УХВАЛА

06 лютого 2024 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_2 (далі слідчий), погоджене прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000080 від 30.08.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Досудове розслідування кримінального провадження здійснюється за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вчинили дії, спрямовані на приховування незаконного походження активів (зернових і бобових культур, ягід, грибів), джерело походження яких не встановлено, з подальшим введенням їх в легальний обіг, шляхом оформлення операцій з експорту та продажу товарів, шляхом внесення уповноваженою особою до офіційних документів недостовірних відомостей, які не відображені у податковій звітності та ЄРПН, та ухилились від сплати податку на прибуток та ПДВ на загальну суму 38 292 773 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів грошових коштів.

Слідчий у клопотанні вказує що відповідно до висновку аналітичного дослідження № 18/17-00-08-12/45066150 від 18.08.2023 проведеного ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та /або інших правопорушень, за період з 15.03.2023 по 14.08.2023. Так, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) не сплачує податки.

Слідчий доводить, що в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_3 , із можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку), які можуть бути використані як доказ, а саме:

-сертифікатів EUR.1 та/або EUR-MED, з долученням документів, які слугували їх видачі/відмові у видачі (зокрема: заяви для видачі сертифікатів EUR.1 або EUR-MED (в оригіналі); бланки сертифікату (в оригіналі); декларації; електронний сертифікат EUR.1; інформацію експортера про те, що сертифікат EUR.1 або EUR-MED не було видано на момент здійснення експорту товару(ів) через помилки або через особливі обставини, або видано, але митні органи країни імпорту не прийняли його з технічних причин (у разі видачі сертифіката EUR.1 або EUR-MED після здійснення експорту товару(ів) відповідно до Порядку; копій раніше виданих сертифікатів EUR.1 або EUR-MED (у разі видачі дубліката сертифіката EUR.1 або EUR-MED відповідно до Порядку; сертифікатів EUR.1 або EUR-MED, виданого на підставі оригінального підтвердження походження, виданого або оформленого попередньо, відповідно до Порядку; оригінальне підтвердження походження, видане або оформлене попередньо (у разі сертифіката EUR.1 або EUR-MED на підставі оригінального підтвердження походження, виданого або оформленого попередньо, відповідно до Порядку; рішення про відмову у видачі сертифіката EUR.1 або EUR-MED; анульований сертифікат EUR.1 або EUR-MED, не прийнятого з технічних причин митними органами країни імпорту; у випадку подачі електронним шляхом зазначити електронну адресу та ІР-адресу) поданих/отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , у період з 01.01.2023 по теперішній час;

-транзитні декларації Т1 з долученням документів, які слугували підставою для її оформлення (у т.ч. CMR, invoice, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, паспорт водія, експортна декларація (при наявності), інформація про пункт в`їзду на територію ЄС і пункту митного очищення). У випадку відсутності документів, прошу сформувати лист з роз`ясненням причини їх відсутності, дати подачі/видачі документів, місце зберігання, вказати особу відповідальну за програму в якій вони створюються, та орган який здійснює технічний нагляд, а також пошту з якої надходять листи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та її ІР-адресу, в період часу з 01.01.2023 по даний час.

Також, слідчий вказує, що відповідно до частини 1 статті 11 Митного кодексу України інформація, що стосується митної справи, отримана митними органами, може використовуватися ними виключно для митних цілей і не може розголошуватися без дозволу суб`єкта, осіб чи органу, що надав таку інформацію, зокрема, передаватися третім особам, у тому числі іншим органам державної влади, крім випадків, визначених цим Кодексом та іншими законами України, а відтак отримати інформацію, щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ІНФОРМАЦІЯ_3 в порядку ст. 93 КПК України не можливо, а запитувана інформація може бути надана лише в порядку ст. 159 КПК України, а саме на підставі ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідчий для розгляду клопотання не з`явилась, надіслала заяву про розгляд клопотання без її участі.

ІНФОРМАЦІЯ_3 про день та час розгляду клопотання повідомлялась.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, що документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , і вони мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і в подальшому можуть бути використані як доказ, а іншим способом довести обставини, які слідчий передбачає довести за допомогою цих документів (інформації) неможливо, тому слід клопотання задоволити.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_2 , а також слідчим, що входять до групи слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 , подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , у період з 01.01.2023 по теперішній час, зокрема:

- сертифікатів EUR.1 та/або EUR-MED, з долученням документів, які слугували їх видачі/відмові у видачі (зокрема: заяви для видачі сертифікатів EUR.1 або EUR-MED (в оригіналі); бланки сертифікату (в оригіналі); декларації; електронний сертифікат EUR.1; інформацію експортера про те, що сертифікат EUR.1 або EUR-MED не було видано на момент здійснення експорту товару(ів) через помилки або через особливі обставини, або видано, але митні органи країни імпорту не прийняли його з технічних причин (у разі видачі сертифіката EUR.1 або EUR-MED після здійснення експорту товару(ів) відповідно до Порядку; копій раніше виданих сертифікатів EUR.1 або EUR-MED (у разі видачі дубліката сертифіката EUR.1 або EUR-MED відповідно до Порядку; сертифікатів EUR.1 або EUR-MED, виданого на підставі оригінального підтвердження походження, виданого або оформленого попередньо, відповідно до Порядку; оригінальне підтвердження походження, видане або оформлене попередньо (у разі сертифіката EUR.1 або EUR-MED на підставі оригінального підтвердження походження, виданого або оформленого попередньо, відповідно до Порядку; рішення про відмову у видачі сертифіката EUR.1 або EUR-MED; анульований сертифікат EUR.1 або EUR-MED, не прийнятого з технічних причин митними органами країни імпорту; у випадку подачі електронним шляхом зазначити електронну адресу та ІР-адресу) поданих/отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , у період з 01.01.2023 по теперішній час;

- транзитні декларації Т1 з долученням документів, які слугували підставою для її оформлення (у т.ч. CMR, invoice, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, паспорт водія, експортна декларація (при наявності), інформація про пункт в`їзду на територію ЄС і пункту митного очищення). У випадку відсутності документів, прошу сформувати лист з роз`ясненням причини їх відсутності, дати подачі/видачі документів, місце зберігання, вказати особу відповідальну за програму в якій вони створюються, та орган який здійснює технічний нагляд, а також пошту з якої надходять листи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та її ІР-адресу, в період часу з 01.01.2023 по даний час - з можливістю вилучити їх оригінали (здійснити їх виїмку).

У разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів, протоколи з описом документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів.

Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали два місяці з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1