Справа №635/8843/2015-к
н/п 1-кс/635/1010/2015
УХВАЛА
08 грудня 2015 року п. Покотилівка
Харківський районний суд Харківської області у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Харківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Слідчий слідчого відділу Харківського ВП ГУ НП в Харківській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять банківську таємницю, щодо відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 банківського рахунку № НОМЕР_2 :
- інформації, що наявна в справі юридичного оформлення рахунку, у тому числі: документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання й закриття рахунків у національній і іноземній валютах, затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 № 492, у тому числі заяви про відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів і нотаріально завірених документів (свідчення про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про постановку на облік УПФУ, відомості платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про одержання ідентифікаційного коду, копії документів, що засвідчують особистість), а також договорів на відкриття й обслуговування банківського рахунку в системі "клієнт-банк", актів прийому - передачі електронних ключів доступу, доручень на користування банківським рахунком, документів, що свідчать про видачу пропусків у банківську установу й інші документи, які перебувають у справі юридичного оформлення рахунків;
- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок № НОМЕР_2 , і зняття з його коштів (доручення про оплату, грошові чеки);
- інформації про використання системи "клієнт-банк" для перевірки стану рахунку й перерахування коштів з поточного рахунка (протоколи обміну інформацією, LOG- Файли) за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із вказівкою ІP- Адреса комп`ютера, з якого здійснювалося з`єднання із системою;
- дані на паперових і електронних носіях інформації про рух грошових коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), у тому числі реквізити їхніх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), номера референтів, призначення й сума платежу із вказівкою вхідного й вихідного залишку на рахунках, дати й часу здійснення платежу, даних про документи, на підставі яких здійснювалися такі платежі, номери транзакцій, що свідчать про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_2 ;
- документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, з наданням підтверджувальних документів, які були отримані від клієнта;
- вхідної й вихідної кореспонденції між банківською установою і його клієнтом;
- документів з даними осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки й/або звіти по рахунках у цінних паперах підприємства, із вказівкою дати їхнього одержання, доручень;
з можливістю вилучення вказаних документів в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 банківського рахунку № НОМЕР_2 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що під час проведення планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка проводилась на виконання п.2.22 Плану контрольно-ревізійної роботи ІНФОРМАЦІЯ_5 на І квартал 2015 року будо проведено зустрічну звірку в Товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків з Дочірнім підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відкритого акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 » для з`ясування їх реальності та відображення в обліку з ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.07.2012 по 28.02.2015 року.
Під час проведення зустрічної звірки було встановлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір про виконання робіт №М-01 від 25.11.2014 на виконання робіт з поточного ремонту штучних споруд на автомобільних дорогах загального користування у Харківській області.
Відповідно до п.1.2 зазначеного договору, найменування робіт: поточний середній ремонт моста через р. Липчик на автомобільній дорозі С-212570 „Під`їзд до с. Липці" км 1+400.
Відповідно до п.2.1 зазначеного договору, Субпідрядник повинен виконати передбачені Договором роботи, якість яких відповідає умовами ДСТУ.
Відповідно до п.3.2 зазначеного договору, ціна Договору динамічна та може бути зменшена за взаємною згодою Сторін. Перегляд договірної ціни обґрунтовується розрахунками і оформляється сторонами шляхом укладання додаткових угод, які є невід`ємними частинами Договору.
Відповідно до п.4.1 зазначеного договору, розрахунки за виконані роботи здійснюються шляхом перерахування відповідних коштів на рахунок Субпідрядника після одержання від Субпідрядника рахунку на оплату робіт після підписання Сторонами Акту приймання виконаних підрядних робіт (форма №КБ-2в) та довідки про вартість виконаних робіт (форма №КБ-3).
Відповідно до п.4.4 зазначеного договору Субпідрядник відраховує Генпідряднику 1% від вартості субпідрядних робіт на покриття витрат останнього, пов`язаних із виконанням зобов`язання щодо забезпечення технічного, дозвільною та іншою документацією, координації дій субпідрядників - при виконанні робіт, приймання виконаних Субпідрядником робіт та інші.
Відповідно до п.5.1 зазначеного договору, строки виконання робіт: календарна дата початку робіт дата підписання договору, кінцевий строк закінчення робіт - 31 грудня 2014 року.
До договору від 25.11.2014 №М-01 внесено зміни в частині місцезнаходження та банківських реквізитів Субпідрядника, про що складено додаткову угоду № 1.
Договори, додатки та додаткова угоди підписані керівниками та скріплені печатками обох сторін.
В ході проведення зустрічної звірки встановлено, що здача-приймання робіт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " по договору №М-01 від 25.11.2014 проводилася по актам приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в, що відповідає умовам договору.
Проведеною зустрічною звіркою з питання правильності визначення вартості та обсягів виконаних ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " робіт по договору від 25.11.2014 №М-01 встановлено, що для надання послуг з поточного ремонту штучних споруд на автомобільних дорогах загального користування у Харківській області ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " субпідрядні організації не залучалися, роботи були виконані власними силами.
Проведеною зустрічною звіркою з питання правильності включення кількості і вартості матеріальних ресурсів до актів виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в встановлено наступне:
проведеним співставленням обсягів та вартості матеріалів, включених ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " до підсумкової відомості ресурсів акту виконаних робіт за грудень 2014 на суму 1 910 800,80 грн., по договору від 25.11.2014 №М-01 з первинними документами на придбання будівельних матеріалів та звітами про рух матеріальних цінностей по рахунку 201 „Матеріали", встановлено розбіжність обсягів будівельних матеріалів, включених до актів приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в на загальну суму 410339,94 грн (в т.ч. ПДВ).
Так, відповідно до підсумкової відомості ресурсів до акту виконаних робіт форми №КБ-2в за грудень 2014 року від 22.12.2014 року на суму 1 910 800,80 грн. включено будівельний матеріал Мастика Flexigum НР в кількості 1 340,37 кг., загальною вартістю 116 169,67 гривень.
Таким чином, згідно з даними звіту про рух матеріальних цінностей по рахунку 201 „Матеріали" за грудень 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено списання матеріалу мастика Flexigum НР на об`єкт по договору від 25.11.2014 №М-01 в грудні 2014 року, без документального підтвердження факту придбання та наявності на залишку зазначеного матеріалу в сумі 118 716,57 грн. (без ПДВ) (в т.ч. відпускна ціна 116169,87 грн., транспортна складова 214,46 грн., заготівельно - складські витрати 2332,24 грн).
Також, встановлено розбіжність при включенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до відомості ресурсів сумішей бетонних готових важких, клас бетону В30 крупність заповнювача 20-40 мм., загальною вартістю 223 233,38 грн. (без ПДВ), придбаних ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " в січні 2015 року.
Враховуючи вищевикладене під час зустрічної перевірки встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документально не підтверджено вартість понесених витрат на придбання будівельних матеріалів (мастика Flexigum НР, сумішей бетонних готових важких, клас бетону В 30 крупність заповнювача 20-40мм), включених до акту приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в в грудні 2014 року на загальну суму 410 339,94 грн (в т.ч. ПДВ).
Крім того, зустрічною звіркою, проведеною шляхом співставлення вартості будівельних матеріалів, включених до акту приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в за грудень 2014 року на суму 1 910 800,80 грн. по договору №М-01 від 25.11.2014 з вартістю, визначеною в накладних на поставку матеріальних цінностей, встановлено розбіжність вартості гарячої арматурної сталі періодичного профілю, клас А-ІІІ діаметр 18. Так, відповідно до відомості ресурсів, зазначений будівельний матеріал включено за ціною 8500,00 грн (без ПДВ).
При цьому згідно з даними звіту про рух матеріальних цінностей по рахунку 201 „Матеріали" за грудень 2014 року списання гарячої арматурної сталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено по ціні 8408,61 гривень. Розбіжність складає в сумі 1 248,01 грн (в т.ч. ПДВ).
За надані послуги по договору укладеному між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що послуги за період з 25.11.2014 по 31.12.2014 на суму 1 900 870,80 грн., оплачені в повному обсязі.
Станом на 28.02.2015 та 01.06.2015 за даними бухгалтерського ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " будь-яка заборгованість по розрахункам з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутня.
Таким чином, загальна сума завищення вартості виконаних робіт за період з 25.11.2014 по 31.12.2014 року, які виконувалися ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " по договору укладеному з ДП „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " по договору №М-01 від 25.11.2014 склала в сумі 411 587,94 грн. (з ПДВ), внаслідок документального не підтвердження вартості матеріалів.
В рамках кримінального провадження направлялися запити згідно відповідей на які встановлено, що за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будь яка спеціальна техніка, автотранспортні засоби в ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_9 не обліковується, що викликає сумніви про можливість виконання робіт власними силами підприємства.
Згідно платіжного доручення №240 від 06.01.2015 року про оплату за виконанні по договору №М-01 від 25.11.2014 ремонтні роботи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 ) отримало грошові кошти на рахунок № НОМЕР_2 відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_1 .
У відповідності зі ст. 62 Закону України "Про банки й банківську діяльність", інформація, що стосується юридичних і фізичних осіб, що містить банківську таємницю, розкривається банками по письмовому запиту або за письмовим дозволом власника такої інформації, або за рішенням суду.
В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання.
Враховуючи, що розгляд справи відбувається у відсутності осіб, у володінні яких знаходяться речі, а також у зв`язку з тим, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування засобів фіксування, відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація процесуальної дії з допомогою технічних засобів не здійснювалась.
В зв`язку з необхідністю, з метою забезпечення повноти, всебічності та об`єктивності досудового розслідування по кримінальному провадженню, детальної перевірки важливих для слідства обставин кримінального правопорушення і його повного розкриття, для документального встановлення всіх фактів, пов`язаних з фактичним рухом грошових коштів, законністю їх перерахування, особами, які безпосередньо відкривали рахунок, встановлення надходження коштів, виникла об`єктивна потреба в отриманні тимчасового доступу в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 до документів про відкриття рахунку, реєстру руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий для ведення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 ) за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час.
Отримані в ході тимчасового доступу документи матимуть важливе доказове значення в рамках кримінального провадження (ст. 91 КПК України).
Отже, враховуючи необхідність приєднання до матеріалів кримінального провадження документів, щодо відкриття в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_2 , документів щодо, руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий для ведення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 ) за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, суд задовольняє клопотання.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159 164, 245 КПК України, суд,
УХВАЛИВ:
Надати слідчому СВ Харківського ВП ГУ НП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, щодо відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 банківського рахунку № НОМЕР_2 :
- інформації, що наявна в справі юридичного оформлення рахунку, у тому числі: документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання й закриття рахунків у національній і іноземній валютах, затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 № 492, у тому числі заяви про відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів і нотаріально завірених документів (свідчення про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення в ЄДРПОУ, довідки про постановку на облік УПФУ, відомості платника ПДВ, оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про одержання ідентифікаційного коду, копії документів, що засвідчують особистість), а також договорів на відкриття й обслуговування банківського рахунку в системі "клієнт-банк", актів прийому - передачі електронних ключів доступу, доручень на користування банківським рахунком, документів, що свідчать про видачу пропусків у банківську установу й інші документи, які перебувають у справі юридичного оформлення рахунків;
- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок № НОМЕР_2 , і зняття з його коштів (доручення про оплату, грошові чеки);
- інформації про використання системи "клієнт-банк" для перевірки стану рахунку й перерахування коштів з поточного рахунка (протоколи обміну інформацією, LOG- Файли) за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із вказівкою ІP- Адреса комп`ютера, з якого здійснювалося з`єднання із системою;
- дані на паперових і електронних носіях інформації про рух грошових коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), у тому числі реквізити їхніх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), номера референтів, призначення й сума платежу із вказівкою вхідного й вихідного залишку на рахунках, дати й часу здійснення платежу, даних про документи, на підставі яких здійснювалися такі платежі, номери транзакцій, що свідчать про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_2 ;
- документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, з наданням підтверджувальних документів, які були отримані від клієнта;
- вхідної й вихідної кореспонденції між банківською установою і його клієнтом;
- документів з даними осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки й/або звіти по рахунках у цінних паперах підприємства, із вказівкою дати їхнього одержання, доручень;
з можливістю вилучення вказаних документів в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_1 банківського рахунку № НОМЕР_2 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали до 08 січня 2016 року.
Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1