УХВАЛА

16 лютого 2026 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого ВРЗ у сфері господарської та службової діяльності СВ Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 (далі Слідчий), погоджене прокурором Рівненської окружної прокуратури ОСОБА_4 (далі прокурор), в рамках кримінального провадження №0001781 від 26.08.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором Рівненської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування даного кримінального провадження вбачається, що надійшли матеріали відділу протидії кіберзлочинам в Рівненській області про те, що у 2024 році посадові особи комунальних навчальних закладів в місті Рівне для забезпечення викладання навчального предмета «Захист України» здійснили закупівлю товарів за завідомо завищеними цінами, шляхом укладення з ФОП ОСОБА_5 відповідних договорів про закупівлю, чим завдано збитків місцевому бюджету.

В ході проведення вказаних заходів та під час аналізу «Prozorro» встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) (далі ІНФОРМАЦІЯ_2 ), в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_6 , уклали договір про закупівлю товару №71 від 11.12.2024 з ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ). Ціна вказаного договору становила 735 200,00 грн., без з ПДВ.

Крім того, згідно договору від 17.12.2024 №12/12, аналогічна закупівля у ФОП ОСОБА_7 здійснена ІНФОРМАЦІЯ_4 » Рівненської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса АДРЕСА_2 ), в особі в.о. директора ОСОБА_8 .

Відповідно до вищевказаного договору предметом закупівлі є «Ком`ютерний симулятор управління дронами для забезпечення викладання навчального предмета «Захист України» в кількості 9 комплектів вартістю 95 480 грн., без з ПДВ, кожний загальною вартість 859 320 грн., без ПДВ.

Ринкова вартість «Ком`ютерного симулятора управління дронами для забезпечення викладання навчального предмета «Захист України» становить від 62 000 до 74 000 грн.

Таким чином, внаслідок укладання договору про закупівлю «Ком`ютерного симулятора управління дронами для забезпечення викладання навчального предмета «Захист України» від 17.12.2024 № 12/12 між Рівненським ліцеєм « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Рівненської міської ради та ФОП ОСОБА_7 на невигідних умовах, завдано збитків місцевому бюджету в розмірі близько 200 000 грн.

Під час аналізу руху грошових коштів ФОП ОСОБА_7 встановлено наступне, що 23.12.2024 на рахунок ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ грошових коштів, а саме 735 200 грн. від ІНФОРМАЦІЯ_3 №26, 859 320 грн. від ІНФОРМАЦІЯ_3 », 1 470 400 грн. від ІНФОРМАЦІЯ_5 , всього на загальну суму 3 064 920 грн. В подальшому ФОП ОСОБА_7 .

В подальшому 23.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ в сумі 854 653,92 грн. на рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з цільовим призначенням «РАХУНОК НА ОПЛАТУ № 2312.003 ВIД 23 ГРУДНЯ 2024 Р. У СУМI 712211.60 ГРН., ПДВ - 20 % 142442.32 ГРН.».

Крім того 25.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ в сумі 51 180 грн. на рахунок ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ) з цільовим призначенням «ЗАМОВЛЕННЯ 1535 (FPV KIT, 4 ШТ.)».

Також 27.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ в сумі 70 031,90 грн. на рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з цільовим призначенням «РАХУНОК НА ОПЛАТУ №2612.004 ВIД 26 ГРУДНЯ 2024 Р. У СУМI 58359.92 ГРН., ПДВ - 20 % 11671.98 ГРН».

Крім того, 27.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ в сумі 380 000 грн. на рахунок ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ) з цільовим призначенням «ОПЛАТА ЗГIДНО ДОГОВОРУ ВIД 01.12.2024 Р. (ПОСЛУГИ ЕЛЕКТРОМОНТАЖУ)».

Також 27.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ в сумі 1 000 000 грн. на рахунок ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ) з цільовим призначенням «ЗА ТОВАР».

В подальшому з 29.12.2024 по 30.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ грошових коштів на рахунок ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), а саме:

- 29.12.2024 в сумі 100 000 грн. з цільовим призначенням «ПОВЕРНЕННЯ У ЗВЯЗКУ З НЕПОТАВЛЕННЯМ ТОВАРУ ЗА ПРОФIЛЬ ОЦИНКОВАНИЙ ЗА 31.10.2024Р»;

- 29.12.2024 в сумі 190 000 грн. з цільовим призначенням «ПОВЕРНЕННЯ ЗА ПРОФIЛЬ ОЦИНКОВАНИЙ ВIД 04.12.2024Р»;

- 29.12.2024 в сумі 35 000 грн. з цільовим призначенням «ПОВЕРНЕННЯ ПЛАТЕЖУ ЧЕРЕЗ НЕВIДПОВIДНИЙ ТОВАР ВIД 08.06.24 - КОМПЛЕКТ МЕБЛIВ»;

- 30.12.2024 в сумі 380 000 грн. з цільовим призначенням «ОПЛАТА ЗГIДНО ДОГОВОРУ ВIД 05.12.2024 Р. (ПОСЛУГИ ЕЛЕКТРОМОНТАЖУ)».

Крім того 30.12.2024 ФОП ОСОБА_7 здійснено переказ в сумі 650 000 грн. на рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) з цільовим призначенням «ОПЛАТА ЗГIДНО ДОГОВОРУ ВIД 05.12.2024 Р. (КОМПЛЕКТУВАННЯ СИМУЛЯТОРIВ БПЛА)». Засновником, директором ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 є ОСОБА_10 .

Таким чином встановлено, що ФОМ ОСОБА_7 після отримання грошових коштів в сумі 3 064 920 грн. в період з 23.12.2024 по 30.12.2024 здійснено переказ 924 685,82 грн. для ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , 51 180 грн. для ФОП ОСОБА_9 , 1 000 000 грн. для ФОП ОСОБА_11 , 705 000 грн. для ФОП ОСОБА_10 , 650 000 грн. для ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 , засновником, директором якого є ОСОБА_10 .

Правова кваліфікація кримінальних правопорушень ч. 4 ст. 191 КК України привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні в умовах воєнного стану.

Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: інформації та звітності за період часу з 01.01.2024 по даний час (у тому числі поданої платником податків у електронній формі) щодо діяльності ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме:

- інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

- повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за вказаний період;

- дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);

- дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;

- інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах, в тому числі, що діяли у період з 01.01.2024 по даний час (банк, МФО, номер рахунку);

- інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;

- відомості (інформацію) з Єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;

- облікова справа платника податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі вся звітність (податкова декларація (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платником податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період;

- висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платника податків, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_8 за період 01.01.2024 по даний час.

Підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи: вбачається, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 - відповідно до матеріалів кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та докази можуть знаходитися у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому СВ Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , з можливістю ознайомлення та вилучення копії (в тому числі в електронній формі) інформації та звітності за період часу з 01.01.2024 по даний час (у тому числі поданої платником податків у електронній формі) щодо діяльності ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме:

- інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

- повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за вказаний період;

- дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);

- дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;

- інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах, в тому числі, що діяли у період з 01.01.2024 по даний час (банк, МФО, номер рахунку);

- інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;

- відомості (інформацію) з Єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;

- облікова справа платника податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі вся звітність (податкова декларація (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платником податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період;

- висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платника податків, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_8 за період 01.01.2024 по даний час.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_9 надати інформацію на електронному носієві інформації (оптичному диску, тощо).

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_9 надати зазначенні документи та доступ до вказаних речей та документів не пізніше 10 днів, з моменту отримання ухвали слідчого судді.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис:

Ухвала набрала законної сили 16.02.2026 року.

Виготовлено з автоматизованої системи документообігу суду.

Слідчий суддя Рівненського міського ОСОБА_12

Копію ухвали засвідчено 16.02.2026 року.