печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5150/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Крижанівська Г.В., при секретарі Пацалі А.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В :

12 березня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Крижанівської Г.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ "Капиталсистемгруп" (), що знаходяться у ПАТ "КБ "Інтербанк", МФО 300216, а саме до документів юридичної справи даного підприємства, документів щодо руху грошових коштів по розрахункових рахунках даного підприємства: 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) його платіжних доручень та чеків на отримання готівкових коштів, та на їх вилучення.

Представник ПАТ «КБ «Інтербанк» в судове засідання не з`явився, про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Сторона кримінального провадження слідчий СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожков Ю.О. в судовому засіданні клопотання підтримав та просив надати доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000058, внесеному до ЄРДР 05.02.2013 р. за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Капиталсистемгруп".

Слідчий вказує, що невстановлені слідством особи, які діяли від імені ТОВ "Капиталсистемгруп" (), яке перебуває на податковому обліку ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС в період з серпня 2010 року незаконно формували ТОВ "Капиталсистемгруп" від'ємне значення податку на додану вартість та в подальшому сприяли наданню податкової вигоди іншим суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки. Допитаний засновник ТОВ "Капиталсистемгруп" показав, що створював підприємство без мети ведення фінансово-господарської діяльності, нікого зі службових осіб ТОВ "Капиталсистемгруп" не призначав та не уповноважував на ведення фінансово-господарської діяльності товариства.

Таким чином, вказує слідчий, ТОВ "Капиталсистемгруп" використовувалось невстановленими слідством особами з метою ухилення від сплати податків та отримання незаконного прибутку, що стало реальним в результаті використання розрахункових банківських рахунків 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня), відкритих в ПАТ "КБ "Інтербанк", а відтак, на даний час виникла необхідність в отриманні доступу до документів ТОВ "Капиталсистемгруп", що містять банківську таємницю. Вищевказані документи потрібні для встановлення кола підприємств-контрагентів, які користувалися послугами ТОВ «Капиталсистемгруп» для формування податкового кредиту.

Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О., дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступ до оригіналів документів, а в разі відсутності до їх копій, що знаходяться у ПАТ «КБ «Інтербанк» і становлять банківську таємницю щодо ТОВ «Капиталсистемгруп» та можливість вилучити в цій банківській установі:

- документів з юридичної справи даного товариства: договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печатки, заяв на відкриття рахунків, довіреностей, актів прийому-передачі програмного комплексу "Клієнт-Банк", електронних ключів для здійснення розрахунків;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) ТОВ "Капиталсистемгруп" () з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Капиталсистемгруп" () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "КБ "Інтербанк", МФО 300216, банківських операцій по розрахунках ТОВ "Капиталсистемгруп" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень з рахунків 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.;

- документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ "Капиталсистемгруп" () по рахунках 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.;

- банківської виписки (роздруківки руху коштів) по рахунках 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 р. слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкова Ю.О. про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення - задовольнити.

Надати слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкову Юрію Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі відсутності до їх копій, що знаходяться у ПАТ «КБ «Інтербанк» і становлять банківську таємницю щодо ТОВ «Капиталсистемгруп» та можливість вилучити в цій банківській установі:

- документів з юридичної справи даного товариства: договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печатки, заяв на відкриття рахунків, довіреностей, актів прийому-передачі програмного комплексу "Клієнт-Банк", електронних ключів для здійснення розрахунків;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) ТОВ "Капиталсистемгруп" () з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Капиталсистемгруп" () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "КБ «Інтербанк", МФО 300216, банківських операцій по розрахунках ТОВ "Капиталсистемгруп" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень з рахунків 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.;

- документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ "Капиталсистемгруп" () по рахунках 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.;

- банківської виписки (роздруківки руху коштів) по рахунках 6001 (російський рубль); 6001 (долар США); 6001 (Євро); 6001 (українська гривня) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з серпня 2010 року по 14 березня 2013 р.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її проголошення. Апеляційна скарга подається безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя Крижанівська Г.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/5150/13-к.

Примірник 2 - наданий слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Рожкову Ю.О.

Слідчий суддя Крижанівська Г.В.