Провадження № 1-кс/592/4328/22
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

22 грудня 2022 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 15.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

установив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньою змовою з суб`єктами господарювання, які здійснюють проектування, технічний нагляд під час будівництва, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою розтрати та заволодіння коштами державного бюджету, виділеними на ремонт будівель, що зазнали руйнувань внаслідок військової агресії росії на території ІНФОРМАЦІЯ_3 , вносять завідомо неправдиві відомості до актів обстежень зруйнованих об`єктів, проектно-кошторисної документації щодо об`ємів необхідних будівельних робіт та матеріалів, які використовуються та плануються до використання під час будівництва. Крім того, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньою змовою з підрядником ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БПМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з метою привласнення коштів державного бюджету, завищили державне фінансування шляхом внесення до проектно-кошторисної документації недостовірних відомостей про розмір руйнувань, об`єми та вартість будівельних робіт та матеріалів, необхідних для ремонту зруйнованих об`єктів внаслідок військової агресії росії на території Лебединської ОТГ Сумського району.

З`ясовано, що ІНФОРМАЦІЯ_2 (замовник) щодо здійснення ремонтних робіт на об`єктах, що зазнали руйнувань внаслідок військової агресії росії, укладено наступні договори з ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (підрядник) в особі начальника ОСОБА_4 :

- договір № 33 від 10.06.2022, предметом якого є «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 » («ДК 021:20-6 «Інші завершальні будівельні роботи»)». Згідно договору та договірної ціни до нього, вартість послуги склала 1 395 990,03 грн, згідно додаткової угоди № 1 від 12.10.2022 до договору про надання послуг з поточного ремонту № 33 від 10.06.2022 та договірної ціни до неї, вартість послуги змінено на 1 286 695,18 грн. Договірна ціна динамічна;

- договір № 46 від 10.06.2022, предметом якого є «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт) пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 » («ДК 021:20-6 «Інші завершальні будівельні роботи»)». Згідно договору та договірної ціни до нього, вартість послуги склала 335 676,45 грн, згідно додаткової угоди № 1 від 28.09.2022 до договору про надання послуг з поточного ремонту № 46 від 10.06.2022 та договірної ціни до неї, вартість послуги змінено на 328 430,14 грн. Договірна ціна динамічна;

- договір № 47 від 10.06.2022, предметом якого є «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 » («ДК 021:20-6 «Інші завершальні будівельні роботи»)». Згідно договору та договірної ціни до нього, вартість послуги склала 227 209,41 грн, згідно додаткової угоди № 1 від 12.10.2022 до договору про надання послуг з поточного ремонту № 47 від 10.06.2022 та договірної ціни до неї, вартість послуги змінено на 119 112,14 грн. Договірна ціна динамічна;

- договір № 63 від 22.06.2022, предметом якого є «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 » («ДК 021:20-6 «Інші завершальні будівельні роботи»)». Згідно договору та договірної ціни до нього, вартість послуги склала 2 430 228,76 грн, згідно додаткової угоди № 1 від 13.10.2022 до договору про надання послуг з поточного ремонту № 63 від 22.06.2022 та договірної ціни до неї, вартість послуги змінено на 1 483 641,54 грн. Договірна ціна динамічна;

- договір № 64 від 22.06.2022, предметом якого є «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: « ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_3 » («ДК 021:20-6 «Інші завершальні будівельні роботи»)». Згідно договору та договірної ціни до нього, вартість послуги склала 1 036 198,23 грн, згідно додаткової угоди № 1 від 28.09.2022 до договору про надання послуг з поточного ремонту № 64 від 22.06.2022 та договірної ціни до неї, вартість послуги змінено на 970 959,65 грн. Договірна ціна динамічна;

Відповідно до Настанови з визначення вартості будівництва, при визначенні окремих складових вартості об`єкта будівництва на етапі складання інвесторської кошторисної документації, прямі витрати враховують у своєму складі заробітну плату (основну та додаткову) робітників, вартість експлуатації будівельних машин та механізмів, вартість матеріалів, виробів, комплектів (п. 4.1). Кошторисна вартість будівельних матеріалів, виробів та комплектів у прямих витратах визначається на підставі нормативної потреби в них, розрахованої виходячи з обсягів робіт, передбачених проектною документацією, та відповідних поточних цін. Поточні ціни на матеріальні ресурси приймаються на підставі проведеного замовником аналізу цін (при рівних якісних характеристиках) за обґрунтованою ціною матеріальних ресурсів, яка склалася на момент розроблення проектної документації та має бути не вищою за середню ціну у регіоні (п. 4.9). За динамічної договірної ціни, прямі витрати при визначенні вартості виконаних робіт розраховуються на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт та цін ресурсів, прийнятих в договірній ціні. Компенсація підряднику витрат, спричинених зростанням вартості матеріально-технічних ресурсів, здійснюється у складі вартості цих ресурсів за поточними цінами відповідно до умов, передбачених договором підряду (п. 6.3). Вартість матеріальних ресурсів у складі прямих витрат при проведенні розрахунків за обсяги виконаних робіт визначається на підставі виконаних обсягів робіт, нормативних витрат матеріальних ресурсів, визначених за КНУ РЕКН, та їх уточненої вартості.

Таким чином, при складанні актів приймання виконаних будівельних робіт за результатами виконання умов вищевказаних договорів, підрядник ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » повинен був врахувати фактичну вартість придбаного матеріалу, використаного під час ремонтних робіт. Водночас, під час досудового розслідування, зокрема за результатами обшуку, проведеного за адресою АДРЕСА_4 , за місцезнаходженням ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », встановлено, що службовими особами останнього для штучного завищення вартості використаних матеріалів, складені видаткові накладні про придбання зазначених матеріалів не у безпосередніх їх виробників або постачальників, а у підконтрольних суб`єктів господарювання, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за значно завищеною вартістю.

Так, керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » є ОСОБА_5 , яка також є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », керівником якого є ОСОБА_6 (чоловік ОСОБА_5 ). Водночас, ОСОБА_5 є рідною сестрою ОСОБА_4 керівника ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Крім того, в ході досудового розслідування, встановлено що ІНФОРМАЦІЯ_2 укладені наступні договори на здійснення технічного нагляду з ФОП ОСОБА_7 : № 9 від 27.06.2022 щодо технічного нагляду за об`єктом «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 »; № 10 від 27.06.2022 щодо технічного нагляду за об`єктом «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 »; № 11 від 27.06.2022 щодо технічного нагляду за об`єктом «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт) пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 »; № 12 від 27.06.2022 щодо технічного нагляду за об`єктом «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: «Багатоквартирний житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 »; № 13 від 27.06.2022 щодо технічного нагляду за об`єктом «Послуги з ремонту і заміни заповнення віконних та дверних прорізів (поточний ремонт), з поточного ремонту покриття покрівлі пошкодженого об`єкта: « ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_3 »;

Таким чином, вищевказані службові особи штучно завищують вартість виконаних будівельних робіт на пошкоджених об`єктах шляхом складання документів первинного бухгалтерського обліку про перепродаж матеріалів, необхідних для виконання робіт, через підконтрольні суб`єкти господарювання за завищеною вартістю. Також, підконтрольний суб`єкт господарювання, який здійснює технічний нагляд за виконанням робіт за вищевказаними договорами, надає можливість приховати факт завищення вартості виконаних будівельних робіт. Крім того, під час розслідування кримінального провадження допитами мешканців пошкоджених будинків встановлені непоодинокі факти самостійного ремонту пошкоджень мешканцями за власні кошти, або пропозиції від підрядника щодо постачання блоків віконних без їх встановлення.

Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташоване за адресою АДРЕСА_1 , володіє вищевказаними відомостями про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Зазначені відомості в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення фактичних обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також, нададуть змогу експертним шляхом встановити точні суми збитків, спричинених внаслідок протиправних дій.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення в оригіналах або належним чином завірених копіях) ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), які стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ДП ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » БМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період 01.12.2021-19.12.2022, а саме:

- додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів»;

- документів реєстраційної справи;

- податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих;

- статистичної звітності по працевлаштованим особам на підприємстві;

- звітності персоніфікованого обліку;

- звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходів, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

- відомостей про розрахункові рахунки підприємств в банківських установах та органах ДКСУ;

- ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало, як за найманих працівників;

- актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок та містять їх результати.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи - ІНФОРМАЦІЯ_1 (

АДРЕСА_5 . Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу надається слідчим групи слідчих по кримінальному провадженню № 0000065 від 15.07.2022: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1