Справа № 592/8653/15-к
Провадження № 1-кс/592/2777/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

07 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000061 від 07.07.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.1, ст. 366 ч. 1, ст. 366 ч. 2 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.1, ст. 366 ч. 2 КК України, а також за фактом вчинення службовими особами ПП « ОСОБА_4 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч. 1 КК України

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до ІНФОРМАЦІЯ_2 митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1 766 320,12 грн.

26.08.2015 року на виконання ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_5 по кримінальному провадженню№0000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.1, ст. 366 ч. 2 КК України, проведено тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення, які перебувають на території ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: автомобіль легковий, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_2 та вантажний автомобіль, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_3 , які імпортуються на митну територію України ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ).

Під час проведення тимчасового доступу було отримано документи, які були подані ПП « ОСОБА_4 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 при розмитненні автомобіля легкового, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_2 , вантажного автомобіля, що був у використанні марки RENAULT MASTER номер кузова НОМЕР_3 та вантажний автомобіль OPEL MOVANO номер кузова НОМЕР_5 . При аналізі вказаних документів встановлено, що до митного органу подано висновки суб`єкта оціночної діяльності ОСОБА_6 №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля OPEL MOVANO, №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля RENAULT MASTER та №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля BMW X3, які мають явні ознаки підробки (печать та підпис оцінювача ОСОБА_6 підроблений шляхом вирізання з справжнього документу та ксерокопіювання його в подальшому на висновках, які подавались до митного органу). В усній формі гр. ОСОБА_6 повідомив, що ніяких висновків експертного товарознавчого дослідження для ПП « ОСОБА_4 » 25.08.2015 року він не складав. До СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території з метою допиту ОСОБА_6 з приводу проведення висновків експертних авто товарознавчих досліджень.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ПП « ОСОБА_4 » протягом 2015 року, а саме до: митних декларації, зовнішньоекономічних контрактів, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ПП « ОСОБА_4 » у 2015 році, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ПП « ОСОБА_4 », що встановлюється під час кримінального провадження, а також дані документи містять зразки підпису та почерку посадових осіб ПП « ОСОБА_4 », які необхідні для проведення експертного дослідження, відомості про осіб, які безпосередньо причетні до вчинення кримінального правопорушення і можуть бути свідками у кримінальному провадженні, а також для проведення авто товарознавчих експертиз з метою розрахунку втрат бюджету при розмитненні ТМЦ імпортованих ПП « ОСОБА_4 » на митну територію України. Зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

У суді слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, до яких здійснюється тимчасовий доступ, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без представників ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та можливість подальшого вилучення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: митних декларацій, зовнішньоекономічних контрактів, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2015 року.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1