Справа № 202/37/16-к
Провадження №1кс/0202/32/2016
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

11 січня 2016 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000708 від 04.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою ухилення від сплати податків, відображали в податковій звітності підприємства завідомо неправдиві данні по придбанню товарів, що не використовується при здійсненні господарської діяльності від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ).

В ході проведення обшуку 28.05.2015 року за місцезнаходження підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ) за адресою АДРЕСА_1 не встановлено підтверджуючих документів фінансово-господарських документів між вищезгаданими підприємствами.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первині фінансово-господарські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам за 2014-2015 рік з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), а саме: всі договори, угоди, додатки і доповнення до них: журнали-ордера; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг): доручення; товарно-транспортні документи, товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; приходні та видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару; платіжні документи банківські роздруківки; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, вказані документи дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, з`ясувати сутність таких взаємовідносин, встановити реальні підстави для перерахування коштів з рахунків підприємств, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Також для слідства дуже важливе значення мають документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні службових осіб підприємства, а саме: копії наказів про призначення/звільнення директора та головною бухгалтера підприємства за період з 01.01.2014 року по 01.12.2015 p., та копії посадових інструкцій, контракти про прийом на роботу осіб, які обіймали посади директора та головного бухгалтера підприємства за період 01.01.2014 року по 01.12.2015 р.;

Тому виникла необхідність у доступі до речей і оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) на підприємстві чи в будь якому іншому місці де б вони не знаходились для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні чи спростуванні фактів фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, з`ясуванні сутності таких взаємовідносин, а також підтвердженні чи спростуванні фактів відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні службових осіб підприємства, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів в оригіналах та можливість їх вилучити, з метою призначення почеркознавчої експертизи, які перебувають у володінні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

11 січня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей і

документів (тобто надати можливість вилучити в оригіналах) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 0000708 документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » ( код НОМЕР_5 ), а саме: всі договори, угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордера; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи, товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; приходні та видаткові накладні: рахунки: акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару; платіжні документи:банківські роздруківки; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, копії наказів про призначення/звільнення директора та головного бухгалтера підприємства за період з 01.01.2014 року по 01.12.2015 p., та копії посадових інструкцій, контракти про прийом на роботу осіб, які обіймали посади директора та головного бухгалтера підприємства за період 01.01.2014 року по 01.12.2015 р.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Як вбачається із матеріалів клопотання, слідчим не зазначено за якою саме адресою знаходяться документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » ( код НОМЕР_5 ), до яких слідчий просить отримати тимчасовий доступ, у зв`язку з чим слідчий суддя позбавлений можливості законного, повного, всебічного та неупередженого розгляду даного клопотання.

З огляду на зміст положень ч. 2 ст. 9 КПК України, у разі невідповідності клопотання вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України, слідчий суддя вправі повернути його слідчому, для належного оформлення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 9, 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) повернути слідчому для належного оформлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1