Справа № 210/6498/13-к
Провадження № 1-кс/210/1464/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"27" грудня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, при секретарі Панчук О.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого 2-го відділення кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«26» грудня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 14.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Альянс-Запчастини» м. Кривого Рогу (), в період з 01.03.2010 року по 05.11.2012 року, в порушення вимог п.п.7.4.1, п.п.7.4.3 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97ВР (зі змінами та доповненнями), зависили податковий кредит та занизили суму податку на додану вартість від придбання товару у ТОВ «Веста-Дніпро» у розмірі 331 992,00 грн., а також в порушення вимог п.5.1, п.п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 року №334/94-ВР шляхом завищення валових витрат по декларації з податку на прибуток за 4 квартал 2010 року занизили податок на прибуток у розмірі 414 990,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету за період з 01.03.2010 року по 05.11.2012 року коштів на загальну суму 746 982,00 грн. та складає більше 1000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є значним розміром.

Також встановлено, що в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299, м. Дніпропетровськ, ТОВ «Веста-Дніпро» () були відкриті поточні рахунки №-5351, №-6651 (українська гривна), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Веста-Дніпро» (), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Веста-Дніпро» та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Веста-Дніпро», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ПП «Альянс-Запчастини» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Веста-Дніпро» (), що знаходяться в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299, м. Дніпропетровськ, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Веста-Дніпро», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-5351, №-6651 (українська гривна), за період з дати відкриття рахунку по 01.06.2013 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000034 від 14.12.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому 2-го відділення кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Веста-Дніпро» (), що знаходяться у володінні службових осіб ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299, за адресою: м. Дніпропетровськ, набережна Перемоги 50, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Веста-Дніпро» (), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Веста-Дніпро» () по рахункам №-5351, №-6651 (українська гривна), за період з дати відкриття рахунку по 01.06.2013 року, платіжних документів і чеків ТОВ «Веста-Дніпро» (), за період з дати відкриття рахунку по 01.06.2013 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому 2-го відділення кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області., або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції, та надати йому можливість їх вилучення.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1