Справа№ 640/2042/13-к
н/п 1-кс/640/876/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" лютого 2013 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., при секретарі Васалатій К.Є., за участю слідчого Ткаченка М.В., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області Ткаченка М.В. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000006 від 04.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

06 лютого 2013р. слідчий з ОВС СУ ДПС у Харківській області Ткаченко М.В. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу №04/5 управління №04 прокуратури Харківської області Соломко Н.О., про надання дозволу на проведення обшуку у квартирі АДРЕСА_1 - за місцем мешкання ОСОБА_3, 1983 р.н., з метою відшукання і вилучення фінансово-господарської та іншої документації ТОВ «Агроприм» щодо взаємовідносин з ТОВ «Актив-Агро», код 33109405, м.Дніпропетровськ та іншими підприємствами - контрагентами (постачальниками та покупцями), а також документів щодо подальшої реалізації придбаних товарів (робіт, послуг) за період з 25.07.12 по теперішній час (договори (купівлі продажу, поставки, зберігання та інші договори з додатками), податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, банківські виписки, чеків на отримання готівки, специфікації, акти про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, копій дозволів на виконання робіт, ліцензій, книг в'їзду та виїзду автотранспорту на території складських приміщень та елеваторів, податкової та іншої звітності, актів взаємних звірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, завірених копій книг придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товаротранспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожніх листів, талонів замовника та інших транспортних документів, що підтверджують відвантаження товару від постачальників та на адресу покупців, сертифікатів якості, зарплатні відомості, свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів та інших документів); бланків та проектів документів, пов'язаних з незаконною діяльністю ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро» та інших підприємств (на паперових та електронних носіях), чорнових записів та записних книжок службових осіб ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро» та інших осіб; печаток та документів різних «фіктивних» суб'єктів підприємницької діяльності, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення; технічних засобів (в т.ч. комп'ютерна техніка), чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів; засобів доступу до банківських рахунків, предметів, що мають відношення до діяльності ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро» та інших підприємств, а також речей і коштів, здобутих злочинним шляхом; не врахованих залишків коштів на підприємстві ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро».

Підставами для обшуку слідчий зазначив, що в провадженні СУ ДПС у Харківській області знаходиться кримінальне провадження №0000006 від 04.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Агроприм» ОСОБА_3 та ОСОБА_4, з метою реалізації злочинних намірів, пов'язаних з умисним ухиленням від сплати податків, шляхом зняття готівкових грошових коштів з рахунків ТОВ «Агроприм», код 38278538, відкритих в ПАТ «Банк Меркурій» (м.Харків) та філії - Луганського обласного управління АТ «Ощадбанк» (м.Луганськ) на загальну суму 41,64 млн. грн., ухилились від сплати податків.Також встановлено, що ТОВ «Агроприм», код 38278538 зареєстроване та перебуває на податковому обліку в Основ'янській МДПІ м.Харкова Харківської області ДПС від 25.07.12, є платником ПДВ на загальній системі оподаткування. Юридична та фактична адреса: м.Харків, вул. Греківська, 25, 2 поверх. Директором ТОВ «Агроприм» є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1., головним бухгалтером зазначеного підприємства є ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2. Засновником зазначеного підприємства є мати ОСОБА_3 -ОСОБА_5. За результатами узагальненого матеріалу встановлено, що основним підприємством, яке перераховувало значні грошові кошти на рахунки ТОВ «Агроприм» є ТОВ «Актив-Агро», код 33109405, м. Дніпропетровськ. Згідно первинних документів, які отримані Держфінмоніторингом України від ПАТ «Банк Меркурій», встановлено, що з рахунку №91, відкритого ТОВ «Агроприм» в ПАТ «Банк Меркурій» (м. Харків), ОСОБА_3 та ОСОБА_4 знято кошти готівкою на загальну суму 6,09 млн. грн., для закупівлі сільськогосподарської продукції. Джерелом походження коштів на рахунку №91, відкритому ТОВ «Агроприм» в ПАТ «Банк Меркурій», та які, в подальшому, знімались готівкою, були кошти, отримані з власного рахунку №5562, відкритого в філії «Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» в якості перерозподілу коштів між рахунками, та з рахунку №501, ТОВ «Актив-Агро» (код за ) відкритого в ПАТ «Банк Кредит Дніпро», в якості оплати сільськогосподарської продукції. Згідно первинних документів, які були отримані Держфінмоніторингом України від ПАТ «Ощадбанк», м. Київ (МФО 300465), встановлено, що з рахунку №5562, відкритого ТОВ «Агроприм» в філії «Луганське обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 304665), ОСОБА_3 було знято кошти готівкою на загальну суму 35,55 млн. грн., для закупівлі сільськогосподарської продукції.Таким чином, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 з рахунків ТОВ «Агроприм», відкритих в ПАТ «Банк Меркурій» та філії Луганського обласного управління АТ «Ощадбанк» зняли готівкових коштів на загальну суму 41, 64 млн.грн., не сплативши при цьому податки. Аналізом бази даних співставлення податкового кредиту та податкових зобов'язань в розрізі контрагентів ДПС України, встановлено, що ТОВ «Агроприм» за весь період діяльності взагалі не відобразило реалізацію товару, що вимагає перевірки в ході досудового розслідування шляхом відшукання та дослідження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Агроприм» по взаємовідносинам з його контрагентами. В ході слідства встановлено, що директор ТОВ «Агроприм» ОСОБА_3 фактично проживає за однією й тою ж адресою, що і засновник ТОВ «Агроприм» ОСОБА_5, а саме: АДРЕСА_2.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що у квартирі АДРЕСА_1 - за місцем мешкання ОСОБА_3, 1983 р.н., можуть знаходитись предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст..107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області Ткаченка М.В. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000006 від 04.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук квартири АДРЕСА_1 - за місцем мешкання ОСОБА_3, 1983 р.н., з метою відшукання і вилучення фінансово-господарської та іншої документації ТОВ «Агроприм» щодо взаємовідносин з ТОВ «Актив-Агро», код 33109405, м.Дніпропетровськ та іншими підприємствами - контрагентами (постачальниками та покупцями), а також документів щодо подальшої реалізації придбаних товарів (робіт, послуг) за період з 25.07.12 по теперішній час (договори (купівлі продажу, поставки, зберігання та інші договори з додатками), податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, звітна документація, банківські виписки, чеків на отримання готівки, специфікації, акти про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, копій дозволів на виконання робіт, ліцензій, книг в'їзду та виїзду автотранспорту на території складських приміщень та елеваторів, податкової та іншої звітності, актів взаємних звірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, завірених копій книг придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товаротранспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожніх листів, талонів замовника та інших транспортних документів, що підтверджують відвантаження товару від постачальників та на адресу покупців, сертифікатів якості, зарплатні відомості, свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів та інших документів); бланків та проектів документів, пов'язаних з незаконною діяльністю ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро» та інших підприємств (на паперових та електронних носіях), чорнових записів та записних книжок службових осіб ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро» та інших осіб; печаток та документів різних «фіктивних» суб'єктів підприємницької діяльності, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення; технічних засобів (в т.ч. комп'ютерна техніка), чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів; засобів доступу до банківських рахунків, предметів, що мають відношення до діяльності ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро» та інших підприємств, а також речей і коштів, здобутих злочинним шляхом; не врахованих залишків коштів на підприємстві ТОВ «Агроприм», ТОВ «Актив-агро».

Ухвала може бути виконана слідчим до 06.03.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя