Справа № 304/2552/25 Провадження № 1-кс/304/123/2026
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до документів

12 січня 2026 року м. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів,

за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000025 від 05.02.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.209 КК України,

В С Т А Н О В И В :

25.12.2025 старший детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування поданого клопотання старший детектив ОСОБА_3 зазначає, що 05.02.2025 року внесено відомості до ЄРДР за №0000025 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.209 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000025 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), засновник ОСОБА_5 , регулярно у співпраці з компанією, що зареєстрована у ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) (засновник - ОСОБА_5 (громадянин України), його брат ОСОБА_6 та сестра ОСОБА_7 ) здійснює паритетні регулярні міжнародні автобусні рейси з первезення пасажирів з території України на територію Чехії та навпаки, на автобусах під маркою «Regabus», власником яких є ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ).

Оплата квитків здійснюється у готівковій формі при посадці на автобус як на території Чеської республіки, так і на території України (в Україні за межами автостанцій) безпосередньо в руки водіям або на рахунки підконтрольних ФОП ( ОСОБА_8 - військовослужбовець ЗСУ, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 - дружина та мати останнього, ОСОБА_11 ).

При цьому вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) умисно, на території України показує систематичну відсутність доходів від зайняття підприємницькою діяльністю, що призвело до мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємств, всього на загальну суму 23 208 411,06 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що перетин кордону на автобусах під маркою «REGABUS» здійснювався на постійній основі як на виїзд, так і на в?їзд.

За період з 01.01.2023 по 16.06.2025 загальна кількість пасажирів у обидва напрямки становить 211 443 особи, при тому що середня вартість квитка становить 58 доларів США за квиток.

Також встановлено, що ФОП ОСОБА_11 (РНОКПІ НОМЕР_3 ) у період 2023-2024 років отримував дохід на рахунки відкриті в банківській установі ймовірно за реалізацію квитків Чеською компанією ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) (договір наданий тільки по відносинам ФОП ОСОБА_12 та ІНФОРМАЦІЯ_2 ) без відображення фінансових операцій у податковій звітності у повному обсязі, що призвело до заниження податкових зобов?язань визначений в розмірі 6 579 830,46 гривень.

Як зазначає детектив, в ході досудового розслідування аналітиком ТУ БЕБ у Закарпатській області ідентифіковано індикатори вчинення протиправної діяльності посадовими особами, а саме відсутність доходів та витрат з серпня 2024 року у банківській виписці, відсутні фінансові операції, які б слугували підтвердженням здійснення законної господарської діяльності.

Для підтвердження та перевірки висновків, викладених в аналітичному продукті висновків, виникла необхідність отримати інформацію та копії документів у ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) міжнародних маршрутів для регулярних перевезень пасажирів, документи, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для відкриття (продовження дії) діючих міжнародних автобусних маршрутів: 1) Чернівці - Прага; 2) Нововолинськ - Плзень; 3) Рахів - Плезнь; 4) Рахів - Ліберець; 5) Київ - Карлові Вари.

Як вказує старший детектив ОСОБА_3 , відповідно до листів ІНФОРМАЦІЯ_4 № 24342/27/10-25 від 23.09.2025 року та №31911/27/10-25 від 04.12.2025 року детективу відмовлено у наданні копій документів.

Отримання зазначених у клопотанні документів, як зазначає детектив, надасть можливість розділити відповідальність за перевезення між українським та іноземним товариством та визначити остаточну суму ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів.

Згідно отриманих відомостей, відповідно до чинного законодавства та міжнародних угод міжнародні перевезення пасажирів здійснюються на паритетній основі, що передбачає залучення як українського, так і іноземного перевізника.

Вказані документи у кримінальному провадженні мають значення речового доказу, оскільки містять у собі відомості про обставини кримінального правопорушення, документи буде використано як докази фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження (ст.98 КПК України).

В судове засідання старший детектив ОСОБА_3 не з`явилася, проте на адресу суду надано 29.12.2025 року письмову заяву, в якій просить детектив провести розгляд справи без її участі, подане клопотання підтримує у повному обсязі та просить задовольнити клопотання про надання тимчасового доступу до документів за обґрунтуваннями та підставами, викладеними у ньому.

Представники ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання повторно не з`явилися, про день та час проведення судового розгляду клопотання детектива повідомлялися судом своєчасно та належним чином, шляхом направлення судових повісток на електронну адресу Служби ІНФОРМАЦІЯ_6 , проте про причини неявки суду не повідомлено, заперечень щодо клопотання старшого детектива, на адресу суду не подано.

Згідно положень ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, вивчивши подане детективом клопотання про тимчасовий доступ до документів, а також проаналізувавши додані до клопотання матеріали, дійшов наступного висновку.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Пунктами 1,2 ч.3 ст.216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема ч.1 ст.201-1 КК України (контрабанда, тобто переміщення через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю лісоматеріалів або пиломатеріалів цінних та рідкісних порід дерев, лісоматеріалів необроблених, а також інших лісоматеріалів, заборонених до вивозу за межі митної території України, карається позбавленням волі на строк від трьох до п`яти років.).

Відповідно до вимог ст.ст. 2, 38, 91 КПК України на орган досудового розслідування покладається вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, інших обставин, що підлягають доказуванню, і тим самим забезпечення ефективного досудового розслідування.

Виходячи з положень ч.1, ч.2 ст.93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до положень ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 5 статті 163 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей та документів надається стороні кримінального провадження, якщо остання у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, підставою для надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, є достатність підстав вважати, що відомості, які містять ці речі та документи, можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Підставою для надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, є достатність підстав вважати, що відомості, які містять ці речі та документи, можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На обґрунтування клопотання старшим детективом надані наступні документи: витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000025 від 05.02.2025 року за ч.1 ст.212, ч.1 ст.209 КК України (а.с. 7-9); аналітичний продукт (висновок аналітика) щодо оцінювання ризиків у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) (а.с.10-29); лист старшого детектива ОСОБА_3 за № 23.6/03.1.20/7924-25 від 28.08.2025 року про надання інформації (а.с.30); відповідь заступника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_13 № 24343/27/10-25 від 23.09.2025 року про надання інформації, відповідно до листа від 28.08.2025 року (а.с.31-32); лист старшого детектива ОСОБА_3 за № 23.6/03.1.20/10627-25 від 19.11.2025 року про надання інформації (а.с.33-34); відповідь заступника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_13 № 31911/27/10-25 від 04.12.2025 року про надання інформації, відповідно до листа від 19.11.2025 року (а.с.35-36).

Дослідивши матеріали клопотання на його обґрунтування, слідчий суддя вважає, що подане старшим детективом клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення детективом ОСОБА_3 досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000025 від 05.02.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.209 КК України, а також про те, що інформація про тимчасовий доступ до якої просить старший детектив, знаходиться безпосередньо у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, проте дані відомості неможливо встановити в інший спосіб, крім як їх отримання.

Погоджуючись з детективом, слідчий суддя приймає до уваги мету кримінального провадження, визначену в ст.2 КПК України, зокрема, захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Отже, виходячи з мети кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що таке виняткове втручання в право на володіння майном буде виправданим саме необхідністю охорони суспільства та держави від кримінальних правопорушень, як і захист прав та свобод окремих громадян.

З урахуванням вищенаведеного, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, оскільки ініціатором клопотання доведено, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 перебувають зазначені у клопотанні документи, які є необхідними для проведення слідчих дій, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Таким чином, в судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави для задоволення внесеного детективом клопотання про надання права тимчасового доступу до документів, які зазначені у клопотанні детектива та слідчий суддя вважає за необхідне надати старшому детективу відділу детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000025 від 05.02.2025.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.132,159,160,163-166, 309,369-372,532 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № № 0000025 від 05.02.2025 року - задовольнити.

Надати старшому детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 - тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , а саме: до документів, які були подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) для відкриття (продовження дії) діючих міжнародних автобусних маршрутів, зокрема:

1) Чернівці - Прага:

- заяву;

- копії графіку роботи та відпочинку водіїв, копії тарифів на перевезення на зазначеному маршруті у PDF форматі, затверджена українським та іноземним перевізниками, копія договору про паритетне обслуговування маршруту з іноземним перевізником, якщо це передбачено міжнародними договорами України;

- розклад руху з урахуванням швидкісного режиму, за якого водій має змогу безпечно керувати транспортним засобом та контролювати його рух у конкретних дорожніх умовах, схема міжнародного маршруту створюється засобами Єдиного комплексу на основі розкладу руху;

- офіційну відповідь компетентного органу іноземної країни щодо можливості виконання маршруту;

- лист Мінрозвитку щодо видачі дозволу.

2) Нововолинськ - Плзень:

- заяву;

- копії графіку роботи та відпочинку водіїв, копії тарифів на перевезення на зазначеному маршруті у PDF форматі, затверджена українським та іноземним перевізниками, копія договору про паритетне обслуговування маршруту з іноземним перевізником, якщо це передбачено міжнародними договорами України;

- розклад руху з урахуванням швидкісного режиму, за якого водій має змогу безпечно керувати транспортним засобом та контролювати його рух у конкретних дорожніх умовах, схема міжнародного маршруту створюється засобами Єдиного комплексу на основі розкладу руху;

- офіційну відповідь компетентного органу іноземної країни щодо можливості виконання маршруту;

- лист Мінрозвитку щодо видачі дозволу.

3) Рахів - Плезнь:

- заяву;

- копії графіку роботи та відпочинку водіїв, копії тарифів на перевезення на зазначеному маршруті у PDF форматі, затверджена українським та іноземним перевізниками, копія договору про паритетне обслуговування маршруту з іноземним перевізником, якщо це передбачено міжнародними договорами України;

- розклад руху з урахуванням швидкісного режиму, за якого водій має змогу безпечно керувати транспортним засобом та контролювати його рух у конкретних дорожніх умовах, схема міжнародного маршруту створюється засобами Єдиного комплексу на основі розкладу руху.

- офіційну відповідь компетентного органу іноземної країни щодо можливості виконання маршруту;

- лист Мінрозвитку щодо видачі дозволу.

4) Рахів - Ліберець:

- заяву;

- копії графіку роботи та відпочинку водіїв, копії тарифів на перевезення на зазначеному маршруті у PDF форматі, затверджена українським та іноземним перевізниками, копія договору про паритетне обслуговування маршруту з іноземним перевізником, якщо це передбачено міжнародними договорами України;

- розклад руху з урахуванням швидкісного режиму, за якого водій має змогу безпечно керувати транспортним засобом та контролювати його рух у конкретних дорожніх умовах, схема міжнародного маршруту створюється засобами Єдиного комплексу на основі розкладу руху;

- офіційну відповідь компетентного органу іноземної країни щодо можливості виконання маршруту;

- лист Мінрозвитку щодо видачі дозволу.

5) Київ - Карлові Вари:

- заяву;

- копії графіку роботи та відпочинку водіїв, копії тарифів на перевезення на зазначеному маршруті у PDF форматі, затверджена українським та іноземним перевізниками, копія договору про паритетне обслуговування маршруту з іноземним перевізником, якщо це передбачено міжнародними договорами України;

- розклад руху з урахуванням швидкісного режиму, за якого водій має змогу безпечно керувати транспортним засобом та контролювати його рух у конкретних дорожніх умовах, схема міжнародного маршруту створюється засобами Єдиного комплексу на основі розкладу руху;

- офіційну відповідь компетентного органу іноземної країни щодо можливості виконання маршруту;

- лист Мінрозвитку щодо видачі дозволу,

- з можливістю вилучення копій вищевказаних документів.

Ухвала слідчого судді залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Строк дії ухвали визначити до 12 березня 2026 року, включно.

Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_4 , що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Перечинського районного суду

Закарпатської області ОСОБА_1