206/695/15-к
1/206/2/15
14.12.2015 года Самарский районный суд г. Днепропетровска в составе:
председательствующего судьи: ОСОБА_1 ,
при секретаре: ОСОБА_2 ,
с участием прокурора: ОСОБА_3 ,
адвоката: ОСОБА_4 ,
представителя гражданского истца ОСОБА_5
рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Днепропетровске (в режиме видеоконференции) уголовное дело по обвинению

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженки г. Днепропетровск, гражданки Украины, имеющей высшее образование, не замужем, проживающей в АДРЕСА_1 , раннее не судима
в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 191 УК Украины,
ОСОБА_6 , приказом № 1138-к от 30.08.2006 принята на должность кассира Самарского отделения Розничного восточного регионального центра ПАО КБ «ПравэксБанк», расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22, приказом № 2207-к от 19.04.2010 переведена на должность бухгалтера-кассира с правом использования электронно-цифровой подписи операциониста в том же отделении. Согласно должностной инструкции бухгалтера-кассира, утвержденной директором отделения «Днепропетровская областная дирекция» ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» и должностной инструкции, утвержденной решением Председателя правления ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» от 15.07.2011 №169, с которыми ОСОБА_6 ознакомлена, бухгалтер-кассир ОСОБА_6 в своей деятельности руководствуется Инструкцией «О кассовых операциях в банках Украины», утвержденной постановлением Правления НБУ № 337 от 14.08.2003, инструкцией об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Украины, дополнениями изменениями к названным инструкциям, письмами НБУ, положениями, инструкциями, письмами Головного банка, обязана обеспечивать сохранность ценностей в кассе отделения, сверять фактическую сумму наличности с данными бухгалтерского учета, осуществлять ведение журналов приходно-расходной кассы в национальной валюте, производить прием платежей от физических и юридических лиц, самостоятельно принимать решения в пределах своих полномочий. Также, бухгалтер-кассир несет персональную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей согласно законодательству, несет материальную ответственность при обнаружении оформленных соответствующими документами недостач валютных и других ценностей и иных недостач в работе, причинивших материальных ущерб Банку, несет полную материальную ответственность за ущерб, причиненный вследствие нарушения возложенных на него трудовых обязанностей и несет ответственность за сохранность вверенного ему имущества. Кроме того, 05.08.2010 с ОСОБА_6 заключен договор о полной материальной ответственности, которым на нее возложены обязанности: бережно относиться к вверенным ей ценностям, принимать меры по предотвращению причинения ущерба, своевременно сообщать Банку обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных валютных и других ценностей, строго соблюдать установленные правила совершения операций с валютными и другими ценностями и их хранения, не допускать разглашения сведений об известных ей операциях с валютными и другими ценностями, по их хранению, отправке, перевозке, охране, сигнализации, а также о связанными с ними служебных поручениях. Однако ОСОБА_6 , являясь материально-ответственным лицом, в период времени с 01.07.2010 по 21.12.2011, присвоила находящиеся в ее ведении денежные средства при оплате физическими лицами сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций отчуждения легковых автомобилей при постановке на учет в Регистрационном подразделении Отдела регистрационно-экзаменационной работы ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22.
Согласно Закона Украины «О сборе на обязательное государственное пенсионное страхование» от 26.06.1997 и п.п. 12, 13 «Порядка оплаты сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с отдельных видов хозяйственных операций», утвержденного Постановлением КМУ от 03.11.1998, физические лица обязаны оплачивать трех процентный сбор на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей.
ОСОБА_6 , являясь материально-ответственным лицом, работая на должности бухгалтера-кассира с правом использования электронно-цифровой подписи операциониста Самарского отделения Розничного восточного регионального центра ПАОКБ «ПравэксБанк», расположенного по ул. Курсантская, 22 в г.Днепропетровске, имея единый умысел на неоднократное, длящиеся присвоение находящихся в ее ведении денежных средств, поступающих в кассу банка при оплате физическими лицами 3% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, реализуя его, действуя из корыстных побуждений, в нарушение требований должностных инструкций и положений договора о полной материальной ответственности, присвоила находящиеся в ее ведении денежные средства, полученные при оплате физическими лицами в кассу Самарского отделения ПАОКБ «ПравэксБанк» указанного выше сбора, не перечисляя их на расчетный счет Пенсионного фонда Украины или перечисляя денежные средства не в полном объеме.
17.07.2010 года от имени плательщика ОСОБА_7 на сумму 1701,03 грн.,
06.10.2010 года от имени плательщика ОСОБА_8 на сумму 3555,16 грн.,
21.11.2010 года от имени плательщика ОСОБА_9 на сумму 4810,02 грн.,
05.12.2010 года от имени плательщика ОСОБА_10 на сумму 1684,72 грн.,
08.12.2010 года от имени плательщика ОСОБА_11 на сумму 1726,70 грн.,
29.12.2010 года от имени плательщика ОСОБА_12 на сумму 4104,21 грн.,
12.01.2011 года от имени плательщика ОСОБА_13 на сумму 7566,36 грн.,
13.01.2011 года от имени плательщика ОСОБА_14 на сумму 6960,00 грн.,
19.01.2011 года от имени плательщика ОСОБА_15 на сумму 4250,00 грн.,
20.01.2011 года от имени плательщика ОСОБА_16 на сумму 3080,40 грн.,
26.01.2011 года от имени плательщика ОСОБА_18 на сумму 4086,30 грн.,
03.02.2011 года от имени плательщика ОСОБА_20 на сумму 5362,50 грн.,
06.02.2011 года от имени плательщика ОСОБА_21 на сумму 6909,00 грн.,
12.02.2011 года от имени плательщика ОСОБА_22 на сумму 6791,12 грн.,
20.02.2011 года от имени плательщика ОСОБА_23 на сумму 7404,87 грн.,
26.02.2011 года от имени плательщика ОСОБА_24 на сумму 6547,50 грн.,
03.03.2011 года от имени плательщика ОСОБА_25 на сумму 3507,50 грн.,
06.03.2011 года от имени плательщика ОСОБА_26 на сумму 2934,09 грн.,
10.03.2011 года от имени плательщика ОСОБА_27 на сумму 3367,59 грн.,
23.03.2011 года от имени плательщика ОСОБА_28 на сумму 6666,92 грн.,
26.03.2011 года от имени плательщика ОСОБА_29 на сумму 5100,00 грн.,
03.04.2011 года от имени плательщика ОСОБА_30 на сумму 4114,49 грн.,
14.04.2011 года от имени плательщика ОСОБА_31 на сумму 5082,15 грн.,
21.04.2011 года от имени плательщика ОСОБА_32 на сумму 1973,13 грн.,
23.04.2011 года от имени плательщика ОСОБА_33 на сумму 6040,00 грн.,
12.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_34 на сумму 6815,91 грн.,
15.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_35 на сумму 3419,79 грн.,
19.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_36 на сумму 5508,50 грн.,
21.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_37 на сумму 7527,57 грн.,
22.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_38 на сумму 4327,50 грн.,
25.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_39 на сумму 8418,70 грн.,
28.05.2011 года от имени плательщика ОСОБА_40 на сумму 6204,45 грн.,
17.06.2011 года от имени плательщика ОСОБА_41 на сумму 6006,62 грн.,
19.06.2011 года от имени плательщика ОСОБА_42 на сумму 3216,28 грн.,
24.06.2011 года от имени плательщика ОСОБА_43 на сумму 4231,09 грн.,
29.06.2011 года от имени плательщика ОСОБА_44 на сумму 5081,50 грн.,
02.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_45 на сумму 7875,00 грн.,
03.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_46 на сумму 2184,33 грн.,
09.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_47 на сумму 8425,00 грн.,
09.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_48 на сумму 6492,50 грн.,
10.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_49 на сумму 4706,21 грн.,
23.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_50 на сумму 5097,50 грн.,
07.08.2011 года от имени плательщика ОСОБА_51 на сумму 5365,00 грн.,
04.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_53 на сумму 8369,76 грн.,
10.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_54 на сумму 3765,00 грн.,
11.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_55 на сумму 2491,69 грн.,
14.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_56 на сумму 6275,00 грн.,
22.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_57 на сумму 5493,55 грн.,
25.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_58 на сумму 6309,02 грн.,
29.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_59 на сумму 4280,25 грн.,
06.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_60 на сумму 3793,89 грн.,
19.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_62 на сумму 5936,70 грн.,
13.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_63 на сумму 6530,87 грн.,
18.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_64 на сумму 8499,95 грн.,
23.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_65 на сумму 9735,15 грн.,
24.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_66 на сумму 8386,92 грн.,
01.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_67 на сумму 4725,00 грн.,
02.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_68 на сумму 6750,92 грн.,
04.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_69 на сумму 3837,29 грн.,
10.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_71 на сумму 4745,87 грн.,
16.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_72 на сумму 6430,50 грн.,
16.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_73 на сумму 6100,00 грн.,
17.12.2011 года от имени плательщика ОСОБА_74 на сумму 5160,68 грн.,
получив фактически, от указанных высшее клиентов денежные средства, на общую сумму 397 230, 34 грн., ОСОБА_6 , имея единый умысел на неоднократное, длящиеся присвоение находящихся в ее ведении денежных средств, поступающих в кассу банка при оплате физическими лицами 3% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, реализуя его, действуя из корыстных побуждений, в нарушение требований должностных инструкций и положений договора о полной материальной ответственности, путем отмены проведения платежей, тем самым не перечисляя денежные средства на расчетный счет Пенсионного фонда Украины, присвоила полученные от указанных выше лиц денежные средства на сумму 397 230, 34 грн., причинив Пенсионному Фонду Украины в лице УПФУ в Самарском районе г.Днепропетровска ущерб на указанную выше сумму.
14.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_75 на сумму 9001,22 грн.,
15.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_76 на сумму 3020,00 грн.,
21.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_77 на сумму 3775,00 грн.,
22.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_78 на сумму 7029,50 грн.,
24.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_79 на сумму 5010,06 грн.,
29.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_80 на сумму 5805,00 грн.,
30.07.2011 года от имени плательщика ОСОБА_81 на сумму 5547,50 грн.,
03.08.2011 года от имени плательщика ОСОБА_82 на сумму 7337,00 грн.,
10.08.2011 года от имени плательщика ОСОБА_83 на сумму 7550,05 грн.,
13.08.2011 года от имени плательщика ОСОБА_84 на сумму 6520,60 грн.,
17.08.2011 года от имени плательщика ОСОБА_85 на сумму 3220,00 грн.,
03.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_86 на сумму 3577,18 грн.,
07.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_87 на сумму 6172,63 грн.,
08.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_88 на сумму 5922,50 грн.,
17.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_89 на сумму 4725,00 грн.,
21.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_90 на сумму 6051,56 грн.,
30.09.2011 года от имени плательщика ОСОБА_91 на сумму 6412,50 грн.,
01.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_92 на сумму 6733,13 грн.,
07.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_93 на сумму 5728,43 грн.,
12.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_94 на сумму 4166,74 грн.,
16.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_95 на сумму 7500,28 грн.,
19.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_96 на сумму 5597,50 грн.,
22.10.2011 года от имени плательщика ОСОБА_97 на сумму 4136,87 грн.,
05.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_98 на сумму 5887,41 грн.,
10.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_99 на сумму 7240,01 грн.,
11.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_100 на сумму 4701,14 грн.,
12.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_101 на сумму 6278,75 грн.,
19.11.2011 года от имени плательщика ОСОБА_102 на сумму 5701,33 грн.,
получив фактически, от указанных высшее клиентов денежные средства, на общую сумму 201 224, 01 грн., ОСОБА_6 , имея единый умысел на неоднократное, длящиеся присвоение находящихся в ее ведении денежных средств, поступающих в кассу банка при оплате физическими лицами 3% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, реализуя его, действуя из корыстных побуждений, в нарушение требований должностных инструкций и положений договора о полной материальной ответственности, путем частичной отмены проведения платежей, тем самым не перечисляя в полном объеме денежные средства на расчетный счет Пенсионного фонда Украины, перечислила их в размере 18 394, 01 грн., а оставшуюся сумму, в размере 182 830 грн., присвоила, тем самым причинив Пенсионному Фонду Украины в лице УПФУ в Самарском районе г.Днепропетровска ущерб на указанную выше сумму.
Указанные выше платежные документы об уплате при отчуждении легковых автомобилей сбора в размере 3 % на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, оформленные и заверенные печатью ОСОБА_6 , были предоставлены в РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2 для государственной регистрации автомобилей.
Согласно результатов проверки РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2, проведенной Управлением пенсионного фонда Украины в Самарском районе г. Днепропетровска, и заключению судебно-экономической экспертизы № 3810/3811-12 от 25.10.2012, при проведении сверки с выписками Государственного казначейства об оплате сбора в размере 3 % на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, который был оплачен через ПАО КБ «Правэкс-Банк», выявлено, что по 68-ми плательщикам суммы сбора отсутствуют в выписках Государственного казначейства на общую сумму 397 230, 34 грн., а по 30 - ти плательщикам суммы сбора поступили на счет не в полном объеме с недостачей на общую сумму 182 830 грн.
Таким образом, бухгалтер-кассир Самарского отделения Розничного восточного регионального центра ПАТ КБ «Правекс-Банк», расположенного по адресу: г.Днепропетровск, ул. Курсантская, 22, материально-ответственное лицо ОСОБА_6 , присвоила денежные средства на общую сумму 580 060, 34 грн., что более чем в 600 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Кроме того, приказом № 422-П от 23.12.2011 ОСОБА_6 назначена на должность контролера-кассира отдела кассовых операций отделения №175/03 (А) АБ «Укргазбанк», расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22. Согласно должностной инструкции, утвержденной директором областной дирекции АБ «Укргазбанк» 23.12.2011, с которой ОСОБА_6 ознакомлена, контролер-кассир выполняет операции по выдаче и приему наличных денежных средств, перечисления, учета, хранения наличности и других ценностей в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов НБУ и актов внутреннего регулирования АБ «Укргазбанк», выполняет операции по выдаче и принятию наличных средств, принимает платежи от физических и юридических лиц в пользу иных физических и юридических лиц с отображением кассовых символов для дальнейшего их перечисления согласно указанных реквизитов и назначений платежей, проверяет наличие данных о предъявителе паспорта или иного документа, который удостоверяет личность получателя денег и их соответствие, наличие подписи получателя денег. Также контроль-кассир несет полную материальную ответственность в соответствии с действующим законодательством Украины на основании договора о полной материальной ответственности за недостачу денег и ценностей, а также за неисполнение и ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей. Кроме этого, 23.12.2011 с ОСОБА_6 был заключен договор о полной материальной ответственности № 1044, которым на нее были возложены обязанности: бережно относиться к переданным ей на хранение или с другой целью материальные ценности и принимать меры к предотвращению ущерба, причиненных их недостатком или повреждением, своевременно сообщать Банку обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ей материальных ценностей, вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатке вверенных ей материальных ценностей, строго соблюдать установленные правила выполнения операций с ценностями и их хранению, брать участие в инвентаризации вверенных ей материальных ценностей, не разглашать нигде, никогда и ни при каких обстоятельствах известные ей правила, относящиеся к хранению ценностей, их выдачи, перевозке и устройств сигнализации. Однако ОСОБА_6 , являясь материально-ответственным лицом, в период времени с 23.12.2011 по 31.07.2012, совершая преступление повторно, присвоила находящихся в ее ведении денежные средства, при оплате физическими лицами сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций отчуждения легковых автомобилей при постановке на учет в Регистрационном подразделении Отдела регистрационно-экзаменационной работы ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района №2, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22.
Согласно Закона Украины «О сборе на обязательное государственное пенсионное страхование» от 26.06.1997 и п.п. 12, 13 «Порядка оплаты сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с отдельных видов хозяйственных операций», утвержденного Постановлением КМУ от 03.11.1998, физические лица обязаны оплачивать трех процентный сбор на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей.
Так, ОСОБА_6 , являясь материально-ответственным лицом, работая на должности контролера-кассира отдела кассовых операций отделения №175/03 (А) АБ «Укргазбанк», имея единый умысел на неоднократные, длящиеся присвоение находящихся в ее ведении денежных средств, поступающих в кассу банка при оплате физическими лицами сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций отчуждения легковых автомобилей и реализуя его, действуя из корыстных побуждений, в нарушение требований должностной инструкции и положений договора о полной материальной ответственности, совершая преступление повторно, присвоила находящиеся в ее ведении как кассира денежные средства, полученные при оплате физическими лицами в кассу отделения №175/03 (А) АБ «Укргазбанк» указанного сбора, не перечисляя их на расчетный счет Пенсионного фонда Украины, незаконно оформляя дела об отмене данных платежей.
11.01.2012 года № 77.1 от имени плательщика ОСОБА_105 на сумму 3045,00 грн.,
12.01.2012 года № 59.1 от имени плательщика ОСОБА_106 на сумму 5416,80 грн.,
26.01.2012 года № 54.1 от имени плательщика ОСОБА_107 на сумму 3351,75 грн.,
27.01.2012 года № 15.1 от имени плательщика ОСОБА_108 на сумму 4161,09 грн.,
28.01.2012 года № 57.1 от имени плательщика ОСОБА_109 на сумму 4866,25 грн.,
29.01.2012 года № 39.1 от имени плательщика ОСОБА_110 на сумму 4773,60 грн.,
03.02.2012 года № 62.1 от имени плательщика ОСОБА_111 на сумму 5425,00 грн.,
04.02.2012 года № 40.1 от имени плательщика ОСОБА_112 на сумму 6995,00 грн.,
08.02.2012 года № 23.1 от имени плательщика ОСОБА_113 на сумму 4365,00 грн.,
09.02.2012 года № 9 от имени плательщика ОСОБА_114 на сумму 1926,50 грн.,
10.02.2012 года № 22 от имени плательщика ОСОБА_115 на сумму 3857,91 грн.,
11.02.2012 года № 30 от имени плательщика ОСОБА_116 на сумму 4221,54 грн.,
15.02.2012 года № 36 от имени плательщика ОСОБА_117 на сумму 1574,45 грн.,
16.02.2012 года № 94 от имени плательщика ОСОБА_118 на сумму 1518,00 грн.,
18.02.2012 года № 3 от имени плательщика ОСОБА_119 на сумму 6931,25 грн.,
19.02.2012 года № 15 от имени плательщика ОСОБА_120 на сумму 5500,00 грн.,
22.02.2012 № 56.1 от имени плательщика ОСОБА_121 на сумму 2647,31 грн.,
23.02.2012 года № 35.1 от имени плательщика ОСОБА_122 на сумму 4333,38 грн.,
26.02.2012 года № 46.1 от имени плательщика ОСОБА_123 на сумму 3300,00 грн.,
29.02.2012 года № 22.1 от имени плательщика ОСОБА_124 на сумму 7414,00 грн.,
02.03.2012 года № 3.1 от имени плательщика ОСОБА_125 на сумму 1774,75 грн.,
03.03.2012 года № 31.1 от имени плательщика ОСОБА_126 на сумму 3620,98 грн.,
04.03.2012 года № 46.1 от имени плательщика ОСОБА_127 на сумму 4234,47 грн.,
07.03.2012 года № 7.1 от имени плательщика ОСОБА_128 на сумму 3250,00 грн.,
10.03.2012 года № 31.1 от имени плательщика ОСОБА_129 на сумму 2414,00 грн.,
11.03.2012 года № 40.1 от имени плательщика ОСОБА_130 на сумму 1065,78 грн.,
14.03.2012 года № 9.1 от имени плательщика ОСОБА_131 на сумму 3851,25 грн.,
15.03.2012 года № 36.1 от имени плательщика ОСОБА_132 на сумму 5244,34 грн.,
15.03.2012 года № 93.1 от имени плательщика ОСОБА_133 на сумму 1950,73 грн.,
16.03.2012 года № 12.1 от имени плательщика ОСОБА_134 на сумму 1997,50 грн.,
17.03.2012 года № 28.1 от имени плательщика ОСОБА_135 на сумму 4697,50 грн.,
18.03.2012 года № 59.1 от имени плательщика ОСОБА_136 на сумму 3831,84 грн.,
21.03.2012 года № 21.1 от имени плательщика ОСОБА_137 на сумму 2401,42 грн.,
21.03.2012 года № 44.1 от имени плательщика ОСОБА_138 на сумму 2256,69 грн.,
22.03.2012 года № 95.1 от имени плательщика ОСОБА_139 на сумму 4753,73 грн.,
23.03.2012 года № 43.1 от имени плательщика ОСОБА_140 на сумму 5433,68 грн.,
24.03.2012 года № 135.1 от имени плательщика ОСОБА_141 на сумму 5358,75 грн.,
24.03.2012 года № 127.1 от имени плательщика ОСОБА_142 на сумму 3617,97 грн.,
25.03.2012 года № 20.1 от имени плательщика ОСОБА_143 на сумму 3339,00 грн.,
28.03.2012 года № 71.1 от имени плательщика ОСОБА_144 сумма 3985,81 грн.,
29.03.2012 года № 36.1 от имени плательщика ОСОБА_145 на сумму 6624,38 грн.,
30.03.2012 года № 8.1 от имени плательщика ОСОБА_146 на сумму 6207,50 грн.,
04.04.2012 года № 4.1 от имени плательщика ОСОБА_147 сумма 5180,00 грн.,
04.04.2012 года № 80.1 от имени плательщика ОСОБА_148 на сумму 1150,11 грн.,
05.04.2012 года № 43.1 от имени плательщика ОСОБА_149 на сумму 3587,69 грн.,
06.04.2012 года № 9.1 от имени плательщика ОСОБА_150 на сумму 3456,25 грн.,
06.04.2012 года № 32.1 от имени плательщика ОСОБА_151 на сумму 2834,42 грн.,
07.04.2012 года № 62.1 от имени плательщика ОСОБА_152 на сумму 3352,71 грн.,
11.04.2012 года № 83.1 от имени плательщика ОСОБА_153 на сумму 4038,08 грн.,
12.04.2012 года № 68.1 от имени плательщика ОСОБА_154 на сумму 5790,00 грн.,
12.04.2012 года № 71.1 от имени плательщика ОСОБА_155 на сумму 2670,52 грн.,
13.04.2012 года № 43.1 от имени плательщика ОСОБА_156 на сумму 6002,50 грн.,
14.04.2012 года № 84.1 от имени плательщика ОСОБА_157 на сумму 7157,20 грн.,
18.04.2012 года № 70.1 от имени плательщика ОСОБА_158 на сумму 3837,50 грн.,
23.04.2012 года № 40.1 от имени плательщика ОСОБА_160 на сумму 6469,25 грн.,
25.04.2012 года № 37.1 от имени плательщика ОСОБА_161 на сумму 2262,33 грн.,
26.04.2012 года № 87.1 от имени плательщика ОСОБА_162 на сумму 8749,83 грн.,
27.04.2012 года № 40.1 от имени плательщика ОСОБА_163 на сумму 5700,00 грн.,
27.04.2012 года № 20.1 от имени плательщика ОСОБА_164 на сумму 3603,75 грн.,
28.04.2012 года № 3.1 от имени плательщика ОСОБА_165 на сумму 6457,50 грн.,
28.04.2012 года № 58.1 от имени плательщика ОСОБА_166 на сумму 6292,43 грн.,
29.04.2012 года № 25.1 от имени плательщика ОСОБА_167 на сумму 4997,50 грн.,
03.05.2012 года № 37.1 от имени плательщика ОСОБА_168 на сумму 2610,90 грн.,
04.05.2012 года № 49.1 от имени плательщика ОСОБА_169 на сумму 8370,65 грн.,
10.05.2012 № 28.1 от имени плательщика ОСОБА_170 на сумму 4349,65 грн.,
11.05.2012 года № 61.1 от имени плательщика ОСОБА_171 на сумму 3925,03 грн.,
13.05.2012 года № 38.1 от имени плательщика ОСОБА_172 на сумму 3124,33 грн.,
16.05.2012 года № 41.1 от имени плательщика ОСОБА_173 на сумму 5960,00 грн.,
17.05.2012 года № 18.1 от имени плательщика ОСОБА_174 на сумму 3329,76 грн.,
18.05.2012 года № 29.1 от имени плательщика ОСОБА_175 на сумму 5587,80 грн.,
19.05.2012 года № 25.1 от имени плательщика ОСОБА_176 на сумму 5093,63 грн.,
20.05.2012 года № 43.1 от имени плательщика ОСОБА_177 на сумму 4973,75грн.,
23.05.2012 № 38.1 от имени плательщика ОСОБА_178 на сумму 8856,75грн.,
23.05.2012 года № 31.1 от имени плательщика ОСОБА_179 на сумму 2088,49грн.,
26.05.2012 года № 61.1 от имени плательщика ОСОБА_180 на сумму 1270,23грн.,
26.05.2012 года № 51.1 от имени плательщика ОСОБА_181 на сумму 3182,68грн.,
получив фактически, от указанных выше клиентов денежные средства, на общую сумму 347 317, 24 грн., ОСОБА_6 имея единый умысел на неоднократное, длящиеся присвоение находящихся в ее ведении денежных средств, поступающих в кассу банка при оплате физическими лицами 3% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, реализуя его, действуя из корыстных побуждений, в нарушение требований должностных инструкций и положений договора о полной материальной ответственности, совершая преступление повторно, путем отмены проведения платежей, тем самым не перечисляя денежные средства на расчетный счет Пенсионного фонда Украины, присвоила полученные от указанных выше лиц денежные средства на сумму 347 317, 24 грн., причинив Пенсионному Фонду Украины в лице УПФУ в Самарском районе г.Днепропетровска ущерб на указанную выше сумму.
Указанные выше платежные документы об уплате при отчуждении легковых автомобилей сбора в размере 3 % на обязательное государственное пенсионное страхование с операций по отчуждению легковых автомобилей, оформленные и заверенные печатью ОСОБА_6 , были предоставлены в РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2 для государственной регистрации автомобилей.
Согласно результатов проверки РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2, проведенной Управлением пенсионного фонда Украины в Самарском районе г. Днепропетровска, и заключению судебно-экономической экспертизы № 3810/3811-12 от 25.10.2012, при проведении сверки с выписками Государственного казначейства об оплате сбора в размере 3 % на обязательное государственное пенсионное страхование с операций отчуждения легковых автомобилей, которые были оплачены через ПАО АБ «Укргазбанк» выявлено, что по 78-ми плательщику суммы сбора отсутствуют в выписках Государственного казначейства на общую сумму 347 317, 24 грн., и по одному плательщику, ОСОБА_183 , квитанция № 3.1 от 03.03.2012, сумма сбора поступила на счет не в полном объеме с недостачей на сумму 4245, 00 грн.
Таким образом, контролер-кассир отдела кассовых операций отделения №175/03 (А) АБ «Укргазбанк», расположенного по адресу: АДРЕСА_2 , материально-ответственное лицо ОСОБА_6 , присвоила денежные средства на общую сумму 351 562, 24 грн., что более чем в 600 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.
Допрошенная в судебном заседании подсудимая ОСОБА_6 свою вину не признала и в судебном заседании показала, что денежные средства, предназначенные для перечисления в Пенсионный фонд она не присваивала. С мая 2006 года состояла в трудовых отношениях с ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» на должности кассира, отделение банка находилось в здании регистрационного пункта отдела регистрационно-экзаменационной работы ГАИ г. Днепропетровска Днепропетровского района № 2. Свои должностные обязанности она выполняла в пределах своей должностной инструкции. За время работы в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» и ПАО АБ «Укргазбанк» по адресу г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22 замечаний по поводу отмены операций со стороны руководства к ней не было. В ее должностные обязанности входило: прием платежей от физических и юридических лиц - связанных исключительно с оформлением транспортных средств: регистрация автомобилей, снятие с учета, экспертный осмотр, транспортный налог, технический осмотр, замена технического паспорта, переоборудование автомобилей, оформление дубликата технического паспорта, 3 % налога в Пенсионный фонд и все остальные платежи, связанные с оформлением транспортных средств. Также, прием денежных средств в кассу банка, определение подлинности денежных банкнот, пересчет, учет, сортировка и хранение наличных денег в кассе, сбор документов дня, формирование инкассаторской сумки, в которую входила сортировка и подсчет наличных средств. С 2008 года на должность бухгалтера была принята ОСОБА_184 , в связи с увеличением объема работ в начале января 2010 года на должность второго кассира была принята ОСОБА_185 . Инструкций, положений которые хотя бы как то освещали узкую специализацию работы отделения не было, правила работы отделения не были разъяснены во время стажировки при приеме на работу. Обязательное внимание ее работы направлено исключительно на документы содержащие информацию о транспортном средстве, в каждом случае индивидуально, т.е. ей брались во внимание все технические характеристики транспортного средства, для правильного начисления налоговых сборов в т.ч. и на обязательное пенсионное страхование. Исходным документом являлось заявление клиента на операцию, при работе с которым в ее задачи о идентификации клиента не входило. Необходимая информация вносилась ею в программу в которой она работала, при определении суммы и получении денежных средств от клиента, ею распечатывался документ в двух экземплярах, а именно заявление на перевод (экземпляр банка) и квитанция, которая выдавалась клиенту на руки, где ставилась в обязательном порядке печать и подпись кассира. В случае отмены платежа по требованию клиента она оформляла заявление и расписку на одном бланке, которые подписывал клиент и после возврата клиентом оригинала квитанции она проверяла в обязательном порядке предоставленные документы удостоверяющие личность, после чего возвращала деньги. Все аннуляции согласовывались с бухгалтером-кассиром ОСОБА_186 , которая в свою очередь перепроверяла действительность пакета документов. В декабре 2011 года Самарское отделение ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» было закрыто и на том же месте открыто две кассы ПАО АБ «Укргазбанк», в которое она была принята, с испытательным сроком 3 месяца в отделение 175/03 ПАО АБ «Укргазбанк», расположенного по ул. Челюскина, 12. В ее функциональные обязанности также входила аннуляция платежей, также как и в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» с единственным отличием, в том что они согласовывались с руководством путем наложения резолюции начальником отделения ОСОБА_187 на заявление. В конце каждого рабочего дня они отчитывались о проделанной работе, в том числе и о проведенных аннуляциях, формировали реестры и протоколы рабочего дня, формировали деньги в инкассатоскую сумку. И отправляли полный пакет документов включая аннуляции и деньги в отделение 175/03 ПАО АБ «Укргазбанк», расположенного по ул. Челюскина, 12, где все перепроверялось начальником отдела кассовых операций ОСОБА_188 . Никаких нареканий со стороны руководства по поводу нашей работы не возникало. Работая в данных отделениях банков имела печати под номерами 88 (ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК») и 5 (ПАО АБ «Укргазбанк»).
Также пояснила, что при приеме платежей на сумму до 150000 гривен она не обязана была удостоверяться в личности плательщика, а принимала данные платежи при подаче ей, зачастую посредниками, документов владельцев транспортных средств. В каждой квитанции автоматически фиксировалось время.
Каких либо умышленных деяний в нарушении действующего законодательства, она не осуществляла, тем боле не имела никакого умысла на присвоение денежных средств, которые оплачивались клиентами на счет Пенсионного фонда.
Кроме того, она заявляет о том, что имеющиеся в материалах дела квитанции о принятии платежей, где ее подпись отсутствует, не являются подлинными.
Не смотря на не признание своей вины ОСОБА_6 , ее виновность в совершении данного преступления подтверждается показаниями свидетелей, а также письменными и иными доказательствами, которые согласуются между собой и исследованы в судебном заседании.
Представитель гражданского истца ПАТ КБ «ПравэксБанк» ОСОБА_5 в судебном заседании пояснил, что ОСОБА_6 согласно приказа № 2207-к от 19 апреля 2010 года была переведена на должность бухгалтера-кассира ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», в отделение банка, которое располагалось в помещении МРЭО. В ее обязанности входило принимать и проводить платежи согласно действующих инструкций. В связи с тем, что отделение находилось в таком месторасположение, где поблизости других банков не было, платежи связанные с постановкой, снятием автомобилей с учета проводились именно там. В 2012 году от Пенсионного фонда в банк пришло уведомление о том, что с периода 01.01.2011 года по 01.06.2012 года в пенсионный фонд не поступили платежи от 87 клиентов, а от 28 клиентов не в полном объеме. В ходе проведения проверки по данному факту было установлено, что в данном отделении кассиром ОСОБА_6 были приняты платежи, которые в дальнейшем были отменены со всеми нарушениями имеющихся инструкций в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК». При этом при проверке в папке аннулированных платежей отсутствовали заявления об отмене данных платежей. Также, при просмотре видеорегистратора было установлено что ни один из указанных 87 клиентов не подходил к кассе и не писал никаких заявлений об отмене платежа и возврате денежных средств. После получения пояснений от ОСОБА_6 и окончания проведения служебного расследования. Все материалы с заявлением были направлено в Самарский РО.
Поскольку ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» в добровольном порядке осуществило возмещение причиненного Пенсионному фонду вреда, представитель гражданского истца просил суд удовлетворить гражданский иск и взыскать с ОСОБА_6 в счет возмещения причиненного вреда суму 580063 гривен 09 коп. (л.д. 21 т. 13).
Допрошенный в судебном заседании представитель Управления Пенсионного фонда Украины в Самарском районе г. Днепропетровска ОСОБА_189 пояснил, что работает начальником юридического отдела в УПФ в Самарском районе г. Днепропетровска, с 01.01.2011 года по 30.06.2012 года по требованию Прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска была проведена проверка МРЭО №2, в ходе которой было выявлено, что Государственной казначейской службой не получено сбор на обязательное пенсионное страхование от операций по отчуждению автомобилей на общую сумму 1017592 грн. 49 коп. В ходе досудебного следствия было установлено, что в отделениях банков работала и была кассиром материально ответственным лицом ОСОБА_6 и ущерб нанесен ею. После чего на обращение Управления пенсионного фонда Украины в Самарском районе г. Днепропетровска ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» возместил ущерб на сумму 614602 грн. 55 коп., а ПАО АБ «Укргазбанк» не возместил нанесенный ущерб.
Свидетель ОСОБА_191 пояснил, что он был назначен временно исполняющим обязанности директора отделения ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», которое расположено в здании МРЭО по адресу г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22. В данном отделении банка работало две кассы. На должности кассиров в данном отделении работали ОСОБА_6 и ОСОБА_192 , а на должности бухгалтера ОСОБА_193 , которые находились в его подчинении. Затем, ОСОБА_6 была также переведена на должность бухгалтера-кассира. ОСОБА_6 и ОСОБА_194 принимали платежи от клиентов, а ОСОБА_195 выполняла роль бухгалтера, подтверждая платежи и формируя бухгалтерские документы дня. Рабочее место ОСОБА_6 было в виде кабинки для приема платежей, рядом с ней было место бухгалтера ОСОБА_196 . При приеме платежей кассиром распечатываются квитанции в двух экземплярах. При аннуляции платежа в зависимости от причины, необходимо было либо объяснительная кассира, либо собственноручно написанное заявление клиента, копия его паспорта, а также оригинал квитанции по которой отменяется платеж. В данном отделении банка были частыми случаи аннуляции платежей. Аннуляция должна была согласовываться с бухгалтером ОСОБА_186 , которая должна перепроверять наличие и соответствие необходимой документации, а также еще и подтвердить ее в программе для приема платежей. Кроме того, у каждого кассира имелся свой стартовый логин и пароль для входа в программу (который менялся при первом входе) для проведения каких-либо операций связанных с их должностными инструкциями, который выдавался в строгой секретности и они не должны были его разглашать третьим лицам, поскольку все бухгалтера кассиры были материально ответственными лицами. Также, у каждого кассира была своя номерная печать.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ОСОБА_195 показала, что совместно с ОСОБА_6 начала работать с конца 2011 года на должности бухгалтера-кассира. Также, в отделении банка работала второй кассир ОСОБА_185 . При оформлении на работу была ознакомлена с должностной инструкцией. В её обязанности входила проверка платежей и оформление документов, техническое подтверждение платежей. При работе в программе у каждого был свой пароль, который никому не передавался. При отмене платежей она должна была акцептировать данное действие, также в программе такая отмена ею подтверждалась в течение дня, объяснения по таким отменам ею проверялись также в конце дня. Документами при отмене платежей является ксерокопия паспорта клиента, объяснительная кассира, также необходимо заявление клиента и квитанция. Рабочие места были закреплены за каждым сотрудником, и к ОСОБА_6 она сидела спиной. При оформлении платежей квитанции должны быть подписаны как кассиром так и клиентом и формируются в двух экземплярах. У каждого кассира была печать, которая получалась в дирекции банка.
Свидетель ОСОБА_194 пояснила, что c 2010 2011г.г. работала в отделениях ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» и ПАО АБ «Укргазбанк», расположенных в отделении МРЕО по ул. Курсантской, 22 в г. Днепропетровске вместе с ОСОБА_186 и ОСОБА_6 .
При приеме платежей (в пенсионный фонд) плательщик подавал заявление и деньги, далее кассир формировал квитанции в двух экзмеплярах. Один из которых выдавался плательщику, а другой оставался в Банке. В квитанциях было обязательное наличие подписей кассира и плательщика, однако кассиры не всегда их подписывали в связи с большим объемом работы.
При отмене платежей кассир обязан был идентифицировать плательщика, который в свою очередь должен был предоставлять паспорт, заявление, объяснительную и квитанцию. Документы о отменах платежей, принятых ею, она сдавала в конце рабочего дня ОСОБА_6 , которая формировала пакет документов и деньги для инкассации. Также, бухгалтером-кассиром ОСОБА_186 по платежам проводилась акцепция.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ОСОБА_187 пояснила, что она работала в должности начальника отделения ПАО АБ «Укргазбанк», которое расположено по адресу: г. Днепропетровск, ул. Челюскина, 12. В ее подчинении в Самарском отделении, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22 работали контролер-кассир ОСОБА_6 и ОСОБА_194 , старшей среди них была ОСОБА_6 .
В обязанности ОСОБА_6 входило принимать платежи от населения. Платежи оформлялись квитанцией, на которой должна быть подпись кассира и клиента, а также печать банка. Если такие квитанции обнаруживались, то отправлялись на доработку. При аннуляции платежей требовалось заявление от клиента на имя начальника отделения (если деньги были отправлены), которые ею визировались и направлялись вместе с инкассацией. Такой возврат денежных средств контролировали сами в отделении банка по ул. Курсантская, 22 в г. Днепропетровске.
ОСОБА_6 была материально ответственным лицом, о чем был подписан договор.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ОСОБА_197 пояснила, что она работала на должности начальника отдела кассовых операций отделения ПАО АБ «Укргазбанк». Работала согласно должностной инструкции. Платежи в отделениях оформлялись квитанцией, на которой должна быть подпись кассира и клиента, указано фамилия имя отчество, а также печать банка. Также, в судебном заседании, в связи с истечением большого отрезка времени с момента совершения преступления, по просьбе свидетеля, был оглашен протокол ее допроса от 13.09.2013 года, показания которые давала ранее подтвердила в полном объеме (т. 5 л.д. 128-130).
Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_198 пояснил, что с декабря 1999 года он работал начальником Регистрационного пункта отдела регистрационно - экзаменационной работы УГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2, который расположен по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22. В его функциональные обязанности входило обслуживание физических и юридических лиц по вопросам регистрации и перерегистрации транспортных средств. При регистрации транспортных средств подавалось соответствующее заявление, документ подтверждающий право собственности на транспортное средство, далее проходил этап рассмотрения документов и оплаты. Оплата по легковым транспортным средствам состояла из 3% сбора от стоимости автомобиля в Пенсионный фонд Украины, оплаты за саму регистрацию, оплаты за услуги эксперта и транспортного сбора. Ранее в здании ОРЭР находился «ПРАВЭКС-БАНК», а затем «Укргазбанк». В данных кассах (пунктах приема платежей) работали постоянно два кассира, с которыми он был знаком. Данные кассы в основном работали на сбор всех необходимых платежей при регистрации транспортных средств, в том числе и оплат в Пенсионный фонд Украины при отчуждении автомобилей и постановки их на учет. О том, что в указанный период времени в данных банках происходила аннуляция платежей по сбору на регистрацию транспортных средств, ему ничего не известно, так как гражданами ему всегда предоставлялись оригиналы квитанций об уплате 3% сбора в Пенсионный фонд Украины, которые приобщались при регистрации транспортных средств. Без этой квитанции клиент не мог произвести регистрацию транспортного средства. Он лично проверял наличие необходимых платежей, после чего производил регистрацию транспортного средства. Также, указал что принимал только оригиналы квитанций на которых был оттиск печати, хотя в них не всегда были подписи плательщика и кассира. О том, что возник вопрос о не поступлении средств по некоторым операциям узнал при проведении проверки с участием представителями Пенсионного фонда Украины. За работой банка он не следил и ему никто не отчитывался о данных операциях, а к каким либо данным к аннуляциям платежей он никакого отношения не имеет.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ОСОБА_9 , подтвердила, что в 2011 году она оформляла в МРЭО приобретенный в г. Киеве автомобиль марки «Тойта Рав-4» и при оформлении она вносила денежные средства (приблизительно 4000 гривен) в кассу расположенную там же. В кассе платежи принимала женщина. Никаких заявлений о возврате уплаченных ею в кассу денежных средств она не писала, денежные средства назад не получала. Также в судебном заседании были оглашены показания свидетеля ОСОБА_199 , которые она подтвердила в полном обьеме (т. 1 л.д. 221-222).
Свидетель ОСОБА_92 пояснил, что он в 2011 году в автосалоне на улице Винокурова в г. Днепропетровске приобретал автомобиль « ІНФОРМАЦІЯ_2 », где и оплачивал деньги за автомобиль и передавал менеджеру денежные средства на выдачу номеров и сбор в Пенсионный фонд (примерно 6000-7000 гривен). После этого его автомобиль был зарегистрирован и им получен. За возвратом денежных средств уплаченных за регистрацию автомобиля, в том числе и платежа в Пенсионный фонд он ни к кому не обращался, заявлений на возврат денежных средств никаких не писал.
В судебном заседании свидетель ОСОБА_41 показал, что действительно он около 4-5 лет назад приобретал в автосалоне автомобиль марки «Нисан Икстрейл». Все платежи связанные с регистрацией автомобиля он делал вместе с отцом. После регистрации автомобиля он за возвратом денежных средств не обращался и заявлений на возврат денежных средств никаких не писал. В связи с истечением большого промежутка времени в судебном заседании были оглашены его показания данные на досудебном следствии (т. 1 л.д. 211-212) подпись и фамилию в которых он подтвердил, однако более дополнить ничего не смог.
Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_89 показал, что он в сентябре 2011 года приобрёл автомобиль « ІНФОРМАЦІЯ_3 » и сам лично оплачивал в МРЭО по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантской в кассу ПАТ КБ «ПравэксБанк» денежные средства за регистрацию, в том числе и сбор в Пенсионный фонд. За возвратом этих денежных средств он не обращался и заявлений на возврат денежных средств не писал.
Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_70 показал, что он в декабре 2011 года приобрёл автомобиль и сам лично ставил его на учет в МРЕО на ул. Курсантской в г. Днепропетровске, также осуществлял платеж в Пенсионный фонд. За возвратом этих денежных средств он не обращался и заявлений на возврат денежных средств не писал.
Свидетель ОСОБА_17 пояснил, что в конце января 2011 года он оформлял автомобиль по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, возле авторынка, где лично оплачивал в отделении банка денежные средства за постановку автомобиля «Ауди А-5» на учет, а также проценты в Пенсионный фонд. При этом, он за возвратом денежных средств в кассу банка не обращался, денег ему никто не возвращал и заявлений на их возврат он не писал. О том что его оплата не поступила получателю узнал от сотрудников прокуратуры.
В судебном заседании свидетель ОСОБА_200 пояснил, что он вместе со своей женой примерно 5-6 лет назад, точнее указать не смог, оформлял автомобиль марки «Шкода Суперб» в МРЭО, расположенному в г. Днепропетровск в районе ул. Винокурова, где лично осуществлял в кассе отделения банка кассиру ОСОБА_6 все необходимые платежи для постановки автомобиля на учет. Автомобиль оформлялся на имя его жены ОСОБА_27 , плательщиком в квитанциях указывали ее. После этого он заявлений на возврат уплаченных им денежных средств в кассу банка не писал, денег ему никто не возвращал.
Так, свидетель ОСОБА_43 показал, что в 2011 году он покупал и оформлял автомобиль марки «Сузуки Гранд Витара» в МРЭО расположенному по адресу: г. Днепропетровск, ул. Курсантская, 22, где находилось отделение банка, в котором он сам лично оплачивал денежные средства за регистрацию автомобиля и 3% в Пенсионный фонд. При этом он ни от каких операций не отказывался, заявлений на возврат денежных средств он в кассу банка не писал и их не получал.
Свидетель ОСОБА_93 показала, что 7 октября 2011 года она оформляла автомобиль марки «Нисан Кашкай» в ГАИ, возле авторынка, расположенного на ж/м Северный в г. Днепропетровск. Там же, в кассе отделения банка она лично сама оплачивала денежные средства за регистрацию автомобиля. В этот же день получила техпаспорт на данный автомобиль. В последующем за возвратом этих денежных средств она не обращалась и заявлений на их возврат никому не писала.
Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_15 также пояснил, что в январе 2011 года он приобрёл автомобиль в автосалоне «Санг-Йонг» по ул. Шолохова, 7 в г. Днепропетровске. Там же он передавал деньги для оплаты регистрации автомобиля, в том числе суму на оплату 3% от стоимости автомобиля в Пенсионный фонд Украины. После получения документов на автомобиль, в последующем он не обращался за возвратом денежных средств уплаченных в Пенсионный фонд Украины и заявлений на их возврат он не писал.
Вина подсудимой ОСОБА_6 в совершении данного преступления подтверждается так же письменными материалами дела и другими доказательствами, которые были исследованы в судебном заседании и согласуются между собой.
Информационным письмом Управления пенсионного фонда Украины в Самарском районе города Днепропетровска от 09.07.2012 года № 3583/02-26 о проведенной проверки РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2 с таблицей перечня фактических оплат сбора на обязательное государственное пенсионное страхование по операциям при отчуждении легковых автомобилей (т.1 л.д.6-56).
Должностными инструкциями бухгалтера - кассира Самарского отделения Розничного Восточного Регионального центра ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», с которыми ОСОБА_6 была ознакомлена под роспись ( т.1 л.д.88-99).
Протоколом выемки от 10.09.2012 года, в ходе которой были изъяты личные дела сотрудников ПАО АБ «Укргазбанк» по адресу: г. Днепропетровск, ул. Челюскина, 12 в помещении Днепропетровской областной дирекции АБ «Укргазбанк», а также внутренняя производственная документация с должностными инструкциями работников банка (т.1 л.д.104), и протоколом осмотра от 10 сентября 2012 года изъятых в ходе выемки документов (т.1 л.д.105-107).
Должностной инструкции контролёра - кассира отделения кассовых операций отделения № 175/03 Днепропетровской обласной дирекции АБ «Украгазбанк», в которой имеется подпись ОСОБА_6 об ознакомлении с инструкцией (т.1 л.д.128-135).
Положением о Днепропетровской обласной дирекцим ПАО АБ «Укргазбанк» (т.1 л.д.136-142), положением про отделение №175/03 ПАО АБ «Укргазбанк» (т.1 л.д.143-151), положением про отдел кассовых операций отделения №175/03 Днепропетровской областной дирекции АБ «Украгазбанк» (т.1 л.д.152-158).
Приказом № 415-П от 31.07.2012 об увольнении ОСОБА_6 , контролёра-кассира отдела кассовых операций № 175/03 АБ «УкргазБанк», 1 августа 2012 года на основании п.2 ст. 41 КЗоТ Украины за совершение ею нарушений Положения о порядке осуществления кассовых операций в национальной и иностранной валюте в учреждении ПАО АБ «Укргазбанк» в части оформления кассовых операций при аннуляции платежей, возврата средств клиентам, что дает основания для утраты к ней доверия со стороны АБ «Укргазбанк» (т.1. л.д.183).
Договором № 1044 от 23 декабря 2011 года о полной индивидуальной материальной ответственности, заключенным между АК «Укргазбанк» в лице директора департамента управления персоналом ОСОБА_201 и ОСОБА_6 (т.1 л.д.185).
Заявлением ОСОБА_6 на имя председателя правления АБ «Укргазбанк» о принятии её на работу на должность контролёра-кассира отделения кассовых операций отделения № 175/03 Днепропетровской дирекции АБ «Укргазбанк» от 22.12.2011 года (т.1., л.д. 186), на основании которого она была принята на должность контролёра-кассира отдела кассовых операций отделения №175/03 АБ «Укргазбанк» с 23.12.2011 года, согласно приказа № 422-П от 23.12.2011 года (т.1 л.д.187).
Протоколом выемки от 10.09.2012 года в Регистрационном подразделении Отдела регистрационно - экзаменационной работы ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2, согласно которого начальник ОРЭР ОСОБА_202 выдал квитанций ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» об оплате сбора в Пенсионный фонд Украины в размере 3% от стоимости легкового автомобиля при отчуждении данного автомобиля и постановке на учет за 2011 год (т.1 л.д.197-202).
Протоколом осмотра от 10.09.2012 года изъятых в ходе выемки квитанций (т.1 л.д.203-206).
Протоколом выемки от 13.08.2012 года в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» личных дел ОСОБА_6 , ОСОБА_203 , ОСОБА_186 (т.2, л.д.2), а также протоколом их осмотра от 13.08.2012 года. (т.2 л.д.5-7).
Заявлением ОСОБА_6 на имя председателя ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» о принятии на должность кассира Самарского отделения «Правэкс-Банк» г. Днепропетровска (т.2 л.д.11), на основании чего был издан приказ № 1138-к от 30.08.2006 года о принятии ОСОБА_6 по переводу с Самарского отделения Днепропетровского филиала АКБ «Правэкс-Банк» в Самарского отделение с 5 сентября 2006 года, согласного ст. 32 КЗОТ Украины на должность кассира (т.2 л.д.12-13).
Заявлением ОСОБА_6 на имя и.о. председателя АКТ «Правэкс-банк» о переводе ее с должности кассира Самарского отделения Розничного Восточного Регионального центра ПАО КБ «Правэкс-Банк» на должность бухгалтера кассира Самарского отделения Розничного Восточного Регионального Центра ПАО КБ «Правэкс-банк» (т.2 л.д.14), на основании чего был издан приказ № 2207-к от 19.04.2010 года о ее переводе на должность бухгалтера кассира Самарского отделения Розничного Восточного Регионального Центра, с правом использования электронно цифровой подписи операциониста с 19.04.2010 года (т.2 л.д. 15-17).
Заявлением ОСОБА_6 на имя председателя ПАО КБ «Правэкс-Банк», в котором она просит уволить её с должности по соглашению сторон, согласно п. 1 ст. 36 КЗоТ Украины с 21 декабря 2011 года, на основании которого приказом № 5723-к от 13.12.2011 года ОСОБА_6 была уволена с должности бухгалтера-кассира из Самарского отделения ПАО КБ «Правэкс-Банк» (т.2 л.д.20).
Договором № б/н от 5.08.2010 года о полной индивидуальной материальной ответственности, заключенный между ПАО КБ «Правэкс-банк» и ОСОБА_6 (т.2 л.д.21-22).
Табелем рабочего времени за 2011 год с учётом отпусков и больничных листов бухгалтера-кассира Самарского отделения Розничного восточного регионального центра ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» ОСОБА_6 (т. 2 л.д. 60-83).
Заверенными копиями заявлений РП РЭР № 2 о регистрации транспортных средств, которые свидетельствуют о регистрации транспортного средства, выдачи номерных знаков, с обратной стороны которых имеется квитанция об оплате сбора в Пенсионный фонд (т. 2 л.д. 147-239).
Выводом служебного расследования отдела противодействия мошенническим операциям ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», в ходе которого установлено, что в период с 01.01.2011 года по 21.12.2011 года сотрудники Самарского отделения бухгалтера - кассиры ОСОБА_6 , ОСОБА_184 и ОСОБА_194 грубо нарушили порядок проведения кассовых операций, который предусмотрены п.3.2.5 Инструкции об организации кассовой работы в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», утвержденной приказом № 100 от 02.03.2009 года, а так же нарушили порядок проведения аннуляций платежей, установленный ОСОБА_204 № 1159 от 26.10.2006 года, а именно : в папке «Возврат» отсутствуют заявления плательщика об аннуляции платежа, оригинал квитанции, ксерокопия паспорта и объяснительна кассира, который допустил ошибку, отсутствуют частично подписи клиента и кассира, что является нарушением ОСОБА_205 , печать № 88 на квитанциях об аннуляции платежей, а также отметка в ПЗ, свидетельствуют о том, что 100 аннуляций выполнены ОСОБА_6 , контроль за ними осуществлялся под логином ОСОБА_186 , а 6 аннуляций сделаны под логином ОСОБА_203 и проконтролированы ОСОБА_6 , общая сумма аннулированных платежей составила 636731,12 гривен. ОСОБА_6 , ОСОБА_184 и ОСОБА_194 не смогли дать каких либо пояснений по вышеуказанным фактам (т. 4 л.д. 5-6).
Протоколом выемки от 15.08.2012 года, в ходе которой представитель Самарского отделения ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» ОСОБА_5 выдал документацию по аннулированию платежей Самарского отделения ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» за апрель, май, июнь 2011 года на 587 листах, за июль, август, сентябрь 2011 года на 507 листах, а также за октябрь, ноябрь, декабрь 2011 года на 355 листах (т. 4 л.д. 69), а также протоколом их осмотра от 15 августа 2012 года (т. 4 л.д. 70-108).
Протоколом осмотра от 15 сентября 2012 года, в ходе которых были осмотрены реестры принятых платежей, которые добровольно были выданы ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» (т. 5 л.д. 3-26).
Протоколом выемки от 18.10.2012 года, в ходе которой были выданы добровольно представителем ПАО АБ «Укргазбанк» ОСОБА_206 документы об аннуляции платежей за 2012 года (т.5 л.д.151-152), а также протоколом их осмотра от 18.10.2012 года (т. 5 л.д. 153-160).
Протоколом выемки от 19.10.2012 года в Управлении Пенсионного Фонда Украины в Самарском районе выписок в электроном виде Государственного Казначейства по проверке Регистрационного подразделения отдела РЭР ГАИ по обслуживанию города Днепропетровска о Днепропетровского района № 2 (т. 6 л.д. 2-3).
Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 3810/3811/12 от 25.10.2012 года следует, что документально подтверждается данные проведенной проверки Управления Пенсионного Фонда Украины в Самарском районе города Днепропетровска, указанные в информационном письме Управления пенсионного фонда Украины в Самарском районе города Днепропетровска от 09.07.2012 года № 3583/02-26 о проведенной проверки РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2 с таблицей перечня фактических оплат сбора на обязательное государственное пенсионное страхование по операциям при отчуждении легковых автомобилей (т. 6 л.д. 12-18).
Учётом сдачи зачётов и проведения инструктивных занятий, которые свидетельствуют о том, что ОСОБА_6 сдавала зачёты по порядку осуществления кассовых операций, а также по знаниям своих обязанностей, которые предусмотрены должностной инструкцией бухгалтера кассира (т.6 л.д.211-213).
Оригиналами квитанций плательщиков, которые свидетельствуют об уплате ими денежных средств в УПФ Самарского района, как сбора на отчуждение в отделение ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» (т.7 л.д.1-34).
Реестрами принятых платежей в отделении ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» от плательщиков, которые оплачивали сбор на отчуждение в УПФ Самарского района и в последующем от которых денежные средства не поступили в бюджет по причине аннуляции данных платежей, которая осуществлялась ОСОБА_6 с указанием даты и времени аннуляции платежа (т.7 л.д. 35-130).
Книгой № 1 учёта выдачи печатей и штампов подразделения главного банка ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» из которой, следует, что ОСОБА_6 при выходе на работу выдавалась под роспись печать кассы № 88, штамп № НОМЕР_1 , печать 199 (т.7 л.д.135-140).
Протоколом выемки от 16 марта 2013 года, которая проводилась по постановлению Самарского районного суда г. Днепропетровска от 14 марта 2013 года, в ходе которой была произведена выемка оригиналов квитанций в РП ОРЭР ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2 по уплате плательщиками средств через кассу ПАТ «Укргазбанк» при отчуждении автомобилей в Пенсионный фонд и оригиналов заявлений от имени клиентов на возврат уплаченных денежных средств в связи с отменой операции (т.8 л.д.125-126). Оригиналы указанных документов находятся в (т.10 л.д.1-240).
Из указанных квитанций следует, что эти плательщики оплачивали в отделении АБ «Укргазбанк» сбор в пенсионный фонд с операций на отчуждение автомобилей при постановке их на учёт в Регистрационном подразделении отдела регистрационно-экзаменационной работы ГАИ по обслуживанию г. Днепропетровска и Днепропетровского района № 2.
Согласно выводов судебно почерковедческой экспертизы № 69/04-20 от 20.03.2013 года, подписи в графах «Підпис банку» на лицевой стороне и подписи на оборотной стороне документов, предоставленных на исследования: квитанций и заявлении на перевод наличных средств, которые были изъяты в ПАО АБ «Укргазбанк» на основании постановления суда от 14 марта 2013 года - выполнены ОСОБА_6 , рукописные записи на обратной стороне квитанций выполнены также ОСОБА_6 , рукописные записи на оборотной стороне заявлений на перевод наличных средств и в заявлениях на имя начальника отделения № 175/03 АБ «Укргазбанк» ОСОБА_207 на возврат суммы - выполнены ОСОБА_6 , подписи в квитанциях и рукописные записи в заявлениях, представленных на исследование - выполнены ОСОБА_6 , а также рукописные записи в заявлениях выполнены одним лицом ОСОБА_6 (т.8 л.д.167-206).
Заключением комплексной судебной криминалистической экспертизы материалов и средств видео - звукозаписи компьютерно технической экспертизы № 6951/7056 от 29.08.2013 года, согласно выводов которой, в результате исследования видеофонограмм, предоставленных на исследования установлено, что изменения форматов записей на всех исследуемых видеозаписях отсутствуют; признаки, характерные для электронного монтажа видеоизображения (резкие изменения сюжетов съемки, резкие изменения фона видеозаписи, прерывания/пропадания таймера записи, резкие изменения показателей таймера и даты и т.п.) на исследуемых видеозаписях не обнаружены; признаков редактирования, вставок - не выявлено; каждая из исследуемых фонограмм состоит из одного фрагмента видеозаписи; признаки цифрового монтажа, изменения либо редактирования записи внесенных в видеозапись (вмешательство в цифровые видеофайлы) после записи отсутствуют; показания даты видеорегистратора на момент исследования совпадают с текущими показаниями даты, а показания времени отстают от текущих показаний времени на 9 минут 12 секунд с точностью до ± 1 сек. В случае если системная настройка даты и времени видеорегистратора не изменялась (не корректировалась на точное время) пользователем в процессе фиксации информации и соответствовала настройкам видеорегистратора, то на видеофонограммах с 20.08.2011 года по 27.12.2011 года дата соответствует реальной дате, а время отстаёт от реального времени примерно на 9 минут с точностью до ± 1 минуты (т.9 л.д. 159-163).
Анализируя вышеуказанные доказательства в их совокупности, суд считает, что они в полной мере подтверждают виновность подсудимой в совершении инкриминируемого ей деяния и не вызывают каких-либо сомнений в достоверности и правильности содержащихся в них фактических данных об обстоятельствах этого деяния.
К показаниям подсудимой о ее не причастности к совершению данного преступления и в том, что она не присваивала денежные средства, которые у нее были в распоряжении при уплате плательщиками сбора в пенсионный фонд, суд относится критически, поскольку они опровергаются показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей ОСОБА_9 , ОСОБА_89 , ОСОБА_17 , ОСОБА_208 , ОСОБА_209 , ОСОБА_210 , которые подтвердили, что лично оплачивали в кассу банка при МРЭО, которое расположено в г. Днепропетровск, по ул. Курсантской, 22 платежи в пенсионный фонд и в последующем за возвратом этих платежей они в кассу банка не обращались, никаких заявлений на возврат уплаченных сумм они не писали, и каждый из них произвел регистрацию своего транспортного средства. Также, показаниями свидетелей ОСОБА_92 , ОСОБА_211 , ОСОБА_212 , ОСОБА_15 которые показали суду, что хотя с истечением большого промежутка времени точно процесс оплаты 3% налога в Пенсионный фонд при покупке автомобиля не помнят, но с точностью утверждали о том, что в последующем за возвратом этих платежей они не обращались, никаких заявлений на возврат уплаченных сумм они не писали, и произвели регистрацию своего транспортного средства.
Показания указанных свидетелей суд считает достоверными, так как они согласуются с другими допустимыми доказательствами.
Факт не соблюдения порядка проведения кассовых операций при исполнении должностных обязанностей ОСОБА_6 , подтверждается выводам служебного расследования отдела противодействия мошенническим операциям ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», по результатам которой ОСОБА_6 не смогла дать каких либо пояснений (т.4 л.д.5-6).
Доводы ОСОБА_6 о том, что она писала собственноручно заявления об аннуляции платежей в ПАО АБ «Укргазбанк» на ул. Челюскина, 12 в г. Днепропетровске несостоятельны, а также не нашли подтверждения в ходе судебного следствия.
Факт регистрации транспортных средств на имя плательщиков по которым не поступили денежные средства в пенсионный фонд, а также факт нахождения оригиналов квитанций об оплате сбора 3% в пенсионный фонд при документах МРЭО, платежи по которым принимала ОСОБА_6 , свидетельствуют о том, что аннуляция этих платежей не проводилась и денежные средства их плательщикам не возвращались, что в принципе и исключает необходимость допроса дополнительных лиц в судебном заседании.
Ссылка подсудимой о том, что прием платежей она принимала в основном от «бегунков», а не лично от клиентов, а возвраты платежей ею проводились непосредственно клиентам по установленному порядку и нарушений с ее стороны не было, а также то, что она не присваивала денежные средства находящихся в кассе банков несостоятельны, что опровергае тся материалами дела, а именно тем, что квитанции с печатями касс № 88 и № 5, по которым проведены аннуляции выдавались непосредственно ОСОБА_6 . Передавать данные печати в соответствии с должностными инструкциями и инструкцией «О кассовых операциях в банках Украины», утвержденной постановлением Правления НБУ № 337 от 14.08.2003 года она не имела права.
Несостоятельными являются и доводы подсудимой о том, что она не читала свои должностные инструкции и их никто перед началом работы не инструктировал, а узкий профиль работы их отделения не был ничем регламентирован, поскольку они опровергаются показаниями свидетеля ОСОБА_213 , а также самими должностными инструкциями, на которых имеется подпись ОСОБА_6 и согласно которых бухгалтер-кассир несет персональную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей согласно законодательству, несет материальную ответственность при обнаружении оформленных соответствующими документами недостач валютных и других ценностей и иных недостач в работе, причинивших материальных ущерб Банку, несет полную материальную ответственность за ущерб, причиненный вследствие нарушения возложенных на неё трудовых обязанностей и несет ответственность за сохранность вверенного ей имущества.
Доводы подсудимой о ненадлежащих условиях труда и возможного доступа в кассу посторонних лиц не являются такими, что освобождают ее от ответственности за не сохранность вверенного ей имущества, поскольку с ней были заключены договора о полной материальной ответственности, согласно условий которых, она обязана своевременно сообщать Банку обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных валютных и других ценностей, а также строго соблюдать установленные правила совершения операций с валютными и другими ценностями и их хранения.
Суд расценивает показания подсудимой и полное не признание ею вины в совершении преступления, при обстоятельствах установленных в приговоре, как субъективно защитную ее позицию.
Оценивая добытые по делу доказательства, суд считает полностью доказанной вину подсудимой ОСОБА_6 , а ее действия квалифицирует по ч. 5 ст. 191 УК Украины, как умышленные действия, выразившиеся в присвоении чужого имущества, которое находилось в ее ведении, совершенные повторно, в особо крупных размерах.
При определении вида и меры наказания подсудимой, суд в соответствии с требованиями ст. 65 УК Украины, учитывает степень тяжести совершенного преступления, данные о личности подсудимой, наличие обстоятельств дела, которые отягчают и смягчают наказание.
Подсудимая ОСОБА_6 совершила преступление впервые, которое согласно ст. 12 УК Украины отнесено к категории особо тяжких, ранее не судима, по месту жительства характеризуется посредственно, на учёте у врача-психиатра и нарколога не состоит, имеет родителей преклонного возраста, состоит на диспансерном учете с диагнозом «Гипертоническая болезнь 2 степени» (л.д. 68-77 т.6), что суд относит к смягчающим ее наказание обстоятельствам.
Обстоятельств отягчающих наказание, судом не установлено.
Принимая во внимание все смягчающие наказание подсудимой обстоятельства, данные о ее личности, суд полагает, что её исправление возможно только в условиях изоляции от общества, в связи с чем наказание ей следует назначить в виде реального лишения свободы в пределах санкции статьи.
По мнению суда, данный вид наказания будет необходимым и достаточным для исправления и перевоспитания виновной, способствовать предупреждению новых преступлений и соответствовать общим целям, указанным в ст. 50 УК Украины.
Разрешая вопрос о заявленном гражданском иске суд приходит к следующему выводу.
Согласно требованиям ст. 1191 ГК Украины, лицо, которое возместило вред, причиненный другим лицом, имеет право обратного требования (регресса) к виновному лицу в размере выплаченного возмещения.
Поскольку ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК», в силу ст. 1172 ГК Украины, которая предусматривает возмещение предприятием вреда причиненного их работником, перечислило на счет Управления пенсионного фонда Украины в Самарском районе г. Днепропетровска суму не поступивших средств от уплаты 3% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с операций отчуждения легковых автомобилей в размере 614602,55 гривен, о чем свидетельствует выписка банка (л.д. 24 т. 13), то в силу ст. 1191 ГК Украины, банк имеет права требовать возмещение вреда с виновного лица. Так, гражданский иск ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» на суму 580063 гривен 09 коп. (л.д.21-23 т. 13), который был признан постановлением суда от 27 февраля 2015 года гражданским истцом (л.д.34 т. 13), подлежит удовлетворению в полном объеме поскольку именно эта сумма подтверждается квитанциями, платежи по которым не поступили на счет пенсионного фонда и таблицей Управления пенсионного фонда Украины в Самарском районе города Днепропетровска с перечнем фактических оплат сбора на обязательное государственное пенсионное страхование по операциям при отчуждении легковых автомобилей (т.1 л.д. 6-56)
Также, суд считает необходимым разрешить судьбу вещественных доказательств по данному уголовному делу в соответствии с требованиями ст. 81 УПК Украины.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.323-324 УПК Украины, суд
ОСОБА_6 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст.191 УК Украины и назначить ей наказание в виде 7 (семи) лет лишения свободы, с лишением права занимать должности, связанные с материальной ответственностью и которые связанные с учетом, сохранностью, управлением и распоряжениями материальными ценностями, сроком на 3 (три) года и с конфискацией всего лично ей принадлежащего имущества.
Строк отбытия наказания ОСОБА_6 исчислять с 10 августа 2012 года, оставив меру пресечения прежней заключение под стражей до вступления приговора в законную силу.
Гражданский иск Публичного акционерного общества коммерческий банк "ПРАВЭКС-БАНК" удовлетворить, взыскав с ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в пользу Публичного акционерного общества коммерческий банк "ПРАВЭКС-БАНК" 580063,09 гривен.
На приговор может быть подана апелляция в апелляционный суд Днепропетровской области через Самарский районный суд г. Днепропетровска в течение 15 суток со дня его провозглашения, а осужденным, находящимся под стражей, - в тот же срок с момента вручения ему копии приговора.

Председательствующий судья ОСОБА_1