Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 жовтня 2024 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000173 від 08.08.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

У С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ УП в метрополітені ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що В провадженні слідчого відділу Управління поліції в метрополітені ГУНП у м. Києві перебувають матеріали вищевказаного кримінального провадження за фактом діяльності групи осіб, які організували протиправний механізм, спрямований на заволодіння, привласнення державних коштів під час закупівлі електричної енергії, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

Разом з тим, вищевказані особи, використовуючи реквізити підконтрольних ним юридичних осіб, з ознаками «фіктивності», надають реальному сектору економіки протиправні послуги з штучної оптимізації податків із подальшою легалізацією (відмиванням) майна, одержаного злочинним шляхом.

Процесуальне керівництво досудовим розслідування у даному кримінальному провадженні здійснюється Подільською окружною прокуратурою м. Києва.

Під час досудового розслідування досліджується фінансово-господарська діяльність низки підприємств, які ймовірно задіяні в протиправних схемах з легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом та інших суб`єктів господарювання, які користуються послугами даних протиправних механізмів використовуючи при цьому бюджетні кошти.

Слідством встановлено, що на території м. Києва під час проведення обшуків ліквідовано протиправний механізм, направлений на проведення транзитних фінансових потоків та здійснення «фіктивної» фінансово-господарської діяльності, яка спрямована на проведення операцій з надання податкової вигоди переважно контрагентам, які не виконують свої податкові зобов`язання, зокрема, у випадках, коли операції здійснюються через посередників з метою штучного формування валових витрат, податкового кредиту та не мають реального товарного характеру, до складу якого входили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

У ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва здійснює свою діяльність бізнес-група « ІНФОРМАЦІЯ_4 », основним видом діяльності якої є реалізація фармацевтичної продукції, аутсорсинг, діяльність з підбору клієнтів, надання інформаційно-консультативних послуг. До вказаної бізнес-групи входить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », який здійснює реалізацію фармацевтичної продукції виробленої ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (виробник).

Встановлено, що у період 2021 року низкою державних та бюджетних організацій серед яких ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », КИЇВСЬКА МІСЬКА КЛІНІЧНА ОФТАЛЬМОЛОГІЧНА ЛІКАРНЯ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ІНФОРМАЦІЯ_10 закуповувалась фармацевтична продукція у СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 », за завищеними майже в три рази цінами від їх реалізації виробником.

В свою чергу у період 2021 року СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » для поставки вказаної продукції закуповували її у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , РЕНЕЙРО).

Оглядом податкових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що вказану фармацевтичну продукцію (Армадін, Тризипін, РЕНЕЙРО) останнє закуповувало в ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за цінами, які втричі дешевші за ті, які постачались в кінцевому ланцюгу бюджетним та комунальним організаціям через СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Разом з тим, оглядом руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що у період у період 2021 року частину різниці бюджетних коштів між закупкою та реалізацією фармацевтичної продукції отримані від СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » перераховувались на рахунки підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », за начебто надання послуг, які в подальшому обготівковувались та розподілялись між учасниками злочинного механізму.

Інша частина бюджетних коштів з різниці між закупкою та реалізацією фармацевтичної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » отриманих від СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » перераховувалась на рахунки інших підприємств, які входять до бізнес-групи « ІНФОРМАЦІЯ_4 », серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » за надання начебто інформаційно-консультативних послуг.

Оглядом руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » встановлено, що останні у період у період 2021 року здійснювали аналогічні перерахування коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за начебто надання послуг, які в подальшому обготівковувались та розподілялись між учасниками злочинного механізму.

Попередня правова кваліфікація кримінальних правопорушень, обставини яких слідчим шляхом перевіряються в межах даного кримінального провадження - ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 209 КК України, які відповідно до ст. 12 КК України віднесено до категорії тяжких та особливо тяжких кримінальних правопорушень, зокрема, санкція ч. 5 ст. 191 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від 7 до 12 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до 3 років та з конфіскацією майна.

У зв`язку із вищевикладеним, на даний час виникла необхідність в отриманні наступних речей та документів (завірених належним чином копій), які перебувають у володінні СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), а саме: статут, накази про призначення/звільнення директорів, штатний розпис, договори оренди, найму нерухомого майна діючих на даний час. Відомості відносно нерухомого майна яке перебуває у власності. Договори з додатками, на підставі яких здійснювалося фінансово-господарські операції СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2021 по 18.10.2024, банківські виписки (платіжні доручення), що підтверджують вказані операції; документи, що підтверджують реальність надання послуг (акти виконаних робіт, наданих послуг, рахунки фактури, ТТН тощо), відповідно до укладених договорів. Договори з додатками, на підставі яких здійснювалося фінансово-господарські операції СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » із комунальними, бюджетними та державними установами в адресу яких СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » реалізовував фармацевтичну продукцію закуплену в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за період з 01.01.2021 по 18.10.2024, банківські виписки (платіжні доручення), що підтверджують вказані операції, документи, що підтверджують реальність надання послуг (акти виконаних робіт, наданих послуг, рахунки фактури, ТТН тощо), відповідно до укладених договорів, за період з 01.01.2021 по 18.10.2024, оскільки вказані документи містять фактичні дані, які будуть встановлювати наявність чи відсутність факту вчинення злочину, відповідності фінансових операцій до вимог чинного законодавства, а також обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі під час проведення контрольно-перевірочних заходів, податкових перевірок, судових товарознавчих та економічних експертиз.

До суду надійшла заява слідчого СВ УП в метрополітені ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі, в якій слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, а саме - представник СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про день, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином шляхом направлення судової повістки засобами Електронного Суду, про причини неприбуття суд не повідомив.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання у зв`язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

З урахуванням вищезазначених положень КПК України, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання, оскільки в клопотанні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають у СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 159 - 166, 246 - 265, 309 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000173 від 08.08.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Управління поліції в метрополітені ГУНП у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, які перебувають у володінні СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), а саме: статут, накази про призначення/звільнення директорів, штатний розпис, договори оренди, найму нерухомого майна діючих на даний час. Відомості відносно нерухомого майна яке перебуває у власності. Договори з додатками, на підставі яких здійснювалося фінансово-господарські операції СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2021 по 18.10.2024, банківські виписки (платіжні доручення), що підтверджують вказані операції; документи, що підтверджують реальність надання послуг (акти виконаних робіт, наданих послуг, рахунки фактури, ТТН тощо), відповідно до укладених договорів. Договори з додатками, на підставі яких здійснювалося фінансово-господарські операції СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » із комунальними, бюджетними та державними установами в адресу яких СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » реалізовував фармацевтичну продукцію закуплену в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за період з 01.01.2021 по 18.10.2024, банківські виписки (платіжні доручення), що підтверджують вказані операції, документи, що підтверджують реальність надання послуг (акти виконаних робіт, наданих послуг, рахунки фактури, ТТН тощо), відповідно до укладених договорів за період з 01.01.2021 по 18.10.2024.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_9