Баранівський районний суд Житомирської області
Справа № 1-102/11
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2011 року Баранівський районний суд Житомирської області в складі: головуючого судді Васильчук О. В. секретаря судових засідань ОСОБА_1

з участю прокурора: Пилипчук Г.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Баранівка кримінальну справу по обвинуваченню:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, жителя ІНФОРМАЦІЯ_3, громадянина України, одруженого,ІНФОРМАЦІЯ_4, директор ПСП ім. Шевченка в селі Радулино Баранівського району, раніше не судимого,-

у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст.364-1,ч.1 ст.366 КК України

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_3, працюючи з квітня 2006 року і по даний час на посаді директора приватного сільськогосподарського підприємства ім. Шевченка розташованого за адресою: с. Радулино Баранівського району Житомирської області, обіймаючи посаду, пов'язану з виконанням організаційно - розпорядчих та адміністративно - господарських обов'язків, являючись службовою особою, маючи достатній досвід роботи як керівник підприємства, вчинив злочини у сфері службової діяльності - зловживання повноваженнями службовою особою, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам та інтересам окремих громадян та службове підроблення при наступних обставинах:

Так, ОСОБА_3 відповідно до статуту підприємства, керує діяльністю підприємства, визначає структуру управління, представляє та захищає інтереси підприємства у зносинах з іншими підприємствами, організаціями, установами; приймає на роботу та звільняє з роботи працівників підприємства; в межах своїх повноважень має право першого підпису на фінансових та інших документах підприємства; видавати накази і розпорядження обовязкові для виконання всіма працівниками, затверджувати інструкції та положення з питань, не віднесених статутом до компетенції засновника; затверджувати штатний розпис підприємства; давати доручення іншим працівникам підприємства на здійснення окремих дій від імені підприємства; розпоряджатися коштами підприємства в межах повноважень, передбачених статутом та іншими локальними документами підприємства; представляти інтереси підприємства у зносинах з вітчизняними та іноземними підприємствами, фірмами, організаціями та державними установами; укладати господарські договори (угоди, контракти) та індивідуальні трудові договори (контракти), підписувати колективний договір від імені адміністрації підприємства; здійснювати інші дії по управлінню діяльністю підприємства в межах своєї компетенції.

Директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно всупереч інтересам служби, в інтересах очолюваного підприємства, достовірно знаючи, що підприємство відповідно до Закону України „Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування зобовязане сплачувати страхові внески до пенсійного фонду України з метою забезпечення наповнення фонду коштами, які необхідні для проведення пенсійних виплат, та забезпечення соціального захисту працівників у разі їх виходу на пенсію, грубо порушуючи конституційні права громадян на пенсійне забезпечення, при надходженні за період 2008 2010 років на розрахунковий

-2-

рахунок та в касу підприємства грошових коштів в сумі 1 852 900 грн., маючи реальну можливість сплатити внески на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, умисно не перерахував відраховані із заробітної плати працівників кошти до пенсійного фонду, використавши їх на потреби очолюваного підприємства. Несплата підприємством страхових внесків до пенсійного фонду призвела до не зарахування пенсійного стажу працівникам підприємства, чим порушено їх права та заподіяно істотну шкоду їх інтересам, а саме:

- при нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_4 за період з 01.08.2008 року по 28.02.2010 року із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_3 давав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в звязку з чим ОСОБА_4 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період;

- при нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_5 за період з 01.08.2008 року по 31.10.2009 року із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_3 давав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в звязку з чим ОСОБА_5 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період;

- при нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_6 за період з 01.08.2008 року по 31.01.2010 року із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_3 давав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в звязку з чим ОСОБА_6 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

Вищевказаними діями, які виразилися у зловживанні повноваженнями, директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3, умисно не сплачував внески на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, що спричинило істотну шкоду вищевказаним працівникам підприємства у вигляді порушення охоронюваних законом інтересів працівників підприємства щодо нарахування їм страхового стажу.

Також, директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 у період з лютого 2009 року по січень 2010 року., діючи умисно всупереч інтересам служби, з метою формування хибного враження про позитивні результати роботи очолюваного підприємства, давав вказівку бухгалтерії підприємства вносити до офіційних документів, якими є статистичні звіти форми №1-ПВ „Звіт з праці, завідомо неправдиві відомості про відсутність у ПСП ім. Шевченка заборгованості перед працівниками по заробітній платі, достовірно знаючи, що така заборгованість існує. Дані звіти були подані до відділу статистики в Баранівському районі, що спричинило викривлення статистичної звітності.

В лютому 2009 року директор ПСП ім.. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за січень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 лютого 2009 року, завідомо неправдиві відомості про існуючу заборгованість з виплати заробітної плати найманим працівникам в сумі 14, 6 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 49 580 грн. 71 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В березні 2009 року директор ПСП ім.. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за лютий 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 березня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про існуючу заборгованість з виплати заробітної плати найманим працівникам в сумі 14, 5 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 48 831 грн. 36 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

-3-

В квітні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за березень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 квітня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 30 937 грн. 71 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В травні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за квітень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 травня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 41 442 грн. 12 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В червні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за травень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 червня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 47458 грн. 98 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В липні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за червень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 липня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 56681 грн. 10 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В серпні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за липень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 серпня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 59064 грн. 09 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

У вересні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за серпень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 вересня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 71278 грн. 47 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

-4-

У жовтні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за вересень 2009 року „Звіт з праці

форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 жовтня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 87812 грн. 86 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В листопаді 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за жовтень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 листопада 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 60419 грн. 44 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В грудні 2009 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за листопад 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 грудня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 61208 грн. 45 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В січні 2010 року директор ПСП ім. Шевченка ОСОБА_3 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за грудень 2009 року „Звіт з праці форма №1-ПВ, в розділ ІІ „Заборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування станом на 1 січня 2009 року, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості з виплати заробітної плати найманим працівникам, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 30642 грн. 99 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ був підписаний ОСОБА_2А та за його вказівкою поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В судовому засіданні підсудний ОСОБА_3 вину визнав повністю та показав, що працює на посаді директора приватного сільськогосподарського підприємства ім. Шевченка село Радулино Баранівського району Житомирської області з квітня 2006 року. Розподілом коштів на підприємстві займався він особисто, як директор підприємства, а тому рішення про напрямки використання коштів приймалися лише ним. Оскільки починаючи з 2008 року по 2010 роки у підприємства не було коштів для ведення виробничої діяльності і понад 40 працівників залишилося б без роботи та заробітку він як директор не хотів цього допустити і тому давав вказівки працівникам бухгалтерії робити відповідні розрахунки, виписувати чеки і платіжні доручення та використовувати кошти, які призначалися для внесення до Пенсійного фонду на господарські потреби підприємства та виплату заробітної плати. Внески до Пенсійного фонду сплачувалися, але не в повній мірі. Також визнав, що за його вказівкою готувалися звіти з недостовірними даними про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства та подавалися до відділу статистики.

Крім повного визнання вини підсудним, його вина підтверджується показами свідків та дослідженими в судовому засіданні матеріалами справи.

Допитана в судовому засіданні свідок ОСОБА_7 показала, що працює на посаді заступника начальника управління начальником відділу обліку надходжень платежів УПФ України у Баранівському районі з травня 2000 року. ПСП ім.Шевченка мало заборгованість по

-5-

сплаті внесків на загальнообов»язкове державне пенсійне страхування, яка виникли в серпні 2008 року станом на 19.01.2011 року складала 132 975 грн. Внаслідок несплати підприємством страхових внесків до Пенсійного фонду його працівникам після виходу на пенсію не був

зарахований страховий стаж в повній мірі. Свідок зазначила, що на даний час підприємством борг перед Пенсійним фондом погашено повністю.

Допитана в судовому засіданні свідок ОСОБА_8 показала, що працює на посаді головного бухгалтера ПСП ім. Шевченка з травня 2004 року по даний час. Рішення про використання обігових коштів на підприємстві приймав директор ОСОБА_3 це входило до його посадових обов»язків як керівника та передбачено посадовою інструкцією. Свідок підтвердила, що заборгованість підприємства перед Пенсійним фондом по сплаті внесків виникла у 2008 році в результаті використання коштів, відрахованих із заробітної плати працівників і передбачених для внесення їх до фонду для зарахування пенсійного стажу, в господарській діяльності підприємства. Несплата внесків до ПФУ України призвела до не зарахування пенсійного стажу працівникам підприємства, а саме ОСОБА_4, ОСОБА_5,ОСОБА_9,ОСОБА_10,ОСОБА_11

З виписки з наказу № 13 від 21 квітня 2006 року видно, що ОСОБА_3 приступив до виконання обовязків директора приватного сільськогосподарського підприємства ім. Шевченка (а.с.70)

ОСОБА_12 ПСП ім. Шевченка видно, що директор підприємства відповідно до ст.27 в межах своїх повноважень має право: першого підпису на фінансових та інших документах;видавати накази і розпорядження для виконання всіма працівниками підприємства, затверджувати інструкції та положення; затверджувати штатний розпис ; приймати на роботу та звільняти з роботи найманих працівників; розпоряджатися коштами підприємства в межах повноважень, передбачених ОСОБА_12 та іншими локальними документами; представляти інтереси підприємства у зносинах з вітчизняними та іноземними підприємствами, фірмами, організаціями та державними установами (а.с.72-87)

З інформацій управління Пенсійного Фонду України в Барановському районі про нарахування та розмір заборгованості ПСП ім. Шевченка по страхових внесках на загальнообовязкове пенсійне страхування, видно що у підприємства виникла така заборгованість з серпня 2008 року і станом на 01.01.2009 року недоїмка по внескам складала 61 914 грн.23 коп., станом на 01.10.2010 року складала 110 411 грн.89 коп.. станом на 19.01.2011 року складала 132 975 грн.73 коп. (а.с.5-69)

З листа управління Пенсійного Фонду України у Баранівському районі від 27.01.2011 року №300/02 видно, що працівникам ПСП ім.. Шевченка, які вийшли на пенсію : ОСОБА_4, ОСОБА_5,ОСОБА_9,ОСОБА_10,ОСОБА_11 не зараховано страховий стаж (а.с.90).

З повідомлення ПСП ім. Шевченка, видно, що заборгованість по оплаті праці найманим працівникам за 2008 рік була в сумі 44735 грн., за 2009 рік в сумі 110411 грн.89 коп., за 2010 рік в сумі 161168 грн.96 коп.(а.с.83-84).

З досліджених в судовому засіданні звітів форми №1 ПВ «Звіт з праці», які подавалися ПСП ім. Шевченка до відділу статистики в Баранівському районі за період січень 2009- січень 2010 року, видно що при реальній заборгованості підприємства по заробітній платі в даних відомостях відображена недостовірна інформація про заборгованість із заробітної плати найманим працівникам (а.с.120-132).

З касових книг ПСП ім. Шевченка за період 2008-2010 років, видно як використовувалися кошти підприємством за 2008 рік: надійшло в касу 459827 грн. на рахунок 136280 грн. з них на заробітну плату, за 2009 рік: надійшло в касу 366 586 грн. на рахунок 229959 грн. за 2010 рік надійшло в касу 509031 грн. на рахунок 151217 грн. з вказаних надходжень було сплачено заробітної плати в сумі 106 109 грн. та до Пенсійного Фонду перераховано внесків в сумі 19850 грн., що підтверджує часткову сплату підприємством вказаних страхових внесків.

Дослідивши та оцінивши зібрані по справі докази в їх сукупності, суд приходить до переконання, що вина підсудного ОСОБА_2 у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст.364-1. ч.1 ст.366 КК України доведена повністю.

Суд кваліфікує дії підсудного ОСОБА_13:

- за ч.1 ст.364 -1 КК України як зловживання повноваженнями, тобто умисне з метою

-6-

одержання неправомірної вигоди для себе використання службовою особою своїх повноважень, що заподіяло істотної шкоди охоронюваним законом правам та інтересам громадян;

- за ч.1 ст.366 КК України як службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, складання і видача завідомо неправдивих документів.

Обираючи вид та міру покарання підсудному ОСОБА_2 суд враховує характер та ступінь тяжкості вчинених злочинів, особу винного, обставини, що помякшують та обтяжують його покарання.

Відповідно до ст. 12 КК України підсудний вчинив злочини невеликої тяжкості.

Обставинами, що помякшує вину підсудного є повне визнання вини, щире каяття, повне відшкодування завданих збитків та відновлення порушених трудових прав працівників.

Обставин, які обтяжують покарання підсудному судом не встановлено.

Як особа, підсудний по місцю проживання та роботи характеризується позитивно, вперше притягується до кримінальної відповідальності.

Суд також враховує ступінь суспільної небезпечності скоєних злочинів та мотив підсудного, який піклувався про підприємство та хотів щоб воно працювало та були збережені робочі місця, тому частину коштів спрямовував на вирішення господарських питань підприємства, а не перераховував до Пенсійного Фонду.

За наявності таких обставин, що помякшують покарання, що істотно знижують ступінь тяжкості вчинених злочинів, враховуючи особу підсудного, суд приходить до переконання про наявність підстав для застосування ст. 69 КК України і можливість не позбавляти права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю. Дане покарання буде достатнім для виправлення підсудного і попередження нових злочинів.

Речові докази по справі: касові книги ПСП ім. Шевченка за період з 2008 -2010 роки в кількості 3 штуки повернути підприємству як власнику.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд

З А С У Д И В :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст.364-1, ч.1 ст.366 КК України та призначити покарання за цим законом:

за ч.1 ст.364-1 КК України штраф в сумі 2600 (дві тисячі шістсот) гривень із застосуванням ст.69 КК України без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю.

За ч.1 ст.366 КК України штраф в сумі 600 (шістсот) гривень із застосуванням ст.69 КК України без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю.

На підставі ст.70 КК України призначити покарання за сукупністю злочинів, шляхом часткового складання призначених покарань, остаточно призначити покарання у виді- штраф в сумі 3000 ( три тисячі) гривень без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю.

Речові докази по справі: касові книги ПСП ім. Шевченка за період з 2008 -2010 роки в кількості 3 штуки повернути підприємству як власнику.

Запобіжний захід щодо засудженого ОСОБА_2 до вступу вироку в законну силу залишити без змін підписку про невиїзд.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Житомирської області протягом пятнадцяти діб з моменту проголошення через Баранівський районний суд Житомирської області.

Головуючий: О.В. Васильчук