СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 06 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000077, слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, прокурора, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000077 від 21.12.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що директор та головний бухгалтер ТОВ «ПромІнжТехсервіс» ОСОБА_3 в період з 01.06.2011 по 31.10.2011 ухилився від сплати до державного бюджету податку на прибуток на суму 330 тис. грн. та податку на додану вартість на суму 287 тис. грн., а всього на загальну суму 617 тис. грн.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ «Промінжтехсервіс» () проводило фінансово-господарські взаємовідносини з ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1).

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Промінжтехсервіс» з ФОП ОСОБА_4, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, укладених ТОВ «Промінжтехсервіс» з ФОП ОСОБА_4.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_1) та ПП «Промінжтехсервіс» (), за період з 01.06.2011 по 31.10.2011, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів-прийому передачі, товарно-транспортних накладних та ін. документів.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ФОП ОСОБА_4, підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Промінжтехсервіс» () за період з 01.06.2011 по 31.10.2011, та перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4І, а також враховуючи, що ФОП ОСОБА_4 з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення підроблених первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. ст.ст. 160-165, 369-372, 395 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1.

2. Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Промінжтехсервіс» () за період з 01.06.2011 по 31.10.2011, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1).

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий