КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-588/10
Провадження № 588/10
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.11.2010 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДІТА у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю.

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи за фактами вчинення службовими особами Полтавського акціонерного банку "Полтава-банк" (м. Полтава СДРПОУ 09807595) умисного ухилення - від сплати податків за ч.3 ст.212 КК України та виготовлення, зберігання, придбання, перевезення з метою збуту, а також збуту підроблених грошей за ч. 1 ст. 199 КК України.

З матеріалів подання вбачається, що досудовим слідством встановлено наступне.

В період часу з 11.04.08 по 31.03.10 службовими особами Полтавського акціонерного банку "Полтава-банк (м. Полтава, вул. П.Комуни, 40-а, , МФО 331489) умисного ухилення від сплати до бюджету податку на прибуток у розмірі 3184500грн., що на момент вчинення злочину становило J2367 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах від здійснення операцій з торгівлі цінними паперами, чим порушили п.13.2 ст.13 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.94 №334/94-ВР в редакції Закону України від 22.05.97 № 283/97-ВР із змінами та доповненнями.

При цьому, службові особи ПАБ «Полтава-Банк» уклали з Компанією «SETARENA LIMITED» (продавець. Британські Віргінські острови, Akara Building. 24 De Castro Street Wickhams Cay I. Road Town Tortola, реєстраційний номер 616803, ) договір про придбання акцій З AT «Курорт-Готель» (м. Миргород, вул. Гоголя, 112-а, корп.2 ), фактично власниками яких і були пов'язані особи банку з метою виведення у такий спосіб власних обігових коштів за межі України.

У наступному службові особи ПАБ «Полтава-банк» 25.12.08 здійснили продаж своїм повязаним особам - службовим особам ТОВ «Комфін» 2700000шт. акцій ЗАТ «Курорт-Готель», таким чином лишивши їх фактично у своїй власності.

Проведеною виїмкою документів по рахунку Компанії «SETARENA LIMITED» встановлено, що акції ЗАТ "Курорт-Готель" даною Компанією придбавались у ГОВ "Перший український фондовий дім" (код 24573255) за договором №031105-К/1 від 25.11.2010 року в особі повіреного ТОВ Комерційний банк "УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2" (код 26549574)'

Відповідно до вказаного договору Компанія «SETARENA LIMITED» повинна перерахувати кошти за акції ЗАТ "Курорт-Готель" сумами 2012500 грн, до 28 листопада 2005 року та 320500 гри, до 15 лютого 2006 року на рахунок повіреного №29016002 в ТОВ КБ "УФГ", а останній в тій самій послідовності на поточний рахунок ТОВ "Перший український фондовий дім" №001.

З метою встановлення істини по справі та осіб причетних до скоєння зазначеного злочину, в поданні слідчий просить винести постанову про розкриття банківської таємниці та виїмки оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів по взаємовідносинам ТОВ "Перший український фондовий дім" (код 24573255) з ТОВ Комерційний банк "УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2" (код 26549574) та Компанією "SETARENA LIMITED" (договорів, актів приймання передачі та ін.) щодо операцій з цінними паперами та здійснення інших фінансово-господарських операцій, в т.ч. по договору купівлі-продажу цінних паперів №031105-К/1 від 25.11.2010 року між Компанією "SETARENA LIMITED" та ТОВ "Перший український фондовий дім", за участю повіреного ТОВ КБ "УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2", інших документів по взаємовідносинам між ТОВ "Перший український фондовий дім" з Компанією "SET AREN A LIMITED" та ТОВ КБ "УКРАЇНСЬКА ОСОБА_3" за 2005-2010 роки, а також документів по рахунку ТОВ "Перший український фондовий дім" (код 24573255) №001, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього, а саме інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність часткового задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані які можуть бути доказами по кримінальній справі та необхідні для її повного, всебічного та обєктивного розслідування.

При цьому суд виходить з наступного.

Відповідно до положень ст. 178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого.

Виїмка документів, що становлять державну та/або банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

З огляду на згадану норму закону суддя приходить до висновку про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів що містять саме банківську таємницю.

Керуючись ст.178, 179 КГ1К України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити частково.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та виїмки оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів по взаємовідносинам ТОВ "Перший український фондовий дім" (код 24573255) з ТОВ Комерційний банк "УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2" (код 26549574) та Компанією "SETARENA LIMITED" за 2005-2010 роки, а також документів по рахунку ТОВ "Перший український фондовий дім" (код 24573255) №001, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього, а саме інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за 2005-2008 роки, що знаходяться у ТОВ КБ "УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2", МФО 380128, за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 34/1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_4 Шаповал