печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 серпня 2015 року Печерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1
при секретаріОСОБА_2
за участю прокурора підозрюваного ОСОБА_3 ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 17.07.2015 за підозрою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Вороньків, Бориспільського району Київської області, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , з базовою вищою освітою, неодруженого, працює торговим представником ТОВ «Люстдорф» раніше не судимого, якому повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 17.07.2015.

В підготовчому судовому засіданні прокурор та підозрюваний клопотання підтримали, просили його задовольнити та звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення останнього до кримінальної відповідальності.

З`ясувавши думку учасників судового провадження, суд надходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, а підозрюваний звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, виходячи з наступного, у зв`язку зі спливом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуванням особою па ім`я « ОСОБА_5 » вчинив пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «Лагуна» () з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, а саме підписав в присутності нотаріуса статут ТОВ «Лагуна» та передав його невстановленій досудовим розслідуванням особі з метою проведення реєстраційних дій щодо придбання ОСОБА_4 вказаного підприємства та прикриття незаконної діяльності, яка полягала у формуванні штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищенні витрат реально діючим підприємствам з метою їх ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та фізичних осіб- підприємців, ОСОБА_4 є учасником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, а саме ТОВ «Лагуна».

Незважаючи на те, що реєстраційні дії щодо придбання вказаного підприємства проведено в установленому порядку, ОСОБА_4 придбав його не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб та формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість і завищення витрат іншим підприємствам Досудовим розслідуванням встановлено, що при невстановлених слідством обставинах, в кінці 2012 року, перебуваючи біля станції метро «Лівобережна» в місті Києві, ОСОБА_4 зустрівся з невстановленою слідством особою з приводу придбання за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Лагуна» з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього учасника та власника підприємства, та те, що підприємство придбавається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб ОСОБА_4 , з корисливих спонукань, погодився на таку пропозицію.

Так, ОСОБА_4 , реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта підприємницької діяльності, надав невстановленій досудовим розслідуванням особі копії свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого Бориспільським МРВ ТУ МВС України в Київській області 17.06.2005, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол №4 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Лагуна» від 27.03.2013 та Статут ТОВ «Лагуна», затверджений протоколом №4 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Лагуна» від 27.03.2013, в яких ОСОБА_4 був зазначений як учасник товариства.

В свою чергу, 29.03.2013 реалізуючи свій злочинний умисел ОСОБА_4 , прослідував до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , офіс якої розташований за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 22а, де в присутності вказаного нотаріуса підписав статут ТОВ «Лагуна», чим засвідчив факт придбання даного товариства. Також з даного приводу він розписався в Реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №905 від 29.03.2013.

Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаних вище документів, біля виходу з офісного приміщення нотаріуса за адресою: м. Київ, вул. Мечникова, 22а, ОСОБА_4 передав їх невстановленій досудовим розслідуванням особі.

На час підписання протоколу №4 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Лагуна» від 27.03.2013 та Статуту ТОВ «Лагуна», затвердженого протоколом №4 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Лагуна» від 27.03.2013, ОСОБА_4 розумів, що він підписує документи щодо придбання ТОВ «Лагуна», оскільки ОСОБА_4 та невстановлена досудовим розслідуванням особа домовились про те, що учасником підприємства буде ОСОБА_4 , але він в подальшому до діяльності ТОВ «Лагуна» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «Лагуна» будуть займатись інші особи.

Вказані дії ОСОБА_4 здійснював виключно за обіцяну грошову винагороду. При придбанні частки в статутному капіталі ТОВ «Лагуна» ОСОБА_4 в установленому порядку не брав участь у зборах учасників ТОВ «Лагуна», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві, а також призначивши себе на посаду керівника підприємства, виконувати його функції та обов`язки.

Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_4 як учасником підприємства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 01.04.2013 з метою державної реєстрації придбання ТОВ «Лагуна» подала до Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено відповідні реєстраційні дії щодо ТОВ «Лагуна», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 3008899.

Незаконна діяльність ОСОБА_4 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Лагуна», а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Відповідно до ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки - у разі вчинення кримінального правопорушення невеликої тяжкості.
ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, яке відповідно до ст. 12 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості, з дня його вчинення, минуло понад два роки.
Таким чином, ОСОБА_4 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням встановлених ст. 49 КК України строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, кримінальне провадження № 0000065 стосовно нього підлягає закриттю.
Необхідності щодо застосування запобіжного заходу або інших заходів забезпечення кримінального провадження відносно ОСОБА_4 суд не вбачає.
Речові докази згідно реєстру матеріалів досудового розслідування відсутні.
Процесуальні витрати згідно реєстру матеріалів досудового розслідування відсутні.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 44, 49 КК України, ч. 2 ст. 284, п. 2 ч. 3 ст. 314, ч. 2 ст. 376 КПК України, суд, -
У Х В А Л И В :
Клопотання про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 17.07.2015 - задовольнити.
Кримінальне провадження № 0000065 стосовно ОСОБА_4 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. ч.1 ст. 205 КК України, закрити, звільнивши останнього від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Запобіжний захід до вступу ухвали в законну силу відносно ОСОБА_4 не застосовувати.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Печерський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її проголошення.
Суддя: