УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 0000006 від 07.05.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000006 від 07.05.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовується тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного 07.05.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з 01.01.2017 по 31.03.2024 за попередньою змовою з службовими особами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами в порушенні вимог п.п. 4 п. 2 ст. 2 Закону України «Про відповідальність за правопорушення у сфері містобудівної діяльності» та ст. 266 Податкового кодексу України, ухилилось від сплати податків шляхом не нарахування та не сплати податкового зобов`язання з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки на загальну суму 16 295 814, 09 грн, що фактично призвело до ненадходженню до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об?єктів нерухомого майна (далі - Реєстр) щодо об?єкту нерухомого майна: будівля торговельного комплексу, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , загальною площею 22 044,40 м. кв. придбана ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно із договором купівлі-продажу об?екта нерухомості від 24.03.2016 № 490, реєстраційний номер об?єкта нерухомого майна 00.

Відповідно до інформації з Реєстру щодо об`єкту нерухомого майна: земельна ділянка, кадастровий номер: :78:130:0041, розташована за адресою: АДРЕСА_2 , загальною площею 2.9544 га придбана ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно із договором купівлі-продажу земельної ділянки несільськогосподарського призначення від 13.12.2017 № 1309, реєстраційний номер об?єкта нерухомого майна 000.

Однак, у публікаціях з відкритих джерел Інтернет зазначається, що у березні 2018 року відбулося відкриття торгового центру площею 56 000 кв. м., який складається з двох частин з?єднаних переходом: будівлі колишнього ТЦ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та традиційного для мережі ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ).

В органу досудового розслідування є підстави вважати, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", є власником торгового об`єкту загальною площею понад 56 000 м. кв., хоча згідно даних з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно володіє тільки приміщенням з площею 22 044 м. кв.

Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завершено будівництво нового торгового центру загальною площею 56 000 кв.м. на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_2 , загальною площею 2.9544 га , який відкрито для покупців та введено в експлуатацію без державної реєстрації. Відповідно, протягом періоду з 01.01.2017 по 31.03.2024 службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не нарахована та не сплачена розрахункова сума податкового зобов`язання з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, яка може складати 16 295 814,09 грн, чим вірогідно порушено п.п. 4 п. 2 ст. 2 Закону № 208, ст. 266 ПКУ.

В органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучити належним чином завірені копії документів у паперовому та електронному вигляді (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 щодо будівництва будівель ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_3 .

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів з 2017 року по 31.03.2024, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Проте, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші, тощо» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 0000006 від 07.05.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 ,-задовольнити частково.

Надати детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України у кримінальному провадженні № 0000006 від 07.05.2024, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій у паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме накази про призначення на посади, посадові інструкції (директора, заступника директора, головного бухгалтера, інженера, за період часу з 2017 року по 31.03.2024, проектної документації на будівництво будівель ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_3 (планів поверху (поверхів) в тому числі нижче відносної позначки +/- 0.00 рівня чистої підлоги (підвального, підземного, технічного), технічного паспорту на вищезазначену будівлю (планів поверху (поверхів) в тому числі нижче відносної познаки +/- 0.00 рівня чистої підлоги (підвального, підземного, технічного) з експлуатації приміщень; правовстановлюючі документи та докази сплати земельного податку/орендної плати за земельну (земельні ділянки) на якій (яких) організовано проведення будівельних робіт з наступними кадастровими номерами, а саме: :78:130:0017;:78:130:0037;:78:130:0041, декларативно-дозвільної документації, а саме: документів, які стосуються початку підготовчих робіт, отримання дозволу на виконання будівельних робіт, початку виконання будівельних робіт, про готовність об`єкту до експлуатації, про прийняття в експлуатацію об`єкту, а також внесення змін до вищевказаних документів, які стосуються об`єктів за адресою: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема декларацій, актів, сертифікатів, паспортів, журналів, наказів; дозволів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) період з 01 січня 2017 року по 31 грудня 2018 на відхилення від будівельних норм на об`єкті за адресою: АДРЕСА_3 , а також документів, які стосуються надання таких дозволів, та вказують які компенсаційні заходи були висунуті у випадку їх отримання; документів з результатами здійснення контролю за дотриманням відхилень від будівельних норм та компенсаційних заходів; документів, за якими проводились перевірки дотримання порядку обстеження та паспортизації об`єкту за адресою: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також здійснення заходів щодо забезпечення надійності та безпеки під час їх експлуатації та документи за результатами таких перевірок; документів щодо проведення планових та позапланових перевірок об`єкту за адресою: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документів за результатами таких перевірок; вихідні дані: містобудівні умови та обмеження забудови земельної ділянки, технічні умови, а також проектну документацію; документів щодо ведення в експлуатацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_3 , з усіма додатками; документи з приводу взаємовідносин між ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 та підприємством, а також особами, які здійснюють технагляд, генпідряд, проектування за вказаним об`єктом будівництва.

Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1