Справа № 686/3369/23
Провадження № 1-кс/686/1101/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2023 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 0000092,

встановив:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «у провадженні слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000092, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.12.2022.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено документальну планову виїзну перевірку ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за додержанням якого покладено на контролюючі органи, за період часу з 01.01.2011 по 31.12.2020. В ході проведення планової виїзної документальної перевірки ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), встановлено порушення: вимог п.44.1, 44.2 ст.44 пп.134.1.1 п.134.1 ст.134 ПКУ, п.5 Положення про (стандарту) бухгалтерського обліку 11 «Забов`язання», п.5 Положення про (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», п.7, п.11 ПСБО 16 «Витрати» в результаті чого занижено податок на прибуток в загальній сумі 3 728 340 грн.; вимог п.44.1 ст. 44, абз. «Г» п. 198.5 ПКУ в результаті чого занижено податок на додану вартість, що полягає у несплаті до державного бюджету коштів у сумі 919 622 грн.; пп. 164.1.1, п.164.1, пп.164.2.1, пп.164.2.2, пп.164.2.20 п. 164.2 ст.164, пп.168.1.1, пп.168.12, пп.168.1.5 п.168.1 ст.168 пп. «а» п.176.2 ст.176 ПКУ, внаслідок чого занижено податок на доходи фізичних осіб, у сумі 2218768,99 грн., за результатами, проведення заходу податкового контролю, складено Акт «Про результати документальної планової виїзної перевірки Виробничо-комерційного приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ПН 32316766) № 3701/22-01-07-13/32316766 від 08.07.2021.

На підставі результатів зазначеної перевірки, винесено три податкових повідомлення - рішення форми «Р» №9278/2201-0713 та 9279/2201-0713, та форми «Д» № 00/9286/0712.

На цей час, з метою встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів документів з правом їх вилучення, що перебувають у володінні ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , саме документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 02.01.2018 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договір від 02.01.2018 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікати якості на поставлений товар; рахунки-фактури; платіжні доручення, про перерахування коштів в рамках виконання договору із відміткою банку про його одержання та проведення; банківські виписки, чеки про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткові накладні; видаткові накладні; податкові накладні; товарно-транспортні накладні; міжнародні товаро-транспортні накладні (CMR); матеріали листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 03.09.2018 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: договір від 03.09.2018 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікати якості на поставлений товар; рахунки-фактури; платіжні доручення, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківські виписки, чеки про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткові накладні; видаткові накладні; податкові накладні; товарно-транспортні накладні; міжнародні товаро-транспортні накладні (CMR); матеріали листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 03.01.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: договір від 03.01.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікати якості на поставлений товар; рахунки-фактури; платіжні доручення, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківські виписки, чеки про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткові накладні; видаткові накладні; податкові накладні; товарно-транспортні накладні; міжнародні товаро-транспортні накладні (CMR); матеріали листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 01.05.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: договір від 01.05.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікати якості на поставлений товар; рахунки-фактури; платіжні доручення, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківські виписки, чеки про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткові накладні; видаткові накладні; податкові накладні; товарно-транспортні накладні; міжнародні товаро-транспортні накладні (CMR); матеріали листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 01.08.2019 б/н укладений між постачальником в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та покупця в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: договір від 01.08.2019 б/н укладений між постачальником в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та покупця в особі « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікати якості на поставлений товар; рахунки-фактури; платіжні доручення, про перерахування коштів в рамках виконання договору із відміткою банку про його одержання та проведення; банківські виписки, чеки про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткові накладні; видаткові накладні; податкові накладні; товарно-транспортні накладні; міжнародні товаро-транспортні накладні (CMR); матеріали листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та «Компі-Юк» (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 01.01.2018 № 21П/ПР укладений між постачальником в особі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та покупця в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договір від 01.01.2018 № 21П/ПР укладений між постачальником в особі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та покупця в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікати якості на поставлений товар; рахунки-фактури; платіжні доручення, про перерахування коштів в рамках виконання договору із відміткою банку про його одержання та проведення; банківські виписки, чеки про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткові накладні; видаткові накладні; податкові накладні; товарно-транспортні накладні; міжнародні товаро-транспортні накладні (CMR); матеріали листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та «ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Договорів поворотної фінансової допомоги, укладені між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_14 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_15 ).

Крім того, в рамках досудового розслідування необхідно вилучити та дослідити бухгалтерську документацію ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: показники відображенні у головних книгах, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам та субрахункам: 28 «Товари», 30.1 «Каса в національній валюті», 31.1 «Поточні рахунків національній валюті», 36.1 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», 64.1 «Розрахунки за податки», 64.3 «Податкові зобов`язання», 70.2 «Дохід від реалізацій товарів», 79 «Фінансовий результат», 719 «Інші доходи від операційної діяльності», 153 «Основна сума поворотної фінансової допомоги», 157 «Дохід, виплачений само зайнятій особі», за період з 01.01.2018 по 31.12.2020, та установчі документи (статут ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), накази на призначення директора ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )), дійсні за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2020.

Вище вказані документи необхідні органу досудового розслідування, з метою дослідження первинних фінансово-господарських документів, на які посилаються співробітники ІНФОРМАЦІЯ_11 , з метою підтвердження або спростування факту реальності проведених фінансово-господарських операцій з контрагентами, обставин перерахування грошових коштів за придбання та/або реалізацію товарів (робіт, послуг), встановлення осіб, які можуть бути причетні до протиправної діяльності, зокрема, мали право першого або другого підпису, встановлення організаційно-правової структури ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), встановити орган управління підприємства, його компетенцію, порядок прийняття ними рішень, коло осіб, які виконують організаційно-розпорядчі чи адміністративно-господарські функцій та мають ознаки спеціального суб`єкта, визначені ч. 3, 4 ст. 18 КК України, та надання документів судовому експерту для проведення судової економічної експертизи, відповідно до вимог наказу Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5.

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, отримання доказів причетності до вказаного кримінального правопорушення всіх осіб, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до вище вказаних документів, якими володіє ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

У разі не отримання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення, це позбавить можливості в ході досудового розслідування органу досудового розслідування перевірити обставини, які підлягають доказуванню під час досудового розслідування.

Слідчий у клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.»

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », такі документи самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст.160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Водночас клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим в поданому клопотанні не достатньо обґрунтовано необхідність, на даному етапі досудового розслідування у кримінальному провадженні, вилучення саме оригіналів документів, дозвіл на тимчасовий доступ до яких він просить надати, (відсутня постанова слідчого про призначення експертних досліджень та клопотання експерта про необхідність для проведення експертизи саме оригіналів вказаних документів), а тому слідчий суддя приходить до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій у ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій у ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зокрема до: документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 02.01.2018 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договору від 02.01.2018 б/н, укладеного між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікатів якості на поставлений товар; рахунків-фактури; платіжних доручень, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківських виписок, чеків про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткових накладних; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR); матеріалів листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 03.09.2018 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: договору від 03.09.2018 б/н, укладеного між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікатів якості на поставлений товар; рахунків-фактури; платіжних доручень, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківських виписок, чеків про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткових накладних; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR); матеріалів листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 03.01.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: договору від 03.01.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікатів якості на поставлений товар; рахунків-фактури; платіжних доручень, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківських виписок, чеків про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткових накладних; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR); матеріалів листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 01.05.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: договору від 01.05.2019 б/н укладений між постачальником в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та покупця в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікатів якості на поставлений товар; рахунків-фактури; платіжних доручень, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківських виписок, чеків про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткових накладних; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR); матеріалів листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 01.08.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: договору від 01.08.2019 б/н, укладений між постачальником, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та покупця, в особі « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікатів якості на поставлений товар; рахунків-фактури; платіжних дорученнь, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківських виписок, чеків про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткових накладних; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR); матеріалів листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); документів, що складались в рамках виконання договору поставки від 01.01.2018 № 21П/ПР, укладений між постачальником, в особі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), та покупця, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договору від 01.01.2018 № 21П/ПР, укладений між постачальником, в особі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), та покупця, в особі ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з усіма додатками, додатковими угодами та специфікаціями; сертифікатів якості на поставлений товар; рахунків-фактури; платіжних доручень, про перерахування коштів в рамках виконання договору, із відміткою банку про його одержання та проведення; банківських виписок, чеків про перерахування коштів в рамках виконання договору; прибуткових накладних; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR); матеріалів листування, в тому числі в електронному вигляді, між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та «ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); договорів поворотної фінансової допомоги, укладених між ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_14 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_15 ); показників, відображених у головних книгах, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам та субрахункам: 28 «Товари», 30.1 «Каса в національній валюті», 31.1 «Поточні рахунків національній валюті», 36.1 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», 64.1 «Розрахунки за податки», 64.3 «Податкові зобов`язання», 70.2 «Дохід від реалізацій товарів», 79 «Фінансовий результат», 719 «Інші доходи від операційної діяльності», 153 «Основна сума поворотної фінансової допомоги», 157 «Дохід, виплачений само зайнятій особі», за період з 01.01.2018 по 31.12.2020; наказів на призначення директора ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2018 р. по 31.12.2020 р.

Уповноваженим особам ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищевказаних документів та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії.

Ухвала діє до 23 квітня 2023 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя