Справа № 444/1989/14-к
Провадження № 1-кс/444/279/2014
УХВАЛА
судового засідання
15 серпня 2014 року слідчий суддя Жовківського районного суду Львіської області ОСОБА_1 , за участю прокурора прокуратури Жовківського району Львівської області ОСОБА_2 розглянув клопотання слідчого СВ Жовківського РВ ГУМВСУ у Львівській області майора міліції ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії,-
Слідчий СВ Жовківського РВ ГУМВСУ у Львівській області майор міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про проведення позапланової виїзної ревізії.
Колопотання мотивоване тим, що 29 листопада 2012 року в Жовківський РВ ГУМВСУ у Львівській області надійшла заява про кримінальне правопорушення від директора ТзОВ «Рошен-Гранд» по факту розкрадання грошей торговим агентом ОСОБА_4 .
В ході досудового слідства було встановлено, що ОСОБА_4 працюючи торговим агентом в ТзОВ «Рошен-Гранд» і будучи матеріально відповідальною особою привласнив кошти на суму 102 271,71 гривень.
Будучи допитаний як свідок по кримінальному провадженні ОСОБА_4 повідомив, що працюючи на посаді торгового агента ТзОВ «Рошен-Гранд», від приватних підприємців, із якими співпрацювало товариство, він| отримував гроші за поставлений товар та вносив їх у касу підприємства, хоча у його обов`язки це не входило, так як приватні підприємці повинні були перераховувати гроші через банківські установи.
Допитаний як представник потерпілого від ТзОВ «Рошен-Гранд» ОСОБА_5 повідомив, що ОСОБА_4 дійсно отримав гроші від приватних підприємців за доставлений товар. Окрім цього, він отримав товар наручно та не поставив його приватному підприємцю, і таким чином присвоїв грошові кошти ТзОВ «Рошен-Гранд» на загальну суму 102 271, 71 гривень. І
Згідно функційних обов`язків ОСОБА_4 , які затверджені директором ТзОВ «Рошен-Гранд», в його обов`язки не входило отримувати кошти від підприємців та здавати їх у касу.
Згідно довідки №885/13/01/23/34921700 перевірки дотримання порядку ведення операцій з готівкою ТзОВ «Рошен-Гранд» вбачається, що поставка товару підприємцям відбувається згідно заключних договорів між ТзОВ «Рошен-Гранд» та суб`єктами господарювання ФОП, в яких зазначено, що після поставки товару ФОП зобов`язані сплатити кошти за даний товар на розрахунковий рахунок ТзОВ «Рошен-Гранд» в семиденний строк. Готівкові розрахунки проводяться кінцевому споживачу в касі підприємства з використанням належним чином зареєстрованого РРО в момент отримання товару. Тка як даним підприємцям був поставлений товар з подальшим; відтермінуванням оплати, кошти мали бути перераховані виключно наг розрахунковий рахунок ТзОВ «Рошен-Гранд».
Згідно договору укладеного між ТзОВ «Рошен-Гранд» та ОСОБА_4 , останній несе повну матеріальну.
Згідно ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова документальна ревізія проводиться лише на підставі рішення суду.
Проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Рошен-Гранд», що знаходиться за адресою: с. Малехів вул. Нова, 20А, Жовківського району Львівської області, має істотне значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, результати якої нададуть інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження та доказування вчинення кримінального правопорушення.
У зв`язку із вищевикладеним, слідчий за погодженням з прокурором просить суд розглянути дане клопотання та надати дозвіл на проведення по даному кримінальному провадженні позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Рошен-Гранд», що знаходиться за адресою: с. Малехів вул. Нова, 20А, Жовківського району, Львівської області за період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.
В ході ревізії необхідно відповісти на запитання:
- Чи були внесені кошти у касу ТзОВ «Рошен-Гранд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_6 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.
- Яка сума не внесених коштів у касу ТзОВ «Рошен-Градд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_6 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.
- З чиєї вини виникла заборгованість по касі ТзОВ «Рошен-Гранд» в сумі 102 000 гривень.
Заслухавши пояснення слідчого та думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що з метою забезпечення повноти, всебічності та об`єктивності дослідження обставин кримінального правопорушення і його повного розкриття, з метою отримання доказів на стадії досудового слідства, необхідно надати дозвіл на проведення документальної позапланової виїзної ревізії.
Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задоволити.
Надати дозвіл на проведення по даному кримінальному провадженні позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Рошен-Гранд», що знаходиться за адресою: с. Малехів вул. Нова, 20А, Жовківського району, Львівської області за період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.
В ході ревізії необхідно відповісти на запитання:
- Чи були внесені кошти у касу ТзОВ «Рошен-Гранд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_6 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.
- Яка сума не внесених коштів у касу ТзОВ «Рошен-Градд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_6 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.
- З чиєї вини виникла заборгованість по касі ТзОВ «Рошен-Гранд» в сумі 102 000 гривень.
Вказану ревізію провести в термін з 19 серпня 2014 року по 31 серпня 2014 року.
На ухвалу протягом 5-ти діб з дня її оголошення може бути подана апеляція до апеляційного суду Львівської області через Жовківський районний суд Львівської області .
Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання неї копії судового рішення.
Слідчий суддя ОСОБА_1