УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.08.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000054 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про арешт майна, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про арешт майна, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 03.07.2015 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, 03.07.2015, в ході проведення оперативно-профілактичних заходів в рамках операції «Акциз 2015», співробітниками ОУ ГУ ДФС у Житомирській області, спільно з працівниками УДАІ УМВС України у Житомирській області на автошляху «Київ-Чоп», поблизу с Вереси, Житомирського району, Житомирської області, виявлено транспортні засоби з напівпричепами з державними номерами:

- «Рено магнум» (д/з НОМЕР_1 ) з напівпричепом (д/з НОМЕР_2 );

- «Рено магнум» (д/з НОМЕР_3 ) з напівпричепом (д/з НОМЕР_4 ),

які транспортували алкогольні напої виробництва ПРАТ «Люботинський завод «Продтовари». Згідно товарно-транспортних накладних алкогольні напої в кількості 49 164 пляшок відвантажувались ТОВ «Явіс-торг» (код ЄДР 39378677 м. Харків) на Закарпатську філію ТОВ «Ортан» (код ЄДР 38948050 м. Ужгород) та ПП «Маріна» (код ЄДР 31477620 м. Ужгород).

Під час перевірок деяких марок акцизного податку, зокрема: АВ ЛГП 20 ААБЕ 333068 7,053 грн., 0, 25 л; АВ ЛГП 20 АА БГ 197028 14,106 грн., 05л.; АВ ЛГП 20 АА БЗ 225786 14,106 грн., 05л.; АВ ЛГП 20 АААШ 197069 14.106 грн., 0,5 л., якими були марковані алкогольні напої, що транспортувались, відповідно листа управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС області, встановлено, що, станом на 03.07.2015, такі марки акцизного податку отримані ГУ ДФС у Харківській області та підприємствам-виробникам лікеро-горілчаної продукції не видавалися.

Даний факт вказує, що вказана вище продукція має ознаки незаконно виготовленої.

Разом з тим, 07.07.2015, при повторному перегляді Автоматизованої системи «Акцизні марки» ДФС України, встановлено, що 04.07.2015 (вихідний день) до зазначеної системи внесені зміни, зокрема: відомості про видачу, 06.01.2015, вищезазначених марок акцизного податку на ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари».

09.07.2015 продовжуючи аналіз виданих управлінням контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Харківській області, марок акцизного податку на підприємства-виробники лікеро-горілчаних виробів, встановлено, що до Автоматизованої системи «Акцизні марки» ДФС України, знову внесені зміни, зокрема відомості, які свідчать, що марки акцизного податку 2014 року, які наклеєні на горілчані вироби, що транспортувались 03.07.2015, ГУ ДФС у Харківській області будь-яким підприємствам-виробникам ЛГП, не видавались, в тому числі і на ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари».

Так, у ході досудового розслідування допитано водія ОСОБА_5 , який здійснював перевезення підакцизних алкогольних виробів, останній вказав, що завантажувався у м. Люботин, на заводі, де і йому надали супровідні документи. Проте згідно вилучених документів, на вказаний вантаж, завантаження повинно було здійснюватися за адресою реєстрації ТОВ «Явіс-Торг», у м.Харкові.

Також встановлено, що ТОВ «Явіс-Торг» та ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» звітуються із однієї адреси.

Вищевказане свідчить про пов`язаність ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» та ТОВ «Явіс-Торг».

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.

20.08.2015, проведено обшук за адресою реєстрації та здійснення діяльності ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (код ЄДР 24486154), а саме: Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53, у результаті якого виявлено та вилучено головку для закорковування кришок на пляшках, без будь-яких ідентифікаційних ознак (номеру, серії, тощо).

Матеріалами кримінального провадження отриманими у ході проведення слідчих (розшукових) дій, є достатні підстави вважати, що виявлена та вилучена головка для закорковування пляшок, без будь-яких ідентифікаційних ознак (номеру, серії, тощо), яка не зазначена в ухвалі суду на проведення обшуку, підшукана, виготовлена, пристосована та використовувалась як засіб та знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Незаконність зберігання та використання вказаного предмету, підтверджується тим, що в обшукуваному приміщенні відсутні будь-які документи, які б підтверджували походження даного предмету, а також відсутність на ньому будь-яких ідентифікаційних ознак (номеру, серії, тощо).

Враховуючи вищевикладене та беручи до уваги те, що вилучений під час проведення обшуку предмет використовувався як засіб та знаряддя вчинення кримінального правопорушення керуючись ст. 170, 171, 172, 173 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Накласти арешт на головку для закорковування кришок на пляшках, без будь-яких ідентифікаційних ознак (номеру, серії, тощо), що вилучена у ході проведення обшуку за адресою реєстрації та здійснення діяльності ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (код ЄДР 24486154), а саме: Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53.

Ухвала підлягає негайному виконанню. Оскарження ухвали не перешкоджає її виконанню.

Слідчий суддя: