н/п 1-кс/640/8315/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"07" грудня 2015 р. м. Харків
30.11.2015 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до інформації оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , зобов`язав вказану юридичну особу надати відомості про: вхідні та вихідні дзвінки за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, анкетних даних власників номерів, із прив`язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 року до теперішнього часу та можливість їх вилучити.
Відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 5060 від 25.05.2015, проведеної за актом документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 14.04.15 №46/14-03-22-08/38494836, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом неподання декларації про прибуток, в порушення п.44.1 ст.44, п.135.1, п.135.2, пп.135.4.1, пп.135.4.2 п.135.4 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами і доповненнями, був укритий від оподаткування загальний дохід ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що враховується при визначенні об`єкта оподаткування за 2013 рік, в сумі 15 554127 грн., не задекларовані валові витрати за 2013 рік в сумі 3934349 грн., та був занижений податок на прибуток за 2013 рік в сумі 2207757,78 грн.
Відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 5060 від 25.05.2015, проведеної за актом документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 14.04.15 №46/14-03-22-08/38494836, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом неподання декларації про прибуток, в порушення п.44.1 ст.44, п.135.1, п.135.2, пп.135.4.1, пп.135.4.2 п.135.4 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами і доповненнями, був укритий від оподаткування загальний дохід ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що враховується при визначенні об`єкта оподаткування за 2013 рік, в сумі 15 554127 грн., не задекларовані валові витрати за 2013 рік в сумі 3934349 грн., та був занижений податок на прибуток за 2013 рік в сумі 2207757,78 грн.
Підприємство: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса: АДРЕСА_2 , знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 (в період скоєння правопорушень знаходилось на обліку в Основ?янській ОДПІ м.Харкова), вид діяльності оптова торгівля фруктами і овочами (код ВЕД 46.31), директор і головний бухгалтер ОСОБА_5 (код НОМЕР_27 ), колишній директор (в період скоєння правопорушень директор та головний бухгалтер) ОСОБА_6 (код НОМЕР_28 ).
Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 , з метою ухилення від сплати податків та приховування слідів злочину в вересні 2013 року перереєстрував підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставну особу громадянина ОСОБА_5 , а саме підприємство з 01.01.2014 року переведено з обліку в м. Харкові на облік в м. Миколаїв. Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 пояснив, що ніякого відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » він немає, що на його ім`я підприємство зареєстровано за грошову винагороду, що жодних первинних чи статутних документів, печатки у нього не було, їх йому попередній директор ОСОБА_6 не передавав. Тобто, є всі підстави вважати, що первинні бухгалтерські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » можуть зберігатись у ОСОБА_6 та його співучасників.
В ході досудового розслідування 30.09.2015 року проведено обшук на підставі ухвали Київського районного суду м. Харкова від 17.09.2015, за адресою: АДРЕСА_3 , в ході якого вилучено мобільні телефони: nokia imei: НОМЕР_29 , nokia imei: НОМЕР_30 , nokia E6, Lenovo A238t imei: НОМЕР_31 .
Під час огляду телефонних книг мобільних телефонів, які вилучені за вище вказаною адресою, виявлено номери мобільних телефонів: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 .
Орган досудового розслідування зазначає, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню, усіх співучасників злочину, отримання доказів вчиненого злочину, є необхідним витребувати інформацію у оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про: вхідні та вихідні дзвінки за номерами телефонів: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, з прив`язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 року до теперішнього часу. Із використанням вищевказаної інформації можуть бути встановлені усі співучасники злочину, їх зв`язки, коло спілкування, місця перебування осіб в тому числі місце отримання грошових коштів і вона може нести доказову базу по даному кримінальному провадженню.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до інформації оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , про вхідні та вихідні дзвінки за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, анкетних даних власників номерів, із прив`язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 року до 07.12.2015.
Зобов`язати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити старшому слідчому третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до інформації про вхідні та вихідні дзвінки за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, анкетних даних власників номерів, із прив`язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 року до 07.12.2015.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 07.01.2016.
Роз`яснити ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1