КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3769/25
Провадження № 1-кс/552/1138/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.06.2025 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

детектива ОСОБА_3

представника володільця майна ОСОБА_4

власника майна ОСОБА_5

розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_6 в якому просить накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 28.05.2025 в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 22.05.2025 приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ «Фірма «Сервістранзит» за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Леоніда Каденюка (попередня назва вул. Серьогіна),буд. 17 А,.

Клопотання обґрунтував тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 17.02.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України, за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Профіт Нафт» та ТОВ «Полтава-Петрол».

Установлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , будучи службовими і афілійованими особами низки підприємств, серед яких ТОВ «Профіт Нафт» (код 41538108), ТОВ «Полтава-Петрол» (код 43938971) та інші, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, упродовж 2022 2024 років організували діяльність із незаконного виготовлення підакцизних товарів, а також шляхом заниження об`єкту оподаткування та внаслідок відображення в податковій та бухгалтерській звітності безтоварних операцій із суб`єктами господарської діяльності з ознаками «ризиковості», умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Аналізом ланцюгів руху ТМЦ ТОВ «Полтава-Петрол» за період часу з 2022 року по теперішній час встановлено здійснення придбання підакцизних товарів (дизельне паливо, Паливо дизельне ДП-З-ЄВРО5-ВО, код 2710 19 43 00, Паливо дизельне ULSD 10PPM EN590 (ДП-Л-Євро5-В0), Бензин автомобільний А-95-Євро-Е5 і т.д.) та непідакцизних товарів (Абсорбент газоконденсатний, конденсат газовий стабільний ТУ У 3.002-99, Суміш парафінових вуглеводнів стабілізована).

Одночасно, основним покупцем дизельного палива та бензинів у ТОВ «Полтава-Петрол» є ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (код 23557490), яка має ліцензію №00194 (термін дії з 05.05.2022 по 05.05.2027) та №01349 (термін дії з 12.07.2019 по 12.07.2024) на право оптової торгівлі пальним, за відсутності місць оптової торгівлі, а також №1900317 (термін дії 23.08.2019 по 23.08.2024) та №2400104 (термін дії з 23.08.2024 по 23.08.2029) на право роздрібної торгівлі пальним на АЗС за адресою Полтавська область, м. Полтава, вул. Серьогіна (нова назва Леоніда Каденюка), буд. 17 А, де також зареєстроване та фактично здійснювало діяльність ТОВ «Полтава-Петрол», що може свідчити про пов`язаність вказаних юридичних осіб, а також можливість реалізовувати незаконно виготовлені підакцизні товари через власну АЗС без відображення вказаних операцій по реєстратору розрахункових операцій, з подальшим відображенням реалізації ТМЦ в адресу «ризикових» компаній без фактичного руху товарів.

У період з 09 год. 17 хв. 28.05.2025 до 16 год. 41 хв. 28.05.2025 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави проведено обшук нежитлових приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ «Полтава-Петрол» та ТОВ «Фірма «Сервістранзит» за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Леоніда Каденюка (попередня назва вул. Серьогіна),буд. 17 А, в ході якого виявлено та вилучено майно, належне ТОВ «Фірма «Сервістранзит», а саме: Х-звіт№2166 за 28.05.2025; Z-звіт №2166 за 28.05.2025; книги обліку розрахункових операцій: №11 за період з 26.07.2024 26.01.2025 на 79 арк.; №7 за період з 09.08.2022 05.03.2023 на 79 арк.; №6 за період з 16.02.2022 08.08.2022 на 79 арк.; №9 за період з 02.08.2023 21.01.2024 на 79 арк.; завірені копії установчих документів ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (код 23557490): виписка з ЄДР юр. та фіз осіб, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, ліцензія на право роздрібної торгівлі пальним з додатком, заява на продовження терміну дії ліцензії, рішення одноосібного учасника №1 від 22.04.2024, наказ про прийом на роботу ОСОБА_5 на 9 арк.; копія договору №1 оренди будинку, споруди, обладнання від 01.01.2023 з ФОП « ОСОБА_9 » на 2 арк.; видаткова накладна №5 від 11.01.2023 (покупець ТОВ «Термінал») та ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №5 від 11.01.2023 (вантажоодержувач ТОВ «Термінал») кожен на 1 арк.; документи по взаємовідносинах з постачальником ТОВ «ЄВРО АЛЬЯНС ОІЛ» (40928536): рахунок на оплату №166 від 10.08.2022 на 1 арк.; ЕТН №00222 від 10.08.2022 на 1 арк.; видаткові накладні: №174 від 10.08.2022, №75 від 02.06.2022 кожна на 1 арк.; ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №00222 від 10.08.2022, №00085 від 02.06.2022 (в 3-ох примірниках) кожен на 1 арк.; рахунок на оплату №70 від 02.06.2022 на 1 арк.; паспорт якості (копія) №141/22 від 14.04.2022 та сертифікати відповідності (копія) №UA1.CIV.0000022-22 кожен на 1 арк.; копія акцизної накладної №102 від 02.06.2022 на 2 арк.; документи ТОВ «Фірма «Сервістранзит» на походження нафтопродуктів, які занходяться у резервуарах на АЗС, а саме: копія договору поставки №ТП-01/05-24-3 від 01.05.2024 ТОВ «Тиса -Петрол» (код 45282396) на 1 арк.; копія договору №АО02-05-25/1 поставки купівлі-продажу) нафтопродуктів, скрапленого газу пропан-бутан від 02.05.2025 із заявками на 5 арк.; рахунок-фактура №26-05-3 від 26.05.2025 з ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №110 від 26.05.2025 з копією паспорта якості №220 від 04.05.2025, декларацією про відповідність, сертифікатом відповідності на 6 арк.; накладна №881 від 26.05.2025 (постачальник ТОВ «ТИСА Петрол»), накладна, рахунок №П-0127 від 26.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №881 від 26.05.2025, сертифікат якості (копія) від 12.05.2025 на 4 арк.; накладна №882 від 26.05.2025 (постачальник ТОВ «ТИСА Петрол»), рахунок №П-0128 від 26.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №882 від 26.05.2025, сертифікат якості (копія) (кожна на 1 арк.) на 4 арк.; накладна №08-05-4 від 08.05.2025 (подавець ТОВ «ТД ВТОТРАНС-ОЙЛ»), рахунок-фактура №08-05-4 від 08.05.2025; ТТН №40 від 08.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №08-05-4 від 08.05.2025, копія паспорту якості №223 від 06.05.2025, сертифікат відповідності та декларація про відповідність кожен на 1 арк.; оригінал договору поставки нафтопродуктів №ЄАО-0106/22 від 01.06.2022 (постачальник - ТОВ «ЄВРО АЛЬЯНС ОІЛ» (40928536) на 2 арк.; копія договору оренди №01/11-24 від 01.11.2024 з ТОВ «Тиса-Нафтопродукти» на 2 арк.; змінний звіт АЗС з 00 год. до 24:00 год. 27.05.2025на 1 арк. та Х-звіт №2165 на 1 арк.; чорнові записи на 1 арк. А4 із розрахунками; роздруківка інформації з рівномірів по резервуарах на 1 арк.; первинні бухгалтерські документи по постачанню нафтопродуктів постачальником яких є ТОВ «ПОЛТАВА-ПЕТРОЛ» (код 43938971) в адресу ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (накладні, рахунки, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти), паспорта якості, сертифікати якості) за період: з травня по листопад 2022 року на 130 арк.; січень, травень-грудень 2023 року на 311 арк.; з січня по квітень 2024 року на 135 арк.; оригінал договору №05/01-22 від 05.01.2022 на 1 арк.; копії свідоцтв про повірку законодавчого регулювального засобу вимірювальної техніки та акти приймання-передачі робіт по налаштуванню рівномірів на 8 арк.; нафтопродукти: бензин автомобільний А95-ЄВРО5-Е5 об`ємом 6 621 л, який знаходиться в резервуарі №1; дизельне паливо об`ємом 22 593 л, яке знаходиться в резервуарі №2; бензин автомобільний А95-ЄВРО5-Е5 об`ємом 7 549 л, який знаходиться в резервуарі №3; дизельне паливо об`ємом 7 697 л, яке знаходиться в резервуарі №4, 16 банок об`ємом 1 л. зі зразками нафтопродуктів №1,2,3,4, відібраними з резервуарів №1,2,3,4, кожна упакована в поліетиленовий пакет, які скріплені бирками ТУ БЕБ у Полтавській області.

28.05.2025 винесено постанову про визнання речовими доказами вилучених в ході обшуку документів та нафтопродуктів.

Вилучені ноутбук та системний блок необхідні для проведення судової комп`ютерної експертизи з метою виявлення файлів, в тому числі прихованих та видалених, про здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, щодо якого здійснюється досудове розслідування.

Враховуючи зазначене, на даний час необхідно накласти арешт на вищевказані документи та комп`ютерну техніку, що були вилучені під час обшуку, з метою запобігання можливості їх приховування, знищення та пошкодження, проведення експертного дослідження.

Представник володільця майна адвокат ОСОБА_4 в задоволенні клопотання просив відмовити в частині накладення арешту на нафтопродукти, оскільки дозвіл слідчим суддею на обшук резервуарів, які знаходяться на земельній ділянці не надався, вилучені нафтопродукти були закуплені в травні 2025 року офіційно за відповідними договорами, про що надав підтверджуючі документи. Заперечив про придбання газового конденсату або нафтопродуктів у ТОВ «Профіт Нафт» та ТОВ «Полтава-Петрол». Крім того зазначив, що арешт нафтопродуктів призведе до зупинки роботи товариства та невиконання договорів, зокрема і укладених за допомогою системи «Прозоро», і відповідних штрафних санкцій.

Заслухавши пояснення детектива, який клопотання підтримав та просив задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного.

У відповідності до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170, ч.3 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Частиною 10 статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч.11 ст.70 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існує обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

При цьому, відповідно до п. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено. Згідно поштового відправлення клопотання про арешт майна було направлено на адресу суду 30.05.2025 о 10 год. 17 хвл., тобто в строки передбачені ст. 171 КУП України.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000011 від 17.02.2025 було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України, за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Профіт Нафт» та ТОВ «Полтава-Петрол» (а.с.10).

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , будучи службовими і афілійованими особами низки підприємств, серед яких ТОВ «Профіт Нафт» (код 41538108), ТОВ «Полтава-Петрол» (код 43938971) та інші, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, упродовж 2022 2024 років організували діяльність із незаконного виготовлення підакцизних товарів, а також шляхом заниження об`єкту оподаткування та внаслідок відображення в податковій та бухгалтерській звітності безтоварних операцій із суб`єктами господарської діяльності з ознаками «ризиковості», умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Основним покупцем дизельного палива та бензинів у ТОВ «Полтава-Петрол» є ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (код 23557490), яка має ліцензію №00194 (термін дії з 05.05.2022 по 05.05.2027) та №01349 (термін дії з 12.07.2019 по 12.07.2024) на право оптової торгівлі пальним, за відсутності місць оптової торгівлі, а також №1900317 (термін дії 23.08.2019 по 23.08.2024) та №2400104 (термін дії з 23.08.2024 по 23.08.2029) на право роздрібної торгівлі пальним на АЗС за адресою Полтавська область, м. Полтава, вул. Серьогіна (нова назва Леоніда Каденюка), буд. 17 А, де також зареєстроване та фактично здійснювало діяльність ТОВ «Полтава-Петрол».

У період з 09 год. 17 хв. 28.05.2025 до 16 год. 41 хв. 28.05.2025 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави проведено обшук нежитлових приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ «Полтава-Петрол» та ТОВ «Фірма «Сервістранзит» за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Леоніда Каденюка (попередня назва вул. Серьогіна), буд. 17 А, в ході якого виявлено та вилучено майно, належне ТОВ «Фірма «Сервістранзит», а саме: Х-звіт№2166 за 28.05.2025; Z-звіт №2166 за 28.05.2025; книги обліку розрахункових операцій: №11 за період з 26.07.2024 26.01.2025 на 79 арк.; №7 за період з 09.08.2022 05.03.2023 на 79 арк.; №6 за період з 16.02.2022 08.08.2022 на 79 арк.; №9 за період з 02.08.2023 21.01.2024 на 79 арк.; завірені копії установчих документів ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (код 23557490): виписка з ЄДР юр. та фіз осіб, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, ліцензія на право роздрібної торгівлі пальним з додатком, заява на продовження терміну дії ліцензії, рішення одноосібного учасника №1 від 22.04.2024, наказ про прийом на роботу ОСОБА_5 на 9 арк.; копія договору №1 оренди будинку, споруди, обладнання від 01.01.2023 з ФОП « ОСОБА_9 » на 2 арк.; видаткова накладна №5 від 11.01.2023 (покупець ТОВ «Термінал») та ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №5 від 11.01.2023 (вантажоодержувач ТОВ «Термінал») кожен на 1 арк.; документи по взаємовідносинах з постачальником ТОВ «ЄВРО АЛЬЯНС ОІЛ» (40928536): рахунок на оплату №166 від 10.08.2022 на 1 арк.; ЕТН №00222 від 10.08.2022 на 1 арк.; видаткові накладні: №174 від 10.08.2022, №75 від 02.06.2022 кожна на 1 арк.; ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №00222 від 10.08.2022, №00085 від 02.06.2022 (в 3-ох примірниках) кожен на 1 арк.; рахунок на оплату №70 від 02.06.2022 на 1 арк.; паспорт якості (копія) №141/22 від 14.04.2022 та сертифікати відповідності (копія) №UA1.CIV.0000022-22 кожен на 1 арк.; копія акцизної накладної №102 від 02.06.2022 на 2 арк.; документи ТОВ «Фірма «Сервістранзит» на походження нафтопродуктів, які занходяться у резервуарах на АЗС, а саме: копія договору поставки №ТП-01/05-24-3 від 01.05.2024 ТОВ «Тиса -Петрол» (код 45282396) на 1 арк.; копія договору №АО02-05-25/1 поставки купівлі-продажу) нафтопродуктів, скрапленого газу пропан-бутан від 02.05.2025 із заявками на 5 арк.; рахунок-фактура №26-05-3 від 26.05.2025 з ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №110 від 26.05.2025 з копією паспорта якості №220 від 04.05.2025, декларацією про відповідність, сертифікатом відповідності на 6 арк.; накладна №881 від 26.05.2025 (постачальник ТОВ «ТИСА Петрол»), накладна, рахунок №П-0127 від 26.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №881 від 26.05.2025, сертифікат якості (копія) від 12.05.2025 на 4 арк.; накладна №882 від 26.05.2025 (постачальник ТОВ «ТИСА Петрол»), рахунок №П-0128 від 26.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №882 від 26.05.2025, сертифікат якості (копія) (кожна на 1 арк.) на 4 арк.; накладна №08-05-4 від 08.05.2025 (подавець ТОВ «ТД ВТОТРАНС-ОЙЛ»), рахунок-фактура №08-05-4 від 08.05.2025; ТТН №40 від 08.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №08-05-4 від 08.05.2025, копія паспорту якості №223 від 06.05.2025, сертифікат відповідності та декларація про відповідність кожен на 1 арк.; оригінал договору поставки нафтопродуктів №ЄАО-0106/22 від 01.06.2022 (постачальник - ТОВ «ЄВРО АЛЬЯНС ОІЛ» (40928536) на 2 арк.; копія договору оренди №01/11-24 від 01.11.2024 з ТОВ «Тиса-Нафтопродукти» на 2 арк.; змінний звіт АЗС з 00 год. до 24:00 год. 27.05.2025на 1 арк. та Х-звіт №2165 на 1 арк.; чорнові записи на 1 арк. А4 із розрахунками; роздруківка інформації з рівномірів по резервуарах на 1 арк.; первинні бухгалтерські документи по постачанню нафтопродуктів постачальником яких є ТОВ «ПОЛТАВА-ПЕТРОЛ» (код 43938971) в адресу ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (накладні, рахунки, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти), паспорта якості, сертифікати якості) за період: з травня по листопад 2022 року на 130 арк.; січень, травень-грудень 2023 року на 311 арк.; з січня по квітень 2024 року на 135 арк.; оригінал договору №05/01-22 від 05.01.2022 на 1 арк.; копії свідоцтв про повірку законодавчого регулювального засобу вимірювальної техніки та акти приймання-передачі робіт по налаштуванню рівномірів на 8 арк.; нафтопродукти: бензин автомобільний А95-ЄВРО5-Е5 об`ємом 6 621 л, який знаходиться в резервуарі №1; дизельне паливо об`ємом 22 593 л, яке знаходиться в резервуарі №2; бензин автомобільний А95-ЄВРО5-Е5 об`ємом 7 549 л, який знаходиться в резервуарі №3; дизельне паливо об`ємом 7 697 л, яке знаходиться в резервуарі №4, 16 банок об`ємом 1 л. зі зразками нафтопродуктів №1,2,3,4, відібраними з резервуарів №1,2,3,4, кожна упакована в поліетиленовий пакет, які скріплені бирками ТУ БЕБ у Полтавській області ( а.с.67-78).

Постановою детектива від 28.05.2025 вилучені в ході обшуку речі, документи та нафтопродукти визнані речовими доказами по кримінальному провадженню № 0000011 від 17.02.2025 ( а.с.79-84).

Таким чином, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вказаного кримінального правопорушення, приймаючи до уваги, що виявлені речі та документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, потрібні для проведення судових експертиз, з метою запобігання їх знищення чи пошкодження, на них необхідно накласти арешт, окрім вилучених нафтопродуктів, оскільки доводи представника власника останніх є слушними та підтверджуються наданими документами, а зразки нафтопродуктів були відібрані (а.с. 100-185), а тому клопотання детектива підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 28.05.2025 в ході проведення обшуку приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ «Фірма «Сервістранзит» за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Леоніда Каденюка (попередня назва вул. Серьогіна),буд. 17 А, а саме:

Х-звіт №2166 за 28.05.2025;

Z-звіт №2166 за 28.05.2025;

Книги обліку розрахункових операцій:

№11 за період з 26.07.2024 26.01.2025 на 79 арк.;

№7 за період з 09.08.2022 05.03.2023 на 79 арк.;

№6 за період з 16.02.2022 08.08.2022 на 79 арк.;

№9 за період з 02.08.2023 21.01.2024 на 79 арк.;

Завірені копії установчих документів ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (код 23557490): виписка з ЄДР юр. та фіз осіб, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, ліцензія на право роздрібної торгівлі пальним з додатком, заява на продовження терміну дії ліцензії, рішення одноосібного учасника №1 від 22.04.2024, наказ про прийом на роботу ОСОБА_5 на 9 арк.;

Копія договору №1 оренди будинку, споруди, обладнання від 01.01.2023 з ФОП « ОСОБА_9 » на 2 арк.;

Видаткова накладна №5 від 11.01.2023 (покупець ТОВ «Термінал») та ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №5 від 11.01.2023 (вантажоодержувач ТОВ «Термінал») кожен на 1 арк.;

Документи по взаємовідносинах з постачальником ТОВ «ЄВРО АЛЬЯНС ОІЛ» (40928536):

Рахунок на оплату №166 від 10.08.2022 на 1 арк.;

ТТН №00222 від 10.08.2022 на 1 арк.;

Видаткові накладні: №174 від 10.08.2022, №75 від 02.06.2022 кожна на 1 арк.;

ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №00222 від 10.08.2022, №00085 від 02.06.2022 (в 3-ох примірниках) кожен на 1 арк.;

Рахунок на оплату №70 від 02.06.2022 на 1 арк.;

Паспорт якості (копія) №141/22 від 14.04.2022 та сертифікати відповідності (копія) №UA1.CIV.0000022-22 кожен на 1 арк.;

Копія акцизної накладної №102 від 02.06.2022 на 2 арк.;

Документи ТОВ «Фірма «Сервістранзит» на походження нафтопродуктів, які занходяться у резервуарах на АЗС, а саме:

Копія договору поставки №ТП-01/05-24-3 від 01.05.2024 ТОВ «Тиса -Петрол» (код 45282396) на 1 арк.;

Копія договору №АО02-05-25/1 поставки купівлі-продажу) нафтопродуктів, скрапленого газу пропан-бутан від 02.05.2025 із заявками на 5 арк.;

Рахунок-фактура №26-05-3 від 26.05.2025 з ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №110 від 26.05.2025 з копією паспорта якості №220 від 04.05.2025, декларацією про відповідність, сертифікатом відповідності на 6 арк.;

Накладна №881 від 26.05.2025 (постачальник ТОВ «ТИСА Петрол»), накладна, рахунок №П-0127 від 26.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №881 від 26.05.2025, сертифікат якості (копія) від 12.05.2025 на 4 арк.;

Накладна №882 від 26.05.2025 (постачальник ТОВ «ТИСА Петрол»), рахунок №П-0128 від 26.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №882 від 26.05.2025, сертифікат якості (копія) (кожна на 1 арк.) на 4 арк.;

Накладна №08-05-4 від 08.05.2025 (подавець ТОВ «ТД ВТОТРАНС-ОЙЛ»), рахунок-фактура №08-05-4 від 08.05.2025; ТТН №40 від 08.05.2025, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти) №08-05-4 від 08.05.2025, копія паспорту якості №223 від 06.05.2025, сертифікат відповідності та декларація про відповідність кожен на 1 арк.;

Оригінал договору поставки нафтопродуктів №ЄАО-0106/22 від 01.06.2022 (постачальник - ТОВ «ЄВРО АЛЬЯНС ОІЛ» (40928536) на 2 арк.;

Копія договору оренди №01/11-24 від 01.11.2024 з ТОВ «Тиса-Нафтопродукти» на 2 арк.;

Змінний звіт АЗС з 00 год. до 24:00 год. 27.05.2025на 1 арк. та Х-звіт №2165 на 1 арк.;

Чорнові записи на 1 арк. А4 із розрахунками;

Роздруківка інформації з рівномірів по резервуарах на 1 арк.;

Первинні бухгалтерські документи по постачанню нафтопродуктів постачальником яких є ТОВ «ПОЛТАВА-ПЕТРОЛ» (код 43938971) в адресу ТОВ «Фірма «Сервістранзит» (накладні, рахунки, ТТН на відпуск нафтопродуктів (нафти), паспорта якості, сертифікати якості) за період:

з травня по листопад 2022 року на 130 арк.;

січень, травень-грудень 2023 року на 311 арк.;

з січня по квітень 2024 року на 135 арк.;

Оригінал договору №05/01-22 від 05.01.2022 на 1 арк.;

Копії свідоцтв про повірку законодавчого регулювального засобу вимірювальної техніки та акти приймання-передачі робіт по налаштуванню рівномірів на 8 арк.;

16 банок об`ємом 1 л. зі зразками нафтопродуктів №1,2,3,4, відібраними з резервуарів №1,2,3,4, кожна упакована в поліетиленовий пакет, які скріплені бирками ТУ БЕБ у Полтавській області.

В задоволенні клопотання про накладення арешту на виявлені та вилучені 28.05.2025 в ході проведення обшуку приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ «Фірма «Сервістранзит» за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Леоніда Каденюка (попередня назва вул. Серьогіна),буд. 17 А, нафтопродукти: бензин автомобільний А95-ЄВРО5-Е5 об`ємом 6 621 л, який знаходиться в резервуарі №1; дизельне паливо об`ємом 22 593 л, яке знаходиться в резервуарі №2; бензин автомобільний А95-ЄВРО5-Е5 об`ємом 7 549 л, який знаходиться в резервуарі №3; дизельне паливо об`ємом 7 697 л, яке знаходиться в резервуарі №4 - відмовити та повернути власнику.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1