Справа № 646/2449/25
№ провадження 1-кс/646/731/2025
У Х В А Л А

04.04.2025 м. Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 18.09.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,-

в с т а н о в и в :

До слідчого судді Червонозаводського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 18.09.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що СВ Куп`янського РВП ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000033 від 18.09.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_1 від 08.08.2024 № 10029/5/99-00-05-03-01-05, неможливо підтвердити/спростувати факт реального здійснення господарських операцій між ФГ « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 » на загальну суму 14 799 999,84 грн, у т.ч. ПДВ 1 817 543,84 гривень.

Куп`янською окружною прокуратурою з метою збирання доказів відповідно до ст. 93 КПК України був зроблений запит до ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі ІНФОРМАЦІЯ_3 ) щодо проведення перевірок господарської діяльності ФГ « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 » для підтвердження/спростування інформації наданої в листі ІНФОРМАЦІЯ_4 від 08.08.2024 № 10029/5/99-00-05-03-01-05 щодо складання, видача службовими особами завідомо неправдивих офіційних документів.

Листом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 22.01.2025 № 1396/5/20-40-07-12-09 була надана інформація про телефоні номери посадових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ОСОБА_6 (засновник, керівник, головний бухгалтер).

Вказаним листом ІНФОРМАЦІЯ_3 наводиться інформація що: відповідно аналізу ЄРПН підприємством ФГ « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_4 ) на адресу ПП « ОСОБА_5 » (податковий номер НОМЕР_1 ) було реалізовано соняшник за період січень 2022 року 14 799 999,83 грн., у т. ч. ПДВ 1 817 543,84 грн., за період лютий 2022 року 14 799 999,84 грн., у т. ч. ПДВ 1 817 543,84 грн. За період березень 2023 року було надано послуги оренди на загальну суму 240 грн., у т. ч. ПДВ 40 грн. За період серпень 2024 року було надано послуги оренди на загальну суму 240 грн., у т. ч. ПДВ 40 грн. Підприємством ФГ « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_4 ) було придбано за період січень 2022 року на загальну суму 12 084 593,96 грн., у т. ч. ПДВ 2 014 099,02 грн. наступні товари: бензин А-95, вивезення твердого побутового сміття за січень 2022 року, дизельне паливо. За період лютий 2022 року придбано на загальну суму 6 679 091,74 грн, у т. ч. ПДВ 1 113 181,97 грн. наступні товари: бензин А-95 та паливо дизельне. За період березень 2022 року було придбано на загальну суму 50 400,00 грн., у т. ч. ПДВ 8 400,00 грн. наступні послуги: Оренда навантажувача телескопичного марки JСВ, Суборенда виробничо складських будівель з прибудовами з з/б блоків 320 м2. За період квітень 2022 року було придбано на загальну суму 187 459,77 грн., у т. ч. ПДВ 6 339,23 грн. наступні товари: бензин А-95 та паливо дизельне. За період травень 2022 року було придбано на загальну суму ПДВ 63 543,20 грн., у т. ч. ПДВ 2 148,80 грн. наступні товари: бензин А-95 та паливо дизельне. За період серпень 2022 року було придбано на загальну суму 74 737,64 грн., у т. ч. ПДВ 2 527,36 грн. наступні товари: паливо дизельне.

ІНФОРМАЦІЯ_3 не можливо провести перевірку ПП « ОСОБА_5 » у зв`язку з тим, що відповідно до наказу від 22.12.2022 № 309 «Про затвердження Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією» с. Дворічне, Дворічанської селищної територіальної громади тимчасово окуповане Російською Федерацією з 24.02.2022. Відповідно до п. 69.35-1 перехідних положень Податкового кодексу України, тимчасово, з 1 грудня 2023 року, діє мораторій: на проведення документальних перевірок платників податків, податкова адреса яких станом на дату початку тимчасової окупації є тимчасово окуповані Російською Федерацією території України, - до останнього числа місяця, в якому була завершена тимчасова окупація відповідних територій, а в разі зміни платником податків місцезнаходження на іншу територію України - до дати проведення державної реєстрації зміни місцезнаходження.

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі ІНФОРМАЦІЯ_4 ) від 08.08.2024 № 10029/5/99-00-05-03-01-05, засновниками ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) є:

- ОСОБА_6 ;

- ОСОБА_7 .

Керівником та головним бухгалтером ФГ « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) є: ОСОБА_7 .

Засновниками ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є:

- ОСОБА_6 ;

- ОСОБА_7 .

Керівником та головним бухгалтером ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є: ОСОБА_6 .

З огляду на викладене вище, враховуючи ідентифікаційні (реєстраційні) дані, між ФГ « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 », спостерігається певний тісний зв`язок у частині того, що суб`єкти господарювання мають спільних засновників (фізичні особи: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ).

Також, слід наголосити на тому, що ОСОБА_6 являється керівником та головним бухгалтером ПП « ОСОБА_5 », а ОСОБА_7 керівником та головним бухгалтером ФГ « ОСОБА_4 », що також вказує на наявність прямої пов`язаності між вказаними суб`єктами господарювання.

Існуюча взаємозалежність ймовірно (свідомо) використовується ФГ « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 » для отримання взаємовигоди, яка в свою чергу може нести підвищені ризики у сфері оподаткування.

Таким чином, для встановлення обставин кримінального провадження а саме складання, видача службовими особами завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення офіційних документів необхідний тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходиться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Прокурор зазначив, що органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 та стосуються абонентських номерів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 які використовують посадові особи ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 00:00 год. 01.01.2022 по час винесення ухвали з наданням роздруківок в електронному та роздрукованому вигляді про адреси розташування і номерів базових станцій та азимути ретрансляційних антен, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з абонентським номером; інформації про вмикання-вимкнення мобільних терміналів з абонентським номером (тобто реєстрація в мережі оператора зв`язку) із вказуванням координат базових станцій та часу і місця реєстрації терміналів в мережі; ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонентів мобільного номеру: унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі ІМЕІ); типів з`єднання абонентів мобільного номеру вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація тощо (із роздрукуванням змісту повідомлень); дат, часу та тривалості з`єднань, у тому числі з`єднання нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентів мобільного номеру та наявних контрактних угод (або відповідних реєстрацій) з абонентами, що користуються мобільним номером з наданням відомостей про їх осіб.

Так, стороні обвинувачення неможливо отримати відомості, що становлять охоронювану законом таємницю, інакше як шляхом санкціонування судом отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають (можуть перебувати) у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Прокурор у судове засідання не з`явився, у клопотанні просив провести розгляд клопотання без його участі.

Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не з`явився в судове засідання, причини неявки суду невідомі, заяв або клопотань до суду не надходило.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, приходить до наступного.

Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, що підтверджується відповідним витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 18.09.2024.

Згідно з ч.ч. 1,2 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті. Якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя встановив, що одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст. 9 Закону України «Про телекомунікації» охорона таємниці телефонних розмов, телеграфної чи іншої кореспонденції, що передаються технічними засобами, телекомунікацій, та інформаційна безпека телекомунікаційних мереж гарантуються Конституцією ( 254к/96-ВР ) та законами України.

Зняття інформації з телекомунікаційних мереж заборонене, крім випадків, передбачених законом. Оператори, провайдери телекомунікацій зобов`язані вживати відповідно до законодавства технічних та організаційних заходів із захисту телекомунікаційних мереж, засобів телекомунікацій, інформації з обмеженим доступом про організацію телекомунікаційних мереж та інформації, що передається цими мережами.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що необхідна інформація перебуває у володінні оператора мобільного зв`язку ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені.

За вказаних обставин клопотання підлягає задоволенню шляхом надання права тимчасового доступу визначеним в клопотанні прокурорам та слідчим.

Керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 18.09.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України - задовольнити.

Дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення в завірених копіях в паперовому вигляді та/або в електронному вигляді надати першому заступнику керівника Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_8 ; заступнику керівника Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_9 ; начальнику Шевченківського відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_10 ; начальнику Великобурлуцького відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_11 ; прокурору Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_12 ; начальнику Дворічанського відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_13 ; прокурору Великобурлуцького відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_14 ; прокурору Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_15 ; прокурору Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_16 ; прокурору Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_17 ; прокурору Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_18 ; прокурору Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_19 ; прокурору Великобурлуцького відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 ; прокурору Дворічанського відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_20 ; прокурору Шевченківського відділу Куп`янської окружної прокуратури Харківської області ОСОБА_21 , а також слідчим - начальнику відділення № 1 СВ Куп`янського РВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_22 ; старшому слідчому відділення № 1 СВ Куп?янського РВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_23 ; слідчому відділення № 1 СВ Куп?янського РВП ГУНП в Харківській області лейтенант поліції ОСОБА_24 .

Зобов`язати ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , виготовити на паперовому та/або електронному носії документацію за період з 00:00 год. 01.01.2022 по дату постановлення ухвали, а саме:

- адреси розташування і номери базових станцій та азимути ретрансляційних антен, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з абонентськими номерами НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ;

- інформацію про вмикання-вимкнення мобільних терміналів з абонентськими номерами НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (тобто реєстрація в мережі оператора зв`язку) із вказуванням координат базових станцій та часу і місця реєстрації терміналів в мережі;

- ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонентів мобільних номерів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 : унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі ІМЕІ);

- типи з`єднання абонентів мобільних номерів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація тощо;

- дата, час та тривалість з`єднань, у тому числі з`єднання нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентів мобільних номерів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ;

- за наявності контрактних угод (або відповідних реєстрацій) з абонентами, що користуються мобільними номерами НОМЕР_2 , НОМЕР_3 надати відомості про таких осіб.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України встановити строк дії ухвали 2 (два) місяці.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1