Справа № 715/330/15-к
Провадження № 1-кс/715/17/15
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.02.2015 Глибоцький районний суд Чернівецької області

у складі слідчого судді ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

слідчого СВ Глибоцького РВ ОСОБА_4

розглянувши клопотання заступника начальника СВ Глибоцького РВ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника СВ Глибоцького РВ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_4 звернувся до суду із вказаним клопотанням, в якому посилався на те, що 20 січня 2015 року СВ УМВС України в Чернівецькій області в ЄРДР зареєстровано кримінальне провадження № 0000038 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 222 КК України, за фактом шахрайства з фінансовими ресурсами вчиненого службовими особами фермерського господарства « ОСОБА_5 ».

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2011 2013 років службові особи ФГ « ОСОБА_5 » подавали до ІНФОРМАЦІЯ_1 завідомо неправдиві довідки щодо відсутності заборгованості перед бюджетом по сплаті податку з доходів фізичних осіб, що стало підставою для нарахування та виплати ФГ « ОСОБА_5 » з державного бюджету компенсації витрат по догляду за молодими садами відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року «Про затвердження Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства».

Так, відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_2 № 12575/10/24-03-17-19 від 13 жовтня 2014 року встановлено, що різниця між нарахованою сумою податку з доходів фізичних осіб ФГ « ОСОБА_5 » відповідно до поданих розрахунків 1ДФ та сплатою ПДФО у 2011 році становила 1080,31 грн., у 2012 році 199,77 грн., у 2013 році 1253,1 грн.

Відповідно до п.13 Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства підставою відмови Мінагрополітики у виплаті компенсації витрат суб`єктам господарювання є наявність простроченої більш як півроку заборгованості за податковими зобов`язаннями, платежами ІНФОРМАЦІЯ_3 та виплати заборгованості з виплати заробітної плати.

ІНФОРМАЦІЯ_1 листом за вих. № 381 від 29 жовтня 2014 року на адресу УДСБЕЗ УМВС України в Чернівецькій області надано частково копії документів фермерського господарства ФГ « ОСОБА_5 », що були подані представниками даного господарства для отримання компенсації відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року «Про затвердження Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства».

Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до всіх документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , які були подані ФГ « ОСОБА_5 » для нарахування та виплати компенсації по закладанню та догляду за молодими садами відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року «Про затвердження Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства»; документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , комісії по розгляду заяв поданих суб`єктами господарювання, що виплати компенсації витрат понесених на закладання молодих садів, виноградників та ягідників ІНФОРМАЦІЯ_1 , що послужили підставою для нарахування та виплати вказаної компенсації за 2011 2013 роки ФГ « ОСОБА_5 »; документів що засвідчують прийняття рішення про нарахування та виплату вказаної компенсації ФГ « ОСОБА_5 » протягом 2011 2013 років.

Під час досудового розслідування планується призначити судово-почеркознавчу експертизу документів, об`єктом дослідження якої є довідки про відсутність заборгованості перед місцевим бюджетом зі сплати податку з доходів фізичних осіб ФГ « ОСОБА_5 »: станом на 01 травня 2011 року, на 01 червня 2011 року, на 01 серпня 2011 року, на 01 вересня 2011 року, на 01 жовтня 2011 року, на 01 листопада 2011 року, 01 липня 2012 року, 01 листопада 2012 року. Разом з тим, подальше проведення даної судово-почеркознавчої експертизи можливе при наявності оригіналів зазначених довідок. У зв`язку з викладеним виникла необхідність проведення виїмки в ІНФОРМАЦІЯ_1 оригіналів всіх довідок про відсутність заборгованості із заробітної плати, податку з доходів фізичних осіб ФГ « ОСОБА_5 ».

Крім цього, з метою призначення та проведення інших криміналістичних експертиз документів, що послужили підставою для нарахування та виплати компенсації ФГ « ОСОБА_5 » по догляду за молодими садами відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року «Про затвердження Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства» виникла необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів тих документів, що підписані представниками ФГ « ОСОБА_5 ».

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю за необхідне надати доступ до документів, зазначених у клопотанні, а саме: довідок ФГ « ОСОБА_5 » (ід. код НОМЕР_1 ) щодо відсутності заборгованості зі сплати заробітної плати, податку з доходів фізичних осіб за 2011 2013 роки поданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 ; інших документів, які були подані ФГ « ОСОБА_5 » для нарахування та виплати компенсації по закладанню та догляду за молодими садами відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року «Про затвердження Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства»; документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , комісії по розгляду заяв поданих суб`єктами господарювання, що виплати компенсації витрат понесених на закладання молодих садів, виноградників та ягідників ІНФОРМАЦІЯ_1 , що послужили підставою для нарахування та виплати вказаної компенсації за 2011 2013 роки ФГ « ОСОБА_5 »; документів, що засвідчують прийняття рішення про нарахування та виплату вказаної компенсації ФГ « ОСОБА_5 » протягом 2011 2013 років, оскільки без отримання доступу до вказаних документів ФГ « ОСОБА_5 » не можливо визначити правильність нарахування та сплати податку з доходів фізичних осіб та в свою чергу законність отримання компенсації витрат по догляду за молодими садами відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року.

З метою встановлення обставин, що мають суттєве значення для розслідування даного кримінального провадження, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати заступнику начальника СВ Глибоцького РВ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ, до документів, а саме: довідок ФГ « ОСОБА_5 » (ід. код НОМЕР_1 ) щодо відсутності заборгованості зі сплати заробітної плати, податку з доходів фізичних осіб за 2011 2013 роки поданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 ; інших документів, які були подані ФГ « ОСОБА_5 » для нарахування та виплати компенсації по закладанню та догляду за молодими садами відповідно до постанови Кабінету Міністрів України № 587 від 15 липня 2005 року «Про затвердження Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства»; документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , комісії по розгляду заяв поданих суб`єктами господарювання, що виплати компенсації витрат понесених на закладання молодих садів, виноградників та ягідників ІНФОРМАЦІЯ_1 , що послужили підставою для нарахування та виплати вказаної компенсації за 2011 2013 роки ФГ « ОСОБА_5 »; документів, що засвідчують прийняття рішення про нарахування та виплату вказаної компенсації ФГ « ОСОБА_5 » протягом 2011 2013 років, з можливістю вилучення оригіналів документів підписаних представниками ФГ « ОСОБА_5 », що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.

Термін дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Слідчий суддя: