КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-cc/824/13/2024 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2024 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючої судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Ягуар Автогруп» - адвоката ОСОБА_6 , представника Товариства з обмеженою відповідальністю «ТЕХМЕХІМПОРТ» - адвоката ОСОБА_7 , представника Товариства з обмеженою відповідальністю «КАР ТРЕЙД ГРУП» - директора ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 27 вересня 2023 року, -

за участю:

прокурора - ОСОБА_9 ,

представника ТОВ «Ягуар Автогруп» - ОСОБА_6 ,

представника ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» - ОСОБА_10 ,

ВСТАНОВИЛА:

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 27.09.2023 року задоволено клопотання прокурора другого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_11 та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках повний перелік яких зазначений в резолютивній частині ухвали.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням суду першої інстанції, представники ТОВ «РОУДГЕБ» - керівник ОСОБА_12 , представник ТОВ «ОМЕГА ГУРТ 044» - адвокат ОСОБА_13 , представник ТОВ «Ягуар Автогруп» - адвокат ОСОБА_6 , представник ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» - адвокат ОСОБА_7 , представник ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» - директор ОСОБА_8 подали кожний окремо апеляційні скарги.

Представник ТОВ «ОМЕГА ГУРТ 044» - адвокат ОСОБА_13 09.11.2023 року надіслала заяву про відмову від поданої апеляційної скарги та відмову від апеляційної скарги представника ТОВ «РОУДГЕБ» - керівника ОСОБА_12 .

Представник ТОВ «Ягуар Автогруп» - адвокат ОСОБА_6 в апеляційній скарзі просить ухвалу слідчого Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 року скасувати в частині накладення арешту на грошові кошти, що містяться на рахунках товариства відкритих у наступних банківських установах:

- АТ «КІБ» (МФО 322540, ) юридична адреса: м. Київ, вул.Бульварно-Кудрявська (Воровського), 6, рахунок НОМЕР_1 ;

- ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634, ) юридична адреса: м. Київ, вул. Стеценка, 6, рахунки НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

Щодо пропуску строку на апеляційне оскарження представник ОСОБА_6 зазначає, що копію оскаржуваної ухвали отримав 13.10.2023 року, а подано апеляційну скаргу 18.10.2023 року.

Представник ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» - адвокат ОСОБА_7 в апеляційній скарзі просить ухвалу слідчого Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 року скасувати в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках товариства відкритих у наступних банківських установах:

- АТ «ПРАВЕКС БАНК» (МФО 380838, , рахунки: НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ;

- АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346, ) юридична адреса м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100, рахунок: НОМЕР_9 ;

- АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, ) юридична адреса: м. Київ, вул.Андріївська, 2/12, рахунки: НОМЕР_10 ; НОМЕР_11 ; НОМЕР_12 .

Щодо пропуску строку на апеляційне оскарження представник ОСОБА_7 зазначає, що копію оскаржуваної ухвали товариство отримало 06.11.2023 року, а подано апеляційну скаргу 10.11.2023 року.

Представник ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» - директор ОСОБА_8 в апеляційній скарзі просить ухвалу слідчого Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 року скасувати в частині накладення арешту на розрахункові рахунки відкритих у банківських установах а саме: НОМЕР_13 у АТ «ПУМБ»; НОМЕР_14 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК»

Щодо пропуску строку на апеляційне оскарження директор ОСОБА_8 зазначає, що з копію оскаржуваної ухвали було ознайомлено 13.11.2023 року. а подана апеляційна скарга 14.11.2023 року просить поновити строк на апеляційне оскарження.

В обґрунтування доводів апеляційної скарги представник ТОВ «Ягуар Автогруп» - адвокат ОСОБА_6 зазначає, що оскаржувана ухвала винесена із порушенням вимог кримінально процесуального закону та невідповідністю висновків фактичним обставинам кримінального провадження.

Посадові особи товариства не є підозрюваними, чи обвинуваченими у даному кримінальному провадженні. Арешт грошових коштів товариства негативно впливає на його господарську діяльність, в той час як товариство здійснює діяльність у відповідності до вимог чинного законодавства.

В обґрунтування доводів апеляційної скарги представник ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» - адвокат ОСОБА_7 зазначає, що оскаржувана ухвала винесена із порушенням вимог кримінально процесуального закону.

Товариство здійснює декілька видів господарської діяльності, серед яких основним є неспеціалізована оптова торгівля. За період своєї діяльності ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» мало лише один випадок взаємовідносин з фігурантом кримінального провадження ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ», платежі були здійсненні, як передоплата за послуги комісіонера комітенту на підставі договору.

Слідчим суддею не було встановлено обставин, які б стверджували, що грошові кошти, які належать товариству відповідають ознакам речових доказів, то було накладено необґрунтовано.

В обґрунтування доводів апеляційної скарги представник ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» - директор ОСОБА_8 зазначає, що оскаржувана ухвала винесена без повного та об`єктивного дослідження доказів та обставин справи.

Внаслідок накладення арешту на рахунки товариства, відсутня можливість здійснювати господарську діяльність, оскільки підприємство є імпортером і в його діяльності є постійна потреба у проведенні платежів, зокрема до бюджету, оскільки при отриманні товарів та митному їх оформленні потрібно сплачувати митні платежі та збори передбачені законодавством, а накладення арешту на рахунки призводить до блокування діяльності товариства.

ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» та його посадові особи не мають жодного відношення до даного кримінального провадження.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представників, які підтримали доводи апеляційних скарг та просили їх задовольнити в повному обсязі, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційних скарг та просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали судового провадження, та перевіривши доводи апеляційних скарг, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Як вбачається з матеріалів, наданих до суду апеляційної інстанції, в провадженні ГСУ НП України перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за № 0000200 від 03.02.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування зазначається, що на протязі 2022 року ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» () сформовано податковий ліміт за рахунок імпорту товарів на суму понад 430 млн. грн.

В подальшому, невстановленими особами, які контролюють фінансово- господарську діяльність ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» (), було задіяно вказане підприємство в схему для проведення безтоварних операцій шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей щодо реалізації товарів, послуг, з метою ухилення від сплати податків та легалізації доходів отриманих злочинним шляхом.

Разом з тим, відповідно до отриманої інформації з податкових органів та банківських установ встановлено, що з 01.01.2022 року по 01.05.2023 року TOB «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» () здійснило реєстрацію податкових накладних з контрагентами ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ» (), ТОВ «БК СТАТУС ЛІДЕР» (), ТОВ «ІНЖИШРИНГБУД ЛТД» (), котрі виконували будівельні роботи та надавали послуги державним підприємствам та бюджетним організаціям.

На виконання доручення оперативними працівниками ДСР НПУ установлено, що ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ» () надавали послуги державним підприємствам та бюджетним організаціям за період з листопада 2022 року по травень 2023 року на загальну суму 140 870 765 грн.

Також, за період часу з листопада 2022 року по травень 2023 року ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» зареєструвало податкові накладні, у які внесені завідомо неправдиві відомості щодо товарів та послуг з контрагентами, які виконували роботи та надавали послуги державним підприємствам та бюджетним організаціям, зокрема:

- ТОВ "Техінкоммет" () на загальну суму 29 987 797 грн. В 2022 р. ТОВ "Техінкоммет" отримало від ДП "Харківський БТЗ" 12.5 млн. грн.;

- ТОВ "ЕНЕРГОБУДСИСТЕМА" () на загальну суму 13 751 345 грн. За 2022 р. ТОВ "ЕНЕРГОБУДСИСТЕМА" отримало від КП "Харківські теплові мережі" за реконструкцію теплових мереж в м. Харкові 14.3 млн. грн.;

- ТОВ «Літос» (код ЄДРПОРУ 31174467) на загальну суму 4 749 891 грн., ТОВ «Літос» у 2022 уклало договори на виконання будівельних робіт з АТ "УКРТРАНСНАФТА" на суму 28.2 млн. грн.;

- Філія "Дніпропетровський кінний завод "65" Державного підприємства Конярство України" на загальну суму 3 960 609 грн.;

- ТОВ "ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ТРАНСГРУПСЕРВІС" () на загальну суму 3 584 415 грн. ТОВ "ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ТРАНСГРУПСЕРВІС" в 2022р. уклало договір з АТ "ОБ`ЄДНАНА ГІРНИЧО-ХІМІЧНА КОМПАНІЯ" від імені якого виступає ФІЛІЯ "ВІЛЬНОГІРСБКИЙ ГІРНИЧО-МЕТАЛУРГІЙНИЙ КОМБІНАТ" АТ "ОГХК" на послуги з ремонту дизель-генераторної установки тепловоза на суму 4.3 млн. грн.;

- ТОВ "ДОСЛІДНО-МЕХАНІЧНИЙ ЗАВОД "КАРПАТИ" () на загальну суму 2 642 124 грн. ТОВ "ДОСЛІДНО-МЕХАНІЧНИЙ ЗАВОД "КАРПАТИ" укладено договір на поставку запасних частин до вагонів з РЕГІОНАЛЬНОЮ ФІЛІЄЮ "ЛЬВІВСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ" АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "УКРАЇНСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ" на суму 3.9 млн. грн.

Разом з тим, під час допиту колишній директор та засновник ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» () ОСОБА_14 пояснила, що будь-якою фінансово-господарською діяльністю підприємства не займалася.

Також, колишній директор та засновник ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» ) ОСОБА_15 пояснив, що будь-якою фінансово-господарською діяльністю підприємства не займався.

В подальшому, з метою продовження своєї протиправної діяльності, невстановленими особами ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» для здійснення незаконної діяльності були відкриті розрахункові рахунки: НОМЕР_15 у ПуАТ "КБ`АКОРДБАНК", а також НОМЕР_16 , НОМЕР_17 у АТ "БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ».

Аналізом банківських виписок встановлено факт перерахування коштів ТОВ «КОМПАНІЯ СТВ ГРУП» у період з 01.01.2022 року по 06.04.2023 року на загальну суму 52 872 818 грн. за нібито придбання автозапчастин низки суб`єктами господарської діяльності, для переведення з безготівкового обігу грошових коштів в готівку, які мають відкриті рахунки в банківських установах.

26.09.2023 року прокурор другого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 звернувся з клопотанням до Печерського районного суду міста Києва про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках повний перелік яких зазначений в клопотанні.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 27.09.2023 року задоволено клопотання прокурора другого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_11 та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках повний перелік яких зазначений в резолютивній частині ухвали.

З таким рішення слідчого судді колегія суддів погоджується з огляду на наступне.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою, зокрема, і збереження речових доказів.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено у встановленому цим КПК порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Приймаючи рішення, слідчий суддя місцевого суду зазначених вимог закону дотримався.

Задовольняючи дане клопотання, слідчий суддя, прийшов до висновку про наявність підстав, передбачених ст. 170 КПК України, для накладення арешту на вищевказані розрахункові рахунки, оскільки в даному кримінальному провадженні вони відповідають критеріям, визначеним в ст. 98 КПК України.

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З наведеного вбачається, що на даному етапі достатньою мірою підтверджується наявність факту вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 205-1 КК України. При цьому беручи до уваги, що вказані рахунки у кримінальному провадженні можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а відтак існують ризики у вигляді подальшого приховування, пошкодження, псування, знищення, відчуження даного майна з метою знищення ймовірних слідів вчинення кримінальних правопорушень.

Відповідно до положень ч.3 ст.110 КПК України, рішення слідчого, прокурора приймаються у формі постанови.

Колегія суддів за вищенаведених обставин приходить до висновку, що вказане має значення речового доказу у даному кримінальному провадженні, оскільки містить відомості та можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

При цьому такі висновки колегія суддів робить виключно щодо грошових коштів, що містяться на розрахункових рахунках, які належать ТОВ «Ягуар Автогруп» ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» і перевіряє законність накладення арешту тільки щодо їх розрахункових рахунків згідно положенням ч.1 ст. 404 КПК України суд апеляційної інстанції переглядає судові рішення суду першої інстанції в межах апеляційної скарги.

Колегія суддів, уважно дослідивши клопотання про накладення арешту на майно та додані до нього матеріали, також звертає увагу, що арешт майна з підстав передбачених ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, всупереч доводам представників, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках з метою забезпечення їх збереження, врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням унеможливлення настання наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.

Інші доводи апелянтів не є безумовними підставами для скасування ухвали слідчого судді.

Істотних порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, зі змісту апеляційних скарг колегією суддів не виявлено, тому апеляційні скарги задоволенню не підлягають.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 27 вересня 2023 року, якою задоволено клопотання прокурора другого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_11 в частині накладення арешту на грошові кошти, що містяться на рахунках ТОВ «Ягуар Автогруп» відкритих у наступних банківських установах:

- АТ «КІБ» (МФО 322540, ) юридична адреса: м. Київ, вул.Бульварно-Кудрявська (Воровського), 6, рахунок НОМЕР_1 ;

- ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634, ) юридична адреса: м. Київ, вул. Стеценка, 6, рахунки НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ;

на грошові кошти, що містяться на рахунках ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» відкритих у наступних банківських установах:

- АТ «ПРАВЕКС БАНК» (МФО 380838, , рахунки: НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ;

- АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346, ) юридична адреса м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100, рахунок: НОМЕР_9 ;

- АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, ) юридична адреса: м. Київ, вул.Андріївська, 2/12, рахунки: НОМЕР_10 ; НОМЕР_11 ; НОМЕР_12 ;

на грошові кошти, що містяться на рахунках ТОВ «КАР ТРЕЙД ГРУП» відкритих у банківських установах а саме: НОМЕР_13 у АТ «ПУМБ»; НОМЕР_14 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК», - залишити без змін, а апеляційні скарги представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Ягуар Автогруп» - адвоката ОСОБА_6 , представника Товариства з обмеженою відповідальністю «ТЕХМЕХІМПОРТ» - адвоката ОСОБА_7 , представника Товариства з обмеженою відповідальністю «КАР ТРЕЙД ГРУП» - директора ОСОБА_8 , - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

СУДДІ:

__________________ ______________________ ____________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4