Провадження № 1-кс/947/2370/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.02.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання адвоката ОСОБА_3 , подане в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «ТОПГРУПП» про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 , подане в інтересах ТОВ «ТОПГРУПП» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 13.12.2022 року в рамках кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на майно, яке було виявлено та вилучено 05.12.2022 року в ході проведення обшуку АЗС «Ромпетрол», ТОВ «ТОПГРУП», розташованої за адресою: Одеська область, м. Ізмаїл, пр. Миру (пр. Леніна), 21.

В обґрунтування вимог клопотання адвокат ОСОБА_3 вказує на те, що арешт на майно було накладено необґрунтовано. Посадовим особам ТОВ «ТОПГРУПП» не повідомлено про підозру у кримінальному провадженні та вони являються добросовісними набувачами тимчасово вилученого майна на яке було накладено арешт слідчим суддею. Майно на яке було накладено арешт слідчим суддею не може бути використане, як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення. Виходячи з предмету розслідування, для встановлення фактичних обставин даного кримінального провадження мають значення лише документи, які підтверджують або спростовують факт ухилення ТОВ «ТОПГРУПП» від сплати податку на додану вартість у період з 01.03.2020 року по 01.03.2021 року, проте вилучене майно на яке було накладено арешт слідчим суддею дані обставини не підтверджує. Враховуючи викладене, заявник вважає дію заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді накладення арешту на майно такою, що порушує права ТОВ «ТОПГРУПП» та звертається до слідчого судді із клопотанням про скасування арешту.

Адвокат ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву, в якій зазначив, що подане ним клопотання просить задовольнити та розглянути у його відсутність.

Уповноважені слідчий та прокурор у судове засідання не з`явилися, матеріали кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року для огляду слідчому судді не надали, про причини своєї неявки слідчого суддю не повідомили.

Дослідивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, приймаючи до уваги заяву представника власників майна, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Стаття 41 Конституції України закріплює положення про те, що кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право приватної власності є непорушним.

Практика ЄСПЛ визначає, що стаття 1 Протоколу 1, яка спрямована на захист особи (юридичної особи) від будь-якого посягання держави на право володіти своїм майном, також зобов`язує державу вживати необхідні заходи, спрямовані на захист права власності (рішення по справі «Броньовський (Broniowski) проти Польші» від 22.06.2004р.).

У своїх висновках ЄСПЛ неодноразово нагадував, що перша та найважливіша вимога статті 1 Протоколу 1 полягає в тому, що будь-яке втручання публічної влади в право на мирне володіння майном має бути законним: друге речення п. 1 дозволяє позбавлення власності лише «на умовах, передбачених законом», а п. 2 визначає, що держави мають право здійснювати контроль за користуванням майном шляхом введення в дію «законів». Більше того, верховенство права, один з фундаментальних принципів демократичного суспільства, є наскрізним принципом усіх статей конвенції (рішення у справах «Амюр проти Франції», «Колишній король Греції та інші проти Греції» та «Малама проти Греції»).

Як вбачається з ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 13.12.2022 року в рамках кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України 05.12.2022 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду

м. Одеси було проведено обшук АЗС «Ромпетрол» ТОВ «ТОПГРУП», розташованої за адресою: Одеська область, м. Ізмаїл, пр. Миру (пр. Леніна), 21, в ході якого виявлено та в подальшому вилучено: правовстановлюючі та дозвільні документи на ТОВ «ТОП ГРУПП» в копіях загалом на 23 арк.; паперові чеки ( Z-звіти) по продажу пального помісячно за період з вересня 2021 року по 04.12.2022 року ( крім березня 2022 року); грошові кошти наступними банкнотами: номіналом 500 гривень НБУ у кількості 7 шт; номіналом 200 гривень НБУ у кількості 31шт; номіналом 100 гривень НБУ у кількості 29 шт; номіналом 50 гривень НБУ у кількості 12шт; номіналом 20 гривень НБУ у кількості 16 шт; номіналом 10 гривень НБУ у кількості 10шт; номіналом 5 гривень НБУ у кількості 3 шт.; папку червоного кольору з назвою «АЗС г.Вилково з документами по АЗС за адресою: м.Вилково, вул.Сонячна, буд.2-А; папку чорного кольору з назвою «АЗС Шевченково» з документами по АЗС за адресою: Кілійський район, с.Шевченкове, вул.Пушкінська, 58; папку фіолетового кольору з назвою «АЗС Холодна Балка» з документами по АЗС за адресою: 451 км дороги Одеса-Київ; папку червоного кольору з назвою «АЗС 7 км» з документами по АЗС за адресою: Біляївський район, с.ВеликийДальник, 7 км Тираспольського шоссе; папку синього кольору з назвою «АЗС 35 км Березань» з документами по АЗС за адресою: Біляївський район, с35 км. Дороги Одеса-Кишинів; папку чорного кольору з назвою «АЗС г.Рени» з документами по АЗС за адресою: м. Рені, вул.Крайня, 83; папку сірого кольору з назвою «АЗС Затока» з документами по АЗС за адресою: смт. Затока, вул.Вокзальна, буд.64-а/1; папку зеленого кольору з назвою «АЗС Прилиманське» з документами по АЗС за адресою: Овідіопольський район, с.Прилиманське, вул.Восточна, 200-А; папку рожевого кольору з назвою «АЗС г.Заря» з документами по АЗС за адресою: Саратський район, с.Зоря, вул.Троїцька, 283; папку синього кольору з назвою «АЗС Б-Дністровський» з документами по АЗС за адресою: м.Б-Дністровський, вул.Шкільна, 4; папку червоного кольору з назвою «АЗС Александровка» з документами по АЗС за адресою: Лиманський район, с.Олександрівка, вул.Старокиївськешоссе 23, буд. №1; папку червоного кольору з назвою «АЗС Кучургани» з документами по АЗС за адресою: Роздільнянський район, с.Кучургани, вул.Каплука, б/н; папку червоного кольору з назвою «АЗС Кирнички» з документами по АЗС за адресою: Ізмаїльський район, с. Кирнички, вул. Дойчева, 11-А; папку сірого кольору з назвою «АЗС XXI век» з документами по АЗС за адресою: м. Ізмаїл, пр-т.Суворова, 345; папку червоного кольору з назвою «АЗС Раздельная» з документами по АЗС за адресою: м. Роздільна, вул.Кишинівська, 91-А; папку блакитного кольору з назвою «АЗС СервисМоторс» з документами по АЗС за адресою: м. Ізмаїл, Болградське шоссе, 8-А; папку зеленого кольору з назвою «АЗС Біляївка» з документами по АЗС за адресою: м.Біляївка, вул.Г.Плієва, 16; папку фіолетового кольору з назвою «АЗС Хлебодарское» з документами по АЗС за адресою: Біляївський район, с.Хлібодарське, Тираспольське шоссе, 28;папку зеленого кольору з назвою «АЗС Нові Трояни» з документами по АЗС за адресою: Болградський район, с.Нові Трояни, вул.Ломоносова, 115-А;папку жовтого кольору з назвою «АЗС Витла» з документами по АЗС за адресою: м.Болград, вул.Заводська, 2-А; папку з назвою «АЗС Старі Маяки» з документами по АЗС за адресою: Ширяївський район, с.Старі Маяки, 350 км автодороги Київ-Одеса; папку фіолетового кольору з назвою «АЗС PSV» з документами по АЗС за адресою: м.Болград, вул.Заводська, 28;папку зеленого кольору з назвою «АЗС пр. Миру, 21» з документами по АЗС за адресою: м.Ізмаїл, пр.Миру, 21; папку помаранчевого кольору з назвою «АЗС пр. Миру, 21» з документами щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТОП ГРУП», ;папку зеленого кольору з назвою «АЗС пр. Миру, 21» з документами щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТОП ГРУП»; папку зеленого кольору з назвою «АЗС Десантное`з документами по АЗС за адресою: Кілійський район, автодорога, Спаськ-Вилково, 24 км;папку рожевого кольору, зеленого кольору, синього кольору, червоного кольору, зеленого кольору, червоного кольору, зеленого кольору, червоного кольору, зеленого кольору, синього кольору, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТОП ГРУП»; паперові чеки на заправку пального за період 2021-2022 років з різних АЗС ТОВ «ТОП ГРУПП» у великій кількості.

У зв`язку із тим, що вилучене майно було визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, з метою його збереження на нього було накладено арешт, про скасування якого на даний час просить представник власника майна.

Разом з тим, що стосується подальшої необхідності дії заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна вилученого 05.12.2022 року в ході проведення обшуку АЗС «Ромпетрол», розташованої за адресою: Одеська область, м. Ізмаїл, пр. Миру (пр. Леніна), 21, слідчий суддя приходить до наступного.

З ухвали слідчого судді про накладення арешту на майно вбачається, що представник власника вилученого майна не брав участі у розгляді клопотання про накладення арешту, у зв`язку з чим не були враховані важливі обставини, які свідчать про відсутність необхідності накладення арешту на деяке майно та відповідно до чого у подальшому в застосуванні цього заходу забезпечення кримінального провадження відпала потреба, з огляду на наступне.

Слідчим управлінням ГУНП в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ТОПГРУПП» здійснюючи незаконну діяльність шляхом реалізації фальсифікованого, незаконно виготовленого палива через мережу автозаправних станцій на території Одеської області у період з 01.03.2020 року по 01.03.2021 року імовірно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі понад 8 000 000,00 грн., що являється коштами в особливо великих розмірах.

Таким чином, предметом розслідування і предметом доказування у даному кримінальному провадженні є ухилення з боку ТОВ «ТОПГРУПП» від сплати податку на додану вартість у період з 01.03.2020 року по 01.03.2021 року.

Необхідність накладення арешту на вказане вище майно мотивовано тим, що майно та грошові кошти, які були вилучені, відповідають критеріям, вказаним у ст. 98 КПК України.

Так, в ухвалі слідчого судді зазначено, що вилучене майно відповідає критеріям ч. 1 ст. 98 КПК України, оскільки органом досудового розслідування встановлено, що воно має істотне значення для проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, та імовірно містить у собі відомості, які мають доказове значення, у зв`язку з чим слідчим 06.12.2022 року винесено постанову про визнання його в якості речових доказів та долучення до матеріалів вказаного кримінального провадження.

Виходячи з предмету розслідування, для встановлення фактичних обставин даного кримінального провадження мають значення лише документи та речі, які підтверджують або спростовують факт ухилення ТОВ «ТОПГРУПП» від сплати податку на додану вартість у період з 01.03.2020 року по 01.03.2021 року.

Відповідно до чого слідчий суддя прийшов до висновку про законність та обґрунтованість вилучення та накладення арешту на правовстановлюючі та дозвільні документи на ТОВ «ТОПГРУПП», паперові чеки (Z-звіти) по продажу пального, а також кольорові папки з документами по автозаправних станціях.

Проте, слідчий суддя прийшов до висновку, що вилучені під час проведення обшуку грошові кошти не відповідають критеріям речових доказів у даному кримінальному провадженні, оскільки отримані в результаті продажу пального на автозаправній станції «Ромпетрол» ТОВ «ТОПГРУП», дані обставини підтверджуються (Z-звітами) по продажу пального, що додаються до даного клопотання.

Необхідно зазначити, що дані грошові кошти не можуть бути використані в якості доказу ухилення ТОВ «ТОПГРУПП» від сплати податків.

Отже, слідчим суддею встановлено, що вилучені грошові кошти набуті законним шляхом.

Органом досудового розслідування дані факти не спростовані жодними доказами та аргументами, а обов`язок доказування необхідності вжиття заходів забезпечення кримінального провадження покладається саме на сторону обвинувачення.

Таким чином, накладення арешту на вищевказане майно є необґрунтованим та таким, що не відповідає вимогам ч. 3 ст. 132 КПК України.

За таких обставин, слідчий суддя не може прийти до переконання, що на теперішній час накладений арешт майна в частині відповідає засадам розумності та співмірності, а відповідно, й що такий захід забезпечення обґрунтовано продовжує обмежувати право власності осіб.

З урахуванням викладеного, в цілях не порушення гарантованого права власності особи, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання про скасування арешту майна підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 173, 174, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання адвоката ОСОБА_3 , подане в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «ТОПГРУПП» про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Скасувати арешт із забороною розпорядження та користування, накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 13.12.2022 року в рамках кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на майно, яке було виявлено та вилучено 05.12.2022 року в ході проведення обшуку на території АЗС «Ромпетрол» ТОВ «ТОПГРУПП», розташованої за адресою: Одеська область, м. Ізмаїл, пр. Миру (пр. Леніна), 21, а саме на:

-грошові кошти наступними банкнотами: номіналом 500 гривень НБУ у кількості 7 шт; номіналом 200 гривень НБУ у кількості 31шт; номіналом 100 гривень НБУ у кількості 29 шт; номіналом 50 гривень НБУ у кількості 12шт; номіналом 20 гривень НБУ у кількості 16 шт; номіналом 10 гривень НБУ у кількості 10шт; номіналом 5 гривень НБУ у кількості 3 шт.

Зобов`язати слідчого СУ ГУНП в Одеській області, в провадженні якого перебувають матеріали кримінального провадження № 0000041 від 07.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - повернути вилучене майно власникам.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суд ОСОБА_1