печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному проваджені № 0000902 від 08.10.2025 року, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про надання старшим слідчим в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , старшому слідчому СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_15 ; слідчому слідчого відділу Чернігівського РУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_16 ; слідчому слідчого управління ГУНП в Харківській області ОСОБА_17 ; слідчому слідчого відділення Гайсинського РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_18 ; старшому слідчому СВ Житомирського РУП № 2 ГУНП в Житомирській області ОСОБА_19 дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення:

-договору купівлі-продажу квартири від 24.05.2024, укладеного між товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-первинних бухгалтерських документів (рахунків на оплату, видаткових накладних, актів приймання-передачі тощо), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором купівлі-продажу квартири від 24.05.2024, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-виписок по розрахунковим рахункам (платіжних доручень/інструкцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в банківських установах, в яких обов`язково зазначено, зокрема: номер рахунку, найменування клієнта та банку, період за який сформована виписка, дата проведення операцій, номери документів, сума та зміст операцій, які підтверджують перерахування грошових коштів за договором купівлі-продажу квартири від 24.05.2024, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-журналів-ордерів/оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді та меморіальних ордерів/карток по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено операції, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-договору (договорів) укладеного(них) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за яким(и) встановлено віднесення у 2024 році до собівартості реалізованої продукції по контрагентам та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму 3 857 323 грн.;

-первинних бухгалтерських документів (рахунків на оплату, видаткових накладних, актів приймання-передачі тощо), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-виписок по розрахунковим рахункам (платіжних доручень/інструкцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в банківських установах, в яких обов`язково зазначено, зокрема: номер рахунку, найменування клієнта та банку, період за який сформована виписка, дата проведення операцій, номери документів, сума та зміст операцій, які підтверджують перерахування грошових коштів за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-журналів-ордерів/оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді та меморіальних ордерів/карток по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено операції, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), (по кожному договору окремо);

-договору (договорів) укладеного(них) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за яким(и) встановлено віднесення у 2024 році до собівартості реалізованої продукції по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на суму 1 733 719 грн.;

-первинних бухгалтерських документів (рахунків на оплату, видаткових накладних, актів приймання-передачі тощо), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-виписок по розрахунковим рахункам (платіжних доручень/інструкцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в банківських установах, в яких обов`язково зазначено, зокрема: номер рахунку, найменування клієнта та банку, період за який сформована виписка, дата проведення операцій, номери документів, сума та зміст операцій, які підтверджують перерахування грошових коштів за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-журналів-ордерів/оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді та меморіальних ордерів/карток по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено операції, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), (по кожному договору окремо);

-податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 за березень, квітень та травень 2024 року (з усіма наявними додатками до них);

-податкової накладної та розрахунку коригування до неї від 27.03.2024, за якою встановлено несвоєчасну реєстрацію;

-витягу з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за березень, квітень та травень 2024 року;

-декларацій з податку на прибуток, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 , за 2024 рік та 1 квартал 2025 року (з усіма наявними додатками до них);

-фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2024 рік та 1 квартал 2025 року;

-оборотно-сальдових відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2024 рік та 1 квартал 2025 року по рахунках, зокрема: 20 «Виробничі запаси», 28 «Товари», 31 «Рахунки в банках», 36 «Розрахунки з покупцями», 37 «Розрахунки з різними дебіторами», 64 «Розрахунки за податками й платежами», 68 «Розрахунки за різними операціями», 70 «Доходи від реалізації», 79 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації»;

-довідки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 17.05.2024 № 17/05 про балансову вартість нерухомого майна, що відчужується.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що у ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження № 0000902 від 08.10.2025 рокувстановлено, що ОСОБА_21 у період часу з червня 2025 року, однак не пізніше 18.06.2025 року, по 17.07.2025 року, точну дату та час наразі досудовим розслідуванням не встановлено, перебуваючи в межах адміністративно - територіальної одиниці м. Києва, за пособництва ОСОБА_22 , шляхом обману 17.07.2025 року отримав від ОСОБА_23 , ОСОБА_24 та ОСОБА_25 грошові кошти в розмірі 100 000 доларів США, що відповідно до офіційного курсу Національного банку України станом на 17.07.2025 року становить 4181290 грн, за сприяння у прийнятті службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 рішення щодо уникнення донарахувань сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податків до державного бюджету в значних розмірах під час проведення документальної планової виїзної перевірки діяльності юридичної особи, розпочатої на підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_4 від 24.04.2025 року № 3059-к.

29.12.2025 року ОСОБА_21 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України та ОСОБА_22 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 190 КК України.

14.01.2026 року у зазначеному провадженні призначено судову економічну експертизу щодо документального підтвердження висновку, викладеному в акті ІНФОРМАЦІЯ_5 від 15.07.2025 року № 60467/Ж5/26-15-07-01-01-20/42166317.

26.01.2026 року експертом ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_26 направлено клопотання № СЕ26-26/5-К1 щодо надання необхідних документів.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Тому, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, документування та здобуття доказів протиправних дій, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,з можливістю їх вилучення, оскільки вказані документиможуть допомогти з`ясуванню обставин, які підлягають доказуванню у цьому кримінальному провадженні, а саме: події (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину), встановлення правопорушників, їх винуватість у вчинені кримінального правопорушення, мотив та мету вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Так, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання про тимчасовий доступ без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив їх задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 08.10.2025 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000902 за підозрою ОСОБА_21 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України та за підозрою ОСОБА_22 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 190 КК України.

Так, слідчими Головного слідчого управління Національної поліції України в межах здійснення досудового розслідування кримінального провадження № 0000902 від 08.10.2025 рокувстановлено, що ОСОБА_21 у період часу з червня 2025 року, однак не пізніше 18.06.2025 року, по 17.07.2025 року, точну дату та час наразі досудовим розслідуванням не встановлено, перебуваючи в межах адміністративно- територіальної одиниці м. Києва, за пособництва ОСОБА_22 , шляхом обману 17.07.2025 року отримав від ОСОБА_23 , ОСОБА_24 та ОСОБА_25 грошові кошти в розмірі 100 000 доларів США, що відповідно до офіційного курсу Національного банку України станом на 17.07.2025 року становить 4181290 грн, за сприяння у прийнятті службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 рішення щодо уникнення донарахувань сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податків до державного бюджету в значних розмірах під час проведення документальної планової виїзної перевірки діяльності юридичної особи, розпочатої на підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_4 від 24.04.2025 року № 3059-к.

У подальшому, 29.12.2025 року ОСОБА_21 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України та ОСОБА_22 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 190 КК України.

Так, у вказаному кримінальному провадженні 14.01.2026 року призначено судову економічну експертизу щодо документального підтвердження висновку, викладеному в акті ІНФОРМАЦІЯ_5 від 15.07.2025 року № 60467/Ж5/26-15-07-01-01-20/42166317, однак 26.01.2026 року експертом ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_26 направлено клопотання № СЕ26-26/5-К1 щодо надання необхідних документів для проведення експертизи.

Так, відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Тому, зібрані в ході досудового розслідування докази вказують на те, що вищезазначені документи та інформація, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , мають доказове значення у кримінальному провадженні, тому за вказаних обставин виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно із п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей та документів

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу, слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що становлять банківську, комерційну інформацію та персональні дані.

Отже, документи, до яких просить надати доступ слідчий та які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , містять комерційну, банківську таємницю та персональні дані, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.

Як зазначено у ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, необхідні для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення у даному кримінальному провадженні, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та відносяться до охоронюваної законом таємниці, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання тимчасового доступу до документів з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх належним чином засвідчені копії є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Щодо надання дозволу на вилучення оригіналів запитуваних документів, то слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, слідчий просить надати дозвіл на вилучення оригіналів документів.

Проте, слідчим не обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів запитуваних документів та не доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, відтак, слідчий суддя не вбачає правових підстав для вилучення оригіналів документів, щодо яких ставиться питання про надання доступу. Крім того, слідчий суддя роз`яснює, що представник органу досудового розслідування не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних документів, вказавши на їх родові та індивідуальні ознаки.

Отже, в частині вилучення оригіналів документів, доступ до яких просить надати слідчий, клопотання є необґрунтованим та задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159, 160, 162-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному проваджені № 0000902 від 08.10.2025 року - задовольнити частково.

Надати старшим слідчим в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , старшому слідчому СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_15 ; слідчому слідчого відділу Чернігівського РУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_16 ; слідчому слідчого управління ГУНП в Харківській області ОСОБА_17 ; слідчому слідчого відділення Гайсинського РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_18 ; старшому слідчому СВ Житомирського РУП № 2 ГУНП в Житомирській області ОСОБА_19 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю виготовлення та вилучення їх належним чином засвідчених паперових та електронних копій, а саме:

-договору купівлі-продажу квартири від 24.05.2024, укладеного між товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-первинних бухгалтерських документів (рахунків на оплату, видаткових накладних, актів приймання-передачі тощо), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором купівлі-продажу квартири від 24.05.2024, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-виписок по розрахунковим рахункам (платіжних доручень/інструкцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в банківських установах, в яких обов`язково зазначено, зокрема: номер рахунку, найменування клієнта та банку, період за який сформована виписка, дата проведення операцій, номери документів, сума та зміст операцій, які підтверджують перерахування грошових коштів за договором купівлі-продажу квартири від 24.05.2024, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-журналів-ордерів/оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді та меморіальних ордерів/карток по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено операції, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та громадянкою України ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 );

-договору (договорів) укладеного(них) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за яким(и) встановлено віднесення у 2024 році до собівартості реалізованої продукції по контрагентам та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму 3 857 323 грн.;

-первинних бухгалтерських документів (рахунків на оплату, видаткових накладних, актів приймання-передачі тощо), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-виписок по розрахунковим рахункам (платіжних доручень/інструкцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в банківських установах, в яких обов`язково зазначено, зокрема: номер рахунку, найменування клієнта та банку, період за який сформована виписка, дата проведення операцій, номери документів, сума та зміст операцій, які підтверджують перерахування грошових коштів за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-журналів-ордерів/оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді та меморіальних ордерів/карток по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено операції, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), (по кожному договору окремо);

-договору (договорів) укладеного(них) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за яким(и) встановлено віднесення у 2024 році до собівартості реалізованої продукції по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на суму 1 733 719 грн.;

-первинних бухгалтерських документів (рахунків на оплату, видаткових накладних, актів приймання-передачі тощо), в яких відображено фінансово-господарські операції за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-виписок по розрахунковим рахункам (платіжних доручень/інструкцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в банківських установах, в яких обов`язково зазначено, зокрема: номер рахунку, найменування клієнта та банку, період за який сформована виписка, дата проведення операцій, номери документів, сума та зміст операцій, які підтверджують перерахування грошових коштів за договором укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

-журналів-ордерів/оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді та меморіальних ордерів/карток по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено операції, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), (по кожному договору окремо);

-податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 за березень, квітень та травень 2024 року (з усіма наявними додатками до них);

-податкової накладної та розрахунку коригування до неї від 27.03.2024, за якою встановлено несвоєчасну реєстрацію;

-витягу з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за березень, квітень та травень 2024 року;

-декларацій з податку на прибуток, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 , за 2024 рік та 1 квартал 2025 року (з усіма наявними додатками до них);

-фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2024 рік та 1 квартал 2025 року;

-оборотно-сальдових відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2024 рік та 1 квартал 2025 року по рахунках, зокрема: 20 «Виробничі запаси», 28 «Товари», 31 «Рахунки в банках», 36 «Розрахунки з покупцями», 37 «Розрахунки з різними дебіторами», 64 «Розрахунки за податками й платежами», 68 «Розрахунки за різними операціями», 70 «Доходи від реалізації», 79 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації»;

-довідки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 17.05.2024 № 17/05 про балансову вартість нерухомого майна, що відчужується.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 2 місяці, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/11505/26-к

Прим. 2 - Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 .

Прим. 3 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

25.02.2026 року