СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3308/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 жовтня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 06.06.2014, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст. 27 ч. 5, ст. 212 ч. 3; ст. 205 ч. 1; ст. 209 ч. 3; ст. 205 ч. 2; ст. 28 ч. 2; ст. 191 ч. 5 КК України,

В С Т А Н О В И В:
28.10.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до оригіналів речей і документів, що містять банківську таємницю і винести ухвалу щодо вилучення (здійснити виїмку) в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) м. Києві, офіс якого знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , наступних документів: платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відкрито рахунок № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та ін.

Клопотання обґрунтовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн. Згідно оперативних даних, невстановлені досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб`єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2010-2014 років, використовуються реквізити підприємств, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб`єктів підприємницької діяльності.

Слідчий стверджує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2013 р. сформувало незаконний податковий кредит вигодонабувачам на суму 5,7 млн. грн. Такий висновок ґрунтується на протоколі допиту директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , який повідомив про свою непричетність до фінансово-господарської діяльності підприємства та підтвердив факт реєстрації підприємства за грошову винагороду. Згідно вилучених під час обшуку платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що вказане підприємство 31.10.2013 перерахувало на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за № НОМЕР_2 грошові кошти у сумі 21 500 000 грн., який відкрито в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) м. Києві.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) має поточні рахунки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

На думку слідчого, відкриття, використання та закриття поточного рахунку має важливе значення для кримінального провадження та необхідне для встановлення подальшого перерахування, а також зняття грошових коштів, та є доказом у кримінальному провадженні

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, подане слідчим клопотання стосується надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28; ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України.

Твердження про вчинення кримінального правопорушення та підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів ґрунтуються на висновках аналітичного дослідження № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014. Проте, вказане дослідження не є доказом у даному провадженні, до матеріалів клопотання дослідження додано не було, а зроблені в ньому висновки не підтверджуються жодними належними доказами. В матеріалах кримінального провадження відсутні належні докази використання реквізитів підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою ухилення від сплати податків та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку. Слідчим не доведено, що вказане підприємство має відношення до можливого завдання збитків держави. Відсутні належні докази наявності в банківській установі, щодо якої слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, відкритих поточних рахунків підприємства. Щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не внесено жодної інформації до ЄРДР, а тому проведення будь-яких процесуальних дій по такому господарюючому суб`єкту не ґрунтується на положеннях КПК України.

Слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, що свідчить про необґрунтованість та безпідставність клопотання.

Враховуючи наведене, відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Відмовити у задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_6