Справа № 592/2164/15-к
Провадження № 1-кс/592/627/15

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /
10 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000128 від 10.10.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000128, внесеному до ЄРДР 10.10.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що упродовж 2012-2014 років директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , з метою ухилення від сплати податків сформував штучні валові витрати шляхом оформлення безтоварних операцій по підробленим документам з придбання деталей та обладнання до компресорів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які фактично були придбані за готівкові кошти у різних СГД на території України, без відображення такої діяльності по бухгалтерському та податковому обліку підприємства. Після реставрації на обладнанні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » деталі та обладнання, як нові, офіційно реалізовувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на експорт до підприємств Узбекистану та Туркменістану. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 3млн. 403тис. 980грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у документах, які подавалися ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_5 протягом 2012-2014 років з метою отримання сертифікатів про походження товару за формою СТ-1, з метою встановлення реальних постачальників запасних частин та комплектуючих компресорів, які експортувалися службовими особами ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Окрім цього, в документах що подавалися ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 до ІНФОРМАЦІЯ_5 знаходяться документи зі зразками почерку та підписів посадових осіб ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , або осіб які діяли за їх довіреністю, та які необхідні для проведення подальших перевірок, судово-почеркознавчих експертиз, надання свідкам під час проведення допитів, проведення інших слідчих дій.
Враховуючи зазначене слідчий просить Надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучити, а саме: документів, що надавалися протягом 2012-2014 років ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_5 для отримання сертифікатів за формою СТ-1: заявки-декларації, сертифікати про походження товару за формою СТ-1, контракти, договори з додатками, видаткові накладні, рахунки-фактури, специфікації, довідки від підприємств-виробників та постачальників продукції, інших наявних документів, що містять відомості про суб`єктів господарювання, які є виробниками та постачальниками ТМЦ на адресу ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ).
У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в вищезазначених документах має характер речових доказів, може містити доказову інформацію, необхідну для встановлення істини по справі, в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для з`ясування обставин злочину.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення документації установою і де ці документи можуть знаходитись, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучити, а саме: документів, що надавалися протягом 2012-2014 років ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_5 для отримання сертифікатів за формою СТ-1: заявки-декларації, сертифікати про походження товару за формою СТ-1, контракти, договори з додатками, видаткові накладні, рахунки-фактури, специфікації, довідки від підприємств-виробників та постачальників продукції, інших наявних документів, що містять відомості про суб`єктів господарювання, які є виробниками та постачальниками ТМЦ на адресу ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1