Справа № 712/2289/25
Провадження №1- кс/712/985/25
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 березня 2025 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , адвоката ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні м. Черкаси, в режимі відеоконференції, клопотання захисника ОСОБА_3 , який діє в інтересах підозрюваного ОСОБА_5 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у кримінальних провадженнях № 0000861 від 07.10.2021, № 0000033 від 20.01.2025 , -

В С Т А Н О В И В:

Захисник підозрюваного ОСОБА_5 адвокат ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що 07.10.2021 в ЄРДР зареєстровано кримінальне провадження за № 0000861, розпочато і наразі здійснюється досудове розслідування за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 - ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 27 - ст. 209, ч. 2 ст. 362 КК та ч. 3 ст. 27 - ч. 3 ст. 212 КК.

08.11.2024 в рамках кримінального провадження № 0000861 його підзахисному ОСОБА_5 складено письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування визначено Слідчий відділ Управління служби безпеки України в Черкаській області.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Офісу Генерального прокурора.

20.01.2025 з кримінального провадження № 0000861 від 07.10.2021 виділено в окреме кримінальне провадження № 0000033 матеріали досудового розслідування відносно ОСОБА_5 .

17.02.2025 ухвалою слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси скасовано постанову прокурора про зупинення досудового розслідування у кримінальному провадженні №000033.

19.02.2025 на його електронну адресу надіслано постанову про відновлення досудового розслідування від 17.02.2025, повідомлення про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування від 18.02.2025, клопотання про відкриття матеріалів від 18.02.2025.

Так, стороною обвинувачення ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, а саме: організація вчинення умисних протиправних діянь, що виразилися в умисному ухиленні від сплати податків, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В основу підозри покладено висновок експертів за результатами проведення комісійної судової економічної експертизи № 9475/24-72 від 21.10.2024, відповідно якого підтверджується заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (співвласником якого є ОСОБА_5 ) єдиного податку III групи на загальну суму 11475728 грн, податку на прибуток підприємств на загальну суму 51141910 грн, податку на додану вартість на загальну суму 51433980, за умови отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » доходів від реалізації послуг з сертифікації в загальній сумі 556100189 грн у періодах, які визначені у Висновку аналітичного дослідження від 01.04.2024 № 85/99-00- 01-01-20/38683765.

Сторона захисту наполягає на дотриманні залученими до підприємницької діяльності суб`єктами господарювання податкового законодавства та відсутності ознак ухилення від сплати податків, а також на умисному зловживанні стороною обвинувачення правами, передбаченими КПК з огляду на відсутність вищезазначеного висновку експерта в матеріалах кримінального провадження № 0000033 від 20.01.2025, наданих для ознайомлення стороні захисту.

Захисник у клопотанні зазначає, що отримавши доступ до відомостей, що містяться в Єдиному реєстрі досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000033 від 20.01.2025 та виділених з нього проваджень надасть стороні захисту можливість встановити послідовність дій сторони обвинувачення, що в подальшому дозволить стверджувати про наявність підстав для закриття кримінального провадження.

Також відомості, що містяться в Єдиному реєстрі досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000861 від 07.10.2021 нададуть можливість стороні захисту перевірити версію щодо приховування виправдувальних доказів від сторони захисту (до прикладу, шляхом виділення матеріалів в порядку ст. 217 КПК), оскільки сторона захисту має сумніви щодо того

Таким чином, сторона захисту вказує на наявність усіх підстав вважати, що отримання тимчасового доступу до відомостей з ЄРДР матиме суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження відповідно до вимог ст. 91 КПК.

Посилаючись на викладене, захисник ОСОБА_3 просить суд зобов`язати відповідальних осіб (посадових осіб) ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати стороні захисту в його особі тимчасовий доступ до відомостей в Єдиному реєстрі досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000861 від 07.10.2021 та виділених з нього проваджень, а також щодо кримінального провадження № 0000033 від 20.01.2025 та виділених з нього проваджень, з моменту його (їх) реєстрації по час виконання ухвали, із можливістю виготовлення електронних та паперових копій (у тому числі, але не виключно, витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, копій роздруківок (скріншотів) із відомостями з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо статусу та руху даного кримінального провадження (окремо вкладки «Основні відомості», «Кримінальні правопорушення», «Рух провадження», «Прикріплені файли» тощо).

Захисник ОСОБА_3 в судовому засіданні підтримав заявлені у клопотанні вимоги. Додатково пояснив, що отримання стороною захисту тимчасового доступу до Єдиного реєстру досудових розслідувань надасть йому можливість перевірити внесення органом досудового розслідування до реєстру відомостей про усі слідчі та процесуальні дії, які мали місце під час досудового розслідування даних проваджень. Зазначив, що звернення з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів обумовлене необхідністю отримання доказів, що нададуть можливість підтвердити позицію сторони захисту та наполягати на закритті кримінального провадження. Також вказував, що підозра його підзахисному була оголошена саме в кримінальному провадженні №№ 0000861

Прокурор ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання захисника, посилаючись на те, що 17.02.2025 старшим групи прокурорів у кримінальному провадженні прийнято рішення про завершення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000033 від 20.01.2025 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч, 3 ст. 212 КК України, а зібрані під час досудового розслідування докази є достатніми для складання обвинувальною акту, у зв`язку з чим сторонам кримінального провадження відкрито матеріали.

24.02.2025 адвокат ОСОБА_6 , на виконання вимог ст. 290 КПК України, частково ознайомився із томами матеріалів кримінального провадження № 0000033.

Прокурор зазначив, що згідно із ч. 1 ст. 222 КПК України відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з письмового дозволу слідчого або прокурора і в тому обсязі, в якому вони визнають можливим.

Заборона розкриття відомостей досудового розслідування зумовлена особливостями кримінального провадження, зокрема, необхідністю встановлення та розшуку осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, запобігання знищенню слідів та інших доказів винними особами або їх спільниками чи іншими зацікавленими в результаті досудового розслідування особами. Передчасне і неконтрольоване розголошення даних досудового розслідування може не тільки вилинути на хід досудового розслідування, завдати шкоди повноті й об`єктивності встановлення обставин кримінального правопорушення, а й інтересам потерпілого, підозрюваного й інших учасників кримінального провадження. На переконання сторони обвинувачення надання стороні захисту тимчасового доступу до інформації, зазначеної у клопотанні, може призвести до розголошення відомостей досудового розслідування, захист яких передбачено ч, 1 ст. 222 КПК України, та зашкодити здійсненню досудового розслідування.

Також, прокурор наполягав на тому, що відомості з Єдиного реєстру досудових розслідувань не можуть бути доказом у кримінальному провадженні. В обґрунтування цієї позиції посилався на рішення Верховного Суду. Вказував, що Єдиний реєстр досудових розслідувань не є інформаційно-комунікаційною системою досудового розслідування, а тому відомості з нього не повинні відкриватись стороні захисту у порядку ст. 290 КПК України.

Заслухавши думки учасників судового засідання, перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК України).

Порядок формування та ведення Єдиного реєстру досудових розслідувань, а також надання відомостей з нього регулюється Положенням про Єдиний реєстр досудових розслідувань, порядок його формування та ведення, затвердженим Наказом Генерального прокурора від 30 06.2020 № 298 (зі змінами, внесеними Наказом Генерального прокурора від 17.08.2023 № 231) (далі - Положення).

Реєстр - електронна інформаційно-комунікаційна система, призначена для збирання, зберігання, захисту, оброблення, обліку, пошуку, узагальнення даних, зазначених у пункті 1 глави 1 розділу II цього Положення, які використовуються для формування звітності, а також надання інформації про відомості, внесені до Реєстру, з дотриманням вимог кримінального процесуального законодавства та законодавства, яким урегульовано питання захисту персональних даних та доступу до інформації з обмеженим доступом (Пункт 3 Глави 1 Розділу 1 Положення).

Пунктом 4 Глави 1 Розділу 1 Положення закріплено, що Реєстр утворений та ведеться відповідно до вимог КПК України з метою забезпечення: реєстрації кримінальних правопорушень (проваджень) та осіб, які їх учинили, обліку прийнятих під час досудового розслідування рішень та результатів судового провадження; оперативного контролю за додержанням законів під час проведення досудового розслідування; формування звітності про стан кримінальної протиправності та результати роботи органів досудового розслідування; аналізу стану та структури кримінальних правопорушень, вчинених у державі; інформаційно-аналітичного забезпечення державних органів, у тому числі правоохоронних та судових відповідно до вимог законодавства.

Власником і розпорядником Реєстру є держава в особі ІНФОРМАЦІЯ_2 . Крім цього Офіс Генерального прокурора є володільцем інформації, що обробляється в Реєстрі (Пункти 1, 2 Глави 2 Розділу 1 Положення).

Офіс Генерального прокурора як власник має право доступу до відомостей, внесених до Реєстру, у повному обсязі з урахуванням повноважень структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_2 , для забезпечення виконання покладених на них завдань (Абзац 2 Пункт 4 Глави 3 Розділу 1 Положення).

З огляду на вищезазначені законодавчі положення, на переконання слідчого судді, інформація, до якої захисник просить надати тимчасовий доступ, може перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 . Зазначений факт також підтверджений представником ІНФОРМАЦІЯ_2 у судовому засіданні.

Оцінюючи значимість запитуваної стороною захисну інформації самої по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, слідчий суддя виходить з наступного.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження, серед іншого, є те, щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Дотримання належної правової процедури означає, що дії уповноважених суб`єктів мають відповідати вимогам закону, вони мають здійснюватися на підставі законних повноважень щодо вирішення конкретного процесуального завдання, яке постає перед слідчим чи прокурором на певному етапі кримінального провадження. Дотримання належної правової процедури забезпечує відповідність кримінального провадження стандартам захисту прав людини, єдність змісту та форми кримінального провадження, реалізацію верховенства права і законності, що в результаті врівноважує приватні і публічні (суспільні) інтереси заради досягнення цілей і вирішення завдань кримінального провадження.

Відповідно до вимог ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є: тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до вимог п. 1 ч. 3, ч. ч. 4 та 5 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються».

Відповідно до вимог ч. ч. 1 і 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду».

Відповідно до вимог п.п.1-7 ч.2 ст.160 КПК України: у клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цихречей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження».

Відповідно до вимог п. п. 13 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю».

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на те, що у долучених до матеріалів кримінального провадження витягах з ЄРДР наявна інформація, що потребує перевірки, з точки зору приналежності до обставин інкримінованого підозрюваному діяння, та впливає на обраний захисниками спосіб захисту, слідчий суддя вважає, що одним із його завдань є сприяння сторонам реалізувати гарантовані права, з урахуванням того, що запитуване втручання не є надмірним та є пропорційним легітимній меті.

Вирішуючи питання щодо можливості використання стороною захисту запитуваних документів як доказів у кримінальному провадженні, слідчий суддя враховує, що згідно із ст. 84 КПК України доказами є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК України порядку, на підставі яких, зокрема суд, встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи (в тому числі електронні), висновки експертів.

З огляду на вищезазначені законодавчі положення, враховуючи приписи ч. 3 ст. 93 КПК України, отримані на підставі дозволу на тимчасовий доступ документи можуть бути використані стороною захисту як доказ на підтвердження обставин, котрі мають значення для кримінального провадження, про які йшлось вище.

При цьому в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести стороною захисту за допомогою запитуваної інформації. Адже відповідно до ст. 214 КПК України та Положення єдиною електронною інформаційно-комунікаційною системою, в якій здійснюється реєстрація кримінальних правопорушень (проваджень), є Єдиний реєстр досудових розслідувань. Внесення відомостей про кримінальне правопорушення виключно до Єдиного реєстру досудових розслідувань матиме наслідком початок досудового розслідування.

З огляду на викладене, клопотання захисника ОСОБА_3 підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України, ,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл стороні захисту в особі адвоката ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до відомостей в Єдиному реєстрі досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000861 від 07.10.2021 та виділених з нього проваджень, а також щодо кримінального провадження № 0000033 від 20.01.2025 та виділених з нього проваджень, з моменту його (їх) реєстрації по час виконання ухвали, із можливістю виготовлення електронних та паперових копій (у тому числі, але не виключно, витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, копій роздруківок (скріншотів) із відомостями з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо статусу та руху даного кримінального провадження, що перебувають у володінні та розпорядженні відповідальних осіб (посадових осіб) ІНФОРМАЦІЯ_2 (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з моменту постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1