печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва Остапчук Т.В. при секретарі Фокіна А.С.

за участю сторони кримінального провадження слідчого Іщук Н.О.

розглянув у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

05 листопада 2013 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О., погоджене з старшим прокурором Печерського району м. Києва Станковим О.П., про надання тимчасового доступу до документів податкової звітності ТОВ з ІІ «Елсі».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник ДПІ у Печерському району ГУ Міндоходів у м. Києві в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий посилалася на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування №0000237 , внесене 12.12.2012р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом легалізації коштів здобутих злочинним шляхом ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.н.НОМЕР_1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 29 вересня 2011 року по 03 квітня 2012 року, за участю двох фізичних осіб - ОСОБА_4 та ОСОБА_3 проведено ряд фінансових операцій, націлених на внесення коштів на власні рахунки та зняття готівки з цих рахунків. Крім того, ОСОБА_3 надав готівкою фінансову допомогу ТОВ з ІІ «Елсі» (код за ) в значних розмірах, де він є засновником. Особи, що вносили фінансову допомогу на користь ТОВ з ІІ «Елсі» є робітниками цього підприємства.

Згідно даних Державної податкової служби України протягом 2011 року ОСОБА_4 та ОСОБА_3 отримали від ТОВ з ІІ "Елсі" дохід в сумі 27 553 грн. та 18 469 грн. Також, за даними ГУ Міндоходів України, відсутня інформація про підприємницьку діяльність даних осіб.

Відповідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що ТОВ з ІІ «Елсі» (код за ) взято на податковий облік ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий прокурор, не доведе, що: існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які становлять охоронювану законом таємницю та знаходяться у ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, оскільки такі дані необхідні для встановлення обставин кримінального провадження.

В частині вилучення оригіналів документів, слідчий суддя відмовляє, оскільки відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, слідчий зазначив, що витребувані дані необхідні для проведення експертизи, але не надала копії постанови про її призначення.

На підставі викладеного та керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О. тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ з ІІ «Елсі» (код за ), тобто можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії, що перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві., а саме: оригіналів документів реєстраційної справи та податкової звітності, в разі їх відсутності належним чином завірених копій (декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства з додатками, роздруківок карток особового рахунку, щодо сплати податків, документів листування) ТОВ з ІІ «Елсі» (код за ), за період з моменту взяття на облік підприємства по 08.11.2013р.

В частині виїмки оригіналів документів відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю п'ятнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в кримінальному провадженні № 757/ 24196/13-к

Прим.2 - наданий слідчому Іщук Н.О.

Копія: ДПІ у Печерському р-ні. ГУ Міндоходів у м. Києві

Виконавець: Остапчук Т.В.

08.11.2013