СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1326/15
ун. № 759/5049/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 квітня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000079 від 26.07.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
01.04.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про зобов`язання службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованих за адресою: АДРЕСА_1 , надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю та провести виїмку в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів про: 1) абонентів, яким надавалися у користування наступні IP-адреси у певні моменти часу: 2) НОМЕР_2 05.03.2015р. (15:50:01 за Київським часом); 2) - НОМЕР_3 14.03.2015р. (21:21:12 за Київським часом); а саме ідентифікувати абонента (ПІБ та дата народження особи, адреса реєстрації, реквізити підприємства та інші конкретизуючи дані), номер мобільного телефону (або картки, яка була задіяна у бездротовому модемі) та ІМЕІ. У разі, якщо послуги з доступу до мережі Інтернет надаються за допомогою дротового зв`язку вказати, за якою саме адресою (повна адреса житлового будинку або приміщення, номер поверху та кімнати, квартири, інші ідентифікуючі ознаки) надавались чи надаються послуги з доступу до мережі Інтернет з перелічених IP-адрес, вказати реквізити осіб (підприємств), з якими було укладено відповідні договори та ін.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та інші. Допитаний в ході досудового слідства керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » гр. ОСОБА_5 повідомив, що до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства не має жодного відношення. Будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладав та не підписував, банківські установи для відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не відвідував.
В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » формує схемний податковий кредит ряду фіктивних підприємств, таких як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Згідно із відомостями єдиного реєстру податкових накладних зазначені підприємства звітують із «ІР - адреси» НОМЕР_6 , яка зареєстрована за підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Воля Кабель). В ході проведеного аналізу журналу прийому податкової звітності встановлено, що з «ІР - адреси» НОМЕР_6 звітує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), яке має ознаки фіктивності.

Підприємства до ДПІ за місцем реєстрації звітують в електронному виді та для подачі податкової звітності користуються наступними IP адресами які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 05.03.2015р. (15:50:01 за Київським часом); НОМЕР_3 14.03.2015р. (21:21:12 за Київським часом).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000079 від 26.07.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи (інформація) перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Твердження про вчинення кримінального правопорушення та підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, ґрунтуються на поясненнях керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » гр. Коляди, наданих 08.02.2015 року, проте, згідно відомостей з ЄДР від 01.04.2015 року, керівником даного підприємства з 03.02.2015 року, є інша особа, а саме, ОСОБА_6 , а тому вказані пояснення не приймаються до уваги.

Інші доводи клопотання, зокрема, існування фінансово господарських взаємовідносин з товариствами з ознаками фіктивності, формування податкового кредиту фіктивних підприємств, належність «ІР адреси» підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Воля Кабель), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не підтверджені допустимими та належними доказами. Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, слідчим не виконано вимоги ч. 5 ст. 132, частин 5, 6 статті 163 КПК України, а тому відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Відмовити в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_7