У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19.12.2023 Справа №607/24871/23 1-кс/607/7474/2023

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 від 19.12.2023р. про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 у межах кримінального провадження №00000066 від 02.05.2023, розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3, 4 ст. 368 КК України звернувся до слідчого судді із клопотанням, у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі марки NISSAN SENTRA 2019 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення документів про не сплату ОСОБА_6 податків на нерухомість, яка виникла у зв`язку із невірним застосуванням цільового призначення земельних ділянок в с. Охримівці Тернопільського р-н., Тернопільської обл., а також документів про проведення перевірок щодо ФОП ОСОБА_7 та товариств в яких ОСОБА_6 являється засновником, співзасновником, керівником чи контролером (ТОВ «Тернопіль Нафта» та інші), а саме документи: що слугували підставою проведення перевірок (розпоряджень, листів, графіків проведення перевірок тощо), актів перевірок та документів які до них долучені, щодо проведених перевірок, договорів про надання послуг по облагородженню ландшафтного дизайну по АДРЕСА_1 та всіх документів пов`язаних з виконанням вказаних договорів, мобільних телефонів, записників, оптичні носіїв інформації та комп`ютерної техніки на яких може бути зафіксована інформація пов`язана з вимаганням неправомірної вигоди в ОСОБА_6 .

Заслухавши старшого слідчого, який клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що 02.05.2023 на адресу Тернопільської обласної прокуратури надійшла заява ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 жителя с. Біла Тернопільського р-н., Тернопільської обл. про вимагання в останнього заступником начальника Головного управління Державної податкової служби в Тернопільській області ОСОБА_8 неправомірної вигоди у вигляді виконання робіт з облаштування території перед адміністративною будівлею ГУ ДПС в Тернопільській області, що становить близько 150 тис.грн., за не перешкоджання у здійсненні підприємницької діяльності з боку контролюючого органу.

Окрім цього, під час проведення досудового розслідування встановлено, що 29.05.2023р. заступник начальника Головного управління Державної податкової служби в Тернопільській області ОСОБА_8 , зловживаючи своїми владними повноваженнями, з метою особистого збагачення, вимагає у ОСОБА_6 , який є директором ТОВ «Тернопіль Нафта» неправомірну вигоду у вигляді грошових коштів в сумі 700 тис. грн., що становить 10 відсотків від 7 мільйонів гривень, які є загальним боргом зі сплати податку за користування нерухомим майном, який не сплачений ФОП ОСОБА_7 , яка є матір`ю дружини заявника за сприяння у звільненні в нарахуванні указаного податку та його сплати за нерухоме майно, а також майбутнього безперешкодного ведення господарської діяльності.

Встановлено, що начальника Головного управління Державної податкової служби в Тернопільській області ОСОБА_8 , до своєї незаконної діяльності залучила в якості посередника гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який згідно з обумовленим злочинним планом з ОСОБА_8 уповноважений на одержання та передачу останній неправомірної вигоди у сумі 700 тис.грн., за вирішення питання щодо уникнення директором ТОВ «Тернопіль - Нафта» та близькими особами сплати податку за нерухоме майно та майбутнього безперешкодного ведення господарської діяльності.

Також встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення причетні Заступник начальника управління - начальник відділу аналізу та прогнозування надходжень податків та зборів з фізичних осіб, єдиного внеску та розгляду звернень платників податків ГУ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_10 та начальник Тернопільського відділу податків і зборів з фізичних осіб та проведення камеральних перевірок управління оподаткування фізичних осіб Головного управління ДПС в Тернопільській області ОСОБА_5 , якими безпосередньо була проведена податкова перевірка та встановлено факт несплати ФОП ОСОБА_7 податку за користування нерухомим майном в сумі 7 мільйонів гривень.

Для швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування а також у зв`язку із необхідністю встановлення важливих обставин вчинення вказаних кримінальних правопорушень, виникла необхідність у проведенні обшуків, з метою виявлення та вилучення документів про не сплату ОСОБА_6 податків на нерухомість, яка виникла у зв`язку із невірним застосуванням цільового призначення земельних ділянок в с.Охримівці Тернопільського р-н., Тернопільської обл., а також документів про проведення перевірок щодо ФОП ОСОБА_7 та товариств в яких ОСОБА_6 являється засновником, співзасновником, керівником чи контролером (ТОВ «Тернопіль Нафта» та інші), а саме документи: що слугували підставою проведення перевірок (розпоряджень, листів, графіків проведення перевірок тощо), актів перевірок та документів які до них долучені, щодо проведених перевірок, мобільних телефонів, записників, оптичні носіїв інформації та комп`ютерної техніки.

Встановлено, що документи про не сплату ОСОБА_6 податків на нерухомість, яка виникла у зв`язку із невірним застосуванням цільового призначення земельних ділянок в с. Охримівці Тернопільського р-н., Тернопільської обл., а також документи про проведення перевірок щодо ФОП ОСОБА_7 та товариств в яких ОСОБА_6 являється засновником, співзасновником, керівником чи контролером (ТОВ «Тернопіль Нафта» та інші), а саме документи: що слугували підставою проведення перевірок (розпоряджень, листів, графіків проведення перевірок тощо), актів перевірок та документів які до них долучені, щодо проведених перевірок, мобільних телефонів, записників, оптичні носіїв інформації та комп`ютерної техніки можуть зберігатися в автомобілі марки NISSAN SENTRA 2019 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_5 .

Згідно реєстраційної картки автомобіль марки NISSAN SENTRA 2019 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , VIN НОМЕР_2 , перебуває у власності ОСОБА_11 .

Таким чином, старший слідчий клопоче надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі марки NISSAN SENTRA 2019 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_5 .

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У відповідності до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підтвердження вказаних у клопотанні обставин старшим слідчим до матеріалів клопотання не додано жодних доказів, які б підтверджували, що в транспортному засобі марки NISSAN SENTRA 2019 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , VIN НОМЕР_2 , який перебуває у власності ОСОБА_11 можуть знаходитися відшукувані речі, документи, які мають значення для досудового розслідування.

Приймаючи до уваги неподання до матеріалів клопотання належних доказів, які б підтверджували, що в автомобілі NISSAN SENTRA 2019 року випуску д.н.з. НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_11 можуть знаходитись відшукувані речі, згідно переліку, зазначеного в клопотанні, є його припущенням, яке жодними належними та допустимими доказами не підтверджується, за таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання до задоволення не підлягає.

Керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 від 19.12.2023р. у рамках кримінального провадження №00000066 від 02.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3, 4 ст. 368 КК України про надання дозволу на проведення обшуку в автомобілі марки NISSAN SENTRA 2019 року випуску, д.н.з. НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_5 - відмовити.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1