Справа № 202/975/22
Провадження № 1-кс/202/2180/2022
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А

28 червня 2022 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000624 від 04.11.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася з погодженим із прокурором клопотанням, в якому просить надати їй, а також іншим слідчим, які входять до групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000624 від 04.11.2021 року, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання копій у паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період з 2016 року по теперішній час за ф. 1-ДФ з відображенням повних відомостей стосовно осіб (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце реєстрації та інше), податку на прибуток, податку на додану вартість та додатків № 5 до податкових декларацій з ПДВ, реєстру податкових накладних, ЄСВ, плати за землю, відомостей стосовно ІР-адрес, з яких подавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, інформацію стосовно сплати за період 2016-2021 роки податкових платежів, відкритих банківських рахунків, з долученням податкових повідомлень, рішень, актів камеральних, документальних невиїзних, виїзних перевірок, скарг, заперечення підприємства на прийняті податковою інспекцією рішення та постанов (ухвал) судів за результатами їх розгляду.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000624 від 04.11.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати орендної плати за земельні ділянки посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Отже, у зв`язку з розслідуванням вказаного кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання слідчий не з`явилася, надала заяву про розгляд клопотання в її відсутність.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, його неявка відповідно до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши доводи, на які слідчий посилається в своєму клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню за наступних підстав:

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Отже, клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, а саме можливості з ними ознайомитися та отримати копії, можливо задовольнити.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000624 від 04.11.2021року задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчому слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000624 від 04.11.2021 року, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме можливість ознайомитися та отримати копії в паперовому та/або електронному вигляді податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період з 2016 року по теперішній час за ф. 1-ДФ з відображенням повних відомостей стосовно осіб (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце реєстрації та інше), податку на прибуток, податку на додану вартість та додатків № 5 до податкових декларацій з ПДВ, реєстру податкових накладних, ЄСВ, плати за землю, відомостей стосовно ІР-адрес, з яких подавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, інформацію стосовно сплати за період 2016-2021 роки податкових платежів, відкритих банківських рахунків, з долученням податкових повідомлень, рішень, актів камеральних, документальних невиїзних, виїзних перевірок, скарг, заперечення підприємства на прийняті податковою інспекцією рішення та постанов (ухвал) судів за результатами їх розгляду.

Строк дії ухвали слідчого судді до 20 серпня 2022 року.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1