Дата документу 16.03.2023Справа № 554/493/23
Провадження № 1-кс/554/3420/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.03.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за № 0000399 від 17.08.2022, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000399 від 17.08.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 4 ст. 191 та ч. 1 ст. 246 КК України.

Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Полтавською обласною прокуратурою.

Постановою заступника керівника Полтавської обласної прокуратури від 21.11.2022 року доручено здійснення досудового розслідування кримінального провадження відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.11.2022 за №0000717 за фактом перевезення незаконно зрубаної деревини твердої породи вантажним автомобілем «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 із напівпричепом «Schmitz», д.н.з. НОМЕР_2 , під керуванням ОСОБА_3 без відповідних документів на вантаж.

Постановою прокурора від 12.12.2022 кримінальні провадження №0000717 від 01.11.2022 об`єднано з кримінальним провадженням № 0000399 від 17.08.2022 на підставі ч. 1 ст. 217 КПК України, в зв`язку з наявністю достатніх підстав вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами).

У ході досудового розслідування встановлено, що 31.10.2022, приблизно о 18 год. 20 хв. на блокпосту 208 км. автошляху Київ-Харків-Довжанський Лубенського району Полтавської області, було зупинено вантажний автомобіль «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 із напівпричепом «Schmitz», д.н.з. НОМЕР_3 , під керуванням ОСОБА_3 , який у напівпричепі перевозив незаконно зрубану деревину твердої породи в кількості 22 колоди довжиною по 2 м. та 42 колоди довжиною по 2 м., не маючи відповідних документів на зазначену деревину.

01.11.2022 відомості по даному факту були внесені до ЄРДР за №0000717 за ознаками ч. 1 ст. 246 КК України.

31.10.2022 слідчим СВ Лубенського РВП проведено огляд автомобіля «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 із напівпричепом «Schmitz», д.н.з. НОМЕР_3 , в напівпричепі якого знаходилася деревина твердої породи в кількості 22 колоди довжиною по 3 м. та 42 колоди довжиною по 2 м.

Під час огляду гр. ОСОБА_3 надав ТТН-Ліс серія ПЛБ № 800756 від 31.10.2022, при перевірці якої в електронній базі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відомості щодо товарно-транспортної накладної, державного номерного знаку автомобіля, який перевозить деревину не виявлено. Крім того при перевірці номерів бирок, якими марковано деревину, в електронній базі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідні відомості про бирки були відсутні. Відповідно до ТТН (Ліс) серія ПЛБ № 800756 від 31.10.2022 ОСОБА_3 перевозилась деревина породи дуб, клас якості якої «D».

Слідчим за участю спеціаліста в галузі лісового господарства із спеціальності «Технологія деревообробки» 11.11.2022 проведено огляд деревини яка знаходилась 31.10.2022 в кузові автомобіля «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричіпом «Schmitz», д.н.з. НОМЕР_3 .

Під час проведення огляду встановлено, що 64 колоди являються колодами дерева породи дуб, з яких 22 колоди довжиною від 309 см. до 327 см., а саме 1 колода класу «В», 7 колод класу «С» та 14 колод класу «D»; 42 колоди довжиною від 204 см. до 222 см., а саме 15 колод класу «С» та 27 колод класу «D». Таким чином під час проведення огляду було встановлено недостовірність відомостей внесених до ТТН -Ліс серія ПЛБ №800756 від 31.10.2022 щодо класу відпущеної деревини класу «D».

Під час досудового розслідування також установлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ФОП ОСОБА_4 13.10.2022 за результатами проведення аукціону, укладено договір купівлі-продажу необробленої деревини №573-А/Л. Відповідно до умов зазначеного договору (п. 4 Ціна та загальна сума договору) ФОП ОСОБА_4 відпускається необроблена деревина породи дуб звичайний класу якості «D». Водночас відповідно до умов договору №573-А/Л (п. 7 Порядок розрахунків) відпуск деревини здійснюється лише після її 100% передплати.

Відповідно до наданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » документів ОСОБА_4 здійснила оплату лісопродукції 64 колод необробленої деревини, класу якості «D» лише 02.11.2022, тобто після фактичного затримання 31.01.2022 транспортного засобу яким перевозилась лісопродукція по ТТН (Ліс) серія ПЛБ №800756, а лісоматеріали відпущені по зазначеній ТТН (Ліс) ОСОБА_4 відповідно до «Щоденника приймання деревини від заготівлі» серії ПЛ №0 були прийняті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » лише 01.11.2022.

Водночас згідно проведеного Філією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » розрахунку на підставі проведеного за участі спеціаліста огляду деревини, що перевозилась на підставі ТТН -Ліс серія ПЛБ №800756 від 31.10.2022, обсяг останньої більший на 2,354 м3, з урахуванням заниження класності та об`єму деревини сама збитків спричинених ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » становить 74 826,16 грн.

Під час досудового розслідування отримано відомості щодо реалізації Приміським лісництвом ФОПм за заниженою закупною вартістю дров`яної продукції (864 за м3 для населення проти 1100 грн. за м3 для ФОПа) на підставі підроблених заяв від населення про відпуск дров`яної продукції, з метою не проведення електронних торгів та отримання в якості винагороди різниці у вартості відпущеної продукції. До вказаної злочинної діяльності лісничий Приміського лісництва ОСОБА_5 залучив помічника Приміського лісництва ОСОБА_6 який вносить до ТТН (Ліс) завідомо недостовірні відомості щодо особи яка придбала лісопродукцію та бухгалтера 1 категорії Приміського лісництва ОСОБА_7 разом з ОСОБА_8 , які безпосередньо вносили недостовірні дані в заяви від населення на відпуск лісопродукції, рахунки, платіжні доручення.

Відповідно до проведених слідчих (розшукових) дій, встановлено, лісничим ОСОБА_5 організував та налагодив злочинну схему розтрати коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом проведення розрахунків з ФОПми ( ОСОБА_9 ) за проведені лісосічні роботи, які фактично виконувались іншими особами за рахунок необлікованої деревини. До вказаної злочинної діяльності ОСОБА_5 залучив помічник лісничого ОСОБА_6 , майстрів лісу ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та бухгалтера 1 категорії Приміського лісництва ОСОБА_7 .

Зокрема в матеріалах провадження містяться відомості щодо реалізації необлікованих залишків лісопродукції з місць проведення лісосічних робіт на території Приміського лісництва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фізичній особі ОСОБА_12 , які в послідуючому реалізовуються на торгівельному майданчику будівельного супермаркету ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою АДРЕСА_1 .

За результатами проведення обшуку на території торгівельного майданчику за вищевказаною адресою виявлено деревину дров`яну на яку в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відсутні будь які товаросупровідні документи та інші документи які свідчать про походження останньої.

Під час досудового розслідування установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 )знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідна достовірна інформація про подану податкову звітність подану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) до податкової служби в період з 01.01.2023, а також інша інформація, яка містить охоронювану законом комерційну таємницю та знаходиться у володінні лише податкової служби, яку іншим шляхом отримати неможливо.

Згідно витягу офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташовано за адресою: АДРЕСА_2 .

У зв`язку з викладеним, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме :

1) картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP-адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді; 2) реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків; 3) податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктом господарювання, у електронному вигляді з додатками; 4) податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктом господарювання у електронному вигляді з додатками; 5) видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН у електронному виді; 6) інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок»; 8) інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин; 9) інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі; 10) документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів; 11) фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів,

які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2

Слідчий просив розглядати клопотання без його участі та без участі володільця майна.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві, а саме а саме ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_2 , ОСОБА_16 ; ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 на тимчасовий речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2022 по 16.03.2023, а саме:

1) картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP-адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

2) реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.01.2022 по дату ухвали;

3) податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктом господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2022 по дату ухвали;

4) податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктом господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2022 по дату ухвали;

5) видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2022 по дату ухвали у електронному виді;

6) інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2022 по дату ухвали у електронному виді;

8) інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2022 по дату ухвали із наданням копій відповідних актів чи довідок;

9) інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2022 по дату ухвали;

10) документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

11) фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, за період часу з 01.01.2022 по по 16.03.2023 року, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1