Справа № 592/846/23
Провадження № 1-кс/592/447/23
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 січня 2023 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м.Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000069 від 13.09.2022 року, за попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст.364 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим відділом Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000069, відомості про кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.09.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.364 КК України, за фактом того, що упродовж січня - серпня 2022 року виконувач обов`язків директора КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, маючи повноваження розпоряджатися бюджетними коштами, здійснювала нарахування преміальних виплат собі та іншим працівникам, в результаті чого перевищені затверджені асигнування загального фонду бюджету установи на виконання захищених статей на 179824,58грн. Вказані дії вчинялися в умовах простою частини працівників комунального закладу з метою отримання неправомірної вигоди для себе та для інших осіб.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.1 ст.364 КК України стало колективне звернення заступника директора з економічних питань КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 та завідувачем складом даного закладу ОСОБА_6 від 12.09.2022 року.

Окрім того, з матеріалів, які додані до звернення, вбачається, що рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 22.12.2021 року та згідно паспорту бюджетної програми місцевого бюджету на 2022 рік Комунальному закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виділено та затверджено асигнувань загального фонду бюджету на 2022 рік (станом на 01.09.2022 року), який складено та підписано від імені в.о. директора ОСОБА_4 , в розмірі 30291061,00 грн. Фінансування закладу здійснюється з обласного бюджету за кодом та назвою програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів: 1101 «Підготовка кадрів закладами фахової перед вищої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету». Відповідно до економічної класифікації видатків бюджету та класифікацією кредитування бюджету, видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату затверджені в сумі 22483789,00грн., на період січень - серпень - 14492789,00грн., при цьому, відповідно до посадової інструкції та функціональних обов`язків, розпорядником бюджетних коштів є керівник установи, а саме в.о. директора ОСОБА_4 , яка має право першого підпису первинних та фінансових документів.

Протягом січня - серпня 2022 року касові видатки коштів обласного бюджету на оплату праці і нарахування на заробітну плату (основної заробітної плати, додаткової заробітної плати та премій) для зазначеного комунального закладу склали 14672613,58грн., що перевищують затверджені асигнування загального фонду бюджету установи на виконання зазначених захищених статей видатків в загальній сумі 179824,58грн., що є прямим порушенням ст.7 Бюджетного кодексу України в частині недотримання основних принципів бюджетної системи, а саме: збалансованості - повноваження на здійснення витрат бюджету мають відповідати обсягу надходжень бюджету на відповідний бюджетний період; принципу ефективності та результативності - при складанні та виконанні бюджетів усі учасники бюджетного процесу мають прагнути при залученні мінімального обсягу бюджетних коштів досягати максимального результату при використанні визначеного бюджетом обсягу коштів та принципу цільового використання бюджетних коштів - бюджетні кошти використовуються тільки на цілі, визначені бюджетними призначеннями та бюджетними асигнуваннями.

Крім того, в.о. Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 не дотримано вимоги п.4 ст.20 Бюджетного кодексу України в частині, що відповідальний виконавець бюджетних програм (керівник установи) у процесі їх виконання забезпечує цільове та ефективне використання бюджетних коштів протягом усього строку реалізації відповідних бюджетних програм у межах визначених бюджетних призначень (асигнувань).

В той же час, в.о. директора Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , як розпорядником коштів обласного бюджету нижчого рівня, порушено вимоги п.11 ст.23 Бюджетного кодексу України та Закону України «Про Державний Бюджет на 2022 рік» в частині заборони без внесення змін до рішення про місцевий бюджет проводити збільшення бюджетних призначень (асигнувань) за загальним та/або спеціальним фондами місцевого бюджету на оплату праці працівників бюджетних установ за рахунок зменшення інших видатків.

Тому у разі надходження на адресу КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимоги (запиту) слідчого, прокурора чи ухвали суду про тимчасовий доступ до документів, в.о. директора даного Закладу ОСОБА_4 може як сама знищити, сховати або спотворити будь - яку з речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин даного кримінального правопорушення, так і надати усну/і вказівку/и своїм підлеглим (примусово заставляє виконувати незаконні вказівки) чи тим особам, які з нею у зговорі щодо даних незаконних дій, які безпосередньо суперечать вимогам чинного законодавства України.

Підсумовуючи вищевикладене, органом досудового розслідування встановлено, що у разі направлення відповідного запиту (вимоги) слідчого чи прокурора до КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про надання всіх наявних документів, що стосуються факту того, що упродовж березня - серпня 2022 року виконувач обов`язків директора КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, маючи повноваження розпоряджатися бюджетними коштами, здійснювала нарахування преміальних виплат собі та іншим працівникам, в результаті чого перевищені затверджені асигнування загального фонду бюджету установи на виконання захищених статей на 179824,58грн., остання може як сама знищити, сховати або спотворити будь - яку з речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин даного кримінального правопорушення, так і надати усну/і вказівку/и своїм підлеглим (примусово заставляє виконувати незаконні вказівки) чи тим особам, які з нею у зговорі щодо даних незаконних дій, які безпосередньо суперечать вимогам чинного законодавства України.

У разі отримання та направлення ухвали суду про тимчасовий доступ до документів КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з відповідним терміном дії даної ухвали, в.о. директора даного закладу ОСОБА_4 може здійснити ідентичні дії, зазначені вище.

За таких обставин, викладених вище, у органу досудового розслідування виникла об`єктивна необхідність у проведенні обшуку у КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення вищевказаних документів.

23.09.2022 року слідчим суддею Ковпаківського районного суду міста Суми ОСОБА_7 надано дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 (ухвала від 23.09.2022 року, справа №592/6501/22, провадження №1-кс/592/2718/22).

26.09.2022 року на підставі вказаної ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду міста Суми за вищевказаною адресою, де фактично знаходиться чотирьохповерховий нежитловий будинок КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у якому на другому поверсі знаходиться службовий кабінет «в.о. директора вказаного Закладу».

Так, під час обшуку, на підставі ст. 167, 168, 223, 233, 234, 236 КПК України, було виявлено та вилучено виключний перелік бухгалтерських, фінансових та розпорядчих документів КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

На вказані документи, ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_7 від 29.09.2022 (справа №592/6639/22, провадження №1-кс/592/2780/22) накладено арешт на тимчасово вилучене майно. В той же час, 27.09.2022 слідчим ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_3 вищезазначені документи визнані речовим доказом (копія додається). Одночасно, вищезазначеною ухвалою накладено арешт на тимчасово вилучене майно (документи), тобто визначено їх процесуальних статус.

Згідно вимог спільного наказу Головного контрольно-ревізійного управління України, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19.10.2006 за №346/1025/685/53, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 25 жовтня 2006 року за №1166/13040 «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України», на теперішній час у органу досудового розслідування є потреба в залученні спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_4 для дослідження з метою визначення законності (правомірності) та правильності нарахування і виплати заробітної плати службовим/посадовим особам (працівникам) Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 31.08.2022 включно. У разі встановлення порушень визначити розмір матеріальної шкоди (збитків) та осіб, які допустили ці порушення.

У зв`язку з чим, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 направлено супровідний лист та постанову про залучення спеціаліста разом із матеріалами КП №0000069 для дослідження. У подальшому, на адресу Сумського РУП надійшов висновок спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_4 за результатами проведеного дослідження.

Згідно вищезазначеного висновку, складеного спеціалістом ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено наступне: за період з 01.01.2022 року по 31.08.2022 року» в частині «нецільового використання бюджетних коштів по загальному фонду бюджету за січень - серпень 2022 року на суму 179824,58грн. (КЕКВ 2111 «Заробітна плата» - 128356,98грн., КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» - 51467,60грн.); за період з 01.01.2022 року по 31.08.2022 року» в частині «допущеного порушення КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 361780,43грн.»

Тобто, загальна сума матеріальних збитків становить 541605,01грн.

Надалі, з метою підтвердження вказаного вище факту, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 , направлено постанову про призначення судової економічної експертизи разом з усіма вихідними даними.

У подальшому, на адресу Сумського РУП надійшло клопотання експерта про надання додаткових документів, необхідних для складання висновку експерта за результатами судової економічної експертизи, призначеної постановою від 02.12.2022 року у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.09.2022 року за №0000069, а саме: Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі - Коледж), серед яких було наступне: «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску» та Додаток 1 «Відомості про нарахування заробітної плати» (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за період з 01.01.2022 по 31.08.2022 щодо працівників Коледжу: ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_5 , ОСОБА_17 та ОСОБА_18 .

У зв`язку з чим, на адресу Коледжу надано запит (вимогу), в порядку ст.ст.40, 93 КПК України щодо отримання належним чином завірених копій вищезазначених документів від останніх.

Так, на вказаний запит останні надали попередню відповідь, яку було відправлено як на електронну адресу ІНФОРМАЦІЯ_6 (у PDF-форматі), так і поштовим відправленням (дана відповідь надійшла у період до 5 днів до ІНФОРМАЦІЯ_7 ), що у зв`язку з щоденними відключенням світла за графіком 2 на 4, постійними повітряними тривогами під час яких працівники закладу мають перебувати в укритті, значним об`ємом запитуваної інформації заклад з об`єктивних причин не в змозі виконати вимоги у встановлений строк. Одночасно повідомляють, що запитувані документи будуть підготовлені та надані у десятиденний строк, з дня отримання запиту.

У подальшому, на електронну адресу: ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшов лист - відповідь (у PDF-форматі) від КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із наступною інформацією, що: на виконання листа «Про надання відомостей та документів у кримінальному провадженні №0000069» слідчого Слідчого відділу Сумського районного управління поліції Національної поліції в Сумській області ОСОБА_19 надсилають належним чином завірені копії документів на 139 аркушах., відповідно до додатку.

Надалі, в телефонній розмові з виконавцем даного запиту (надавачем відповіді) - провідним юрисконсультом КЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_20 , останній повідомив, що приблизно 02.01.2023 чи 03.01.2023, точно не пам`ятає, дані документи були направлені поштовим відправленням на адресу ІНФОРМАЦІЯ_7 , тобто адресовані слідчому ОСОБА_3 , відповідно до відповіді, проте не рекомендованою кореспонденцією (фіскальний чек з номером відправки, адреси відправника - отримувача, тощо), будь - яке підтвердження даного відправленням не має, а саме не існує.

Тому, у органа досудового розслідування на даний час виникають підстави вважати, що дані документи не були відправлені, а можливо взагалі і не були підготовлені, оскільки на електронну адресу: ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшов виключно лист - відповідь (у PDF-форматі), проте без додатків у кількості 139 аркушів, як зазначається в останньому.

Отже підсумовуючи вказане вище, можливо дійти наступного висновку, що станом на 18.01.2023 на адресу Сумського РУП вказана відповідь з додатками не надійшла, що надає слідству підстави вважати, що документи не були відправлені, а можливо і взагалі не були підготовлені.

Тобто, на даний час, виникла об`єктивна необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення оригіналів або/чи належним чином завірених копій документів, а саме: «податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску» та Додатку 1 «Відомостей про нарахування заробітної плати» (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за період з 01.01.2022 по 31.08.2022 щодо працівників Коледжу: ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_5 , ОСОБА_17 та ОСОБА_18 .

В судове засідання слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , не з`явився.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин вчинення протиправних дій та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю вилучення вказаних документів:

- документи із можливістю їх вилучення оригіналів та/або належним чином завірених копій документів (у тому числі у текстовому/друкованому вигляді та на електронному/оптичному носії), які знаходяться у володінні Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення оригіналів або/чи належним чином завірених копій документів, а саме: «податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску» та Додатку 1 «Відомостей про нарахування заробітної плати» (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за період з 01.01.2022 року по 31.08.2022 року щодо працівників Коледжу: ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_5 , ОСОБА_17 та ОСОБА_18 .

3. Тимчасовий доступ до речей та документів має надати уповноважена особа Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

4. Строк дії ухвали десять днів з дня винесення ухвали.

Право тимчасового доступу до речей та документів надається слідчим Сумського РУП ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_21 та іншим слідчим із групи слідчих у кримінальному провадженні №0000069 від 13.09.2022 року.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя ОСОБА_1