Справа №712/7555/13-к
Провадження №1 кс/712/2838/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 26 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Василенко С.І., старшого слідчого СУ РФ ГУ Міндоходів у Черкаській області Копієвського Р.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №00000108, старшим слідчим СУ РФ ГУ Міндоходів у Черкаській області Копієвським Р.А., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Копієвського Р.А., прокурора Василенко С.І., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000108, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.04.2013 року.

Установлено, що службові особи ТОВ КПІ-Сервіс (, вул. Леніна, буд. 12-А, смт. Катеринопіль), протягом 2010-2011 років, у порушенні п. 5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2, абз.4 п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України Про оподаткування прибутку підприємств №334/94-ВР від 28.12.1994 та п. 138.2, п. 138.4 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п.198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.6 ст. 201 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.10.2010, шляхом відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства операції з придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ Компанія ЄВВА (, ТОВ ЮБК - Лабірінт (код ЄДПРОУ 37217448), ТОВ Паритет-2009 (), ТОВ Ресурси Донбасу (), які мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 95 216 620 грн., що є в особливо великим розміром.

ТОВ КПІ-Сервіс має банківський рахунок №5793, відкритий в установі ПАТ Фінекс Банк (МФО 380311), по якому здійснювало незаконні операції.

В звязку з вищевикладеним та з метою встановлення істини по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ КПІ-Сервіс №5793, відкритому в установі ПАТ Фінекс Банк (МФО 380311), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку.

Відомості про рух коштів по рахунку ТОВ КПІ-Сервіс №5793, відкритому в установі ПАТ Фінекс Банк (МФО 380311), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам ТОВ КПІ-Сервіс з ТОВ Компанія ЄВВА (, ТОВ ЮБК - Лабірінт (код ЄДПРОУ 37217448), ТОВ Паритет-2009 (), ТОВ Ресурси Донбасу ().

Таким чином, для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ КПІ-Сервіс з ТОВ Компанія ЄВВА (, ТОВ ЮБК - Лабірінт (код ЄДПРОУ 37217448), ТОВ Паритет-2009 (), ТОВ Ресурси Донбасу () шляхом відслідкування руху коштів по даним взаємовідносинам, а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ КПІ-Сервіс №5793, відкритому в установі ПАТ Фінекс Банк (МФО 380311), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 01.10.2010 року по 30.06.2011 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

На підставі викладеного, керуючись ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Копієвського Р.А., та розкрити для слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ Фінекс Банк (МФО 380311) ТОВ КПІ-Сервіс ().

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ КПІ-Сервіс (), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ПАТ Фінекс Банк (МФО 380311), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ТОВ КПІ-Сервіс () №5793 за період з 01.10.2010 по 30.06.2011, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення поточного рахунку ТОВ КПІ-Сервіс () №5793 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ РФ ГУ Міндоходів у Черкаській області Копієвського Р.А.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий