печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

18.11.2021 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань, на підставі постанови заступника Генерального прокурора України про визначення підслідності у зв`язку з неефективністю досудового розслідування, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001710 від 18.11.2020 року за ч. 3 ст. 191 КК України за фактами заволодіння бюджетними коштами за попередньою змовою групою осіб.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням здійснюється групою прокурорів Офісу Генерального прокурора.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період 2019-2021 років група осіб, за прикриттям високопосадовців ІНФОРМАЦІЯ_2 та фіскальних органів, діючи умисно на території України (м. Київ та Київська область, м. Харкова та Харківської області, Донецької області), з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам, зареєстрованим на території Харківської області та інших областей України з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту та фактичних обсягів операцій діяльності підприємств та прикриття незаконної діяльності, створили та придбали низку суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб).

З метою незаконного виводу отриманих бюджетних та державних коштів в період 2019 2021 років використовуються послуги фіктивних підприємств «транзитно конвертаційної» групи, до складу якої зокрема входить низка фіктивних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ), а також пов`язані з ними по «транзитному ланцюгу» підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » та інші.

Проведеними заходами встановлено, що через зазначену групу підприємств з ознаками фіктивності було виведено грошових коштів, в тому числі місцевого бюджету, на загальну суму понад 50 млн.грн.

В ході досудового слідство також здобуто відомості, стосовно можливих протиправних дій посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_45 , пов`язаних із виведенням грошових коштів шляхом укладення договорів з фіктивними та ризиковими підприємствами.

Так, слідством встановлено, що організаціями, які мали сумнівні фінансово господарські взаємовідносини із зазначеними ризиковими підприємствами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », ТВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », ТВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 , які в свою чергу виступали підрядними організаціями по відношенню до КП « ІНФОРМАЦІЯ_55 » та виконувало роботи на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 з реконструкції шкільних та дошкільних закладів освіти.

В ході досудового слідства, одержано відомості про проведені контрольно-перевірочні заходи з боку ІНФОРМАЦІЯ_56 за результатами планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_57 , яка проводилося на виконання п.1.2.1.1 Плану проведення заходів державного фінансового контролю ІНФОРМАЦІЯ_56 , складено Довідку №202003-11/7-з від 04.06.2021 року.

Проведеними заходами встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 » виконання ремонтних робіт власними силами згідно укладених з ІНФОРМАЦІЯ_1 договорів не здійснювало.

Для провадження робіт за бюджетні кошти залучалися підрядні організації, а КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 » виступало генеральним підрядником.

З метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 » з субпідрядними організаціями, ІНФОРМАЦІЯ_59 проведено перевірочні заходи по підприємствах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », № 202003-14/3031-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (правонаступник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »); №202003-14/3033- 2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 »; № 202003-14/3037-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 »; № 202003-14/3046-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », № НОМЕР_38 - 14/3047-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 »; №202003-14/3048-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », № 202003-14/3053-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 », щодо підтвердження понесених витрат матеріальних, трудових та технічних ресурсів за договорами субпідряду з КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 ».

За результатами контрольно перевірочних заходів встановлено обставини, що свідчать про неможливість документального підтвердження фактичного виконання робіт, а також ймовірні фактів заволодіння майном під час виконання будівельних робіт за бюджетні кошти КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 » з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », № 202003-14/3031-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (правонаступник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »); №202003-14/3033- 2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 »; № 202003-14/3037-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 »; № 202003-14/3046-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », № НОМЕР_38 - 14/3047-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 »; №202003-14/3048-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », № 202003-14/3053-2021 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » на суму понад 15 млн.грн.

Проведеними заходами встановлено, що протиправний механізм реалізовувався шляхом залучення низки підприємств, в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », які належать до числа ризикових підприємств та з високою долею вірогідності є підприємствами з ознаками фіктивності, основною метою яких є легалізація та обготівкування грошових коштів одержаних злочинним під час виконання замовлень за бюджетні кошти, шляхом проведення безтоварних операцій.

Зазначені обставини підтверджуються фактичними обставинами виходу спеціалістів Держаудитслужби за місцем знаходження субпідрядників, судовими рішеннями, якими встановлено інформацію щодо безтоварності операцій вказаних підприємств з окремими контрагентами, допитами у якості свідка, у слідчого судді в порядку ст. 225 КПК України, директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » ( НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ) - ОСОБА_4 , директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_15 ) ОСОБА_5 , директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_16 ) ОСОБА_6 , директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ) ОСОБА_7 та директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_22 ) - ОСОБА_8 .

З метою одержання копій відповідних документів, які стосуються предмету досудового розслідування на адресу ІНФОРМАЦІЯ_67 , яке є засновником КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 » та ІНФОРМАЦІЯ_1 , направлено запит від 13.10.2021 №31/1/2-38911-21 (31/1/2-103205/вих-21 від 13.10.2021) в порядку ст. ст. 36 93 КПК України.

Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_67 № 9848/9-21 від 08.11.2021 у наданні запитуваних документів було відмовлено з посиланням на необхідність надання ухвали слідчого судді в порядку ст. 159 КПК України.

Враховуючи викладене, на сьогоднішній день, вбачається за необхідне дослідити документи первинної бухгалтерської звітності, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явилися, слідчий подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

За клопотанням прокурора, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відноситься конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки прокурором не доведено необхідність вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні заступникам начальника відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , прокурорам відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , та слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань у кримінальному провадженні, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю отримання їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 а саме проектно-кошторисної документації, документів стосовно процедури виконання робіт за договорами між КП « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ( ІНФОРМАЦІЯ_68 за період за 2017-2020 роки, за договорами підряду №146 від 20.10.2017, №147 від 20.10.2017, №148 від 20.10.2017, №138 від 07.08.2018, №197 від 11.11.2020 в тому числі:

- договорів та актів наданих послуг, додаткових угод до договорів;

- проектно-кошторисної, проектної та проектно-технічної документації у повному обсязі по об`єкту у повному обсязі з усіма змінами та погодженнями;

- технічного паспорту на об`єкт дослідження;

- актів списання використаних будівельних матеріалів при проведенні робіт на об`єкті дослідження (форми М-29);

- висновків (експертних звітів) спеціалізованих експертних установ, щодо розгляду проектної та кошторисної документації по об`єкту дослідження;

- актів приймання виконаних будівельних робіт за формою (КБ-2в) в повному обсязі на електронному носії (в програмному комплексі їх складання) відповідно до договору підряду на виконання робіт на об`єкті дослідження із додатковими угодами;

- дефектних актів затверджених Замовником на весь комплекс робіт по об`єкту дослідження;

- актів скритих робіт

- документів, що свідчать про відповідність та якість застосованих матеріалів та виробів по об`єкту дослідження;

- виконавчої документації, що підтверджує виконання робіт з перевезення, вивезення, прибування та інших спеціальних, технологічних робіт, відображає методи та умови їх виконання, підтверджує фактичні параметри їх результатів по об`єкту дослідження;

- договори, додатки до договорів;

- протоколи погодження договірної ціни;

- плани - графіки виконання робіт та розробки кошторисної документації по об`єктам, кошториси на вишукувальні роботи та розробку кошторисної документації по об`єкту;

- довідки, листи, переписки, розрахунки, рахунки-фактури, рахунки на оплату вказаних робіт та послуг, платіжні доручення, видаткові, прибуткові накладні, інформація про підтвердження проведення по бухгалтерському обліку оплати за надані послуги, акти виконаних робіт;

- відомості ресурсів, розрахунки загальновиробничих витрат, документи щодо проведення розрахунків за договорами, журнали, що складені при проведенні робіт та містять дані щодо обставин їх проведення, виконавчі схеми, креслення, списки працівників підприємств, які виконували роботи та трудові угоди з ним;

- відомості, документи про здійснення авторського нагляду, в т.ч. договір про надання послуг з авторського нагляду, акти наданих послуг, журнал проведених заходів із авторського нагляду під час будівництва, відомості про надходження інформації від особи, якою здійснювався технічний нагляд про невідповідність виконаних робіт заявленим вимогам;

- наказу про затвердження Положення про тендерний комітет, який діяв упродовж періоду з 01.01.2017 по 01.06.2021 та відповідного положення;

- наказу про затвердження Положення про порядок придбання товарів, робіт і послуг який діяв упродовж періоду з 01.06.2017 по 01.06.2021 та відповідного положення;

- наказу про затвердження складу тендерного комітету, який діяв упродовж періоду з 01.06.2017 по 01.06.2021 та відповідного положення;

- протоколів засідання тендерного комітету щодо розподілу функціональних обов`язків членів тендерного комітету, прийнятих упродовж періоду 01.06.2017 по 01.06.2021 та відповідних функціональних обов`язків усіх членів тендерного комітету;

- посадових інструкцій членів тендерного комітету.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/61565/21-к

Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_12 .

Слідчий суддя: ОСОБА_1