Справа № 464/1972/13-к
пр.№ 1-кс/464/311/13
У Х В А Л А

01.03.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З. за участю заступника начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1, прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_2, при секретарі Заневич О.С., розглянувши клопотання заступника начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

заступник начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000092 від 22.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженому із прокурором Львівської області, про надання тимчасового доступу до документів ( оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення. В обґрунтування подання, покликається на те, що службові особи ПП "Фірма "Галторг" (код за ), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, діючи з метою ухилення від сплати податків, в порушення вимог п.198.1, 198.2, 198.3, 198.6 ст. 198, п.201.1 ст. 201 відобразили в податковій звітності - декларації з податку на додану вартість підприємства за вересень 2012 року, неіснуючі фінансово-господарські відносини з ТОВ "Бізнеспром ТК" (код за ), що призвело до ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах в сумі 6 423 120,0 грн., що встановлено проведеним дослідженням ВПМ ДПІ у м.Червонограді № 449/07-31 від 22.02.2013 року.

06.12.2012 року ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська складено довідку №272/4 про результати зустрічної звірки ТОВ "Бізнеспром ТК" (код за ) якою документально не підтверджено господарські відносин з рядом СГД в т.ч. за серпень 2012 року, з ПП "Фірма "Галторг" (код за ).

Розслідуванням встановлено, що ПП "Фірма "Галторг" (код за ) в продовж 2012 року здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ) по взаємовідносинах з яким було сформувало податковий кредит з податку на додану вартість на орієнтовну суму 35,6 млн. грн. з метою подальшої мінімізації своїх податкових зобов'язань.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПП "Фірма "Галторг" (код за ) та ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ) виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів підприємства, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення по рахунках №6001, №6000, №6200 відкритих ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ) в приміщенні ПАТ АКБ "Капітал" (МФО 334828).

Єдиним можливим способом встановлення фактичного руху грошових коштів ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ) є його дослідження. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді прокурор Леськів А.В. та слідчий Бігун В.П. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів ( оригіналів, копій), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

Представник ПАТ АКБ Капітал за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст..160 КПК України, з доводів викладених ним у клопотання та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи (інформація), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.131,132, 159,160,163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), з можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій з приміщення ПАТ АКБ "Капітал" (МФО 334828), а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунків №525, №525 - ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ), за період з 01.01.12 по 31.12.12;

- компютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (дата, сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №525, №525, що належать ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ), за період з 01.01.12 по 31.12.12 в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунках №525, №525, що належать ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ), за період з 01.01.12 по 31.12.12 в паперовому та електронному вигляді;

- чеків на зняття готівки з рахунків №525, №525, що належать ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ), за період з 01.01.12 по 31.12.12;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №525, №525, що належать ТОВ "ОСОБА_2 аутсортінг" (код за ), за період з 01.01.12 по 31.12.12;

- договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому передачі виконаних робіт у звязку із використанням системи клієнт банк по обслуговуванню ТОВ "ОСОБА_2 аутсорсінг" (код за ) по рахунках №525, №525 та кредитних угод з додатками, за період з 01.01.12 по 31.12.12 з ПАТ АКБ "Капітал" (МФО 334828).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Чорна С.З.