Справа №295/9484/14-к

УХВАЛА
Іменем України
16.06.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 , начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000029, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000029 від 11 лютого 2014 року щодо службових осіб ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), які в період 2012-2013 років, внаслідок незаконного формування витрат ухилились від сплати податків на суму 3,1 млн. грн., що становить особливо великі розміри.

Вказано, що службові особи ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , на протязі 2012-2013 років, умисно, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 3,1 млн. грн., що становить особливо великі розміри

Встановлено, що підприємство ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2011-2013 років незаконно формувало витрати за рахунок відображення в бухгалтерському обліку операцій по придбанню послуг у підконтрольних осіб зареєстрованих приватними підприємцями, а саме: ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 та перераховувало кошти на рахунки вказаних ФОП.

У подальшому кошти, перераховані на рахунки вищевказаних ФОП, переводяться в готівку через банкомат ЖРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) № 8939, який встановлено безпосередньо в офісі ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_2 .

У ЖРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " зберігаються наступні матеріали: фото та відео файли, зафіксовані на камеру спостереження вмонтовану в банкомат № 8939, який встановлено безпосередньо в офісі ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_2 , щодо осіб, які користувалися послугами банкомату за період з 01.12.2013 по даний час.

Дані матеріали перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ЖРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", якій належить вищевказаний банкомат, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які користувалися послугами банкомату № 8939, який встановлено безпосередньо в офісі ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_2 , тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий зазначив, що довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих матеріалів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення копій зазначених у клопотанні матеріалів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 1,2,3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів. Вилучення копій зазначених у клопотанні матеріалів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ЖРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), а саме копій матеріалів фото та відео файлів (в електронному вигляді), зафіксованих на камеру спостереження вмонтовану в банкомат № 8939, який встановлено в офісі ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_2 , щодо осіб, які користувалися послугами банкомату за період з 01.12.2013 по 16.06.2014.

Встановити строк дії ухвали до 17.05.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1