Справа № 304/2116/23 Провадження № 1-кс/304/633/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 грудня 2023 року м. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 0000011 від 23 серпня 2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Детектив підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором, на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 0000011 від 23 серпня 2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про надання йому та детективам Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 і ОСОБА_12 дозволу на тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_13 , а саме попередніх договорів купівлі-продажу нерухомого майна, а також всіх інших документів, що стосуються їх укладання (розірвання), і додатки до них за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 , зокрема: - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 23.01.2020, з реєстраційним номером 64; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 25.03.2020, з реєстраційним номером 427; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 28.03.2020, з реєстраційним номером 446; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 14.04.2020, з реєстраційним номером 489; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 26.05.2020, з реєстраційним номером 574; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 04.06.2020, з реєстраційним номером 601; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 02.07.2020, з реєстраційним номером 750; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 13.10.2020, з реєстраційним номером 1492; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 23.11.2020, з реєстраційним номером 1850; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 02.12.2020, з реєстраційним номером 1937; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 08.12.2020 з реєстраційним номером 1968; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 04.01.2021, з реєстраційним номером 2; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 18.02.2021, з реєстраційним номером 220; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 03.03.2021, з реєстраційним номером 292; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 12.03.2021, з реєстраційним номером 332; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 08.04.2021, з реєстраційним номером 458; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 08.04.2021, з реєстраційним номером 460; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 17.04.2021, з реєстраційним номером 541; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 28.04.2021, з реєстраційним номером 592; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 12.06.2021, з реєстраційним номером 824; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 12.07.2021, з реєстраційним номером 1174; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 06.08.2021, з реєстраційним номером 1242; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 06.08.2021, з реєстраційним номером 1243; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 09.08.2021, з реєстраційним номером 1268; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 01.09.2021, з реєстраційним номером 1444; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 03.09.2021, з реєстраційним номером 1463; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 28.12.2021, з реєстраційним номером 2660; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 17.02.2022, з реєстраційним номером 273; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 23.03.2022, з реєстраційним номером 603; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 31.05.2022, з реєстраційним номером 1400; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 30.08.2022, з реєстраційним номером 2807; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 21.10.2022, з реєстраційним номером 3418; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 31.10.2022, з реєстраційним номером 3492; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 12.11.2022, з реєстраційним номером 3588; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 15.11.2022, з реєстраційним номером 3598; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 23.11.2022, з реєстраційним номером 3685; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 07.12.2022, з реєстраційним номером 3839; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 22.12.2022, з реєстраційним номером 3928; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 28.12.2022, з реєстраційним номером 3980; - попередній договір купівлі-продажу машино-місця, посвідчений 06.01.2023, з реєстраційним номером 68; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 17.01.2023, з реєстраційним номером 159; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 30.01.2023, з реєстраційним номером 257; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 17.02.2023, з реєстраційним номером 483; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 02.03.2023, з реєстраційним номером 590; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 29.03.2023, з реєстраційним номером 878; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 13.04.2023, з реєстраційним номером 997; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 29.04.2023, з реєстраційним номером 1232; - попередній договір купівлі-продажу квартир, посвідчений 25.05.2023, з реєстраційним номером 1511; - попередній договір, посвідчений 06.06.2023, з реєстраційним номером 1658; - попередній договір, посвідчений 15.06.2023, з реєстраційним номером 1858; - попередній договір, посвідчений 06.10.2023, з реєстраційним номером 3360, з можливістю вилучення належним чином завірених копій таких документів. Клопотання мотивує тим, що підрозділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 проводиться досудове розслідування даного кримінального провадження, в ході якого відповідно до матеріалів, що стали підставою для реєстрації провадження, встановлено, що ОСОБА_14 та ОСОБА_15 у період 2017 2022 років, здійснюючи господарську діяльність з реалізації житлової нерухомості за адресою: АДРЕСА_1 у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не сплатили податок на доходи фізичних осіб та військовий збір щонайменше на суму 10 696 221,40 грн, що у свою чергу може вказувати на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) у особливо великих розмірах. Також детектив вказує, що 15 вересня 2023 року підрозділом детективів розпочато досудове розслідування кримінального провадження № 0000015 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України. За матеріалами, що стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР, громадяни ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та ОСОБА_16 у період 2020 2023 років, здійснюючи фінансово-господарську діяльність з будівництва та реалізації житлової нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 та у АДРЕСА_3 в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) у особливо великих розмірах. Як зазначає детектив, під час досудового розслідування встановлено, що нотаріальне посвідчення попередніх договорів купівлі-продажу нерухомого майна, яке реалізовувалось ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , здійснювалось у приватного нотаріуса ОСОБА_13 ( АДРЕСА_4 ), до якої 08 листопада 2023 року в порядку ст. 93 КПК України та ст. 8 Закону України «Про нотаріат» скеровано вимогу № 2746/03.3/3.3.35-23, з метою отримання належним чином завірених копій попередніх договорів купівлі-продажу нерухомого майна за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 , які є об`єктами дослідження у кримінальному провадженні. Однак, 15 листопада 2023 року до ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшла відповідь про те, що надання запитуваних документів можливе на підставі ухвали слідчого судді. Як зазначає ініціатор клопотання, вказані у клопотанні документи можуть буди використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. На підставі наведеного просить клопотання задовольнити.

Ініціатор клопотання у судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд такого у його відсутності та підтримав клопотання у повному обсязі.

У судове засідання приватний нотаріус ОСОБА_13 також не з`явилася, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялася у встановленому законом порядку.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Пунктом 2 ч. 3 ст. 216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Як видно з матеріалів клопотання, відділом детективів із захисту фінансів у фіскальній, бюджетній сферах та захисту економіки у сфері надання фінансових послуг підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у об`єднаному кримінальному провадженні (№ 0000011 від 23 серпня 2023 року та № 0000015 від 15 вересня 2023 року) з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України, а саме про те, що ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_15 ( НОМЕР_2 ) у період 2017 2022 років, здійснюючи господарську діяльність з реалізації житлової нерухомості за адресою: АДРЕСА_1 у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не сплатили податок на доходи фізичних осіб та військовий збір у сумі 10 696 221,40 грн, що може вказувати на умисне ухилення від сплати податків, зборів, обов`язкових платежів у особливо великих розмірах. Окрім цього вказані громадяни, а також ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_3 ) у період 2020 2023 років, здійснюючи фінансову-господарську діяльність з реалізації житлової нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АДРЕСА_3 у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », умисно ухилилися від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) у особливо великих розмірах.

Відомості про вказані кримінальні правопорушення 23 серпня та 15 вересня 2023 року були внесені до ЄРДР за № 0000011 та за № 0000015 відповідно, з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім цього матеріалами клопотання підтверджується, що орган досудового розслідування 08 листопада 2023 року (вих. № 2746/03.3/3.3.35-23) звернувся до володільця інформації із запитом про витребування документів у порядку ст. 93 КПК України, однак, як видно з матеріалів клопотання, детективу у наданні інформації було відмовлено з посиланням на те, що надання запитуваних документів можливе на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчим суддею встановлено, що інформація, вказана у клопотанні про тимчасовий доступ, дійсно перебуває у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_13 .

Слідчий суддя погоджується, що інформація, доступ до якої просить надати ініціатор клопотання, в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, адже допоможуть встановити наявність/відсутність у діях осіб, які здійснюють господарську діяльність з реалізації житлової нерухомості, ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Одержати в інший спосіб необхідні відомості у межах досудового розслідування, неможливо, тому саме тимчасовий доступ забезпечить можливість отримати доступ до документів, про які зазначено у клопотанні.

З огляду на зазначене, отримані в результаті проведення такої процесуальної дії, як тимчасовий доступ, відомості та документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000011 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до положень п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження, яка звертається з відповідним клопотанням.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки ініціатором клопотання доведено, що у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_13 перебувають зазначені у клопотанні документи, які є необхідними для проведення слідчих дій, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись статтями 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

клопотання старшого детектива підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 0000011 від 23 серпня 2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати старшому детективу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , а також іншим детективам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 і ОСОБА_12 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_13 , а саме попередніх договорів купівлі-продажу нерухомого майна, а також всіх інших документів, що стосуються їх укладання (розірвання), та додатки до них за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 , зокрема: - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 23.01.2020, з реєстраційним номером 64; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 25.03.2020, з реєстраційним номером 427; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 28.03.2020, з реєстраційним номером 446; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 14.04.2020, з реєстраційним номером 489; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 26.05.2020, з реєстраційним номером 574; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 04.06.2020, з реєстраційним номером 601; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 02.07.2020, з реєстраційним номером 750; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 13.10.2020, з реєстраційним номером 1492; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 23.11.2020, з реєстраційним номером 1850; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 02.12.2020, з реєстраційним номером 1937; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 08.12.2020 з реєстраційним номером 1968; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 04.01.2021, з реєстраційним номером 2; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 18.02.2021, з реєстраційним номером 220; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 03.03.2021, з реєстраційним номером 292; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 12.03.2021, з реєстраційним номером 332; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 08.04.2021, з реєстраційним номером 458; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 08.04.2021, з реєстраційним номером 460; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 17.04.2021, з реєстраційним номером 541; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 28.04.2021, з реєстраційним номером 592; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 12.06.2021, з реєстраційним номером 824; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 12.07.2021, з реєстраційним номером 1174; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 06.08.2021, з реєстраційним номером 1242; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 06.08.2021, з реєстраційним номером 1243; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 09.08.2021, з реєстраційним номером 1268; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 01.09.2021, з реєстраційним номером 1444; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 03.09.2021, з реєстраційним номером 1463; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 28.12.2021, з реєстраційним номером 2660; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 17.02.2022, з реєстраційним номером 273; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 23.03.2022, з реєстраційним номером 603; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 31.05.2022, з реєстраційним номером 1400; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 30.08.2022, з реєстраційним номером 2807; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 21.10.2022, з реєстраційним номером 3418; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 31.10.2022, з реєстраційним номером 3492; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 12.11.2022, з реєстраційним номером 3588; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 15.11.2022, з реєстраційним номером 3598; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 23.11.2022, з реєстраційним номером 3685; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 07.12.2022, з реєстраційним номером 3839; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 22.12.2022, з реєстраційним номером 3928; - попередній договір купівлі-продажу, посвідчений 28.12.2022, з реєстраційним номером 3980; - попередній договір купівлі-продажу машино-місця, посвідчений 06.01.2023, з реєстраційним номером 68; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 17.01.2023, з реєстраційним номером 159; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 30.01.2023, з реєстраційним номером 257; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 17.02.2023, з реєстраційним номером 483; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 02.03.2023, з реєстраційним номером 590; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 29.03.2023, з реєстраційним номером 878; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 13.04.2023, з реєстраційним номером 997; - попередній договір купівлі-продажу квартири, посвідчений 29.04.2023, з реєстраційним номером 1232; - попередній договір купівлі-продажу квартир, посвідчений 25.05.2023, з реєстраційним номером 1511; - попередній договір, посвідчений 06.06.2023, з реєстраційним номером 1658; - попередній договір, посвідчений 15.06.2023, з реєстраційним номером 1858; - попередній договір, посвідчений 06.10.2023, з реєстраційним номером 3360, з можливістю вилучення належним чином завірених копій таких документів.

Строк дії даної ухвали до 31 грудня 2023 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1