Справа № 202/1000/22
Провадження № 1-кс/202/2460/2022
УХВАЛА
Іменем України
30 травня 2022 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000164 від 24.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У вказаному кримінальному провадженні Офісом Генерального прокурора 26.01.2022 року визначено підслідність за слідчими СУ ГУНП України в Дніпропетровській області, процесуальне керівництво здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.

Товариство з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) зареєстровано в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 10.10.2018 року, основним видом діяльності якого є торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами, є платником податку на додану вартість (номер свідоцтва НОМЕР_2 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , керівник ОСОБА_5 , засновник ОСОБА_6 , ОСОБА_7 в період 2019-2021 років), при здійсненні фінансово-господарської діяльності, діючи умисно, маючи корисливу мету, спрямовану на ухилення від сплати податків, в період 2019-2021 років із використанням банківських рахунків та реквізитів підконтрольних підставних осіб фізичної особи-підприємця ОСОБА_8 та ФОП ОСОБА_9 здійснили реалізацію імпортованих транспортних засобів на адресу їх покупців, не відобразивши вказані операції у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства та одержали не задекларовані в податковій звітності доходи від вказаної діяльності на банківські рахунки зазначених підконтрольних осіб, в результаті чого до бюджету фактично не надійшли податкові платежі у значному розмірі.

Під час досудового розслідування встановлено, що ФОП « ОСОБА_9 » упродовж 2019-2021 років до податкової інспекції не звітував та, водночас, одержав на банківські рахунки дохід у розмірі 13 444 503,90 грн. Також фізична особа-підприємець « ОСОБА_8 » упродовж 2019-2021 років до податкової інспекції не звітував, одержавши в це період на банківські рахунки дохід у розмірі 18 645 833,60 грн.

Під час проведення обшуку за місцем провадження господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , серед іншого виявлено договори-доручення на купівлю-продаж транспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), АДРЕСА_2 , банк АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_3 » з рахунком НОМЕР_4 , зареєстроване 20.10.2020 року також на ім`я ОСОБА_9 та в подальшому перереєстроване 28.04.2021 року на ОСОБА_10 , (іпн. НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), а також виявлено печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), котре зареєстроване на ім`я ОСОБА_9 .

З огляду на викладене, під час досудового слідства виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу з можливістю вилучення в оригіналі реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), з метою встановлення обставин державної реєстрації вказаного суб`єкта господарювання на підставну особу та причетних до цього фігурантів, проведення експертних досліджень з документами із завідомо неправдивими відомостями, що подавались державному реєстратору, котра знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4 .

У зв`язку з викладеним, слідчий просила надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) з можливістю її вилучення в оригіналі, котра фактично знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4 .

Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим, однак підлягає частковому задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження достатньо буде здійснення тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), котра фактично знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4 , а саме, з можливістю вилучення копії вказаної реєстраційної справи.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та прокурору відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000164 від 24.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України дозвіл на проведення тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), котра фактично знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення копії вказаної реєстраційної справи.

Зобов`язати відповідальну особу ІНФОРМАЦІЯ_6 видати вказані документи для здійснення тимчасового доступу з можливістю виготовлення їх копій.

Строк виконання ухвали до 29 серпня 2022 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1