Справа №295/7424/15-к

УХВАЛА
Іменем України

20.05.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю cтаршого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання у кримінальному провадженні № 0000025 яке погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :
У клопотанні слідчий зазначає, що СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, щодо невстановлених осіб, які діючи за попередньою змовою групою осіб, сприяли службовим особам підприємств платників ПДВ: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_7 ) в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 млн. 817 тис. грн., шляхом незаконного формування податкового кредиту, від підприємств, з ознаками фіктивності: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_8 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДР НОМЕР_9 ) за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 травня 2015 року.

Разом з тим встановлено, що невстановлені особи, які готують документи від суб`єктів господарювання, які мають ознаки ризикових та є контрагентами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 , податкову звітність надсилають з наступних ІР адрес:

? 212.42.77.158 - 31.03.2015 17:27:50; 08.01.2015 15:17:20; 09.04.2015 18:24:29; 28.04.2015 16:04:13; 18.12.2014 11:49:33; 22.10.2014 15:00:18; 10.01.2015 22:45:45; 14.12.2014 22:41:50; 14.12.2014 23:57:01; 20.01.2015 18:07:45; 29.12.2014 1:11:57; 15.12.2014 16:26:42; 12.11.2014 16:30:52; 29.10.2014 17:05:24; 31.03.2015 17:27:50; 08.01.2015 15:17:20; 09.04.2015 18:24:29; 28.04.2015 16:04:13; 18.12.2014 11:49:33; 22.10.2014 15:00:18.

? 212.42.77.152 - 15.11.2014 19:13:27; 25.06.2014 13:04:27; 20.10.2014 17:43:26

? 212.42.77.154 - 30.01.2014 17:10:43.

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР адреси: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 є ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_13 ).

У ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_13 ) зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_13 ), де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо персональних електронно-обчислювальних машин, серверів, інших електронних пристроїв, котрі використовуються невстановленими особами, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками ризикових, з яких здійснюється з`єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, щодо осіб, які можуть фактично мають можливість користуватись поштовим сервісом, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 , призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , та іншим особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_13 ), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування ІР адреси НОМЕР_10 - 31.03.2015 17:27:50; 08.01.2015 15:17:20; 09.04.2015 18:24:29; 28.04.2015 16:04:13; 18.12.2014 11:49:33; 22.10.2014 15:00:18; 10.01.2015 22:45:45; 14.12.2014 22:41:50; 14.12.2014 23:57:01; 20.01.2015 18:07:45; 29.12.2014 1:11:57; 15.12.2014 16:26:42; 12.11.2014 16:30:52; 29.10.2014 17:05:24; 31.03.2015 17:27:50; 08.01.2015 15:17:20; 09.04.2015 18:24:29; 28.04.2015 16:04:13; 18.12.2014 11:49:33; 22.10.2014 15:00:18; 212.42.77.152 - 15.11.2014 19:13:27; 25.06.2014 13:04:27; 20.10.2014 17:43:26; 212.42.77.154 - 30.01.2014 17:10:43, а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Встановити строк дії ухвали до 20.06.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1