Справа № 639/7764/13-к
Провадження №1-кс/639/708/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 вересня 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого райсуду м. Харкова Кісь Д.П., за участю: секретаря Нестеровської Л.В., слідчого Демяненко І.В., представника володільця інформації ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого СЧ СВ Управління МВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СЧ СВ Управління МВС України на Південній залізниці капітан міліції ОСОБА_2, яке погоджено з прокурором відділу 07/2/3 прокуратури Харківської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Як вбачається з наданих матеріалів, зокрема витягу з кримінального провадження, 29.07.2013 року у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000221 було зареєстроване кримінальне провадження за ч. 1 ст. 366 КК України.

Саме ж клопотання обґрунтоване тим, що 02.08.2013 до УМВС України на Південній залізниці з прокуратури Харківської області надійшли матеріали перевірки з приводу додержання вимог законодавства посадовими особами субєктів зовнішньоекономічної діяльності та Харківської митниці Міндоходів при здійсненні митного оформлення експорту овочів та фруктів на територію Російської Федерації.

Встановлено, що підприємствами ТОВ «Анабасис» код ЄРДПОУ 38279180 та ТОВ «Альдебар» код ЄРДПОУ 38494836, у період з вересня 2012 по липень 2013 року оформлено у режимі експорту на територію РФ 4 388 тон плодовоовочевої продукції різних найменувань.

З метою перевірки законності здійснення вказаної діяльності зазначеними субєктами господарювання, за місцем їх реєстрації направлені запити до податкової служби з питань реєстрації, подачі звітів та сплати податків (у т.ч. земельного), до райдержадміністрації щодо наявності у власності земельних ділянок та обсягів зібраних врожаїв, до торгово-промислових палат з питань отримання копій СТ-1 та документів, які стали підставою для їх видачі.

За результатами опрацювання отриманих відповідей встановлено, що відповідно до інформації Основянської ДПІ м. Харкова ТОВ «Анабасис» взято на облік 06.08.2012, зареєстроване платником ПДВ 19.02.2013, основним видом діяльності є оптова торгівля фруктами й овочами. Згідно з інформацією АС «Податковий блок» підприємством станом на 25.06.2013 надано податкові декларації з ПДВ у яких обсяги постачання та придбання відсутні, взаємовідносин підприємства з іншими платниками ПДВ не виявлено.

ТОВ «Альдебар» взято на облік 17.01.2013, не є платником ПДВ, основним видом діяльності є оптова торгівля фруктами й овочами.

Також встановлено, що відповідно до документів, наданих посадовими особами вищезазначених підприємств до Харківської ТПП з метою отримання сертифікатів про проходження товарів (Форма СТ-1), виробниками продукції, яка експортувалася заявлені ПП «Опторглиман» (Донецька обл..) та ТОВ «Українська торгово-агропромислова компанія» (Київ). При цьому надані видаткові накладні та сировинні довідки у яких зазначено, що ПП «Опторглиман» та ТОВ «Українська торгово-агропромислова компанія» є виробниками овочів та фруктів, мають відповідну техніку, земельні ділянки та складські приміщення для зберігання продукції.

Разом з тим встановлено, що за інформацією податкових органів вказані підприємства не є платниками ПДВ, у штаті ПП «Оптторглиман» працює 1 особа, ТОВ «Українська торгово-агропромислова компанія» -2 особи, види діяльності оптова та роздрібна торгівля, обєкти оподаткування з земельного податку відсутні.

Вказане може свідчить про недостовірність даних щодо виробництва зазначеними субєктами господарювання сільськогосподарської продукції, наданих до Харківської ТПП, які у подальшому стали підставою отримання сертифікатів про проходження товару, який, у свою чергу, був використаний при проведенні оформлення зазначених партій товарів у митному відношенні.

Таким чином встановлено, що в діях посадових осіб підприємства ТОВ «Анабасис», ТОВ «Альдебар», ПП «Опторглиман» то ТОВ «Українська торгово агропромислова компанія» вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбачені ст. 366 КК України.

Також у ході слідства встановлено, що ТОВ «АНАБАСИС» взято на облік до Основянської МДПІ (Комінтернівського району) 06.08.2012, згідно свідоцтва № 200112279 дата реєстрації платника ПДВ 19.02.2013, та згідно АС «Податковий блок» ТОВ «Анабасис» () станом на 25.06.2013 року до Основянської МДПІ було надано прочеркові податкові декларації з ПДВ (обсяги постачання та придбання відсутні) за березень квітень 2013 року. Додаток №5 до декларації з ПДВ за березень - квітень 2013 року не надавався. Згідно «Аналогічної системи» АС «Податковий блок» взаємовідносин ТОВ «Анабасис» () з іншими платниками ПДВ станом на 25.06.2013 року не виявлено. Звітність з ПДВ за травень 2013 року до Основянської МДПІ не надана.

Посилаючись на те, що для досягнення повноти та всебічності розслідування даного кримінального правопорушення, необхідно отримати та дослідити дані, які містяться в юридичній справі підприємства ТОВ «Анабасис», що зберігається в Основянській міжрайонній державній податковій інспекції м. Харкова, за адресою: 61001, м. Харків, вул. Б. Хмельницького, 17, слідчий просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення: оригіналів юридичної справи, податкової звітності, звітів Ф.1-ДФ, актів перевірок ТОВ «Анабасис», за 2012-2013 роки.

В судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити, посилаючись на зазначене вище.

Представник Основянської МДПІ м. Харкова в судовому засіданні проти вимог клопотання не заперечував.

Заслухавши пояснення слідчого, представник Основянської МДПІ м. Харкова, дослідивши додані до клопотання матеріали, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

Слідчим доведено, що існує підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні слідчого тимчасовий доступ до речей та документів.

З наданих суду матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, доступ до яких просить надати слідчий, знаходиться у володінні Основянської МДПІ м. Харкова.

З огляду на викладене, вищезазначенні обставини свідчать про наявність, передбачених ст. 132, ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого СЧ СВ Управління МВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення задовольнити.

Надати старшому слідчому СЧ СВ Управління МВС України на Південній залізниці капітану міліції ОСОБА_2 та працівникам ВДСБЕЗ Управління МВС України на Південній Залізниці ОСОБА_4, ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів (з можливістю їх вилучення), які знаходяться у володінні Основянської міжрайонної державної податкової інспекції м. Харкова за адресою: 61001, м. Харків, вул. Б. Хмельницького, 17, а саме: оригіналів юридичної справи, податкової звітності, звітів Ф.1-ДФ, актів перевірок ТОВ «Анабасис», за 2012-2013 роки.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Один примірник ухвали та його копію надати старшому слідчому СЧ СВ Управління МВС України на Південній залізниці капітану міліції ОСОБА_2, зобовязавши її вручити копію ухвали представнику Основянської МДПІ м. Харкова.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя (підпис) Д.П. Кісь

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Д.П. Кісь