Справа № 761/5539/13-к
Провадження № 1-КС/761/1528/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 березня 2013 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Маліновська В.М. за участю слідчого Міщенка О.В., при секретарі Лазоришинець К.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України Міщенка О.В., внесене по кримінальному провадженню №0000008 від 21.11.2012 за ч.3 ст.27, ч.3 ст.358, ч.5 ст.27, ч.3 ст.358 КК України про тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів, що знаходяться у володінні ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А) та стосуються здійснення у 2010-2012 роках фінансово-господарських операцій з ТОВ "Сан Енд Фан" (код ЄДРПОУ 3576670) з правом їх вилучення (проведення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Вказаний слідчий за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Городовим О.А. вніс до суду зазначене клопотання, у якому просив надати тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів, що знаходяться у володінні ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А, та надати можливість вилучити оригінали документів, в тому числі: -договори, накладні, податкові накладні (в т.ч. коригуючи), рахунки, акти виконаних робіт, послуг, акти звірки, товарно-транспортні накладні, довіреності, специфікації та сертифікати, що свідчать про здійснення у 2010-2012 роках фінансово-господарських операцій з ТОВ "Сан Енд Фан" (код ЄДРПОУ 3576670).

Клопотання слідчий мотивував тим, що у провадженні управління розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління ДПС України перебувають матеріали досудового розслідування №0000008 щодо ОСОБА_5 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_2 ОСОБА_6 ОСОБА_7 та невстановлених осіб за ознаками злочину, передбаченого ч. 5. ст. 27, ч.3 ст. 358 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_7 діючи протягом 2010 - 2012 років на території м.Києва, умисно, з метою створення видимості ведення законної фінансово-господарської діяльності, за попередньою змовою з невстановленими особами, неодноразово сприяли їм в підробленні з метою збуту первинних фінансово-господарських документів, які надають права та звільняють від обов'язків при формуванні валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємства, а також неодноразово збували завідомо підроблені первинні фінансово-господарські документи достовірно знаючи про те, що відомості щодо поставки товарів, надання послуг та виконання робіт підприємствами в тому числі ТОВ "Сан Енд Фан" (код ЄДРПОУ 3576670) котрі містяться в таких первинних фінансово-господарських документах, є неправдивими, оскільки дане підприємства фактично робіт не виконувало, послуг не надавало, товарів не постачало.

Також встановлено, що ТОВ "Технік Енерджі" () сформовано податковий кредит з податку на додану вартість по нібито проведеним фінансово-господарським операціям з ТОВ "Сан Енд Фан" на загальну суму 270000 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилучені первинних фінансово-господарських документів складених від імені ТОВ "Сан Енд Фан" (договори, накладні, податкові накладні (в т.ч. коригуючи), рахунки, акти виконаних робіт, послуг, акти звірки, товарно-транспортні накладні, довіреності, тендерна документація), на підставі яких ТОВ "Технік Енерджі" сформовано податковий кредит з податку на додану вартість, які знаходяться у володінні ТОВ"Технік Енерджі" за адресою:м.Київ, вул.Ямська, 28А.

Документи ТОВ "Технік Енерджі" щодо придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) у ТОВ "Сан Енд Фан" подальший їх продаж мають значення для встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України, а також встановлення осіб причетних до чинення кримінального правопорушення.

Відомості, що міститься в первинних фінансово-господарських документах ТОВ "Технік Енерджі" використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України.

Іншим способом, ніж вилучити первинні фінансово-господарські документи у ТОВ "Технік Енерджі", неможливо довести обставини та факти підроблення і збуту таких документів.

Оригінали зазначених документів необхідно вилучити у службових осіб ТОВ "Будівельний Олімп", оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, а також експертного дослідження.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, які знаходяться у володінні ТОВ "Технік Енерджі", необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити первинні фінансово-господарські документи складені від імені ТОВ "Сан Енд Фан" щодо нібито проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ "Технік Енерджі", які знаходяться у володінні ТОВ "Технік Енерджі", м.Київ, вул.Ямська, 28-А.

У судовому засіданні слідчий Міщенко О.В. клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України проведено без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Вивчивши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення, заслухавши слідчого Міщенка О.В. слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого з огляду на таке.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч.3 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів, про які вказав слідчий у клопотанні, у кримінальному провадженні №0000008 від 21.11.2012 за ч.3 ст.27, ч.3 ст.358, ч.5 ст.27, ч.3 ст.358 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Також у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані вище документи перебувають саме у володінні ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А), і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000008.

При цьому під час виконання даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, вручити її копію та залишити опис документів, що були вилучені, а службові особи ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України мають право вимагати залишення копій вилучених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 161-166, 309, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України Міщенка О.В., внесене по кримінальному провадженню №0000008 від 21.11.2012 за ч.3 ст.27, ч.3 ст.358, ч.5 ст.27, ч.3 ст.358 КК України про тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів, що знаходяться у володінні ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А) та стосуються здійснення у 2010-2012 роках фінансово-господарських операцій з ТОВ "Сан Енд Фан" (код ЄДРПОУ 3576670) з правом їх вилучення (проведення виїмки) - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ГСУ ДПС України Міщенку О.В. право тимчасового доступу до первинних фінансово-господарських документів, що знаходяться у володінні ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А), з правом їх вилучення (проведення виїмки), а саме: -договорів, накладних, податкових накладних (в т.ч. коригуючих), рахунків, актів виконаних робіт, послуг, актів звірки, товарно-транспортних накладних, довіреностей, специфікацій та сертифікатів, що свідчать про здійснення у 2010-2012 роках фінансово-господарських операцій з ТОВ "Сан Енд Фан" (код ЄДРПОУ 3576670).

Службовим особам ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу та вилучення вищевказаних документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ "Технік Енерджі" (, м.Київ, вул.Ямська, 28-А) її оригінал, вручити копію та залишити опис документів, які були вилучені, а службові особи ТОВ "Технік Енерджі" в порядку ч.4 ст.165 КПК України мають право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: