У Х В А Л А

25.06.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВРК СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000005 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області розслідується кримінальне провадження №0000005 щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у період 2010-2011рр. в результаті своєї фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), шляхом завищення валових витрат та незаконного формування податкового кредиту умисно ухилились від сплати до Державного бюджету України податків на загальну суму 1 930 669 грн., зокрема податку на прибуток в сумі 1 072 594 грн. та податку на додану вартість в сумі 858 075 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (МФО НОМЕР_3 ) відкрито розрахунковий рахунки, де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначених рахунків.

Слідчий вказує у клопотанні, що 17.06.2014, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (МФО НОМЕР_3 ) проведено виїмку вищевказаних документів та рухів грошових коштів. В ході аналізу даних документів виявлено декілька сумнівних операцій, які потребують документального підтвердження та додаткової перевірки, а саме з: ФОП ОСОБА_6 (ін. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (ін. код НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (ін. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (ін. код НОМЕР_7 ).

Таким чином встановлено, що ФОП ОСОБА_7 (ін. код НОМЕР_5 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 ) відкрито розрахунковий рахунок №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначених рахунків, а саме: договори про відкриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитком печатки, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, відомості щодо руху грошових коштів по рахунках.

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 ), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнту, та містять відомості щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 ):

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 ) для ФОП ОСОБА_7 (ін. код НОМЕР_5 ), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 02.04.2014 і по теперішній час;

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_8 ), а саме:

картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ФОП ОСОБА_7 (ін. код НОМЕР_5 ), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ФОП ОСОБА_7 (ін. код НОМЕР_5 ), оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунку №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , у період з 01.01.2011 і по теперішній час.

Встановити строк дії ухвали до 25.07.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1