печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6174/24-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 березня 2024 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

представника власника майна ОСОБА_3 ,

прокурора ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_5 щодо неповернення тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 0000832,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшла скарга ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_5 щодо неповернення тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 0000832, вилученого під час проведення обшуку 01.02.2023 року у ОСОБА_5 за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

- Грошові кошти у розмірі 321 500 гривень;

- Мобільний телефон марки «Apple» графітового кольору;

- Металевий годинник марки «Cartier» № НОМЕР_1 з пошкодженим браслетом;

- Металевий годинний чорного кольору з ремінцем з тканини марки Chanel J12 номер НОМЕР_2 .

В обґрунтування скарги зазначає, що під час проведення обшуку вилучено вказані речі та грошові кошти, що належать ОСОБА_5 , однак дозвіл на їх вилучення слідчим суддею в ухвалі про обшук, слідчим суддею не надавався. Арешт в установленому законом порядку на вказане майно не накладено. Вилучене майно не містить ознак, передбачених ст. 98 КПК України, а тож має негайно бути повернуте його власнику. Станом на момент проведення обшуку не існувало і не могло існувати жодної ухвали про надання дозволу на проведення обшуку та вилучення речей та грошових коштів, що повністю виключає можливість застосування до вилученого майна положень ч. 7 ст. 236 КПК України. Станом на час звернення зі скаргою жодних дій, спрямованих на повернення тимчасово вилученого майна слідчим не вчинено.

У судовому засіданні представник власника вилученого майна скаргу підтримав у повному обсязі, просив її задовольнити з підстав у ній зазначених.

Прокурор у судовому засіданні заперечив щодо задоволення скарги в повному обсязі, просив відмовити у її задоволенні, посилаючись на письмові заперечення.

Заслухавши доводи представника власника майна, дослідивши матеріали скарги, слідчий суддя дійшов висновку про відмову у задоволенні скарги виходячи з такого.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчих Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000832 від 18.10.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 365, ч. 2 ст. 382 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 27.07.2022 службові особи Головного управління Державної податкової служби у місті Києві, які входять до складу Комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби без законних на те підстав прийняли рішення № 274774 від 27.07.2022 про невідповідність платника податку на додану вартість ТОВ «Континенталь Трейд» (код ЄДРПОУ - 44125251) та ряду інших товариств критеріям ризиковості платника податків, що спричинило тяжкі наслідки.

Проведенні слідчі (розшукові) дій вказують на те, що голова та члени Комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних Головного управління Державної податкової служби у місті Києві зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби без законних на те підстав прийняли рішення про відповідність/невідповідність критеріям ризиковості платників податків: ТОВ «Континенталь Трейд» (); ТОВ «Таргет Варе Феркауф» (); ТОВ «Хантер Томас Україна» (); ТОВ «Атлант Вест Лімітед» (); ТОВ «Рест Енд Спорт Мерчендайз» (); ТОВ «Комерс Плейс. Україна» (); ТОВ «Універс У» (); ТОВ «Промислова Оптова Компанія» (); ТОВ «Галантерея, одяг та дрібниці» (); ТОВ «Товари для будинку та саду» (); ТОВ «Іноземна техніка та електроніка» (); ТОВ «Комодіті.Будівництво» (); ТОВ «Моторз Партс Україна» (); ТОВ «Кліматізація та Інженерія» (); ТОВ «Одна тисяча і одна дрібничка» (); ТОВ «Торговий Дім «Поліхім» (); ТОВ «Класика Комфорту» (); ТОВ «Дюна Імпорт Груп» (); ТОВ «Агро Чікен Торг» (); ТОВ «Протеїн Енерджі» (); ТОВ «Газенергоальянс» (); ТОВ «Олімп ТОП» (); ТОВ «Вестхім Україна» (); ТОВ «Нейрон» (); ТОВ «Ітрій» (); ТОВ «Норма Трейд» (), що спричинило тяжкі наслідки.

Згідно доказів здобутих під час слідчих дій слідством встановлено, що причетною до такої протиправної діяльності може бути ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка працює на посаді заступника начальника управління організації роботи Головного управління Державної податкової служби у місті Києві, являється довіреною особою в.о. начальника Головного управління Державної податкової служби у місті Києві ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На виконання доручення слідчого у кримінальному провадженні співробітниками Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві надано інформацію про те, що ОСОБА_5 є довіреною особою ОСОБА_6 та може бути причетною до протиправного механізму, який стосується діяльності управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків та протиправної діяльності щодо прийняття незаконних рішень Комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних Головного управління Державної податкової служби у місті Києві.

Під час фіксації органом досудового розслідування обставин вчинення протиправних дій ОСОБА_5 у слідчого виникла необхідність у проведенні, відповідно до положень ч. 3 ст. 233 КПК України, обшуку до постановлення ухвали слідчого судді за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку з викладеним, 01.02.2023 у період з 06:51 по 12:09, старшим слідчим в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_7 , відповідно до положень ч. 3 ст. 233 КПК України, до постановлення ухвали слідчого судді проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

У ході зазначеного обшуку виявлено та в подальшому вилучено наступні грошові кошти та речі:

1) банківська пластикова картка «Восток Банк» чорного кольору № НОМЕР_3 на ім`я ОСОБА_8 , дійсна до 11/27;

2) полімерний пакет розміру А-4, всередині якого містяться мобільний модем (роутер) марки «Huawei» з написом «Mobile Wi-Fi 3G Turbo», білого кольору;

3) стартовий пакет оператора мобільного зв`язку «Vodafone» з номером телефону НОМЕР_4 ;

4) стартовий пакет польського оператора мобільного зв`язку «Vodafone» № НОМЕР_5 ;

5) телефон марки «Apple iPhone» чорного кольору в чохлі блакитного кольору, IMEI: НОМЕР_6 , серійний № НОМЕР_7 ;

6) сім-картка оператора «Лайфсел» з номером НОМЕР_8 ;

7) сейф-пакет, в якому містяться грошові кошти у розмірі 58 700 гривень, номіналом по 200 гривень, сформовані в 3 пачки, перетягнуті резинками;

8) грошові кошти у розмірі 59 400 доларів США, купюрами номіналом по 100 доларів США;

9) грошові кошти у розмірі 65 220 доларів США, номіналом купюр по 100, 50 та 20 доларів США;

10) грошові кошти у розмірі 321 500 гривень, наступним номіналом: 100 000 гривень купюрами по 1 000 гривень, 50 000 гривень купюрами номіналом по 500 гривень, 160 000 гривень по 200 гривень, 11 500 гривень номіналом по 500, 200 та 100 гривень;

11) грошові кошти у розмірі 33 200 доларів США, купюрами номіналом по 100 доларів США;

12) грошові кошти у розмірі 2 200 євро, купюрами номіналом 50 євро;

13) грошові кошти у розмірі 150 000 гривень купюрами номіналом по 500 гривень;

14) флеш-накопичувач чорного кольору марки «Transcend» 16 Гб з відомостями щодо віднесення підприємств до ризикових та іншими відомостями щодо юридичних осіб (вибірка ГУ ДПС у м. Києві);

15) флеш-накопичувач (чорного кольору) «Transcend» 4 Гб з відомостями щодо віднесення підприємств до ризикових та іншими відомостями (вибірка ГУ ДПС у м. Києві), записаними з ноутбука марки «Apple», яким користується ОСОБА_5 , серійний номер СО24Н6FDJG5H;

16) флеш-накопичувач марки «Datashur Pro 2», ємністю 8 Гб, серійний номер IS-FL-DP2-256-8, № 0805;

17) мобільний телефон марки «Apple» графітового кольору, в чохлі червоного кольору, без сім-картки, який перебуває у користуванні ОСОБА_5 ;

18) металевий годинник марки «Cartier» №218632PX3888, з пошкодженим браслетом, який з пояснень ОСОБА_5 перебуває у її користуванні;

19) металевий годинник чорного кольору з тканинним ремінцем, марки «Chanel» J12, серійний номер O.D. 55553, який згідно пояснень ОСОБА_5 , перебуває у її користуванні;

20) металевий годинник марки «OMEGA De Ville» жовтого (золотого) кольору, із шкіряним ремінцем, з написом «Co-Axial Escapement» на корпусі з тильної сторони та на ремінці №98000117, який перебуває у користуванні ОСОБА_9 .

Вказані грошові кошти та речі можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В подальшому, ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 3 лютого 2023 року у справі № 757/4376/23-к надано дозвіл дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000832 від 18.10.2022, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Офісу Генерального прокурора на проведення обшуку за місцем проживання заступника начальника управління організації роботи Головного управління Державної податкової служби у місті Києві ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, а саме:

1) банківська пластикова картка «Восток Банк» чорного кольору № НОМЕР_3 на ім`я ОСОБА_8 , дійсна до 11/27;

2) полімерний пакет розміру А-4, всередині якого містяться мобільний модем (роутер) марки «Huawei» з написом «Mobile Wi-Fi 3G Turbo», білого кольору;

3) стартовий пакет оператора мобільного зв`язку «Vodafone» з номером телефону НОМЕР_4 ;

4) стартовий пакет польського оператора мобільного зв`язку «Vodafone» № НОМЕР_5 ;

5) телефон марки «Apple iPhone» чорного кольору в чохлі блакитного кольору, IMEI: НОМЕР_6 , серійний № НОМЕР_7 ;

6) сім-картка оператора «Лайфсел» з номером НОМЕР_8 ;

7) сейф-пакет, в якому містяться грошові кошти у розмірі 58 700 гривень, номіналом по 200 гривень, сформовані в 3 пачки, перетягнуті резинками;

8) грошові кошти у розмірі 59 400 доларів США, купюрами номіналом по 100 доларів США;

9) грошові кошти у розмірі 65 220 доларів США, номіналом купюр по 100, 50 та 20 доларів США;

10) грошові кошти у розмірі 321 500 гривень, наступним номіналом: 100 000 гривень купюрами по 1 000 гривень, 50 000 гривень купюрами номіналом по 500 гривень, 160 000 гривень по 200 гривень, 11 500 гривень номіналом по 500, 200 та 100 гривень;

11) грошові кошти у розмірі 33 200 доларів США, купюрами номіналом по 100 доларів США;

12) грошові кошти у розмірі 2 200 євро, купюрами номіналом 50 євро;

13) грошові кошти у розмірі 150 000 гривень купюрами номіналом по 500 гривень;

14) флеш-накопичувач чорного кольору марки «Transcend» 16 Гб з відомостями щодо віднесення підприємств до ризикових та іншими відомостями щодо юридичних осіб (вибірка ГУ ДПС у м. Києві);

15) флеш-накопичувач (чорного кольору) «Transcend» 4 Гб з відомостями щодо віднесення підприємств до ризикових та іншими відомостями (вибірка ГУ ДПС у м. Києві), записаними з ноутбука марки «Apple», яким користується ОСОБА_5 , серійний номер СО24Н6FDJG5H;

16) флеш-накопичувач марки «Datashur Pro 2», ємністю 8 Гб, серійний номер IS-FL-DP2-256-8, №0805;

17) мобільний телефон марки «Apple» графітового кольору, в чохлі червоного кольору, без сім-картки, який перебуває у користуванні ОСОБА_5 ;

18) металевий годинник марки «Cartier» №218632PX3888, з пошкодженим браслетом, який з пояснень ОСОБА_5 перебуває у її користуванні;

19) металевий годинник чорного кольору з тканинним ремінцем, марки «Chanel» J12, серійний номер O.D. 55553, який згідно пояснень ОСОБА_5 , перебуває у її користуванні;

20) металевий годинник марки «OMEGA De Ville» жовтого (золотого) кольору, із шкіряним ремінцем, з написом «Co-Axial Escapement» на корпусі з тильної сторони та на ремінці №98000117, який перебуває у користуванні ОСОБА_9 .

У ході проведення обшуку виявлено та вилучено зокрема речі та предмети про повернення яких просить представник власника майна.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Статтею 169 КПК України передбачено, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; у випадках, передбачених ч. 5 ст. 171, ч. 6 ст. 173 цього Кодексу; у разі скасування арешту.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи, ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 03.02.2023 у справі № 757/4376/23-к надано дозвіл на відшукання та вилучення речей, предметів та документів та зокрема грошові кошти у розмірі 321 500 гривень, мобільний телефон марки «Apple» графітового кольору, металевий годинник марки «Cartier» № НОМЕР_1 з пошкодженим браслетом; металевий годинний чорного кольору з ремінцем з тканини марки Chanel J12 номер НОМЕР_2 , про які зазначає представник володільця майна у скарзі, то слідчий суддя дійшов висновку про відмову у задоволенні скарги, оскільки вилучені речі не є тимчасово вилученим майном у розумінні ч. 7 ст. 236 КПК України.

Крім того, представник володільця вилученого майна не надав слідчому судді доказів, що вказані речі не мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та не зберегли на собі сліди вчинення кримінальних правопорушень.

Керуючись ст. 169, 167, 171, 303-307, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні скарги ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_5 щодо неповернення тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 0000832 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1