Провадження №1-кс/751/2675/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 30 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної перевірки платника податків ПП «Хорс Україна» (, м. Чернігів, вул. Мстиславська, буд. 169, кв. 33), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені до ЄРДР за №0000315 від 05.11.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205, ч.3,4,5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 1 908 103 грн. та податку на прибуток на суму 1 717 292 грн., всього на загальну суму 3 625 395, 7 грн..

Підприємства, з ознаками фіктивності ТОВ "ПІ-Транс" (), ТОВ "КОЛД ТРАНС" (), ТОВ "СІЛЬВЕР ЛОГІСТІКС ГРУПП" (), ТОВ "УКРИМПОРТГРУПП" (), ТОВ "УКРЕКСПОРТТРЕЙД" (), ТОВ "КБЕ-ТРАНС" (), ТОВ "ТТК СТРІМ" (), ТОВ "АЙСЛОГІСТИК" (), ТОВ "БУДПРОДАКШН" (), ТОВ "ВЕКТОРІУС" (), ТОВ "ГАЙАНА" (), ТОВ "МЕРЧАНТ СЕРВІС" (), ТОВ «Астенг» (), які входять до «конвертаційного центру» підконтрольного ОСОБА_6 мали взаємовідносини з ПП «Хорс Україна» ().

З метою швидкого, повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, для з`ясування питання щодо достовірності, нарахування та сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість за 2013-2015 роки ПП «Хорс Україна» () при проведенні господарських взаємовідносин з ТОВ "ПІ-Транс" (), ТОВ "КОЛД ТРАНС" (), ТОВ "СІЛЬВЕР ЛОГІСТІКС ГРУПП" (), ТОВ "УКРИМПОРТГРУПП" (), ТОВ "УКРЕКСПОРТТРЕЙД" (), ТОВ "КБЕ-ТРАНС" (), ТОВ "ТТК СТРІМ" (), ТОВ "АЙСЛОГІСТИК" (), ТОВ "БУДПРОДАКШН" (), ТОВ "ВЕКТОРІУС" (), ТОВ "ГАЙАНА" (), ТОВ "МЕРЧАНТ СЕРВІС" (), ТОВ «Астенг» () виникла необхідність у проведенні документальної позапланової перевірки платника податків працівниками ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ПП «Хорс Україна» (, м. Чернігів, вул. Мстиславська, буд. 169, кв. 33), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані перевірки міститимуть відомості, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

Керуючись ст. ст. 71, 223, 372 КПК України, ст. 75, 78 Податкового кодексу України, -

Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної перевірки ПП «Хорс Україна» (, м. Чернігів, вул. Мстиславська, буд. 169, кв. 33), - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення працівниками ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області позапланової документальної перевірки платника податків ПП «Хорс Україна» (, адреса: м. Чернігів, вул. Мстиславська, буд. 169, кв. 33) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати ПП «Хорс Україна» () податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.01.2013 року по 31.10.2015 року по взаємовідносинам з ТОВ "ПІ-Транс" (), ТОВ "КОЛД ТРАНС" (), ТОВ "СІЛЬВЕР ЛОГІСТІКС ГРУПП" (), ТОВ "УКРИМПОРТГРУПП" (), ТОВ "УКРЕКСПОРТТРЕЙД" (), ТОВ "КБЕ-ТРАНС" (), ТОВ "ТТК СТРІМ" (), ТОВ "АЙСЛОГІСТИК" (), ТОВ "БУДПРОДАКШН" (), ТОВ "ВЕКТОРІУС" (), ТОВ "ГАЙАНА" (), ТОВ "МЕРЧАНТ СЕРВІС" (), ТОВ «Астенг» ().

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1