Справа № 202/5568/15-к
УХВАЛА
Іменем України
30 червня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю:
Секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

Слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з процесуальним керівником прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження за № 0000031, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2015 р., за ознакамич. 3 ст. 212 КК України.
В клопотанні, що надійшло до суду, слідчий просить надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для долучення до матеріалів кримінального провадження №0000031 всі надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період часу з 01.01.2013 року по 01.06.2015 року здійснювало оформлення товарів у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 у митних режимах, передбачених ст. 70 Митного кодексу України, та всіх документів, складених працівниками митних органів у зв`язку з вказаним оформленням, які знаходяться у приміщенні офісу ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , протягом 2013 2014 років при веденні фінансово господарської діяльності відобразили взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) та іншими суб`єктами господарювання тим самим, в порушення п.п.14.1.36 п.14.1 ст.14, п.44.1 ст.44 ст.185, п.198.1, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1,201.10 ст.201 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) зависили податковий кредит з ПДВ. на суму 3 109 420,35 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Також було з`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ввозило (імпорт) та вивозило (експорт) в межах митної території України такі види продукції, як: прецизійні сплави, спеціальні сталі та зварювальні матеріали, та здійснювало оформлення зазначеного товар на ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, в ході досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин справи, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до митних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що знаходяться у приміщенні офісу ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські, митні, та інші документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000031, необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити вказані документи у приміщенні офісу ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на викладені у клопотанні обставини.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки документи, на яких зауважує слідчий, відомості, які у них містяться, мають значення для правильного вирішення справи, з`ясування всіх обставин кримінального провадження.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд,-
УХВАЛИВ :
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 (співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів (належним чином завірених копій), на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період часу з 01.01.2013 року по 01.06.2015 року здійснювало оформлення товарів у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 у митних режимах, передбачених ст. 70 Митного кодексу України, та всіх документів, складених працівниками митних органів у зв`язку з вказаним оформленням, які знаходяться у приміщенні офісу ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк виконання ухвали по «29» липня 2015 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1