СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5687/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2024 року м. Київ

Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 та подане в кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2024 № 0000001, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший детектив відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчої судді із клопотанням, яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_5 та подане в кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2024 № 0000001, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ; ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучити в завірених належним чином копіях, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , та стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по теперішній час, а саме: договорів, додатків до договорів, додаткових угод, додатків до додаткових угод, зокрема договірної ціни, кошторису, підсумкової відомості ресурсів, дефектного акту, календарного графіку виконання робіт, зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва, експертного звіту, специфікацій, проміжний та/або кінцевий акт приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (типова форма № КБ-3), платіжних доручень, рахунків-фактур (рахунки на оплату); документи, які надавались для укладання угод, контрактів, договорів, тощо; первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, які складались на виконання фінансово-господарських взаємовідносин; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); доручення (довіреності) на отримання товарів; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень, які підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій; договори про заміну кредитора у зобов`язанні з додатками, договори переуступки з додатками; первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг); бухгалтерські документи щодо дебіторської/кредиторської заборгованості; документи за результатами проведення інвентаризацій; документи за результатами проведення перевірок уповноваженими органами; проектної документація; вихідних даних на проектування, які надаються замовником генеральному проектувальнику (проектувальникам); довіреностей або інші документи, що підтверджують повноваження на підписання вищезазначених, договорів, актів, довідок, інших зазначених документів; актів (документи), в яких зафіксовано недоробки і дефекти Підрядника (Субпідрядника); копії листів, якими надсилались акти та довідки; відомостей щодо погодження Підрядником (Субпідрядником) Актів та Довідок, визначених Замовником та копії відповідних супутніх документів; документів, що були отримані на вимогу Замовника від Підрядника (Субпідрядника) з метою належного та повноцінного розгляду, у т.ч., але не виключно: 1) копії видаткових накладних на придбання матеріалів, сертифікатів на матеріали та обладнання; 2) актів на приховані роботи; 3) виконавчої документації, схем, тощо, що підписані відповідальною особою Підрядника; 4) розрахунків загальновиробничих витрат і адміністративних витрат; 5) розрахунків експлуатації машин та механізмів, тощо; актів (документи) щодо зауважень, повернення Актів, Довідок; відомостей щодо осіб, які приймали роботи, що є завершеним виробництвом; звернень Підрядника (Субпідрядника) до Замовника з проханням утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб; наказів про утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб; відомостей про осіб, вказаних у наказі; документів, що були надані робочої комісії чи призначеним відповідальним особам із переліком організацій, які брали участь у будівництві, виробничу та виконавчу документацію, документи про відповідність використаних матеріалів, паспорти обладнання, тощо; документів авторського та технічного нагляду будівництва об`єкта; актів робочої групи; актів з переліком зауважень та визначення строків їх усунення; актів готовності об`єктів до експлуатації; відомостей щодо виявлених дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду; дефектних актів, що були складені при виявлені дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду; відомостей щодо випадкового знищення або пошкодження елементів благоустрою об'єктів та супутніх документів; відомостей щодо порушення строків виконання робіт; відомостей щодо сплати штрафів за та виявлені недоліки й дефекти, а також пов`язаних з усуненням дефектів та недоліків в роботах; висновків про відповідність робіт вимогам технічного завдання, кошторисної документації та будівельним нормам; повідомлень, сповіщень, будь-якого листування, тощо, що стосуються цих договорів; оборотно-сальдові відомості (картки) по рахунках 311, 361; інші документи, які безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентом.

Дане клопотання детектив мотивує тим, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2024 № 0000001, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 29.02.2024 шляхом недекларування податкових зобов`язань та доходу підприємства по взаємовідносинах з структурними підрозділами державних підприємств, вчинили умисне ухилення від сплати податків до державного бюджету України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів на загальну суму 30 743 568,7 грн. (в тому числі 16 180 825,67 грн. ПДВ та 14 562 743,10 грн. податок на прибуток підприємств), що є особливо великим розміром.

Підставою для внесення відомостей у Єдиний реєстр досудових розслідувань став аналітичний продукт (висновок аналітика) від 25.03.2024 №23.24/2.3/57-24 складений ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

У відповідності до аналітичного продукту (висновок аналітика) від 25.03.2024 №23.24/2.3/57-24 встановлено таке.

За результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що протягом січня - грудня 2023 року сплачено до бюджету податків та зборів на загальну суму 152 775,7 грн.

За результатами аналізу бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено, що протягом 2023 року, січня - лютого 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за результатами операцій на митній території України сформовано податковий кредит на загальну суму 33 422,38 тис. грн., у тому числі ПДВ 5 570,4 тис. гривень.

Згідно з Єдиним реєстром податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2023 року, січня - лютого 2024 року надано робіт/послуг на загальну суму 13 659,21 тис. грн., у тому числі ПДВ 2 276,54 тис. грн.

Згідно з електронною системою публічних закупівель ProZorro у 2023 році, січні - лютому 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » стало переможцем у 128 тендерних закупівлях, загальна вартість договорів яких 128 408, 67 тис. гривень по взаємовідносинах з: ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ЗФПО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ЗФПО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), КПКАТ (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ЦСПК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ДЮСШ 26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ЦСПК « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ІНФОРМАЦІЯ_29 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_21 (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ІНФОРМАЦІЯ_22 (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ).

У фінансовій звітності мікропідприємства зазначено середньооблікову чисельність станом на 31.12.2022 - 1 особа, на 31.12.2023 - 11 осіб.

При цьому, до тендерних пропозицій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано довідки про наявність 20 штатних працівників, які працюють на підприємстві більше року, без надання всіх наказів на їх призначення.

Відповідно до звітів ІНФОРМАЦІЯ_23 за січень - грудень 2023 року, січень - лютий 2024 року №1202 «Документ за період WEB», наданих листами від 11.07.2023 вих.№06-07.2/7067, від 06.10.2023 вих.№06-07.2/10164, від 11.12.2023 вих.№10-07.2-06/2663, від 18.12.2023 вих.№10-07.2-06/12949, від 25.12.2023 вих.№10-07.2-06/13288, від 01.01.2024 вих.№10-07.2-06/10, від 08.02.2024 №10-07.2-06/1442 встановлено, що ТОВ Будівельна компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у травні, червні, серпні, вересні, жовтні, листопаді, грудні 2023 року отримано на розрахунковий рахунок НОМЕР_23 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », грошові кошти на загальну суму 102 740 842,54 грн., у тому числі ПДВ - 17 123 473,76 грн.

Разом з тим, згідно з платформою ІНФОРМАЦІЯ_25 розпорядниками бюджетних коштів перераховано протягом 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 109 774 661,08 грн., у тому числі ПДВ 18 295 776,85 гривень.

Різниця в сумі 7 033 815,55 грн., у тому числі ПДВ 1 172 302,59 грн., перераховувалась через ІНФОРМАЦІЯ_26 .

За результатами порівняння інформації бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» та ІНФОРМАЦІЯ_23 , платформи ІНФОРМАЦІЯ_25 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано лише 4 накладні на загальну суму 12 689 707,07 грн., у тому числі ПДВ 2 114 951,18 грн.

Відповідно до п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України датою виникнення податкових зобов`язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, і ю обслуговує платника податку;

б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата с оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.

Відповідно до п.201.7 ст.201 Податкового кодексу України податкова накладна складається на кожне повне або часткове постачання товарів/послуг, а також на суму коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс).

Згідно з п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України при здійсненні операцій з постачання товарів/послуг платник податку - продавець товарів/послуг зобов`язаний в установлені терміни скласти податкову накладну, зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних та надати покупцю за його вимогою.

Податкова накладна складається у день виникнення податкових зобов`язань продавця (пункт 201.4 статті 201 Податкового кодексу України).

Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ймовірно у травні - грудні 2023 року не задекларовано податкові зобов`язання на загальну суму 97 084 954,01 грн., у тому числі ПДВ - 16 180 825,67 гривень.

Крім того, згідно з податкової декларації з податку на прибуток підприємств за 2023 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задекларовано дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку у сумі 10 640 050,0 гривень.

За даними Єдиного реєстру податкових накладних загальний обсяги постачання (база оподаткування) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » без урахування податку на додану вартість за 2023 рік складає 10 724 339,22 гривень.

Враховуючи викладене вище, за результатами аналізу вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » занижено дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку на загальну суму 80 904 128,34 гривень.

Таким чином, за результатами аналітичного дослідження вбачається порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 та п.187.1 ст.187, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, що ймовірно призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 14 562 743,10 грн. та ймовірно заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 16 180 825,67 гривень.

Так в ході досудового розслідування скеровано запит в порядку ст. 93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою отримання копій документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Відповідь на вищезазначений запит від ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не надходила.

Враховуючи вищевикладене, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, шляхом їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , та стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2023 по теперішній час.

У судове засідання детектив не з`явився, до клопотання долучена заява про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, за клопотанням детектива, розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, доступ до яких планується отримати органом досудового розслідування.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали, якими детектив обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, аналітичний продукт (висновок аналітика) від 25.03.2024 (а. 15-46), запит в порядку ст. 93 КПК України (а. 47-50), протокол тимчасового доступу до речей і документів від 21.05.2024 (а. 51-53, 54-56), протокол огляду від 05.07.2024 (а. 57-62), а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань (а. 8-9), суддя дійшла до таких висновків.

Під час судового розгляду встановлено, що відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_27 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 від 03.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (а. 8-9).

Згідно з наказом № 35 від 19.04.2024 «Про визначення місця знаходження структурного підрозділу» та п. 3 постанови заступника керівника ІНФОРМАЦІЯ_28 ОСОБА_8 про визначення слідчої групи (групи детективів), яка здійснюватиме досудове розслідування у кримінальному провадженні, та визначення місця проведення досудового розслідування від 15.07.2024, місцем проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження визначено за відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_27 , який відповідно до наказу Керівника ІНФОРМАЦІЯ_27 від 19.04.2024 № 35 « Про визначення місця структурного підрозділу» визначено місце знаходження за адресою: АДРЕСА_2 (а. 12-13, 69). Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

Також слідча суддя дійшла до висновку про те, що детектив у своєму клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів довів наявність підстав вважати, що перелічені вище документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для повного, всебічного досудового розслідування, встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи, та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом їх встановити неможливо, слідча суддя вважає, що клопотання детектива підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, слідча суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання старшого детектива - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ; ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучити в завірених належним чином копіях, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , та стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по теперішній час, а саме: договорів, додатків до договорів, додаткових угод, додатків до додаткових угод, зокрема договірної ціни, кошторису, підсумкової відомості ресурсів, дефектного акту, календарного графіку виконання робіт, зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва, експертного звіту, специфікацій, проміжний та/або кінцевий акт приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (типова форма № КБ-3), платіжних доручень, рахунків-фактур (рахунки на оплату); документи, які надавались для укладання угод, контрактів, договорів, тощо; первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, які складались на виконання фінансово-господарських взаємовідносин; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); доручення (довіреності) на отримання товарів; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень, які підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій; договори про заміну кредитора у зобов`язанні з додатками, договори переуступки з додатками; первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг); бухгалтерські документи щодо дебіторської/кредиторської заборгованості; документи за результатами проведення інвентаризацій; документи за результатами проведення перевірок уповноваженими органами; проектної документація; вихідних даних на проектування, які надаються замовником генеральному проектувальнику (проектувальникам); довіреностей або інші документи, що підтверджують повноваження на підписання вищезазначених, договорів, актів, довідок, інших зазначених документів; актів (документи), в яких зафіксовано недоробки і дефекти Підрядника (Субпідрядника); копії листів, якими надсилались акти та довідки; відомостей щодо погодження Підрядником (Субпідрядником) Актів та Довідок, визначених Замовником та копії відповідних супутніх документів; документів, що були отримані на вимогу Замовника від Підрядника (Субпідрядника) з метою належного та повноцінного розгляду, у т.ч., але не виключно: 1) копії видаткових накладних на придбання матеріалів, сертифікатів на матеріали та обладнання; 2) актів на приховані роботи; 3) виконавчої документації, схем, тощо, що підписані відповідальною особою Підрядника; 4) розрахунків загальновиробничих витрат і адміністративних витрат; 5) розрахунків експлуатації машин та механізмів, тощо; актів (документи) щодо зауважень, повернення Актів, Довідок; відомостей щодо осіб, які приймали роботи, що є завершеним виробництвом; звернень Підрядника (Субпідрядника) до Замовника з проханням утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб; наказів про утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб; відомостей про осіб, вказаних у наказі; документів, що були надані робочої комісії чи призначеним відповідальним особам із переліком організацій, які брали участь у будівництві, виробничу та виконавчу документацію, документи про відповідність використаних матеріалів, паспорти обладнання, тощо; документів авторського та технічного нагляду будівництва об`єкта; актів робочої групи; актів з переліком зауважень та визначення строків їх усунення; актів готовності об`єктів до експлуатації; відомостей щодо виявлених дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду; дефектних актів, що були складені при виявлені дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду; відомостей щодо випадкового знищення або пошкодження елементів благоустрою об`єктів та супутніх документів; відомостей щодо порушення строків виконання робіт; відомостей щодо сплати штрафів за та виявлені недоліки й дефекти, а також пов`язаних з усуненням дефектів та недоліків в роботах; висновків про відповідність робіт вимогам технічного завдання, кошторисної документації та будівельним нормам; повідомлень, сповіщень, будь-якого листування, тощо, що стосуються цих договорів; оборотно-сальдові відомості (картки) по рахунках 311, 361; інші документи, які безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентом.

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред`явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1