Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 грудня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів в межах кримінального провадження №0000078, від 22.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням із прокурором Прокуратури Подільського району м.Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах кримінального провадження №0000078 від 22 липня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що в період 01.01.2011 по 31.12.2013 посадові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / при взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, яке в свою чергу мало взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, що має ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 2 128 393 грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 988 672 грн., на загальну суму 4 117 065 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Даний факт зафіксовано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000078 від 22 липня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало взаємовідносини з ПП « ОСОБА_5 » на підставі укладених договорів поставок побічних продуктів переробки. Предметом укладених договорів було: кормова добавка, жито та пшениця .

ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало оплату за отриману від ПП « ОСОБА_5 » продукцію грошові кошти в безготівковій формі шляхом перерахування їх на рахунки ПП « ОСОБА_5 », що відкритті в банківських установах.

В період взаємовідносин ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у ПП « ОСОБА_5 » також були взаємовідносини з іншими підприємствами покупцями, в тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », взаємовідносини з якими не підтверджуються.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені №0000099, відносно службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що в період травень - вересень 2012 року ОСОБА_6 , будучи директором ПП « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) безпідставно сформував податковий кредит з ПДВ на загальну суму - 2 805 S95 грн. за рахунок відображення в податковій звітності придбання товарів, робіт та послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРПОУ НОМЕР_3 ).

Встановлено, що засновником та директором підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) є ОСОБА_7 ..

Будучи опитана ОСОБА_7 повідомила, що до реєстрації та діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не має ніякого відношення та ніяких поставок товарів, робіт та послуг на ПП « ОСОБА_5 » не здійснювала.

Для встановлення на які цілі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використало отримані від ПП « ОСОБА_5 » грошові кошти та встановлення осіб, якими здійснювалось дане використання потрібно отримати доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що становлять банківську таємницю.

Посилаючись на те, що іншим способом отримати інформацію та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до кредитної справи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у судове засідання не з`явився, про розгляд справи був повідомлений належним чином.

Зважаючи на те, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання за відсутності представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, прихожу до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч.1 ст.162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Зважаючи на доведеність даних про те, що запитувана слідчим інформація наявна в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та може в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, та зважаючи на те, що у інший спосіб зібрати відомості, що містяться в цих речах і документах, та можуть бути використані як докази, не можливо, прихожу до висновку про обґрунтованість клопотання, а відтак і про його задоволення.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) розташований за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 та співробітникам Міндоходів (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ до належним чином завірених копій юридичної справи та належним чином завірених документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_5 (код валюти: долар США; ЄВРО; російський рубль; українська гривня), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з 01.01.2011 року по 12.12.2014 року. Копій банківських документів , а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 (код валюти: долар США; ЄВРО; російський рубль; українська гривня), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дня відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дня відкриття рахунку по дату проведення виїмки;

- договорів на встановлення системи "Банк-Клієнт", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у справі.

Слідчий суддя ОСОБА_1