Справа № 727/491/23
Провадження № 1-кс/727/196/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 січня 2023 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000231 від 20.12.2019 року),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що 19.12.2019 до СУ ГУНП в Чернівецькій області із заявою про вчинення кримінального правопорушення звернувся гр. ОСОБА_5 , який являється співзасновником ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) з приводу того, що директор ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_6 за попередньою змовою із співзасновником (учасником) підприємства ОСОБА_7 привласнюють грошові кошти підприємства ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході проведення досудового розслідування допитано із наданням процесуального статусу потерпілого ОСОБА_5 , який повідомив, що в 2014 році заявником разом із ОСОБА_6 та ОСОБА_8 було створено підприємство ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », напрямком діяльності якого було виготовлення дитячого взуття.Відповідно статуту ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_5 та ОСОБА_8 визначено засновниками підприємства із рівними частками у розмірі 50% а ОСОБА_6 обрано директором підприємства.Встановлено, що ОСОБА_5 , як засновник підприємства свою частку статутного капіталу вніс на рахунок підприємства у розмірі 3 030 000 грн. ОСОБА_8 ж свою частку статутного капіталу, у відповідності до п. 6.3-6.5 статуту сформувала майном, а саме обладнанням для виготовлення взуттєвої продукції. Поряд з цим, потерпілий також зазначив, що відповідно до п. 10.1 Статуту Товариства визначено, що чистий прибуток з підприємства повинен розподілятися за рішенням загальних зборів учасників раз на рік, або щоквартально. Однак, як повідомив ОСОБА_5 , з моменту запуску підприємства, йому, як співзасновнику та кредитору лише одного разу, а саме в 2015 році було здійснено виплату прибутку в розмірі близько 200 000 грн. та більше виплат щодо прибутку від вказаної діяльності даного підприємства останній отримував. Як зазначив співвласник ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повідомляють про великі внутрішні витрати підприємства та відсутність доходу а також збитковість підприємства.

Разом з цим, встановлено, що відповідно до протоколу № 4 загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 17.04.2018 року було вирішено провести аудит Товариства, проведення якого здійснювалося ФОП ОСОБА_9 .

В ході проведення аналізу ФОП ОСОБА_9 фінансово-майнового стану підприємства та аналізу господарської діяльності за попередні періоди Товариства станом на 30.06.2018 виявлено нестачу готової продукції на суму 4 667 386 грн.

Під час проведення допиту ОСОБА_10 , останнім було надано копію витягу фінансової звітності малого підприємства станом на 31.12.2020, що являється додатком до загальної податкової звітності, відповідно до якої ОСОБА_6 подано відомості, що на підприємстві знаходиться товарів на загальну суму в грошовому еквіваленті - 6 435 600 грн., з яких 4 885 500 грн. готова продукція (код рядка 1103).

Поряд з цим, згідно пасиву, ОСОБА_6 зазначено що Підприємство містить поточні зобов`язання на загальну суму 4 855 900 грн.

З приводу поданих відомостей ОСОБА_6 щодо наявності на підприємстві готової продукції на суму 4 885 500, ОСОБА_10 повідомив, що 22.03 та 26.04. особисто перебував на території та в приміщенні фабрики в с. Банилів а також 17.03. та 19.03 перебував у приміщенні фабрики у АДРЕСА_1 . та взагалі не бачив готової продукції, тим більше у таких масштабах відповідно поданої ОСОБА_6 звітності.

Крім цього, відповідно поданих до ІНФОРМАЦІЯ_2 податкових декларацій, протягом 2014-2018 років підприємство ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку у розмірі близько 44 млн. грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме до річних відомостей щодо фінансової звітності малого підприємства (Податкові декларації з податку на прибуток підприємства разом з додатками, Податкові декларації з податку на додану вартість, Звіти з ЄСВ разом з додатками, Звіти за формою 1-дф) а також повідомлень про прийняття працівників на роботу та сум нарахованого єдиного внеску стосовно вказаних осіб за період часу з 01.01.2015 по 01.01.2023. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- фінансової звітності малого підприємства ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (Податкові декларації з податку на прибуток підприємства разом з додатками, Податкові декларації з податку на додану вартість, Звіти з ЄСВ разом з додатками, Звіти за формою 1-дф), а також повідомлень про прийняття працівників на роботу та сум нарахованого єдиного внеску стосовно вказаних осіб за період часу з 01.01.2015 року по 01.01.2023 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1