Провадження №1-кс/751/2500/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 20 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю :

старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 ,

секретаря ОСОБА_3 ,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ),

В с т а н о в и в :

Із клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення слідує, що у слідчому управлінні знаходиться кримінальне провадження № 0000063 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за рахунок оформлення проведення неіснуючих, «безтоварних» господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції у серпні 2015 року сформувало фіктивний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3 035 837 грн. для підприємств м. Києва та Київської області.

При цьому встановлено, що у підприємства відсутня необхідна кількість працівників, необхідних для здійснення сільськогосподарської діяльності, пов`язаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, сільськогосподарська техніка, відсутні витрати на придбання необхідних ТМЦ (ПММ, добрива, насіння).

Також встановлено, що в період вересня 2015 року СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за відсутності земельних ділянок для ведення сільськогосподарського товаровиробництва, основних засобів та трудових ресурсів, використовуючи оборудки з банківськими рахунками, набуло можливості сформувати «сумнівний» податковий кредит іншим суб`єктам підприємницької діяльності на суму 14,8 млн. грн.

Згідно наявної оперативної інформації СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховувало отримані кошти від контрагентів-покупців, яким незаконно, шляхом проведення безтоварних операцій сформовано податковий кредит з ПДВ, на розрахункові рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які в подальшому знімались фізичними особами.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 і ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), оскільки дані документи в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні. Клопотань про фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів не заявляла.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку, з клопотанням про відкладення розгляду справи до суду не звертався. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя, керуючись ст.159, ст. 163 КПК України, приходить до висновку, що зазначені документи можуть мати значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000063; відомості , що містяться в цих документах можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування; обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо довести іншими способами.

Суд вважає, що тимчасовий доступ до документів не позбавить юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, тому клопотання підлягає задоволенню

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 3, 159- 164, 166, 303, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 та оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 і ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та можливість їх вилучення.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 165 КПК.

Ухвала слідчого суді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1