І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про тимчасовий доступ до речей та документів
Справа №712/1805/24
Провадження № 1-кс/712/862/24
14 лютого 2024 року м. Черкаси
Соснівський районний суд м. Черкаси в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
До суду звернувся прокурор Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно даних Державного реєстру речових прав на нерухоме майно вбачається, що вказана земельна ділянка перебуває в комунальній власності ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка не передана в оренду.
Разом з тим, на даний час земельна ділянка огороджена та використовується як паркувальний майданчик, що може свідчити про самовільне зайняття земельної ділянки.
На теперішній час, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та дослідженні документів, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до документів податкової звітності громадської автостоянки « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_3 ) за період з 28.11.2012 по 29.01.2024, серед якої: відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті); відомостей про систему оподаткування організації за вказаний період; інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку; відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаної організації з 28.11.2012 по 29.01.2024; декларацію з ПДВ з додатками (за наявності); матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; засоби зв`язку організації (контактний телефон, Е-mail); особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні; облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку).
Вказані у клопотанні документи маються суттєве значення для досудового розслідування та будуть використані в якості доказів під час встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.
В зв`язку з цим, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, а також обставин використання бюджетних коштів, проведення судових експертиз (товарознавчої, економічної, почеркознавчої тощо), виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, на даний час виникла обґрунтована необхідність в отриманні доступу до копій документів, що знаходяться у володінні службових/посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
В судове засідання прокурор не з`явився, скерував до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням,доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних у клопотанні документів зацікавленими особами.
Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Частиною 1 ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно із ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу.
Враховуючи доводи клопотання про те, що отримання вказаних у клопотанні документів необхідне для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, вивчивши додані до клопотання матеріали в обґрунтування підозри щодо вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя доходить висновку, що прокурором доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме встановити осіб, причетних до його вчинення, тому слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів з можливістю їх вилучення.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України,-
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні службових/посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме, до документів податкової звітності громадської автостоянки « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_3 ) за період з 28.11.2012 по 29.01.2024, серед якої:
- відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);
- відомостей про систему оподаткування організації за вказаний період;
- інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;
- відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаної організації з 28.11.2012 по 29.01.2024;
- декларацію з ПДВ з додатками (за наявності);
- матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками;
- час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;
- засоби зв`язку організації (контактний телефон, Е-mail);
- особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;
- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку).
Виконання ухвали доручити старшому дізнавачу СД Черкаського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 , дізнавачу СД Черкаського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_5 та прокурору Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1