пр. № 1-кс/759/2049/15
ун. № 759/7334/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 травня 2015 року слідчий суддя Святошинського району міста Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 0000045 від 06.06.2014 року старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів і перевіривши надані матеріали,

В С Т А Н О В И В :
До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документації у друкованому та електронному вигляді мобільного оператора.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи із наступного.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

У ході досудового розслідування, допитаний як свідок ОСОБА_7 , який являється одним із учасників «конвертаційного центру», показав, що за вказівками особи на ім`я ОСОБА_8 він знімав готівкові кошти в банківських установах з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », в сумах від 100 тис. грн. до 1 млн. грн., які в подальшому передавав іншим невідомим йому особам. Також, за вказівкою ОСОБА_8 особисто роздруковував первинні документи різних підприємств, ставив на них відповідні печатки, відвозив документи директора підприємств реального сектору економіки.

Разом із вищевикладеним, у ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва 29.05.2014 проведено обшук в автомобілі ОСОБА_7 в ході якого виявлено та вилучено: податкові та видаткові накладні, договори поставки, чекові книжки для отримання готівки по підприємствам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », а також печатки перелічених підприємств.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що директором, бухгалтером і засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » одноособово є ОСОБА_9 .
Також, підчас досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві ОСОБА_10 проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ) що стосуються відкриття та обслуговування наступних розрахункових рахунків № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 05.04.2015.

В результаті проведення аналізу руху коштів по особовому рахунку № НОМЕР_34 , який належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », встановлено що за період з 15.01.2014 по 05.03.2015 на карткові рахунки фізичних осіб, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ), було перераховано грошові кошти на загальну суму 10 562 775,5 грн. за призначенням платежу безвідсоткова поворотня фінансова допомога. До зазначених рахунків відносться: на рахунок № НОМЕР_36 , який належить ОСОБА_11 перераховано 771 000 грн., на рахунок № НОМЕР_37 , який належить ОСОБА_12 перераховано 670 000,00 грн., на рахунок № НОМЕР_38 , який належить ОСОБА_13 перераховано 498 000,00 грн., на рахунок № НОМЕР_39 , який належить ОСОБА_14 перераховано 262 000,00 грн.
Також, підчас досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві ОСОБА_15 проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ) що стосуються відкриття та обслуговування карткових рахунків № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 08.05.2015.

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 19 від 07.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку № НОМЕР_36 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_40 як контактний ОСОБА_16 .

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 24 від 10.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку № НОМЕР_37 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_41 як контактний ОСОБА_12 .

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 20 від 07.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку № НОМЕР_38 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_42 як контактний ОСОБА_13 .

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 25 від 10.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку № НОМЕР_39 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_43 як контактний ОСОБА_14 .

Під час досудового розслідування здійснювалися заходи на встановлення місцезнаходження вищезазначених осіб, однак станом на 12.05.2015 фактичне місцезнаходження їх не відоме.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю у вигляді інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, а саме в оператора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » по телефонному абонентським номерам: НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій, із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку та із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками).
Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо встановити коло осіб причетних до ухилення від сплати податків, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, встановити фактичне місцезнаходження ОСОБА_16 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та ОСОБА_14 .

Відомості та інформація, яка знаходиться в оператора та провайдера телекомунікацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, по телефонним абонентським номерам: НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню за № 0000045.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженим з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги викладене вище, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », керуючись ст. ст. 40, 159, 160, 162, 163, 309, 369-372 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу задовольнити.

1. Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до інформації та документів, які містять охоронювану законом таємницю про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентськими номерами НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 у період часу з 00 год. 00 хв 01.11.2014 по 23 год. 55 хв. дня винесення ухвали, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( АДРЕСА_1 ) та надати можливість їх вилучення.
2. Зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаними вище абонентськими номерами та періодом часу з наступними відомостями:
2.1. Адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з вказаними вище абонентськими номерами (абонент А).
2.2. Ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонента А: унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі ІМЕІ), МАС-адреса, ІР-адреса тощо.

2.3. Типи з`єднання абонента А: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація тощо.
2.4. Дата, час та тривалість з`єднань, у тому числі з`єднання нульової тривалості (неприйняті виклики) абонента А.
2.5. Ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, з яким відбувався сеанс зв`язку абонента А (абонент Б).
2.6. За наявності контрактної угоди (або відповідної реєстрації) з абонентом А надати відомості про його особу.
3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 13 червня 2015 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: