Справа № 202/4136/25
Провадження № 1-кс/202/3686/2025
УХВАЛА

Іменем України

20 травня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001272 від 20.09.2024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старшим слідчим СУ ГУНП в Дніпропетровській області майором поліції ОСОБА_3 , відповідно до повноважень, визначених ст. 40 КПК України, подано клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, у рамках кримінального провадження № 0001272 від 20.09.2024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі ст. 214 КПК України за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України (службове підроблення).

Згідно з матеріалами клопотання, у кримінальному провадженні розслідується факт внесення службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) неправдивих відомостей до податкових декларацій платника єдиного податку третьої групи за 2023 рік. У ході досудового розслідування, відповідно до ст. 93 КПК України, встановлено, що бюджетними установами, зокрема ІНФОРМАЦІЯ_3 , перераховано кошти на рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за виконання ремонтних робіт у закладах освіти на загальну суму 467 487,18 грн у період з 01.08.2022 по 01.01.2024, що підтверджується даними веб-порталів " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та "007. ІНФОРМАЦІЯ_5 ".

Аналізом фінансової та господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", проведеним на підставі висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_6 № 105/04-36-08-02-03/44566300 від 30.08.2024, встановлено заниження податкових зобов`язань шляхом невідображення в податкових деклараціях отриманих доходів у розмірі 22 541 434,87 грн за період з 01.08.2022 по 31.07.2023 та 17 235 413,90 грн за період з 01.08.2023 по 31.12.2023. Крім того, встановлено факти внесення до локальних кошторисів неправдивих відомостей щодо нарахованої заробітної плати в загальній сумі 3 804 646,27 грн за 2022 рік, 4 190 582,04 грн за період з 01.03.2023 по 31.07.2023 та 3 765 958,80 грн за період з серпня 2023 року, що не відповідало фактично нарахованим сумам, оскільки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " не подавало звітів про найманих працівників та доходи за договорами ЦПХ у відповідні періоди.

Клопотання обґрунтовано необхідністю отримання документів, які є речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України та документами у розумінні ст. 99 КПК України, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, зокрема для підтвердження фактів внесення неправдивих відомостей до офіційних документів, а також для призначення судових будівельно-технічних та почеркознавчих експертиз, відповідно до ст. 242 КПК України та п. 1.1 Науково-методичних рекомендацій, затверджених наказом Мін`юсту № 53/5 від 08.10.1998. Зазначені документи неможливо отримати іншими способами, що відповідає вимогам ст. 159 КПК України та ч. 3 ст. 30 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань".

Частина документів може містити інформацію, що становить комерційну таємницю або персональні дані (п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК), однак їх вилучення необхідне для досягнення мети кримінального провадження, що допускається ч. 5 ст. 163 КПК України.

Розглянувши клопотання, слідчий суддя встановив, що воно відповідає вимогам статей 159, 160, 162, 163 КПК України. Документи, зазначені в клопотанні, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження, а їх отримання іншими способами неможливе. Вилучення документів необхідне для проведення судових експертиз, що відповідає ст. 242 КПК України.

Керуючись статтями 2, 40, 84, 91-93, 98-99, 131, 132, 159, 160, 162-165, 242 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_3 .

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо виконання робіт підприємством-субпідрядником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.08.2022 по 01.01.2024, а саме: документацію конкурсних торгів, протоколи розкриття конкурсних пропозицій, протоколи відхилення конкурсних пропозицій, акцепти, звіти про результати проведення процедур конкурсних торгів та інші документи, що стосуються процедури проведення конкурсних торгів; договори з усіма додатками та специфікаціями, проектно-кошторисну документацію, акти виконаних робіт форми КБ-2В, КБ-3В, відомості ресурсів, розрахунки загальновиробничих витрат, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, дефектні акти та інші документи; загальні журнали робіт; акти огляду прихованих робіт; договори на виконання технічного та авторського нагляду під час виконання робіт з актами виконаних робіт, платіжними дорученнями та усіма додатками до них; листування (повідомлення) із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); договори з усіма додатками та специфікаціями, актами виконаних робіт, накладними, податковими накладними, платіжними дорученнями, дефектними актами та іншими документами щодо виготовлення проектно-кошторисної документації; документи, що підтверджують виділення та розподіл коштів на фінансування об`єкту проведення ремонтних робіт (кошториси, рішення, накази, бюджетні розписки, платіжні доручення тощо); належним чином завірені копії статутів, контрактів, трудових договорів, наказів про призначення (звільнення) та посадові інструкції директора, головного бухгалтера та осіб, яким надано право підписувати первинні документи та документи щодо прийняття виконаних робіт за договорами із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); декларації про початок будівельних робіт, готовність об`єктів до експлуатації або сертифікати, звіти про проходження експертиз та належним чином завірені журнали, ордери та відомості по рахункам щодо оприбуткування об`єктів реконструкції у бухгалтерському і податковому обліку.

Надати дозвіл на вилучення зазначених документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети їх отримання, відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України.

Дозволити проведення тимчасового доступу до зазначених документів старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_3 або іншим слідчим членам слідчої групи у даному кримінальному провадженні, відповідно до вимог КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, відповідно до ч. 8 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1