ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/7017/2015
У Х В А Л А
08 липня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000087 від 06.10.2014 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
08 липня 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000087 від 06.10.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Старокадацька, б.5 в період 2013-2014рр. в порушення вимог положень п.п.14.156 п.14, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було занижено до сплати в бюджет податок на прибуток підприємств у розмірі 3 625,7 тис. грн. за рахунок проведення безтоварних операцій по реалізації ТМЦ (послуг) підприємствам з ознаками фіктивності, створених невстановленими особами на території м. Києва без фактичного наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю, чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний момент на території м. Дніпропетровська здійснюють протиправну діяльність ряд підприємств (ТОВ «Шунгіт» код 34316747, ТОВ «Адітон» код 21870366, ТОВ «Корпорація Стас» код 32280520, ТОВ «Гідро Макс» код 35861758, ТОВ «Новий світ» код 23938105), підконтрольних гр. ОСОБА_5 , яким з метою ухилення від сплати податків вказаними СПД було запроваджено схему, відповідно до якої фактичний прибуток, отриманий від реалізації продукції (сантехнічних виробів) за готівку, не відображається у податковому обліку.

З метою ліквідації «розриву» у бухгалтерському обліку, який виникає внаслідок не облікованої реалізації вказаної продукції, гр. ОСОБА_5 організував оформлення безтоварних господарських операцій з «транзитними» підприємствами, на які практично з «0» націнкою направляє фактично вже реалізовані за готівкові кошти товари (сантехнічні вироби).

У його злочинній діяльності громадянину ОСОБА_5 надають допомогу спільники: директор ТОВ «Шунгіт» гр. ОСОБА_6 та ТОВ «Новий світ» гр. ОСОБА_7 .

На теперішній час завдяки використанню даної схеми вже забезпечено несплату до бюджету податку на прибуток у розмірі понад 10 млн. грн.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747) для здійснення фінансово-господарської діяльності в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) було відкрито рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), на якому є підстави вважати знаходяться грошові кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунку ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747) рахунок № НОМЕР_1 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528); зупинити видаткові операції по вищевказаним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати; після пред`явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунку ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747) № НОМЕР_1 (українська гривня) в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначеному рахунку із вказівкою суми залишку, дати і часу зміни до Слідчого відділу фінансових розслідувань ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунку ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747) рахунок № НОМЕР_1 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528); зупинити видаткові операції по вищевказаним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати; після пред`явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунку ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747) № НОМЕР_1 (українська гривня) в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначеному рахунку із вказівкою суми залишку, дати і часу зміни до Слідчого відділу фінансових розслідувань ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000087.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1