Справа № 752/5142/24
Провадження № 1-кс/752/5163/24
У Х В А Л А

22 липня 2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання подане в кримінальному провадженні № 0001213 від 19.10.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане в кримінальному провадженні № 0001213 від 19.10.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування заявлених вимог, слідчий зазначив, що відділом розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001213 від 19.10.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено можливе нанесення збитків державному бюджету в особливо великих розмірах під час здійснення противоправної діяльності, з боку посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_2 ) за участю службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_3 ), яке зареєстровано в місті Києві, та інших пов`язаних осіб, в т.ч. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_5 ), з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ), які здійснювали фінансово-господарську діяльність з метою привласнення та розкрадання державних коштів в особливо великих розмірах.

В ході аналізу відкритих джерел встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_2 " є переможцем публічної закупівлі предметом якої був «Капітальний ремонт протирадіаційного укриття в підвальному приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , де замовником є ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_1 ) підпорядкування ІНФОРМАЦІЯ_7 обл) та «Капітальний ремонт дороги в с. Новосілки; капітальний ремонт ділянки водопровідної мережі в смт. Чабани; капітальний ремонт проїзду в смт. Чабани» де замовником є ІНФОРМАЦІЯ_8 .

05.07.2023 року, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_2 " стало переможцем публічної закупівлі предметом, якої був «Капітальний ремонт протирадіаційного укриття в підвальному приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 та укладено відповідний договір на виконання робіт.

У свою чергу відповідно до відомостей Державної податкової служби ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_3 ) станом на 24.10.2023 зареєструвало податкові накладні від СГД з ознаками «ризиковості» за виконання демонтажних, монтажних, фасадних та інших робіт на загальну суму 5,5 млн.грн., а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " - 3,4 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " - 1,13 млн.грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " - 0,97 млн.грн.

При аналізі вищевказаних підприємств встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ) з 31.08.2023 віднесено до ризикових СГД (06 - платник податку задiяний у здiйсненнi групою платникiв податку, у тому числi щодо яких прийняте рiшення про відповідність критеріям ризиковостi платника податку, циклу операцiй один з одним щодо придбання/реалiзацiї одного й того ж товару/послуги для формування штучного обсягу такого товару/послуги; 07 - недостатня кількість трудових ресурсiв, необхiдних для здійснення господарської операцiї в обсягах, зазначених у податковiй накладнiй/розрахунку коригування (за вiдсутностi iнформацiї щодо придбання послуг з виконання робiт, якi необхiднi для здiйснення господарської операцiї); 11 - накопичення залишкiв нереалiзованих товарiв за вiдсутностi (недостатностi) мiсць для їх зберiгання (власних, орендованих складських примiщень) вiдповiдно до поданої до контролюючих органів звiтностi). Декларує придбання акумуляторних батарей, будівельних товарів.

Крім того, додатково проаналізувавши по ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ) ланцюг постачання ТМЦ, робіт, послуг від контрагентів у першому ланцюзі, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_10 ) ймовірно є пов`язаними спільними IP адресами, а саме: НОМЕР_11 ; НОМЕР_12 ; НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 ; НОМЕР_17 ; НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 .

В подальшому на виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України оперативними працівниками було додатково проаналізовано АІС «Податковий блок», АІС « ІНФОРМАЦІЯ_13 » щодо незаконної схеми руху грошових коштів переможцями тендерних конкурсів за виконання будівельних, монтажних, демонтажних робіт, наданню послуг та реалізації ТМЦ через суб`єкти з ознаками «ризиковості», в т.ч. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ).

За період виконання будівельних робіт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " колишня назва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ) мало в штаті 10 працівників, які були допитані в якості свідків по даному кримінальному провадженню, які в ході допитів повідомили, що не мають відношення до офіційного працевлаштування на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", банківські рахунки на отримання заробітної плати в банківських установах не відкривали, довіреностей на це іншим особам не надавали, відповідних заяв на це не складали, не підписували та не складали.

На підставі вищевикладеного виникають певні сумніви, з фактичного виконання вказаних субпідрядних робіт на об`єкті ІНФОРМАЦІЯ_15 " та інших об`єктах, що вказані в тендерній документації від імені заступника ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_2 ) гр. ОСОБА_5 та керівника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_2 " гр. ОСОБА_6 .

Додатково встановлено, що низка контрагентів, які мали взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " колишня назва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ), штучно оформили фінансово - господарські взаємовідносини в період 2023 - 2024 рр., були переможцями проведених тендерних конкурсів з виконання будівельних та інших допоміжних робіт.

Таким чином, схема полягала в тому, що (замовники) - державні органи, які проводили тендерні конкурси, за результатами яких визначався суб`єкт господарської діяльності (переможець), в подальшому при виконанні відповідних субпідрядних робіт, через банківські рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " частково виводили державні кошти у тіньовий сектор, з метою обготівкування грошових коштів та їх подальшої легалізації, зокрема ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ) перераховано 2 630,0 тис.грн. за «Ремонт будівлі ІНФОРМАЦІЯ_17 " Бородянської селищної ради, яке мало підрядні роботи як переможець тендерних торгів у ІНФОРМАЦІЯ_18 (код НОМЕР_22 ).

З метою отримання інформації та копій документів СУ ГУНП у м. Києві до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ) направлено запит в порядку ст. 93 КПК України на який не отримано відповіді.

З огляду на викладене, для перевірки вищезазначених обставин кримінального правопорушення, на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні в ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ) копій документів щодо ведення фінансово-господарської діяльності.

Також слідчий вказав, що необхідність отримання зазначеної інформації пояснюється тим, що вчинюваним правопорушенням могло бути завдана шкода бюджету, а тому з метою повного та всебічного дослідження обставин і фактів у відповідному провадженні, визначення джерел надходжень і формувань грошових коштів, які могли бути отримані злочинним шляхом, а також кола осіб, які можуть бути причетними до кримінального правопорушення, отримання інформації, що має доказове значення, необхідно дослідити інформацію щодо ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаного суб`єкта господарської діяльності.

Звертаючись із зазначеним клопотанням слідчий просив розглянути його за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться документи, з метою унеможливлення останніми завчасної зміни або знищення документів, до яких планується здійснити тимчасовий доступ, та до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, що було взято до уваги, а тому судовий виклик останнього не здійснювався.

Слідчий ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_3 подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за його відсутності, з викладених у ньому підстав просив задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідча суддя дійшла висновку про задоволення клопотання з наступних підстав.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з положеннями п.4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_19 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001213 від 19.10.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Слідчий ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_3 подав заяву, відповідно до якої просив додати до зазначеного вище клопотання копії документів для обґрунтування необхідності проведення тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення (здійснення їх виїмки) в кримінальному провадження № 0001213 від 19.10.2023 року. Так, даною до заяви постановою про об`єднання матеріалів кримінального провадження від 22.07.2024 року, прийнятої прокурором відділу ІНФОРМАЦІЯ_20 ОСОБА_4 , постановлено:

- матеріали кримінального провадження № 0000839 від 16.07.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України об`єднати з матеріалами кримінального провадження № 0001213 від 19.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України;

- основним номером провадження та день початку досудового розслідування вважати № 0001213 від 19.10.2023 року із правовою кваліфікацією ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

Необхідність тимчасового доступу до документів слідчий обґрунтував тим, що інформація та документи, до яких просить надати тимчасовий доступ, містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема щодо наявності або відсутності виконання угод, розрахунків між підприємствами, про осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, персональні дані службових осіб, засновників, фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, тощо.

Крім того, зазначив, що зазначена інформація та документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення судових експертиз, у тому числі судової економічної експертизи з метою встановлення суми спричинених збитків, а також ідентифікації осіб, причетних до цього кримінального правопорушення, встановлення інших осіб, причетних до вчинення злочину, та обсягу вини кожної з них, тощо. Таким чином, зазначені відомості використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час досудового розслідування та, у подальшому, судового розгляду кримінального провадження в суді.

Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв`язку з тим, що вони містять охоронювану законом таємницю та знаходяться виключно у документах, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ).

Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання подане в кримінальному провадженні № 0001213 від 19.10.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України, слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та іншим слідчим СУ ГУ Національної поліції України в м. Києві, які входять у групу слідчих у кримінальному провадженні № 0001213 від 19.10.2023 року, на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучити їх в завірених копіях, а саме:

- документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_24 ) за період з 01.01.2023 по 31.12.2023, а саме: договорів (додатків до договорів, банківських виписок, акта приймання-передачі товарів (робіт, послуг), додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, зовнішньо - економічних контрактів, актів прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківок електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), тендерної документації, в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти та ряд інших виконаних робіт, наданих послуг, податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, доручень (довіреностей) на отримання ТМЦ, виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень, видаткових касових ордерів;

- реєстраційних, статутних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 );

- заяв про прийняття на роботу, наказів про приймання на роботу, переведення, звільнення службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ) (в т.ч. директора, бухгалтера), на яких в розумінні Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» покладались обов`язки з ведення бухгалтерського обліку, складання та підписання фінансової, податкової звітності.

Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1