Провадження № 1-кс/639/780/15
Справа № 639/5788/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2015 року слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Харкові винесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань в кримінальному провадженні №0000029 від за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України клопотання слідчого СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці майора міліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці майора міліції ОСОБА_3 , погоджене з старшим прокурором відділу 07/2/3 прокуратури Харківської області ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий просить суд ухвалити рішення, яким надати слідчому СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому 3 відділу ГВ КЗЕ УСБУ в Харківській області старшому лейтенанту ОСОБА_5 тимчасовий доступ та можливість вилучення (проведення виїмки) первинних бухгалтерських та інших документів, які знаходяться у володінні Дочірнього підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЕДРПОУ НОМЕР_1 )розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1) Обігові - сальдові відомості, включаючи дані синтетичного та аналітичного обліку, податкового обліку, регістри бухгалтерського обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 (деталізовані з наведенням окремих документів) по відображенню операцій по договорам №Т2-ПР/12 від 12.01.2012., №01/08/П від 01.08.2012, між СПД (Службою доріг у Харківській області та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у по відносинам з якими наведені порушення в акті ДФІ від 13.05.2015р. №06-12/4, з окремим доданням даних обліку, щодо наявності (відсутності) кредиторської заборгованості з виплати заробітної плати та по розрахунках перед бюджетом по податках та зборах (в розрізі коленого податку) станом на 01.07.2013р. (та станом на 30.05.2013 наведено в акті ДФІ) в сумі 11 147 000 грн., дані обліку щодо наявності грошових коштів на рахунках станом на 01.07.2013р. (та станом на 30.05.2013 наведено в акті ДФІ).

2) окремі бухгалтерські довідки та відповідні документи з наведення інформації щодо рахунків, які були застосовані для відображення у обліку вказаних операцій сальдо рахунків, деталізовано вплив на дані фінансової звітності - з наведенням окремих cум та рядків, які змінювались (щодо розділу активу, пасиву балансу), наведенням підстав щодо перерахування грошових коштів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за відсутності перерахування Генпідрядником в повному обсязі, дані щодо кошторисів, рахунків (інших документів ведення яких передбачено) в частині здійснення бюджетних операцій), які були застосовані при проведення наведених вище операцій між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по відображенню операцій по договорам №Т2-ПР/12 від 12.01.2012., №01/08/П від 01.08.2012, та СПД (Службою доріг Харківської області, та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »);

3) відомості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в частині несвоєчасної сплати платежів по заробітній платі, податках та внесках за період з травня 2013р. по вересень 2014р. у т.ч. щодо пояснення підстав неможливості (можливості) своєчасно проводити виплати заробітної плати по розрахунках перед бюджетом по податках та зборах;

4) матеріали оскаржень (зa наявності) результатів акту ДФІ від 13.05.2015р. №06-12/4, у т.ч. у судовому порядку з наданням таких судових рішень (за наявності);

5) інші документи, що фіксують факти порушень (в т.ч. первинні документи на які є посилання в акті перевірки від 13.05.2015р. №06-12/4) та які мають суттєве значення під час проведення дослідження, в т. ч. щодо набрання законної сили судових рішень (за наявності).

Мотивоване клопотання тим, що 12.01.2012 між ІНФОРМАЦІЯ_5 особі начальника ОСОБА_6 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір №Т2-ПР/12 щодо надання послуг з поточного ремонту автомобільних доріг загального користування у Харківській області в межах виділених фінансових ресурсів на загальну суму 224,9 млн. грн. 01.08.2012 між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір підряду № 01/08/П по поточному ремонту автомобільних доріг загального користування та місцевого значення у Харківській області на загальну суму 10 млн. грн.Відповідно до розділу 5 договору від 01.08.2012 № 01/08/ПГенпідрядник проводить розрахунки з Субпідрядником щомісячно на підставі проміжних актів виконаних робіт за звітний місяць «Актів приймання виконаних підрядних робіт» (форма КБ2в) та «Довідки про вартість виконаних підрядних робіт (форма №КБ-3) не пізніше 10 робочих днів з моменту їх підписання, але в будь якому випадку після отримання грошових коштів від Замовника ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ). Фінансування робіт за цим Договором здійснюється Генпідрядником за рахунок бюджетних коштів, отриманих від Замовника. Відповідно до умов договору підряду та за наслідками робіт сторонами складено та підписано акти приймання виконаних будівельних робіт. Так, згідно з актом приймання виконаних будівельних робіт від 26.12.2012 субпідрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для генпідрядника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виконані роботи з поточного ремонту автомобільних доріг загального користування у Харківській області (дороги місцевого значення) для замовника ІНФОРМАЦІЯ_5 на загальну суму з ПДВ 4 923 624 грн. Також, згідно з актом приймання виконаних будівельних робіт від 30.05.2013 субпідрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для генпідрядника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконані роботи з поточного ремонту автомобільних доріг загального користування у Харківській області (дороги місцевого значення) для замовника ІНФОРМАЦІЯ_5 на загальну суму 5 192 123,85 грн. Всього ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для генпідрядника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором від 01.08.2012 №01/08/П виконано робіт на загальну суму 10 115 747,85 грн. Разом з тим, ІНФОРМАЦІЯ_5 за виконання вищезазначених робіт по договору від 12.01.2012 № Т2-ПР/12 прийнято в грудні 2012 року та сплачено ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » впродовж лютого-березня 2013 року коштів на загальну суму 4 921 000 грн. В той же час, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором від 01.08.2012 №01/08/П ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » прийнято робіт на загальну суму 10 115 747,85 грн. та проведено перерахування грошових коштів у сумі 10 169 721,89 грн. (30.05.2013 5 100 000 грн. та 10.07.2013 40 202,61 грн.), з яких 5 248 721,89 грн. (10 169 721,89 - 4 921 000 грн.) сплачено за рахунок обігових коштів дочірнього підприємства. Враховуючи викладене, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » всупереч інтересам дочірнього підприємства, у порушення вимог п.п. 5.1, 5.3 договору від 01.08.2012 №01/08/П, ст.628 Цивільного кодексу України, за відсутності надходження коштів від замовника ІНФОРМАЦІЯ_5 здійснено 30.05.2013 та 10.07.2013 перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошових коштів на суму 5 248 721,89 грн., чим спричинені збитки підприємству на вказану суму, оскільки, впродовж 2013 року на підприємстві рахувалась заборгованість по виплаті заробітної плати, податків, зборів та інших обов`язкових платежів до бюджету. Крім того, внаслідок виведення грошових коштів у сумі 5 248 721,89 грн. з обігу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підприємство не мало змогу своєчасно сплачувати платежі, у зв`язку з чим за період з травня 2013 по вересень 2014 років за несвоєчасну сплату податків та внесків органами Міндоходів, Пенсійного фонду України, фондами соціальної спрямованості нараховано фінансові санкції дочірньому підприємству та його структурним підрозділам на загальну суму понад 1,4 млн. грн. З огляду на викладене, у діях службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вбачаються ознаки складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, а саме зловживання службовим становищем в інтересах третіх осіб, що спричинило тяжкі наслідки підприємству у вигляді збитків на загальну суму понад 6,6 млн. грн.

Слідчий звернувся в суд із клопотанням вказуючи на те, що вказані документи необхідні експертам для проведення судово-економічної експертизи та можуть бути використані в якості доказу у кримінальному провадженні.

Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у судове засідання не з`явився.

Слідчим в обґрунтування клопотання надані докази на підтвердження неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, обґрунтування необхідності вилучення зазначених речей і документів.

Згідно з вимогами ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Тимчасовий доступ здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 160 КПК України, у клопотанні зокрема зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; значення речей для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість їх використання як доказів, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, обґрунтування необхідності вилучення речей і документів.

Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Суд, зважаючи на те, що слідчим доведені підстави надання дозволу на доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159 - 164 КПК України,-
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці майора міліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати слідчому СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому 3 відділу ГВ КЗЕ УСБУ в Харківській області старшому лейтенанту ОСОБА_5 тимчасовий доступ та можливість вилучення (проведення виїмки) офіційно завірених копій первинних бухгалтерських та інших документів, які знаходяться у володінні Дочірнього підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЕДРПОУ НОМЕР_1 )розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1) Обігові - сальдові відомості, включаючи дані синтетичного та аналітичного обліку, податкового обліку, регістри бухгалтерського обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 (деталізовані з наведенням окремих документів) по відображенню операцій по договорам №Т2-ПР/12 від 12.01.2012., №01/08/П від 01.08.2012, між СПД (Службою доріг у Харківській області та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у по відносинам з якими наведені порушення в акті ДФІ від 13.05.2015р. №06-12/4, з окремим доданням даних обліку, щодо наявності (відсутності) кредиторської заборгованості з виплати заробітної плати та по розрахунках перед бюджетом по податках та зборах (в розрізі коленого податку) станом на 01.07.2013р. (та станом на 30.05.2013 наведено в акті ДФІ) в сумі 11 147 000 грн., дані обліку щодо наявності грошових коштів на рахунках станом на 01.07.2013р. (та станом на 30.05.2013 наведено в акті ДФІ).

2) окремі бухгалтерські довідки та відповідні документи з наведення інформації щодо рахунків, які були застосовані для відображення у обліку вказаних операцій сальдо рахунків, деталізовано вплив на дані фінансової звітності - з наведенням окремих cум та рядків, які змінювались (щодо розділу активу, пасиву балансу), наведенням підстав щодо перерахування грошових коштів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за відсутності перерахування Генпідрядником в повному обсязі, дані щодо кошторисів, рахунків (інших документів ведення яких передбачено) в частині здійснення бюджетних операцій), які були застосовані при проведення наведених вище операцій між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по відображенню операцій по договорам №Т2-ПР/12 від 12.01.2012., №01/08/П від 01.08.2012, та СПД (Службою доріг Харківської області, та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »);

3) відомості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в частині несвоєчасної сплати платежів по заробітній платі, податках та внесках за період з травня 2013р. по вересень 2014р. у т.ч. щодо пояснення підстав неможливості (можливості) своєчасно проводити виплати заробітної плати по розрахунках перед бюджетом по податках та зборах;

4) матеріали оскаржень (зa наявності) результатів акту ДФІ від 13.05.2015р. №06-12/4, у т.ч. у судовому порядку з наданням таких судових рішень (за наявності);

5) інші документи, що фіксують факти порушень (в т.ч. первинні документи на які є посилання в акті перевірки від 13.05.2015р. №06-12/4) та які мають суттєве значення під час проведення дослідження, в т. ч. щодо набрання законної сили судових рішень (за наявності).

Встановити строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Один примірник ухвали та її копію направити слідчому СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці майору міліції ОСОБА_3 зобов`язавши вручити копію ухвали представнику ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » при врученні якої пред`явити оригінал ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1