УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.10.2025 м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному проваджені № 0001687 від 09.09.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному проваджені № 0001687 від 09.09.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України.

Клопотання мотивоване наступним.

Перебуваючи за адресою: АДРЕСА_1 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою групою осіб здійснили підробку платіжних документів, а саме внесли неправдиві відомості до спеціальної комп`ютерної програми та змінили призначення платежу в чеку про оплату послуг.

Проведеним оглядом наявних даних в ІТС «Податковий блок», встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 . Керівником підприємства є ОСОБА_5 , основний вид діяльності: 55.10 Діяльність готелів і подібних засобів тимчасового розміщування.

В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 . Керівником підприємства є ОСОБА_6 , основний вид діяльності: 55.10 Діяльність готелів і подібних засобів тимчасового розміщування.

Встановлено, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступає

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), кінцевим бенефіціаром якого є ОСОБА_7 та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , резидент Республіки Кіпру). В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » володіє корпоративними правами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Оглядом даних ІКС Податковий блок, встановлено що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображало наявні об`єкти оподаткування: ресторан, бар, готель, спортивний комплекс, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 . Однак, відповідно до даних ІКС Податковий блок, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні реєстри розрахункових операцій (далі за текстом - РРО).

В свою чергу, оглядом даних ІКС Податковий блок встановлено, що вказані об`єкти оподаткування відображаються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема: оздоровчий комплекс, спортивний зал, готель, магазин, ресторан. В період вересня 2022-січня 2023, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображає реєстрацію реєстрів розрахункових операцій.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що земельна ділянка з кадастровим номером :03:001:5083, на якій розташовані готельно-оздоровчий комплекс за адресою: АДРЕСА_1 , належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та набута на підставі акту приймання-передачі нерухомого майна, укладеного з Акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва та організаційно-правова форма - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), іпотекодержателем виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до протоколу огляду речей та документів, від 11.08.2023, предметом огляду якого є чек № 000010137, встановлено, що чек містить напис «ІНФОРМАЦІЯ_9», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_5 , дата 31.07.23, час 9:36:58, клієнт ОСОБА_8 , дитячий табір 9360,00, исполнитель ОСОБА_9 , всього на суму 9360,00, сплачено 9360,00, наличними, оператор ОСОБА_9 , напечатан 31.07.2023 9:37:47.

Разом з тим, відповідно до протоколу огляду речей та документів від 11.08.2023, предметом огляду якого є спеціальний пакет «Національна поліція України» № WAR1156344, в якому містяться речі та документи, вилучені під час обшуку 03.08.2023 в АДРЕСА_4 « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Так оглядом встановлено чек № 000010137, який містить напис «ІНФОРМАЦІЯ_9», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_5 , дата 31.07.23, час 9:36:58, клієнт ОСОБА_8 , послуги харчування та хостела 9360,00, исполнитель ОСОБА_9 , всього на суму 9360,00, сплачено 9360,00, наличними, оператор ОСОБА_10 , напечатан 03.08.2023 19:45:31.

Також, предметом огляду є чек про оплату тренажерного залу ІНФОРМАЦІЯ_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 « ІНФОРМАЦІЯ_9 », 03.08.2023 19:31:53.

З метою встановлення обставин які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, визначення кола осіб причетних до вчинення злочину та розміру завданих збитків та отримання даних, які можуть бути використані як доказ, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), АДРЕСА_5 .

Детектив у судове засідання не з`явився, повідомлений належним чином, про дату та час судового засідання, надіслав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України проводить розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, за наведених детективом у клопотанні підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Слідчий суддя, перевіривши клопотання на дотримання вимог Кримінального процесуального кодексу України, дійшов наступного.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ст. 1 КПК України).

Зокрема, питання застосування заходів забезпечення кримінального провадження, до яких відносяться і тимчасовий доступ до речей і документів, регламентовані Главою 10 - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Главою 15 - тимчасовий доступ до речей і документів Кримінального процесуального кодексу України.

А саме, у випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

При цьому, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання доступу до речей і документів з розпорядженням про можливості їх вилучення за умови, що сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (ч. 5 та ч. 7 ст. 163 КПК України).

Слідчим суддею встановлено, що Підрозділом детективів ТУ БЕБ у Київській області здіснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0001687 від 09.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КПК України (витяг з ЄРДР а.с. 8).

Слідчим суддею досліджено та проаналізовано долучені до клопотання матеріали в їх копіях в своїй сукупності та взаємозв`язку: витяг з ЄРДР а.с. 8, постанова про виділення матеріалів досудового розсліування від 09.09.2025 а.с. 15-43, протокол огляду від 24.09.2025 з додатками а.с. 44- 72 та інші матеріали клопотання.

При цьому, аналізуючи додані до клопотання вказані вище документи, слідчий суддя дійшов висновку, що детективом доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а також те, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні.

В наслідок надання стороні обвинувачення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) АДРЕСА_5 може бути виконане завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, а саме: встановлено обставини вчинення кримінального правопорушення, ці відомості самі по собі можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Таким чином, в судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що згідно ч. 2 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування та за своєю суттю в цілому відповідає вимогам ч. 6 ст. 132, ст. 160 КПК України, обставин, регламентованих п. п. 1-3 ч. 3 ст. 132, ст.ст. 161, 163 КПК України, не встановлено.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування, та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінюючи сукупність наданих доказів точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що долучені до клопотання докази свідчать про те, що детективом, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому клопотання підлягає задоволенню з урахуванням підстав зазначених вище.

З цих підстав слідчий суддя, керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному проваджені № 0001687 від 09.09.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України - задовольнити.

Надати детективам Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001687 від 09.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску з додатками 1, 2, 3, 4ДФ, 5, 6, відомостей щодо заборгованості сплати нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування по кожному звітному періоду (у вигляді довідки), документів, що містять інформацію стосовно стягнення боргу по сплаті ЄСВ, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, копії свідоцтва про реєстрацію платника, копії свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій з податку на додану вартість з додатками, уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток з усіма наявними додатками та уточнюючими деклараціями, актів планових та позапланових перевірок підприємства та прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження податкових повідомлень-рішень службовими особами підприємств, належним чином завірені роздруківки податкової звітності, у випадку подання звітності у електронному вигляді, квитанції №1 та №2, баланс (Звіт про фінансовий стан), звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід), виданих ліцензій, дозволів, рішень комісії про відповідність платника податку критеріям ризиковості, податкову декларацію та заяву про повернення суми бюджетного відшкодування (Уточнюючий розрахунок) та квитанцію до них, документів, які подавались до відділу реєстрації для генерування кваліфікованих електронних сертифікатів відкритих ключів (електронного цифрового підпису), даних про стан розрахунків з бюджетом, договору про визнання електронної звітності, заяви про приєднання до договору про визнання електронних документів, облікової справи платника (заяв за формою 1-ОПП, 17-ОПП, 20-ОПП, 5-ОПП, 11-ОПП, 6-ОПП з змінами та додатками) поданих відповідно до Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_11 від 09.12.2011 № 1588, відомостей про наявність земельних ділянок та інтегрованої картки платника податків, документів листування з платником податків, в тому числі здійснених за допомогою електронного кабінету платника податків, в тому числі щодо вжитих заходів валютного нагляду, наявної узагальненої податкової інформації, актів податкової перевірки (документальної чи камеральної), декларацій платника єдиного податку, іншої наявної документації податкової звітності, ведення та подання якої здійснювалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

відомості щодо сум проведених розрахунків через РРО за період з 01.01.2015 по 31.12.2023 в розрізі Z-звітів та почекові дані відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по об`єктах щодо фіскальних звітних чеків РРО МІНІ-ФП54.01, заводський серійний номер ПР, ПР, ПР, ПР, ПР з обов`язковим відображенням відомостей щодо Z-звіту: код регіону, код району платника, назва регіону, назва ДПІ, код ДПІ, код платника, тип об`єкту, назва об`єкту, адреса об`єкту, фіскальний номер, номер Z-звіту, дата Z- звіту, кількість чеків, виторг (розрахований) та з обов`язковим відображенням відомостей щодо інформації по чеках РРО;

відомості щодо сум проведених розрахунків через РРО за період з 01.01.2022 по 31.12.2024 в розрізі Z-звітів та почекові дані відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по об`єктах щодо фіскальних звітних чеків РРО МІНІ-ФП54.01, заводський серійний номер ПР, ПР, ПР, ПР, ПР, ПР, ПР з обов`язковим відображенням відомостей щодо Z-звіту: код регіону, код району платника, назва регіону, назва ДПІ, код ДПІ, код платника, тип об`єкту, назва об`єкту, адреса об`єкту, фіскальний номер, номер Z-звіту, дата Z- звіту, кількість чеків, виторг (розрахований) та з обов`язковим відображенням відомостей щодо інформації по чеках РРО.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, та є обов`язковою до виконання на всій території України.

Слідчий суддя ОСОБА_1