОВ "ППС-Груп" (), ТОВ "Промисловий інок" (), ТОВ "Цитадель-Буд" (). ) ТОВ "Пром-спец ринок" (), ТОВ "Політехмастер" (код ЄДРПОУ 560279), ТОВ "Лігабудфонд" (), ТОВ "Універспроф" (код ЄРПОУ 35644420), ТОВ «Наш район» (), ТОВ «Мегабудфонд» од ) уклав договори підряду та перерахував кошти, які надійшли від ДП «Чигиринський лісгосп», та ДП «Камянське лісове господарство» на розрахункові рахунки вказаних ФСГД з призначенням платежу за нібито виконані роботи.

В подальшому, ОСОБА_6, спільно з ОСОБА_7 та ОСОБА_8, використовуючи реквізити та банківські рахунки даних фіктивних підприємств, підробляли первинні бухгалтерські документи, документально оформлюючи на користь П «Чигиринський лісгосп» та ДП «Камянське лісове господарство» неіснуючі господарчі операції щодо виконання робіт та повертали готівкові кошти ОСОБА_5, за виключенням восьми відсотків, який в подальшому повертав дані кошти, за виключенням певного відсотку, директору ДП «Чигиринський лісгосп» ОСОБА_3 та директору ДП Камянське лісове господарство» ОСОБА_4.

В звязку з вищевикладеним, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, шляхом зловживання своїм службовим становищем незаконно розтратили державні кошти в загальній сумі 694797 грн. що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_5 дані неіснуючі операції по взаємовідносинам з вищевказаними СГД, що мають ознаки фіктивності відображав в податковій звітності ОВ «Лісотекс», що призвело до перекручення сум податкових зобов'язань та не сплати обов'язкових платежів до державного бюджету.

Також, під час досудового слідства по даному кримінальному провадженню було встановлено, що ОСОБА_5, будучи директором ТОВ «Лісотекс» (код ЩРПОУ: 34257645), тобто будучи службовою особою, наділеною організаційно- розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно та достовірно знаючи, що роботи по заготівлі та трелюванню деревини виконуватись вільнонайманими робітниками ОСОБА_11 та ОСОБА_12 і до виконання даних робіт "ОВ «Лісотекс» ніякого відношення не має, в період з січня по червень 2012 року уклав договори про виконання зазначених робіт з директором ДП «Канівське лісове господарство» (код ЄДРПОУ: 993352, зареєстроване та фактично розташоване за адресою: Черкаська область, м. Канів, вул. Київська, 15 ОСОБА_13

В подальшому ОСОБА_5, з метою розтрати бюджетних коштів, надав до ДП «Канівське лісове' господарство» для затвердження директором даного підприємства гнатюком О.В. підроблені акти виконаних робіт, в яких відображено виконання ТОВ «Лісотекс» неіснуючих заготівельних та трелювальних робіт. На підставі підроблених іктів виконаних робіт ДП «Канівське лісове господарство» перерахувало на поточний банківський рахунок ТОВ «Лісотекс» кошти в сумі 680 тис. грн., що призвело до тяжких наслідків.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що одним із користувачів вищевказаного «конвертаційного центру» на території Черкаської області було ТОВ "Авалон-Трейд" ().

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "Авалон-Трейд" з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру», а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, укладених ТОВ "Авалон-Трейд" з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру».

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності особи представника ТОВ "Авалон-Трейд" слідчий Горстка Я.В. вказала, що вважає, що службові особи ТОВ "Автогазсервіс" Є" з метою уникнення кримінальної відповідальності можуть прийняти міри щодо знищення первинних бухгалтерських документів підтверджуючих взаємовідносини з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру» і на підставі яких формувалася звітність ТОВ "Авалон-Трейд".

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому- передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ "Авалон-Трейд" підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру» мають велике значення для розслідування кримінального провадження, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 131,132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ "Авалон-Трейд" () підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру» за період з 01.01.2009 року по 01.11.2012 року, які перебувають у володінні ТОВ "Авалон-Трейд".

2.Ця ухвала може бути оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий