Справа № 761/793/13- к
Провадження №1-кс/761/129/2013
У Х В А Л А

іменем України

22 січня 2013 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Маліновська В.М. за участю слідчого Жернового А.В., прокурора Калітенка С.О. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменка І.В., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Калітенко С.О., внесене по кримінальному провадженню № 0000003, про тимчасовий доступ до документів ТОВ "Метінвест-Ресурс" та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В січні 2013 року старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменко І.В. за погодженням з прокурором відділу Калітенко С.О., який здійснюватиме повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000003, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які знаходяться у TOB "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул.Федора Зайцева, 46-А), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з TOB "Промснаб-Харків"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ТОВ "Промснаб-Харків"().

Клопотання обґрунтовується тим, що в кінці 2010 року у м. Одеса громадянка України ОСОБА_3 вступила у попередню змову з невстановленими особами з метою створення ряду суб'єктів підприємницької діяльності, для прикриття незаконної діяльності, а також ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

На виконання вказаної спільної злочинної мети в грудні 2010 року у м.Одеса ОСОБА_4. надала невстановленій особі копії свого паспорта і довідки про присвоєння ідентифікаційного коду та проставила свій особистий підпис на чистих аркушах паперу.

Реалізуючи злочинний намір, направлений на створення фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності невстановлені слідством особи використовуючи чисті аркуші паперу з підписом ОСОБА_4 виготовили Рішення засновників та Статути ПП "Юммекс"і ПП "Лот 01", в яких зазначили ОСОБА_4 як засновника даних підприємств.

27.12.10 невстановлені слідством особи здійснили державну реєстрацію фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності - ПП "Лот 01"(, м.Одеса, вул.Успенська, 15, офіс 1) у виконавчому комітеті Одеської міської ради.

Того ж дня, продовжуючи реалізовувати спільний злочинний намір, невстановлені особи, діючи повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом реєстрації від імені ОСОБА_3 у виконавчому комітеті Одеської міської ради створили фіктивний суб'єкт підприємницької діяльності - ПП "Юммекс"(, м. Одеса, вул. Успенська, 15, офіс 1).

Крім того, в березні 2011 року, ОСОБА_3 вступивши у попередні злочинну змову з невстановленими слідством особами, які діяли від імені ПП "Нордік-Груп"та TOB "Домострой", використала фіктивне підприємство - ПП "Юммекс"для мінімізації податкових зобов'язань останніх, шляхом створення підроблених фінансово-господарських документів щодо їх нібито господарських взаємовідносин.

На виконання спільного злочинного наміру, у березні 2011 року невстановлені слідством особи перерахували з рахунків ПП "Нордік-Груп"та ТОВ "Домострой"на рахунок ПП"Юммекс"№ 0265.980, відкритий в АТ "Фінростбанк"(МФО 328599), грошові кошти на загальну суму 368 033 000 грн.

В той же час, ПП "Юммекс"і ПП "Лот 01"з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткуванню введених у встановленому законом порядку, вказаними вище особами, умисно не були зареєстровані як платники податку на додану вартість (далі - ПДВ).

Згідно з висновком експертного дослідженні б/н від 9.07.12, виконаного ТОВ "Іголан", ПП "Юммекс"лише за березень 2011 року не сплатило до державного бюджету України ПДВ у сумі 61 338 833, 33 грн., що в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян та становить особливо великий розмір.

Опитана в ході перевірки ОСОБА_3 пояснила, що вона жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ПП "Юммекс"та ПП "Лот 01" не мала, а лише за разову грошову винагороду погодилась зареєструвати на своє ім'я вказані підприємства, для чого надала свій паспорт з довідкою про присвоєнню ідентифікаційного коду і проставила на чистих аркушах паперу свій особистий підпис.

Крім того, в ході досудового слідства у справі встановлено, що на розрахункові рахунки ПП "Юммекс"і ПП "Лот 01"в 2011 - 2012 роках надходили значні суми безготівкових грошових коштів від ТОВ "Промснаб-Харків"(), яке було задіяне в протиправній діяльності та має ознаки фіктивності.

Відповідно до повідомлення ГУ БКОЗ СБ України № 14/5/1-11175 від 10.10.12 ТОВ "Промснаб-Харків"() має ознаки фіктивності та за місцем реєстрації не знаходиться.

Як свідчить аналіз руху грошових коштів по рахунку у ТОВ "Промснаб-Харків"() безготівкові кошти в період з 10.06.11 по 16.05.12 надходили з розрахункового рахунку TOB "Метінвест-Ресурс"().

Загалом на рахунок фіктивного підприємства ТОВ "Промснаб-Харків"з розрахункового рахунку TOB "Метінвест-Ресурс" перераховано безготівкових грошових коштів на загальну суму понад 64 млн. грн. як сплата за брухт металів.

З огляду на викладені обставини вбачається, що у TOB "Метінвест-Ресурс"() знаходяться оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ТОВ "Промснаб-Харків", зокрема договори, угоди, додаткові угоди, а також документи щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки банку та інші документи, що мають значення для встановлення істини в справі.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема осіб, які виступали від імені ТОВ "Промснаб-Харків", можуть бути використані як докази факту протиправних дій, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість вилучити їх з ТОВ "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул. Федора Зайцева, 46-А).

З огляду на викладене, слідчий просив задовольнити клопотання і надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та їх вилучення, які знаходяться у TOB "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул.Федора Зайцева, 46-А), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ТОВ "Промснаб-Харків"(), а розгляд клопотання проводити без участі власника документів TOB "Метінвест-Ресурс"у зв'язку з наявною можливістю зміни або знищення вказаних документів.

20.11.2012 до ЄРДР внесено дані про кримінальне правопорушення за ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212, а 21.11.2012р. - за ч.4 ст.191 КК України, про що надано витяг з кримінального провадження № 0000003.

Згідно з ч.3 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали вказане клопотання та просили його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали, врахувавши пояснення слідчого та прокурора, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено те, що документи, які знаходяться у ТОВ "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул. Федора Зайцева, 46-А), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з TOB "Промснаб-Харків"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ТОВ "Промснаб-Харків"(), у сукупності з іншими документами кримінального провадження №0000003 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому провадженні. Слідчим суддею не встановлено даних про те, що документи, про тимчасовий доступ та вилучення яких внесено клопотання, є документами до яких доступ заборонено за ст. 161 КПК України.

За ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи наведене, слідчий суддя приходить до висновку, що старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменку І.В. потрібно надати право тимчасового доступу та вилучення документів, що знаходяться у TOB "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул. Федора Зайцева, 46-А), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з TOB "Промснаб-Харків"().

При цьому під час виконання даної ухвали слідчий Хоменко І.В. в порядку ч.2, ч.3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул. Федора Зайцева, 46-А), оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, вручити її копію та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ "Метінвест-Ресурс"в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменко І.В. надати право тимчасового доступу до документів, що знаходяться у TOB "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул.Федора Зайцева, 46-А), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з TOB "Промснаб-Харків"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ТОВ "Промснаб-Харків"(), та право вилучення вказаних документів.

ТОВ "Метінвест-Ресурс"(, м.Донецьк, вул. Федора Зайцева, 46-А), забезпечити старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменко І.В. право тимчасового доступу та вилучення документів, які знаходяться у цього товариства та стосуються фінансово-господарської діяльності з TOB "Промснаб-Харків"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ТОВ "Промснаб-Харків"().

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий Хоменко І.В. в порядку ч.2, ч.3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ "Метінвест-Ресурс" її оригінал, вручити копію та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ "Метінвест-Ресурс" в порядку ч.4 ст.165 КПК України має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: