печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 серпня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0001410 від 17.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1,3 ст. 209 КК України, про обшук -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0001410 від 17.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 209 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, факти щодо зловживання службовими особами Чернівецької митниці Держмитслужби України, ГУ ДПС у Львівській області, ГУ ДПС у Київській області та ГУ ДПС у м. Києві за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «Юпрайд» (), ТОВ «Нордаль» (), ТОВ «Вінтаж Прайм» (), ТОВ «Дельта-С Компані» () та ТОВ «Оптіма Промторг» (), у вигляді сприянні в незаконному переміщенні через державної кордон України товарів турецького та китайського походження (тканини, одягу, взуття, електроприладів) з ухиленням від сплати митних платежів, з подальшою реалізацією товарів за готівку без відображення у бухгалтерському та податковому обліках через зазначених вище суб`єктів підприємницької діяльності.

Проведеними слідчими діями та розшуковими заходами встановлено, що зберігання товаросупровідних документів та самого товару, що був незаконно ввезений на територію України цими суб`єктами господарювання, відбувається за адресою: м. Львів, вул. Т. Шевченка, буд. 327.

Враховуючи зазначене, а також те, що у складських та офісних приміщеннях можуть зберігатися речі та документи, які вказані у клопотанні слідчого, а також інші речі, предмети та документи, які містять на собі сліди кримінального правопорушення та є речовими доказами у зазначеному кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: м. Львів, вул. Т. Шевченка, буд. 327, з метою їх відшукання, вилучення та дослідження.

Згідно відомостей інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна право власності на будинок № 327 по вулиці

Т. Шевченка, в м. Львів, зареєстроване на праві приватної власності за ТОВ «БЕНЕТОН КОМПАНІ» (), ТОВ «ЕФ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (), ТОВ «ЛЕО БУД» (код ЄДРПОУ 3441959), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «РІВЄРА БЕТОН» (), ТОВ «РЯСНЕ РІАЛ ЕСТЕЙТ» (), ТОВ «ЕФ ВАТЕР СТОУН» (), ТОВ «ЕФ КОНСАЛТИНГ ГРУПП» (), ТОВ «БЕТОНБУД» (), ТОВ «ІНТЕНСИВ» (), ТОВ «Торговий дім «Софі» (), ВАТ «Львівсільмаш» ().

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0001410 від 17.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 209 КК України.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 233, 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку складських та офісних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення запитуваних слідчим предметів, речей і документів, які можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Miж тим, слідчий суддя вважає, що клопотання про проведення обшуку в частині вилучення грошових коштів здобутих злочинним шляхом, не підлягає задоволенню, оскільки слідчим, всупереч вимогам п. 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, в клопотанні зроблено загальне посилання про відшукання грошових коштів без зазначення суми, номерів та номенклатури купюр. Гроші не є річчю, яка має родові ознаки, а тому незрозуміло, яким чином орган досудового розслідування, виявивши під час обшуку грошові кошти, ідентифікує, що вони здобуті злочинним шляхом або мають безпосереднє відношення до вчинення кримінального правопорушення. У випадку вилучення грошових коштів, які орган досудового розслідування вважатиме здобутими злочинним шляхом, останній не позбавлений можливості звернутися до слідчого судді з клопотанням про їх арешт, довівши наявність обставин, визначених ч. 2 ст. 167 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 - задовольнити частково.

1.Надати дозвіл слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001410 від 17.10.2022 на проведення обшуку складських приміщень ТОВ «Дельта-С Компані» () та ТОВ «Оптіма Промторг» () за адресою:

вул. Т. Шевченка, буд. 327, м. Львів, які можуть належати на праві приватної власності ТОВ «БЕНЕТОН КОМПАНІ» (), ТОВ «ЕФ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (), ТОВ «ЛЕО БУД» (код ЄДРПОУ 3441959), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «РІВЄРА БЕТОН» (), ТОВ «РЯСНЕ РІАЛ ЕСТЕЙТ» (), ТОВ «ЕФ ВАТЕР СТОУН» (), ТОВ «ЕФ КОНСАЛТИНГ ГРУПП» (), ТОВ «БЕТОНБУД» (), ТОВ «ІНТЕНСИВ» (), ТОВ «Торговий дім «Софі» (), ВАТ «Львівсільмаш» (), з метою:

?встановлення факту наявності/відсутності товару ТОВ «Дельта-С Компані» (), а саме: GPS-навігатор для авто (не є спеціальним технічним засобом), батники (толстовки) чоловічі трикотажні із синтетичних волокон, зарядні пристрої для заряджання акумуляторів фотоапаратів, на загальну суму 139 002 110 грн., шляхом його огляду;

?встановлення факту наявності/відсутності товару ТОВ «Оптіма Промторг» (), а саме: батники для жінок та дівчат, трикотажні, з бавовни; жіночий набір, призначений для роздрібної торгівлі: бюстгальтер та труси; кардигани жіночі та для дівчат трикотажні з вовни та інше, на загальну суму 124 892 045 грн., шляхом його огляду;

?виявлення та вилучення в оригіналах наступних документів за 2022-2023 роки, а саме:

- інформацію про уповноважених осіб ТОВ «Дельта-С Компані» () та ТОВ «Оптіма Промторг» (), на яких покладено відповідальність за здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства із зазначенням їх П.І.Б., ідентифікаційних кодів, паспортних даних, та документальне підтвердження їх повноважень;

- інформацію про ліцензії, патенти, дозволи на здійснення фінансово-господарської діяльності вказаними товариствами, у тому числі на автозаправні комплекси, нафтобази та їх документальне підтвердження;

- штатний розпис підприємств: договори (контакти), додаткові угоди ТОВ «Дельта-С Компані» () та ТОВ «Оптіма Промторг» ();

- інформацію за 2022-2023 роки щодо первинних документів, що були підставою для формування витрат (видаткових накладних, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних тощо) вказаних вище товариств та їх документальне підтвердження;

- інформацію про результати інвентаризації за 2022-2023 роки ТМЦ на складах та її документальне підтвердження;

- інформацію щодо сертифікатів походження товарів та їх документальне підтвердження (декларації про відповідність, паспорта якості, сертифіката відповідності тощо);

- інформацію щодо банківських виписок по ТОВ «Дельта-С Компані» () та ТОВ «Оптіма Промторг» () та їх документальне підтвердження;

- письмове пояснення та документальне підтвердження щодо придбання вказаними вище суб`єктами господарювання товарів (робіт, послуг) та подальшого використання чи реалізації придбаних товарів (робіт, послуг), транспортування товарів, навантаження, розвантаження, передача між матеріально-відповідальними особами, зберігання товару, документи щодо обліку руху активів всередині підприємства, інші облікові документи вузькогалузевого характеру;

- дані про перенесення інформації з відповідних первинних документів до регістрів (форм) бухгалтерського обліку із зазначенням їх назв, періоду складання, прізвищ або інших даних, що дають змогу ідентифікувати осіб, які брали участь у їх складанні, а також суті перенесеної інформації (кореспонденції рахунків) з відображенням дебіторської/кредиторської заборгованості за відповідними операціями;

- журнали-ордери по рахунках: 36 «Розрахунки з покупцями», 63 «Розрахунки з постачальниками», 68 «Розрахунки за різними операціями», 37 «Розрахунки з різними дебіторами», 30 «Каса», 31 «Рахунки в банках», 64 «Розрахунки за податками», 65 «Розрахунки за страхуванням», 643 «Податкові зобов`язання», 644 «Податковий кредит», 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», 20 «Виробничі запаси», 22 «Малоцінні та швидкозношувані предмети», 28 «Товари», 70 «Доходи від реалізації», 79 «Фінансові результати», 90 «Собівартість реалізації», 91 «Загальновиробничі витрати», 92 «Адміністративні витрати», 93 «Витрати на збут», 94 «Інші витрати операційної діяльності», 10 «Основні засоби», 13 «Знос необоротних активів», 15 «Капітальні інвестиції» та інших рахунків бухгалтерського обліку передбачених чинним законодавством та наказу про облікову політику;

- оборотно - сальдові відомості за 2022-2023 роки;

- документів бухгалтерського обліку, якими підтверджуються витрати ТОВ «Дельта-С Компані» () та ТОВ «Оптіма Промторг» () на товари з наступною номенклатурою: GPS-навігатор для авто (не є спеціальним технічним засобом), батники (толстовки) чоловічі трикотажні із синтетичних волокон, зарядні пристрої для заряджання акумуляторів фотоапаратів;

- документів бухгалтерського обліку, якими підтверджуються витрати ТОВ «Оптіма Промторг» () на товари з наступною номенклатурою: батники для жінок та дівчат, трикотажні, з бавовни; жіночий набір, призначений для роздрібної торгівлі: бюстгальтер та труси; кардигани жіночі та для дівчат трикотажні з вовни та інше;

- документів на реалізацію ТОВ «Дельта-С Компані» () товарів: GPS-навігатор для авто (не є спеціальним технічним засобом), батники (толстовки) чоловічі трикотажні із синтетичних волокон, зарядні пристрої для заряджання акумуляторів фотоапаратів, на адресу платника/неплатника податку на додану вартість;

- документів на реалізацію ТОВ «Оптіма Промторг» () товарів: батники для жінок та дівчат, трикотажні, з бавовни; жіночий набір, призначений для роздрібної торгівлі: бюстгальтер та труси; кардигани жіночі та для дівчат трикотажні з вовни та інше;

?чорнових записів із відображенням номерів телефонів та грошових розрахунків, електронних носіїв інформації (флеш-накопичувачів, жорстких дисків, ноутбуків, планшетів, мобільних телефонів з сім-картами), радіо-електронних засобів зв`язку, печаток та штампів, фінансово-господарські документи щодо підконтрольних юридичних та фізичних осіб.

В решті у задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1