справа № 462/921/22
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 березня 2022 року місто Львів

Залізничний районний суд м. Львова в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в приміщенні суду у м. Львові кримінальне провадження про обвинуваченню

ОСОБА_5 ,
ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Львова, українця, громадянина України, непрацюючого, одруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

у вчинені злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_5 , усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно та цілеспрямовано, незаконно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, не будучи зареєстрований як фізична особа-підприємець, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно з вимогами п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відносяться тютюнові вироби, не маючи ліцензії на виробництво та торгівлю тютюновими виробами, які видаються тільки суб`єктам підприємницької діяльності органом, уповноваженим Кабінетом Міністрів України, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, без сплати акцизного податку, передбаченого Розділом 6 Податкового кодексу України, посягаючи на суспільні відносини у сфері державного регулювання, оподаткування та формування прибуткової частини державного бюджету, свідомо й достовірно знаючи про ознаки законно виготовлених тютюнових виробів, за формою, видом та відмінним ознакам, усвідомлював, що тютюнові вироби можуть бути придбані лише у зазначеному законодавчо визначеному порядку, незважаючи на це, придбав незаконно з метою подальшого збуту, за ціною нижче ринкової з метою зменшення матеріальних витрат на досягнення злочинної мети, усвідомлюючи, що якість незаконно придбаних тютюнових виробів не буде підтверджено сертифікатом відповідності або свідоцтвом про визнання відповідності, які надаються виробником, байдуже ставлячись до того, якою буде якість в дійсності, придбав тютюнові вироби, у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, не вимагаючи при цьому пред`явлення документів, які б свідчили про те, що дана особа зареєстрована як підприємець і має ліцензію на здійснення торгівлі підакцизними товарами які передбачено законодавством, а саме: товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, прибутково-видаткових накладних, сертифікату відповідності або скріпленого підписом і печаткою суб`єкта, що відпустив товар, копію сертифіката відповідності, документів, що підтверджують належну якість продукції, чи їх копій, скріпленими підписом і печаткою постачальника, зберігав їх з метою збуту.

Так, починаючи з 2019 року по 31.03.2021, точної дати та часу досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 , діючи з метою особистого збагачення вирішив незаконно придбати та зберігати з метою збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби.

З метою реалізації свого злочинного умислу, спрямованого на незаконне придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, ОСОБА_5 починаючи з 2019 року по 31.03.2021, точної дати та часу досудовим розслідуванням не встановлено, в мережі інтернет підшуковував оголошення про продаж незаконно виготовлених тютюнових виробів різних марок як без марок акцизного податку встановленого взірця, з марками акцизного податку Республіки Білорусь та з марками « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В подальшому, ОСОБА_5 , достовірно знаючи, що тютюнові вироби виготовлені незаконно, в ході телефонних розмов домовлявся із невстановленими в ході досудового розслідування особами про кількість тютюнових виробів, їх номенклатуру, ціну та дату поставки для подальшого придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Надалі, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, ОСОБА_5 , починаючи з 2019 року по 31.03.2021, точної дати та часу досудовим розслідуванням не встановлено, зустрічався із невстановленими в ході досудового розслідування особами на ринку « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який розташований у м. Львові по вул. Хуторівка, 4б та купував у них незаконно виготовлені тютюнові вироби різних марок як без марок акцизного податку встановленого взірця, з марками акцизного податку Республіки Білорусь та з марками «For Duty Free Sale Only».

Придбані тютюнові вироби ОСОБА_5 , за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, доправляв у автомобільний гараж який розташований по АДРЕСА_2 та у домоволодіння розташоване за адресою: АДРЕСА_3 ., які перебували у його користуванні. За вказаними адресами ОСОБА_5 зберігав придбані незаконно виготовлені тютюнові вироби та планував реалізувати їх на території України з метою особистого збагачення.

У ході проведення обшуку 01.04.2021 за адресою: АДРЕСА_3 , співробітниками правоохоронних органів виявлено та вилучено: 1 короб з тютюновими виробами в якому міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Pull» без марок акцизного податку; 5 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2500 пачок сигарет марки «Credo» без марок акцизного податку; 17 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 8500 пачок сигарет марки «Marshall» без марок акцизного податку; 5 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2500 пачок сигарет марки «NZ» без марок акцизного податку.

Окрім цього, 01.04.2021 в ході проведення обшуку автомобіля марки «Citroen C4 Picasso», д.н.з. НОМЕР_1 , який перебував у користуванні ОСОБА_5 співробітниками правоохоронних органів виявлено та вилучено: 8 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 4000 пачок сигарет марок «Compliment» та «Lifa», без марок акцизного податку.

Також, 01.04.2021 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 співробітниками правоохоронних органів виявлено та вилучено: 4 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2000 пачок сигарет марки «Compliment» (сині) без марок акцизного податку; 6 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 3000 пачок сигарет марки «Compliment» (сині) з марками «For Duty Free Sale Only»; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Compliment» (фіолетовий) з марками «For Duty Free Sale Only»; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Compliment Amber», 1 (жовті) з марками «For Duty Free Sale Only»; 3 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1500 пачок сигарет марки «NZ Gold», з марками акцизного податку Республіки Білорусь; 8 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 4000 пачок сигарет марки «25 Italian Blended XXL» (червоні), з марками «For Duty Free Sale Only»; 3 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1500 пачок сигарет марки «Фест» (червоні), з марками акцизного податку Республіки Білорусь; 2 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1000 пачок сигарет марки «Demi» (сині), без марок акцизного податку; 4 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2000 пачок сигарет марки «Glory Classic», без марок акцизного податку; 2 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1000 пачок сигарет марки «Marshall» (червоні), без марок акцизного податку; 2 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1000 пачок сигарет марки «Marshall» (зелені), без марок акцизного податку; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Marvel» (сині), з марками «For Duty Free Sale Only»; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Marvel» (сині), без марок акцизного податку; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Credo» (жовті), без марок акцизного податку; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Lisa menthol», з марками «For Duty Free Sale Only»; 19 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 9500 пачок сигарет марки «Jin Ling» (жовті), з марками «For Duty Free Sale Only»; 4 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2000 пачок сигарет марки «Compliment» (червоні), без марок акцизного податку.

У підготовчому засіданні прокурор повідомив про те, що 30.03.2022 року у відповідності до вимог ст. 472 КПК України між заступником начальника другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , з одної сторони, та обвинуваченим ОСОБА_5 , в присутності його захисника, з іншої сторони, на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України в приміщенні Залізничного районного суду м. Львова укладено угоду про визнання винуватості.

Обвинувачений пояснив, що він згоден з умовами угоди, йому відомі наслідки укладення угоди, він визнає себе винним у скоєнні злочину, згодний і в змозі виконати визначене в угоді покарання та сплатити штраф.

Захисник не заперечив проти затвердження угоди та задоволення позову.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до ч. 5 ст. 469 КПК України, укладення угоди про примирення або про визнання винуватості може ініціюватися в будь - який момент після повідомлення особи про підозру до виходу суду до нарадчої кімнати для ухвалення вироку.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно зі ст. 469 КПК України Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні незаконного придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, тобто, у злочині, передбачений ч. 1 ст. 204 КК України, який згідно зі ст. 12 КК України є нетяжким злочином.

Згідно з угодою про визнання винуватості прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч. 1 ст. 204 КК України, оскільки ОСОБА_5 вчинив незаконе придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_5 , в угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права визначені ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання у вигляді штрафу у розмірі 9000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 153000 гривень з з конфіскацією та передачею незаконно виготовлених товарів на користь Збройних сил України, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.
Керуючись ст. 373, 374, 475 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду від 30.03.2022 року між заступником начальника другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винувати у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі дев`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 153000 (сто п`ятдесят три тисячі) гривень 00 коп. з конфіскацією та передачею незаконно виготовлених товарів на користь Збройних сил України.

Речові докази, а саме:

незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме: 1 короб з тютюновими виробами в якому міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Pull» без марок акцизного податку; 5 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2500 пачок сигарет марки «Credo» без марок акцизного податку; 17 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 8500 пачок сигарет марки «Marshall» без марок акцизного податку; 5 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2500 пачок сигарет марки «NZ» без марок акцизного податку; 8 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 4000 пачок сигарет марок «Compliment» та «Lifa», без марок акцизного податку; 4 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2000 пачок сигарет марки «Compliment» (сині) без марок акцизного податку; 6 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 3000 пачок сигарет марки «Compliment» (сині) з марками «For Duty Free Sale Only»; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Compliment» (фіолетовий) з марками «For Duty Free Sale Only»; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Compliment Amber», 1 (жовті) з марками «For Duty Free Sale Only»; 3 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1500 пачок сигарет марки «NZ Gold», з марками акцизного податку Республіки Білорусь; 8 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 4000 пачок сигарет марки «25 Italian Blended XXL» (червоні), з марками «For Duty Free Sale Only»; 3 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1500 пачок сигарет марки «Фест» (червоні), з марками акцизного податку Республіки Білорусь; 2 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1000 пачок сигарет марки «Demi» (сині), без марок акцизного податку; 4 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2000 пачок сигарет марки «Glory Classic», без марок акцизного податку; 2 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1000 пачок сигарет марки «Marshall» (червоні), без марок акцизного податку; 2 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 1000 пачок сигарет марки «Marshall» (зелені), без марок акцизного податку; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Marvel» (сині), з марками «For Duty Free Sale Only»; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Marvel» (сині), без марок акцизного податку; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Credo» (жовті), без марок акцизного податку; 1 короб з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 500 пачок сигарет марки «Lisa menthol», з марками «For Duty Free Sale Only»; 19 коробів з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 9500 пачок сигарет марки «Jin Ling» (жовті), з марками «For Duty Free Sale Only»; 4 короби з тютюновими виробами в кожному з яких міститься 50 блоків сигарет, в кожному блоці 10 пачок сигарет, всього 2000 пачок сигарет марки «Compliment» (червоні), без марок акцизного податку конфіскувати та передати на користь Збройних сил України;

законно виготовлені тютюнові вироби, а сам: Мальборо Червоне з марками акцизного податку виробника ПраТ «Філіп Моріс Україна» у кількості 61 картонна коробка; Мальборо Голд з марками акцизного податку виробника ПраТ «Філіп Моріс Україна» у кількості 12 картонна коробка; Compliment сині з марками акцизного податку у кількості 84 картонних коробки; Rothmans сині Demi з марками акцизного податку ПраТ Тютюнова компанія ВАТ «Прилуки» у кількості 7 коробок; Філіп Моріс з марками акцизного податку ПраТ «Філіп Моріс Україна» у кількості 25 коробок повернути ОСОБА_5 ;

автомобіль Citroen C4 Picasso державний номерний знак НОМЕР_1 (свідоцтво НОМЕР_2 ) - передати власнику ОСОБА_6 .

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави витрати на залучення експерта у розмірі 1372 (одна тисяча триста сімдесят дві) гривні 88 коп.

Скасувати арешт майна, накладений ухвалами слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 08.04.2021 року у справі № 464/2258/21 в частині накладення арешту на Мальборо Червоне з марками акцизного податку виробника ПраТ «Філіп Моріс Україна» у кількості 61 картонна коробка; Мальборо Голд з марками акцизного податку виробника ПраТ «Філіп Моріс Україна» у кількості 12 картонна коробка; Compliment сині з марками акцизного податку у кількості 84 картонних коробки; Rothmans сині Demi з марками акцизного податку ПраТ Тютюнова компанія ВАТ «Прилуки» у кількості 7 коробок; Філіп Моріс з марками акцизного податку ПраТ «Філіп Моріс Україна» у кількості 25 коробок та автомобіль Citroen C4 Picasso державний номерний знак НОМЕР_1 (свідоцтво НОМЕР_2 ).

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Копія вироку негайно після його проголошення вручається засудженій та прокурору.
Вирок може бути оскаржено до Львівського апеляційногосуду через Залізничний районний суд м. Львова протягом тридцяти днів з моменту його проголошення, з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя:

Оригінал вироку.