печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8676/13-к
Примірник №___
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Нєстєровій О.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Додатко О.О розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Додатко О.О про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Конкорд-Ексім» (), що знаходяться у Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876) м. Київ, а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 2001, відкриття, використання та закриття поточного рахунку, які мають значення для справи.

Надати дозвіл на вилучення документів у Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876) м. Київ, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Конкорд-Ексім» (), а саме:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Конкорд-Ексім», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №2001;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №2001, які належить ТОВ «Конкорд-Ексім» з дня відкриття рахунку та по даний час;

документи, на підставі яких ТОВ «Конкорд-Ексім» відкрито рахунок №2001;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Конкорд-Ексім» працівниками Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), м. Київ;

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ «Конкорд-Ексім»;

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №2001, з дня відкриття рахунку та по даний час;

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №2001 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по даний час.

в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

В обґрунтування клопотання зазначає:

В провадженні СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000131 від 21.03.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АВМ Спорт УА» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, встановлено, що згідно Висновку Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаними злочинним шляхом ДПС у м. Києві №7/16-30/34484803 від 12.03.2013 р. про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю товариства з обмеженою відповідальністю «АВМ Спорт УА» () з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Інвестком-Капітал» (), ТОВ «Вінтлес ТМ» (), ТОВ «Міара Компані» () та ТОВ «Конкорд-Ексім» () встановлено порушення вимог п. 198.1 ст. 198, п.200.1 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок, що підлягає сплаті до бюджету на суму 1484923,00 грн.

Перевіркою встановлено, що відображені (здійсненні) фінансово-господарські операції ТОВ «АВМ Спорт УА» з контрагентом ТОВ «Конкорд-Ексім» є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами.

Встановлено, що ТОВ «Конкорд-Ексім» () за адресою реєстрації не знаходяться, не має основних засобів, виробничого обладнання, транспортного та торгівельного обладнання, матеріалів (сировини), товарних запасів, трудових ресурсів для здійснення передбаченою статутом діяльності. ТОВ «Конкорд-Ексім» здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третіх осіб, податковий кредит та податкові зобов'язання товариства не підтверджені ДПІ за місцем реєстрації та є безпідставними.

Встановлено, що ТОВ «Конкорд-Ексім» () відкрито та використовується банківський рахунок № 2001 у Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), м. Київ.

Згідно закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

У слідства наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів, що обумовлює необхідність їх вилучення з даних банківських установ та розгляд зазначеного клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України та ст. 60, ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що речі і документи, про доступ до яких та вилучення яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених вище документів, з можливістю їх вилучення з підстав зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити

Надати слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Додатко Олені Олександрівні:

тимчасовий доступ до документів ТОВ «Конкорд-Ексім» (), що знаходяться у Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876) м. Київ, а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 2001, відкриття, використання та закриття поточного рахунку, які мають значення для справи;

дозвіл на вилучення документів у Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876) м. Київ, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Конкорд-Ексім» (), а саме:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Конкорд-Ексім», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №2001;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №2001, які належить ТОВ «Конкорд-Ексім» з дня відкриття рахунку та по даний час;

документи, на підставі яких ТОВ «Конкорд-Ексім» відкрито рахунок №2001;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Конкорд-Ексім» працівниками Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), м. Київ;

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ «Конкорд-Ексім»;

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №2001, з дня відкриття рахунку та по даний час;

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №2001 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по даний час.

в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/8676/13-к.

Примірник №2 наданий слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС

Додатко О.О

Слідчий суддя А.В.Мельник