Справа № 202/9192/15-к
Провадження № 1-кс/0202/3293/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

14 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на грошові кошти,-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000059 від 30.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Мультитойс» (код 39190439) при співучасті та порадами, наданням засобів чи знарядь, сприяли та сприяють вчиненню злочину громадянами ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5 ) та ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6 ) в період 2014-2015 років шляхом не відображення в податковій звітності операцій з реалізації незаконно ввезених на митну територію товарів, в порушення вимог чинного законодавства України ухилились та продовжують ухилятись від сплати ПДВ в державний бюджет в особливо великих розмірах, що в 5000 і більше разів перевищує встановлений чинним законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний момент на території м. Дніпропетровська здійснюється протиправна діяльність пов`язана реалізацією за готівкові кошти контрабандного товару (дитячі іграшки в асортименті) без відповідної обов`язкової сертифікації та будь-яких дозвільних документів на зайняття підприємницькою діяльністю, при цьому документально оформлюючи постачання контрабандних товарів від підконтрольних підприємств з ознаками «фіктивності».

Проведеними слідчими (розшуковими) діями по даному кримінальному провадженню встановлено, що товар реалізується на території України за готівкові кошти без документального оформлення цих операцій, за допомогою мережі Інтернет з сайту закритого типу Multitoys.com.ua., користувачами якого можуть бути особи, що мають відповідний логін та пароль.

Отже слідством виявлено противоправну схему торгівлі дитячими іграшками та товарами масового вжитку (в асортименті) за готівку використовуючи карткові рахунки фізичних осіб, які задіяні в противоправній схемі, без відображення даної діяльності в податковому обліку та відповідно без сплати встановлених законодавством податків від даного виду діяльності.
В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено коло осіб, які задіяні в противоправній схемі та які за допомогою власних карткових рахунків прикривають противоправну схему з реалізації продукції кошти за яку безпосередньо надходять на їхні особисті рахунки, такими громадянами є ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , (і.п.н. НОМЕР_5 ) та ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_6 , (і.п.н. НОМЕР_6 ).

Встановлено, що гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ) для здійснення реалізації продукції використовує рахунки відкриті в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), а саме рахунки № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 на яких є підстави вважати знаходяться грошові кошти отримані від противоправної діяльності.
Вказав, що є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на рахунках гр.. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ), мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити джерела їх надходження, а також необхідні для забезпечення у майбутньому можливої конфіскації майна або цивільного позову з метою відшкодування спричинених державі збитків.

14 грудня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).
У суді слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.
Відповідно до ст.170 КПК України арешт майна здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 173 КПК при вирішенні клопотання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000059, вважаю що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено необхідність накладення арешту на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), так якіншими способами забезпечити відшкодування завданої матеріальної шкоди та забезпечення вироку суду в частині можливої конфіскації майна та цивільних позовів неможливо.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на грошові кошти задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).
Зупинити видаткові операції по вищевказаним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та суми залишку, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Після пред`явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку на ухвалі суду із вказівкою дати й часу надання ухвали в банківську установу, а також суми коштів арештованих на рахунку та часу накладання арешту на кошти.
Зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунках гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 в відкритих ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначених рахунках до СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. С. Ковалевської 4.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи або співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених ОСОБА_2 , відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій, чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1