Справа №295/828/14-к

У Х В А Л А

21.01.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000095 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000095, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 грудня 2012 року, щодо вчинення невстановленими особами, які діяли від імені приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ПП « ОСОБА_6 » протягом 2011-2012 рр., шляхом документального оформлення безтоварних операцій з реалізації товарно матеріальних цінностей, завищили податкові зобов`язання з податку на додану вартість, що призвело до незаконного формування податкового кредиту у суб`єктів підприємницької діяльності України в сумі 3,3 млн. грн., що становить особливо великі розміри. Також встановлено, що в незаконній схемі безтоварних грошових потоків ПП « ОСОБА_6 » задіяне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 , м. Київ), фінансово господарські операції з яким відображались в бухгалтерському та податковому обліку суб`єктів господарювання реально-діючого сектору економіки.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_3 ), який ймовірно підписує бухгалтерські документи фіктивних СПД та, місцезнаходження якого досудовим розслідуванням не встановлено. Протягом 2010 року ОСОБА_7 отримував доходи в « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ).

Слідчий зазначає, що вилучення оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_7 , необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), а саме:

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_7 ;

- наказ про прийняття ОСОБА_7 на роботу у « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- заява про звільнення ОСОБА_7 ;

- наказ про звільнення ОСОБА_7 із « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- відомостей по заробітній платі « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в якій розписувався ОСОБА_7 ;

- договори (правочини) укладені між ОСОБА_7 та « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- накази на відрядження ОСОБА_7 ;

- авансові звіти ОСОБА_7 ;

- заяви на відпустку ОСОБА_7 ;

- заяви на вступ до профкому та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_7 .

Встановити строк дії ухвали до 21.02.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1