Центральний районний суд м. Миколаєва
______________________________________________________________________________
Справа № 490/8768/15-к
1 кп/490/593/2015
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 вересня 2015 року м. Миколаїв

Центральний районний суд м. Миколаєва у складі:

головуючого - судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю прокурора: ОСОБА_3 ,

обвинуваченого: ОСОБА_4 ,

захисника: ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в м. Миколаєві в залі суду кримінальне провадження № 0000234 за обвинуваченням:
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Миколаєва, громадянина України, з середньою - спеціальною освітою, маючого на утриманні малолітню дитину, не працюючого, раніше не судимого, проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
09.02.2015р. ОСОБА_4 , бажаючи одержати винагороду за пособництво у створенні фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписав заздалегідь підготовлені документи, а саме: рішення №1 засновника (власника) ТОВ «Фонарт», рішення №1 засновника (власника) ТОВ «Ворд 2000» та рішення №1засновника (власника) ТОВ «Патифон», згідно яких ОСОБА_4 став одноособовим засновником даних товариств.
Того ж дня, ОСОБА_4 у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_6 за адресою: м. Миколаїв, вул. В. Морська, 60, з метою втілення своїх злочинних намірів, засвідчив своїм підписом статути ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон», затверджені відповідними рішеннями від 09.02.2015р.

На підставі засвідчених ОСОБА_4 документів, 09.02.2015р. проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон» у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції у Миколаївській області за № 0031258, № 0031257 та № 0031252.

ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон» зареєстровано та поставлено на облік, як платників податків в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва Миколаївської області ДПС.

Також, 05.03.2015р. ОСОБА_4 , за вказівкою невстановленої слідством особи на ім`я ОСОБА_7 , прибув до ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) за адресою: м. Миколаїв, вул. Фалєєвська 14/1, та підписав документи щодо відкриття поточних рахунків ТОВ «Фонарт» - № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 (українська гривня), ТОВ «Ворд 2000» - № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 (українська гривня) та ТОВ «Патифон» - № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 (українська гривня).

Після вчинення необхідних дій, які пов`язані з реєстрацією підприємств, всі документи ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон» ОСОБА_4 передав невстановленій слідством особі.
Таким чином, у лютому місяці 2015 року, ОСОБА_4 став фактичним засновником та директором ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон», при цьому фінансово - господарську діяльність ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон» не здійснювали, документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.
Незаконна діяльність ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон», розрахункові рахунки, та печатки підприємств, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.
Так, ОСОБА_4 , надавши згоду зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Фонарт», ТОВ «Ворд 2000» та ТОВ «Патифон», підписавши необхідні реєстраційні документи підприємств, не збираючись вести їх фінансово господарську діяльність, своїми умисними діями пособничав невстановленим слідством особам у незаконній діяльності, а саме у створенні фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.
Таким чином, ОСОБА_4 обвинувачується у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме в пособництві у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в створенні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
Обвинувальний акт надійшов до суду з угодою про визнання винуватості, укладеною між прокурором відділу прокуратури Одеської області та підозрюваним ОСОБА_4 , згідно якої обвинувачений ОСОБА_4 зобов`язується беззастережно визнати обвинувачення в судовому провадженні, співпрацювати з правоохоронними органами та сприяти розслідуванню кримінального правопорушення, відшкодувати процесуальні витрати визначені вироком. Обставини, які пом`якшують покарання щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину, обставини, які обтяжують покарання відсутні. Крім того, сторони узгодили, що при затвердженні угоди ОСОБА_4 буде призначено покарання за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у вигляді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (8500грн.).

В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

В підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 зазначив, що він цілком розуміє характер обвинувачення яке йому пред`явлено. Визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України в повному обсязі, щиро розкаявся, визнав фактичні обставини справи встановлені слідством. Крім того зазначив, що він розуміє надані йому законом права, розуміє наслідки укладення та затвердження угоди про примирення, визначені ст. 473 КПК України, наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України, дав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання у разі

затвердження угоди та пояснив, що здатен реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов`язання. Просив угоду про визнання винуватості затвердити та призначити узгоджене покарання.

Прокурор в підготовчому судовому засіданні вважає, що при укладенні угоди про визнання винуватості дотримані вимоги та правила КПК України та КК України, просив угоду про визнання винуватості затвердити і призначити обвинуваченому узгоджене в угоді покарання.
Заслухавши доводи сторін кримінального провадження, перевіривши умови укладення угоди про визнання винуватості, відповідність угоди за змістом вимогам процесуального законодавства, роз`яснивши та з`ясувавши у обвинуваченого та прокурора про повне розуміння ними їх процесуальних прав, добровільності та відсутності будь яких обставин, які примусили прокурора та обвинуваченого погодитися на підписання угоди про визнання винуватості, характеру висунутого ОСОБА_4 обвинувачення, виду і розміру покарання та наслідки постановлення вироку на підставі угоди про визнання винуватості, суд дійшов висновку про те, що у даному проваджені можливо затвердити надану угоду про визнання винуватості.

Згідно п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про затвердження угоди.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Згідно обвинувального акту, обвинуваченому ОСОБА_4 пред`явлено обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, яке враховуючи положення ст. 12 КК України, відноситься до категорії злочинів невеликої тяжкості.
Суд в порядку ст. 474 КПК України, шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Враховуючи викладене, вивчивши надані матеріали, перевіривши угоду про визнання винуватості на відповідність вимогам КПК та КК України, суд дійшов до переконання про наявність всіх правових підстав для затвердження угоди про визнання винуватості, укладеної 28.08.2015р. в кримінальному провадженні між прокурором відділу прокуратури Одеської області та обвинуваченим ОСОБА_4 .
Керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:
Угоду про визнання винуватості, укладену 28.08.2015 р. між прокурором відділу прокуратури Одеської області та обвинуваченим ОСОБА_4 - затвердити.

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, та призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (8500грн.).

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м. Миколаєва шляхом подачі апеляційної скарги протягом 30 днів з дня його проголошення.

Суддя ОСОБА_1