Провадження № 1-кс/712/5097/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 10 листопада 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000082, слідчим ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000082 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, у вчиненні, якого підозрюються службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), основний вид діяльності: оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що упродовж 2014 року, службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в додатку №5 до декларації з податку на додану вартість відобразили формування податкового кредиту від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період вересня - листопада 2014 року на загальну суму 278 148 гривень, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період серпня - грудня 2014 року на суму 748 831 гривень, чим завдали шкоди бюджету на загальну суму 1 026 979 гривень.

Вказана, інформація також підтверджується актами податкових перевірок ІНФОРМАЦІЯ_4 №183/26-55-22-08/37634827 від 04.03.2015, №190/26-55-22-08/39166537 від 05.03.2015 року.

На думку слідчого, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Крім того зазначив, що перевезення дизельного пального та бензину від підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось залізницею, а саме через станцію відправлення ІНФОРМАЦІЯ_6 (код станції НОМЕР_4 ), розташованою за адресою: АДРЕСА_1 .

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали угод стосовно вантажних перевезень, які здійснювались від станції відправлення ІНФОРМАЦІЯ_6 (код станції 346308) для підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на ІНФОРМАЦІЯ_7 (код станції НОМЕР_5 ) в тому числі накази на перенаправлення вантажу та інші документи стосовно таких перевезень, знаходяться у володінні залізничної станції ІНФОРМАЦІЯ_8 (код станції НОМЕР_4 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень та враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявлення цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, у органів досудового слідства виникла необхідність, у тимчасовому доступі до речей і документів, а саме наказів на перенаправлення вантажу та інших документів, угод стосовно перевезень, які здійснювались упродовж 2014 року від станції відправлення ІНФОРМАЦІЯ_6 (код станції 346308) для підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які перебувають у володінні станції ІНФОРМАЦІЯ_8 (код станції НОМЕР_4 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 40, 159, 163-164 КПК України, суд
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні станції ІНФОРМАЦІЯ_8 (код станції НОМЕР_4 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів угод стосовно вантажних перевезень, які здійснювались від станції відправлення ІНФОРМАЦІЯ_6 (код станції НОМЕР_4 ) для підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » упродовж 2014 року в тому числі наказів на перенаправлення вантажу та інші документи стосовно таких перевезень.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________2015року

__________________________/ __________________________________________/