Справа № 171/958/15-к
У х в а л а
08 травня 2015 року слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000011 старшим слідчим слідчого відділення Апостолівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Апостолівського району ОСОБА_4 , клопотання про надання дозволу на проведення позапланової ревізії та додані до клопотання матеріали,

встановила:
До слідчого судді Апостолівського районного суду Дніпропетровської області звернувся ст. слідчий Апостолівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової ревізії.

В судовому засіданні ст. слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, просить надати дозвіл на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КП «Центральна районна аптека № 90» з метою встановлення фактів порушення трудового законодавства та осіб, внаслідок дій яких допущено вказані порушення. Клопотання обґрунтовано тим, що 24.04.2015 року прокуратурою Апостолівського району відкрито кримінальне провадження № 0000011 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України, у відношенні службових осіб КП «Центральна районна аптека № 90», які в період часу з 01.01.2014 року по 24.09.2014 рік, грубо порушуючи вимоги Закону України «Про оплату праці», систематично, використовуючи найману працю громадян, маючи реальну можливість при наявності грошових коштів, діючи умисно, безпідставно не виплачували працівникам підприємства, у тому числі і звільненим, належну їм заробітну плату більше одного місяця, тим самим спричинивши матеріальний збиток 18 працівникам на загальну суму 58289,58 грн., при цьому службові особи, грубо порушуючи вимоги ст. 97 ч. 5 КЗпП України і ст. 15 ч. 3 Закону України «Про оплату праці», достовірно знаючи, що в першочерговому порядку необхідно виплачувати заробітну плату, грошові кошти, які надходили в дохід КП «Центральна районна аптека № 90», умисно та безпідставно не використали на виплату заробітної плати і на погашення заборгованості по заробітній платі, а використали на інші виробничі цілі.

Вивчивши клопотання з долученими до нього додатками, заслухавши слідчого, встановлено наступне.

24.04.2015 року прокуратурою Апостолівського району Дніпропетровської області проведено перевірку дотримання вимог трудового законодавства КП «Центральна районна аптека № 90», в ході якої встановлено наявність заборгованості з виплати заробітної плати працівникам закладу в сум 58289,58 гр.

За даним фактом 24.04.2015 року розпочато кримінальне провадження № 0000011 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.175 КК України.

З матеріалів кримінального провадження, досліджених в судовому засіданні, з копії довідки, виданої КП «Центральна районна аптека № 90», встановлено, що станом на 24.09.2014 року заборгованість по заробітній платі склала 58289,58 гр., при цьому з 01 січня по 24 вересня 2014 року по рахункам підприємства було сплачено 1674895,49 гр.

Відповідно до положень п.4 ч.2 ст.40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (в редакції Закону від 16.10.12 року) позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості. Посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку документів, в тому числі копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, а у разі проведення ревізії щодо суб`єктів господарської діяльності, не віднесених цим Законом до підконтрольних установ, - також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

На підставі наданих та досліджених в судовому засіданні документів приходжу до висновку, що існує обґрунтована підозра вчинення службовими особами КП «Центральна районна аптека № 90» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.175 КК України, що є підставою для надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності вищевказаного підприємства за період фінансово-господарської діяльності з 01 січня 2014 року по 29 квітня 2015 року.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 2, 3 ч.1 п.18, 7, 131, 132 ч.5 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (в редакції Закону від 16.10.12 року),

постановила:
Клопотання старшого слідчого Апостолівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії КП «Центральна районна аптека № 90» задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової ревізії КП «Центральна районна аптека № 90» (), зареєстрованого в м. Апостолове, вул. Леніна, 59, Дніпропетровської області, за період фінансово-господарської діяльності з 01 січня 2014 року по 29 квітня 2015 року з метою перевірки фінансово-економічного стану підприємства, перевірки стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, встановлення порушень при нарахуванні, виплаті заробітної плати, розміру шкоди підприємству та громадянам, встановлення посадових осіб, внаслідок дій, яких допущено порушення законодавства та завдано матеріальну шкоду протягом 15 робочих днів з 01 червня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: