САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/798/24
Провадження №1-кс/726/98/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.04.2024 м. Чернівці

Садгірський районний суд м. Чернівці у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні внесеному в ЄРДР за №0000031 від 28.04.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

Територіальним управлінням БЕБ у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000031, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, в тому числі мешканці Чернівецької області, за попередньою змовою, організували злочинну схему умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, шляхом ввезення на митну територію України високоліквідних товарів широкого вжитку відомих брендів (текстильні вироби, одяг, білизна, взуття та ін.) іноземного виробництва із заниженням митної вартості та приховуванням від митного контролю, та подальшої їх реалізації на території України через мережу Інтернет, на ринках та торгових центрах України, з приховуванням об`єкту оподаткування від продажу товарів, що призвело до фактичної несплати коштів до бюджету.

З матеріалів виконаного доручення Управління СБ України в Чернівецькій області встановлено, що громадянин України ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , спільно з ФОП ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 , здійснюють на території регіону фінансово-господарську діяльність із оптового постачання та реалізацію через розгалужену мережу Інтернет (профілі в мережі «Instagram», телеграм-канали, тощо), брендованого одягу іноземного виробництва, за готівкові кошти без відображення вказаних операції у податковій звітності. Для забезпечення вказаних торгівельних точок товаром, також вищевказані особи налагодили протиправний механізм імпорту високоліквідних товарів широкого вжитку відомих іноземних брендів на територію України через Чернівецьку, Закарпатську, Львівську митниці із ухиленням від сплати обов`язкових платежів шляхом ввезення зазначених товарів через підконтрольних перевізників з приховуванням від митного контролю в пунктах пропуску на державному кордоні.

Відповідно до інформації з «АІС податковий блок» гр. ОСОБА_6 , перебуває на податковому обліку, як фізична особа підприємець в ІНФОРМАЦІЯ_3 , система оподаткування-платник єдиного податку 2 групи за ставкою 20 відсотків з 01.04.2017 року.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування, встановлено, що ФОП ОСОБА_6 використовує для своєї протиправної господарської діяльності сторінку Інтернет мережі «Instagram», «shopping_star» та «_oliadankova_», з яких здійснює продаж вищевказаного товару та подальший продаж кінцевому споживачу.

Зокрема встановлено, що в ході здійснення господарської діяльності з організації доставки та реалізації високоліквідних товарів широкого вжитку відомих світових брендів ФОП ОСОБА_6 , з метою спрощення логістики в ході здійснення господарської діяльності використовує служби доставки ТОВ «НОВА ПОШТА» та «Укрпошта», також для ідентифікації використовує для своєї діяльності вищезазначені мобільні телефони.

В ході проведення досудового розслідування, відповідно до ст.22 Закону України «Про Бюро економічної безпеки України» аналітиком ТУ БЕБ у Чернівецькій області створено аналітичний продукт №2/24-01-10 від 17.08.2023 року, відповідно до висновку якого, встановлено, що ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , здійснюючи фінансово-господарську діяльність, ймовірно ухилились на суму 9 386 673,38 (дев`ять мільйонів триста вісімдесят шість тисяч шістсот сімдесят три, тридцять вісім копійок) гривень.

Так, в рамках виконання доручення детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області, Управлінням СБ України в Чернівецькій області встановлено фактичне місце розташування, житлових приміщень, які використовують для своєї діяльності ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , за якими, зберігається документи, речі та предмети, що мають значення для кримінального провадження.

Таким чином, ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправність своїх дій та той факт, що операції з продажу одягу та взуття іноземного виробництва, є оподатковуваними операціями ухилилися від сплати податку на суму 9 386 673,38 грн., що є великим розміром.

На даний час, в органу досудового розслідування, з метою встановлення обставин кримінального правопорушення (часу, місця, способу, та іншого), форми вини, мотиву і мети, з метою проведення швидкого та повного досудового розслідування, встановлення важливих обставин вчинення злочину, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, виникла необхідність у проведенні обшуку квартири, в якій прописана та проживає ФОП ОСОБА_6 , розташованій за адресою: АДРЕСА_2 . Підставами для проведення обшуку є зібрані в ході досудового розслідування докази та фактичні дані, які свідчать про протиправну діяльність ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_5 та інших невстановлених осіб щодо незаконної діяльності.

Враховуючи викладене, просить суд постановити ухвалу, якою надати дозвіл на проведення обшуку квартири, в якій проживає ОСОБА_6 , за адресою: АДРЕСА_2 ., відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна, щодо об'єкта нерухомого майна, відомості про право власності відсутні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та вилучення документів (чорнових записів), які відображають реальні об`єми надходжень та реалізації товару, договори, додатки до договорів, контрактів, документів та грошових коштів, щодо отримання та відправлення ТОВ «Нова Пошта» та «Укрпошта», актів прийому-передачі товару, товаро-транспортних накладних, рахунки, чеки, банківські виписки, довіреностей на отримання товаро-матеріальних цінностей, листи, документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), виписок банків, касових документів документи, що відображають здійснення розрахункових операцій по придбанню та реалізації товарів (брендового одягу іноземного виробництва), електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, носіїв інформації, відео реєстраторів, флеш-накопичувачів, мобільних телефонів з вмонтованими в них SIM-картками і картками пам`яті, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, грошових коштів, задіяних під час контролю за вчиненням злочину.Детектив підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області в судовому засіданні вказане клопотання підтримав та просив задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить висновку про необхідність задоволення клопотання враховуючи таке.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частинами 1, 2 ст. 223 КПК України встановлено, що слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні, а підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Вирішуючи питання про надання дозволу на обшук, слідчий суддя враховує, що стороною обвинувачення надано достатній обсяг доказів на підтвердження викладеного у клопотанні, існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що доводить існування підстав для застосування такої слідчої дії, як обшук.

На переконання слідчого судді, потреби досудового розслідування в даному випадку, виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, оскільки із отриманих, під час проведення обшуку, документів, речей та/чи інформації, можуть бути встановлені суттєві обставини, що мають значення для кримінального провадження.

Зазначені документи, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, та/чи інформація, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, можуть мати значення для повного, всебічного та об`єктивного встановлення обставин кримінального провадження.

У свою чергу, встановлення тих чи інших обставин кримінального провадження без застосування такої слідчої дії, може унеможливити доведення обставин, які передбачається довести за допомогою відшуканих документів, речей та/чи інформації у інакший спосіб, що обґрунтовує необхідність проведення обшуку, враховуючи потреби досудового розслідування. Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення необхідних відшуканих речей, враховуючи при цьому, що здобуті, на підставі даної ухвали докази, можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що забезпечить виконання його завдань та мети, зокрема швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

Будь-які інші обставини, існування яких унеможливлює задоволення заявленого клопотання та/чи ставлять під сумнів необхідність застосування такої слідчої дії - відсутні.

Встановлено, що відшукувані речі, які можуть мати значення для досудового розслідування, можуть знаходитись у вищевказаній квартирі, в якій зареєстровано місце проживання ОСОБА_6 - у АДРЕСА_2 .

За вказаних обставин, обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Відтак, враховуючи положення ст.ст. 160, 163, 131 КПК України, слідчий суддя висновує, що заявлене клопотання є обґрунтованим, відповідає встановленим вимогам щодо форми, змісту та суті, а слідча дія, яку просить застосувати сторона обвинувачення, в даному випадку відповідає критеріям законності, переслідує легітимну мету, є виправданою, доцільною, достатньою, пропорційною втручанню в особисте і сімейне життя особи, а тому клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку квартири, в якій зареєстровано місце проживання ОСОБА_6 , за адресою: АДРЕСА_2 ., з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та вилучення документів (чорнових записів), які відображають реальні об`єми надходжень та реалізації товару, договори, додатки до договорів, контрактів, документів та грошових коштів, щодо отримання та відправлення ТОВ «Нова Пошта» та «Укрпошта», актів прийому-передачі товару, товаро-транспортних накладних, рахунки, чеки, банківські виписки, довіреностей на отримання товаро-матеріальних цінностей, листи, документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), виписок банків, касових документів документи, що відображають здійснення розрахункових операцій по придбанню та реалізації товарів (брендового одягу іноземного виробництва), електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, носіїв інформації, відео реєстраторів, флеш-накопичувачів, мобільних телефонів з вмонтованими в них SIM-картками і картками пам`яті, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, грошових коштів, задіяних під час контролю за вчиненням злочину.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді щодо надання дозволу на обшук набирає законної сили з моменту її оголошення та окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1