Справа №705/195/24
1-кс/705/52/24 УХВАЛА
16 січня 2024 року м.Умань
Слідчий суддя Уманського міськрайонного суду Черкаської області ОСОБА_1
секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
Із клопотання вбачається, що в Уманську окружну прокуратуру надійшла інформація ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо наявності заборгованості у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування станом на 23.11.2023 в сумі 2044108,08 грн. Згідно з п. 8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» платники єдиного внеску під час кожної виплати заробітної плати (доходу, грошового забезпечення), на суми якої (якого) нараховується єдиний внесок, одночасно з видачею зазначених сум зобов`язані сплачувати нарахований на ці виплати єдиний внесок у розмірі, встановленому для таких платників (авансові платежі). Кошти перераховуються одночасно з отриманням (перерахуванням) коштів на оплату праці (виплату доходу, грошового забезпечення), у тому числі в безготівковій чи натуральній формі. У вказаній інформації наявні дані про вчинення службовими особами Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 КК України, а саме службового підроблення документів про нарахування та виплату заробітної плати працівникам підприємства, на суми якої повинен був нараховуватись єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.
Правова кваліфікація кримінального правопорушення визначається як складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення офіційних документів, тобто злочин, визначений ч. 1 ст. 366 КК України.
У ході проведення досудового розслідування у відповідь на запит з ГУ ДПС у Черкаській області надійшла інформація щодо наявності заборгованості у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування станом на 23.11.2023 в сумі 2044108,08 грн.
Відповідно до положень ч. 2 ст. 18 КК України спеціальним суб`єктом злочину є фізична осудна особа, яка вчинила у віці, з якого може наставати кримінальна відповідальність, злочин, суб`єктом якого може бути лише певна особа. В даному випадку таким спеціальним суб`єктом вчинення злочину є службова особа. Згідно положень ч. 3,4 цієї ж статті службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.
Службовими особами також визнаються посадові особи іноземних держав (особи, які обіймають посади в законодавчому, виконавчому або судовому органі іноземної держави, у тому числі присяжні засідателі, інші особи, які здійснюють функції держави для іноземної держави, зокрема для державного органу або державного підприємства), іноземні третейські судді, особи, уповноважені вирішувати цивільні, комерційні або трудові спори в іноземних державах у порядку, альтернативному судовому, посадові особи міжнародних організацій (працівники міжнародної організації чи будь-які інші особи, уповноважені такою організацією діяти від її імені), а також члени міжнародних парламентських асамблей, учасником яких є Україна, та судді і посадові особи міжнародних судів.
У даному випадку необхідно перевірити факт вчинення службовими особами Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 КК України, а саме службового підроблення документів про нарахування та виплату заробітної плати працівникам підприємства, на суми якої повинен був нараховуватись єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.
Місцем реєстрації ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ДОЧІРНЬОГО ПІДПРИЄМСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ВІДКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_5 " є м. Черкаси, Черкаської області, оскільки адресою юридичної особи є АДРЕСА_1 , а тому вказане вище товариство перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Сплата єдиного страхового внеску підтверджує факт наявності найманого працівника у юридичної особи, її розпорядження відповідно до умов трудового договору та чинного законодавства, що визначає особу, яка перебувала на посаді керівника ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ДОЧІРНЬОГО ПІДПРИЄМСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ВІДКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", як службову особи. І тому отримання такої інформації має суттєве значення для досудового розслідування з метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення та необхідних кваліфікуючих ознак.
У зв`язку із вищевикладеним для перевірки факту наявності найманої праці та її використання на ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ДОЧІРНЬОГО ПІДПРИЄМСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ВІДКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_5 виникає об`єктивна необхідністю в отриманні тимчасового доступу до інформації з приводу трудових правовідносин, які виникли між фізичними особами (найманими працівниками), які відображаються у повідомленнях про прийняття працівників, звітах про фінансово-господарську діяльність ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ДОЧІРНЬОГО ПІДПРИЄМСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ВІДКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_5 , яка збирається у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_2 .
Просив надати групі слідчих СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів реєстраційної та податкової звітності ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ДОЧІРНЬОГО ПІДПРИЄМСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_3 , за період з 01.01.2023 по 28.12.2023, які на даний час перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 .
У судове засідання слідчий СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 не з`явився, однак подав до суду заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 у судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.
Неприбуття за судовим викликом слідчого і особи, у володінні якої знаходяться документи, без поважних причин або неповідомлення ними про причини неприбуття відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання та зумовлює його розгляд без фіксування за допомогою технічних засобів за правилами частини четвертої статті 107 КПК України.
Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання належить задовольнити, з огляду на таке.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з частинами п`ятою, шостою статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної чи юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Таким чином, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Водночас необхідність вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів слідчим не обґрунтована, тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.
Керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_6 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_8 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_11 , слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_12 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_14 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_15 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_16 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_17 , старшому слідчому СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_18 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, наказів щодо призначення посадових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства), звітів за формою 1-ДФ, документів, що стосуються повноти та нарахування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (звіти про суми нарахованої заробiтної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсацiї) застрахованих осiб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування)) ФІЛІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ДОЧІРНЬОГО ПІДПРИЄМСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ВІДКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_10 " ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_3 , за період з 01.01.2023 по 28.12.2023, які перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю виготовлення їх копій.
Установити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала виготовлена в двох примірниках і двох копіях.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1