Провадження № 1-кс/592/3669/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
17 листопада 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000060 від 03.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській областіпроводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000060 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.13 по 31.12.14 шляхом завищення валових витрат під час придбання металобрухту у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , м. Донецьк), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 , м. Донецьк), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 , м. Донецьк), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 , м. Одеса), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 , м. Донецьк), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 , м. Дніпропетровськ) та безпідставного включення до складу валових витрат, собівартість придбаних товарів у ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_7 , м. Запоріжжя), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 , м. Запоріжжя), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 , м. Харків), ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 8 121 268 грн.

Для перерахування грошових коштів на вищезазначені підприємства ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувалися поточні рахунки: № НОМЕР_10 (643 RUB), № НОМЕР_10 (840 USD), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), які відкриті для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_13 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 , МФО НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ).
З метою підтвердження факту перерахування коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 , МФО НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ).
Крім того, документи до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по поточним рахункам № НОМЕР_10 (643 RUB), № НОМЕР_10 (840 USD), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), які відкриті для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_13 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 , МФО НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ), а саме:
- документів, які були надані ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » для відкриття поточних рахунків № НОМЕР_10 (643 RUB), № НОМЕР_10 (840 USD), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб уповноважених здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам № НОМЕР_10 (643 RUB), № НОМЕР_10 (840 USD), № НОМЕР_10 (978 EUR), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH), які відкриті для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_13 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 , МФО НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.13 по 31.12.14;

- матеріалів юридичної справи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.13 по 31.03.14.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1