Справа № 712/9652/21
Провадження №1-кс/712/4806/21
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 вересня 2021 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000005 від 12.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України,-

в с т а н о в и в:
06 вересня 2021 року до суду надійшло клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , в якому прокурор просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 від 12.02.2021 року до дванадцяти місяців.
Клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 від 12 лютого 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 209 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування у кримінальному проваджені встановлено, що невідомі особи, шляхом здійснення фінансових операцій з використанням карток підставних осіб клієнтів ТОВ «Нова Пошта», серед яких: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших за реалізовану незаконно виготовлену алкогольну продукцію отримували грошові кошти, щодо яких фактичні обставини свідчили про їх одержання злочинним шляхом, а особа яка їх отримувала знала або повинна була знати, що такі кошти прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом.
Вказане кримінальне провадження за ч. 1 ст. 209 КК України виділено 12.02.2021 в окреме провадження із кримінального провадження № 0000036 від 31.03.2020 за ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

У ході досудового слідства про підозру за ч. 1 ст. 209 КПК України у кримінальних провадженнях № 0000005 та № 0000036 жодній особі не повідомлено.

Відповідно до ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 209 КК України, відноситься до категорії тяжких злочинів.

Відповідно до положень ч. 7 ст. 217 КПК України днем початку досудового розслідування у провадженні, виділеному в окреме провадження, є день, коли було розпочато розслідування, з якого виділено окремі матеріали тобто 31.03.2020.
З урахуванням викладеного та вимог п. 2 ч. 2 ст. 219 КПРК України строк досудового слідства у кримінальному провадженні з моменту внесення відомостей до ЄРДР має складати 18 місяців а отже спливає 31.09.2021.

Під час проведення досудового розслідування кримінального провадження досліджувались обставини фінансових операцій з реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів (алкогольних напоїв) через службу доставки компанії ТОВ «Нова Пошта» та відповідно отримання грошових коштів за відправлену накладним платежем вказану продукцію.

Так, в ході досудового розслідування, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження проведені наступні слідчі (розшукові) дії та винесені інші процесуальні рішення:
-12.02.2021 до Черкаської обласної прокуратури направлено повідомлення про початок досудового розслідування по кримінальному провадженню;

-12.02.2021 начальником слідчого управління ГУ ДФС у Черкаській області полковником податкової міліції ОСОБА_9 для проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню створено групу слідчих;

-15.02.2021 першим заступником керівника Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_10 призначено групу прокурорів у кримінальному провадженню;

-22.02.2021 підготовлено та відправлено, в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, доручення до управління ПЕП ГУ ДФС у Черкаській області щодо встановлення осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення;

-24.02.2021 допитано в якості свідка ОСОБА_11 , який показав, що придбавав алкогольні напої через мережу Інтернет, доставка здійснювалась у відділення ТОВ «Нова Пошта», а розрахунок проведений накладним платежем;

-24.02.2021 проведено огляд Інтернет-сайту http://dutyfreevodka.com.ua, за допомогою якого здійснюється реалізація незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-25.02.2021 від управління ПЕП ГУ ДФС у Черкаській області отримано матеріали, отримані в ході виконання доручення від 22.02.2021;

-26.02.2021 підготовлено клопотання про накладення арешту на майнові права, шляхом закриття доступу до Інтернет-сайта http://dutyfreevodka.com.ua;

-26.02.2021 отримано ухвалу слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , якою вказане клопотання повернуто, у зв`язку з відсутність інформації про особу, чиї права можуть бути обмежені внаслідок накладення арешту на об`єкти права інтелектуальної власності;

-03.03.2021 підготовлено постанову про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території, яку в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, для організації виконання відправлено до СУ ГУ ДФС у Вінницькій області;

-19.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «НоваПей»;

-22.03.2021 співробітниками ГУ ДПС у Черкаській області складено висновок аналітичного дослідження №12/23-00-08-004, відповідно до якого через Вінницьке відділення №6 ТОВ «Нова Пошта» отримано грошових коштів на суму 5 580 930 грн., в діях причетних осіб вбачаються ознаки легалізації доходів;

-24.03.2021 підготовлено та відправлено, в порядку ст. 93 КПК України, вимогу до ТОВ «НоваПей», щодо надання інформації про осіб, які були працевлаштовані у Вінницькому відділенні №6, розташованому за адресою: м. Вінниця, вул. Зодчих, 16;

-24.03.2021 підготовлено та відправлено, в порядку ст. 93 КПК України, вимогу до ТОВ «Нова Пошта», щодо надання інформації про осіб, які були працевлаштовані у Вінницькому відділенні №6, розташованому за адресою: м. Вінниця, вул. Зодчих, 16;

-30.03.2021 слідчим суддею Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_12 винесено ухвалу, якою задоволено клопотання від 19.03.2021 та надано дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «НоваПей»;

-01.04.2021 підготовлено постанову про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території, яку в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, для організації виконання відправлено до СУ ГУ ДФС у Вінницькій області;

-01.04.2021 підготовлено та відправлено, в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, доручення до УБФЗ ГУ ДФС у Черкаській області на проведення ряду слідчих (розшукових) дій, направлених на проведення допитів осіб, на імена яких були оформлені картки клієнтів ТОВ «Нова Пошта» та здійснювались відправки незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-05.04.2021 від ТОВ «НоваПей» отримано відповідь на вимогу від 24.03.2021, відповідно до якої запитувану інформацію можливо отримати лише в порядку, передбаченому Главою 15 КПК України;

-20.04.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «НоваПей»;

-26.04.2021 слідчим суддею Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_13 винесено ухвалу, якою задоволено клопотання від 20.04.2021 та надано дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «НоваПей»;

-27.04.2021 від управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області отримано матеріали, зібрані в ході виконання доручення від 01.04.2021, відповідно до яких продовжується проведення слідчих (розшукових) дій, направлених на допити осіб, на імена яких були оформлені картки клієнтів ТОВ «Нова Пошта» та здійснювались відправки незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-07.05.2021 допитано як свідка ОСОБА_5 , який показав, що грошові кошти у пункті надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей» ніколи не отримував;

-16.07.2021 у ОСОБА_5 відібрано зразки почерку та підпису;

-14.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_12 у службових осіб ТОВ «НоваПей» проведено тимчасовий доступ до речей та документів;

-20.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_13 у службових осіб ТОВ «НоваПей» проведено тимчасовий доступ до речей та документів;

-21.05.2021 проведено огляд документів ТОВ «НоваПей», які були вилучені протоколом тимчасового доступу до речей та документів від 20.05.2021;
-21.05.2021 винесено постанову про приєднання до матеріалів кримінального провадження оглянутих документів ТОВ «НоваПей»;
-03.06.2021 з метою встановлення місць реєстрації колишніх працівників Вінницького пункту надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей», підготовлено лист, щодо надання інформації, в порядку ст. 93 КПК України, який відправлено до Департаменту адміністративних послуг Вінницької міської ради;

-18.06.2021 підготовлено постанову про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території, яку в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, для організації виконання відправлено до СУ ГУ ДФС у Вінницькій області;

-25.06.2021 від Департаменту адміністративних послуг Вінницької міської ради отримано відповідь на лист від 03.06.2021, а саме: довідки щодо місць реєстрації колишніх працівників Вінницького пункту надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей»;

-06.07.2021 допитано як свідка ОСОБА_4 , який показав, що грошові кошти у пункті надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей» ніколи не отримував;

-06.07.2021 у ОСОБА_4 відібрано зразки почерку та підпису;

-07.07.2021 від управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області отримано матеріали, зібрані в ході виконання доручення від 01.04.2021;

-07.07.2021 підготовлено та відправлено, в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, доручення до управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області на проведення ряду слідчих (розшукових) дій, направлених на проведення допитів колишніх працівників пункту надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей»;

-13.07.2021 від СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області отримано матеріали, зібрані в ході виконання постанови про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території від 01.04.2021;

-16.07.2021 допитано як свідка ОСОБА_6 , який показав, що грошові кошти у пункті надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей» ніколи не отримував;

-16.07.2021 у ОСОБА_6 відібрано зразки почерку та підпису;

-16.07.2021 допитано як свідка колишнього касира пункту надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей» ОСОБА_14 , яка від дачі показів відмовилась, користуючись ст. 63 Конституції України;

-19.07.2021 винесено постанову про призначення судово-почеркознавчої експертизи, яку для організації виконання відправлено до Черкаського НДЕКЦ МВС України;

-23.07.2021 від управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області отримано матеріали, зібрані в ході виконання доручення від 07.07.2021;

-10.08.2021 підготовлено та відправлено до управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області нагадування про виконання доручення від 07.07.2021;

-10.08.2021 підготовлено та відправлено, в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, доручення до управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області на проведення додаткового ряду слідчих (розшукових) дій, направлених на проведення допитів колишніх працівників пункту надання фінансових послуг №6 (новий номер 16) ТОВ «НоваПей»;

-26.08.2021 отримано висновок експерта за результатами судової експертизи за експертною спеціальністю: 1.1 «Дослідження почерку і підписів», відповідно до якого навидалось можливим відповісти на запитання стосовно особи яка підписувала заяви на видачу готівки ТОВ «Нова Пей» через розбіжність літерно-штрихкового складу порівнюваних підписів;

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо тяжкого злочину становить 18 місяців та у вказаному кримінальному провадженні закінчується 31.09.2021.
У кримінальному провадженні про підозру жодній особі не повідомлялось.
Однак, незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано зазначений вище значний обсяг слідчих (розшукових) дій, закінчити досудове розслідування у строки, визначені п. 3 ч. 1 ст. 219 КПК України не можливо, у зв`язку з тим, що у кримінальному провадженні необхідно ще провести ряд слідчих (розшукових) дій та процесуальних рішень, спрямованих на забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення та надання їм належної правової оцінки, а саме:

-отримати від управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області відповідь щодо виконання доручення від 10.08.2021;

-встановити та допитати всіх осіб, на ім`я яких були оформлені та отримані картки клієнтів і бізнес-клієнтів ТОВ «Нова Пошта», що використовувались для відправлення накладним платежем незаконно виготовленої алкогольної продукції та подальшого отримання грошових коштів;

-отримати зразки почерку та підписів у осіб, на ім`я яких були оформлені та отримані картки клієнтів і бізнес-клієнтів ТОВ «Нова Пошта», що використовувались для відправлення накладним платежем незаконно виготовленої алкогольної продукції та подальшого отримання грошових коштів;

-з метою встановлення осіб, які фактично отримували грошові кошти за реалізовану незаконно виготовлену алкогольну продукцію та підписували заяви на видачу готівки, провести додаткову судово-почеркознавчу експертизу;

-вжити додаткових заходів до встановлення осіб, які придбавали незаконно виготовлену алкогольну продукцію через поштовий сервіс ТОВ «Нова Пошта» з перерахуванням коштів на вилучені картки підставних осіб;

-допитати всіх осіб, працювали у Вінницькому відділенні №6 ТОВ «Нова Пошта» протягом 2018 2020 років;

-з урахуванням отриманих доказів остаточно визначити суму легалізованих коштів та осіб причетних до вчинення злочину.

Завершення проведення зазначених слідчих (розшукових) та процесуальних дій потребує додаткового часу, а їх результати мають вирішальне значенн я для встановлення фактів та обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Причинами тривалого розслідування кримінального провадження є значний обсяг слідчих (розшукових) дій та процесуальних рішень, які необхідно провести і прийняти для отримання інформації, що входить до предмета доказування у цьому кримінальному провадженні.
Отже, вищевказане процесуальне рішення не може бути прийняте з об`єктивних причин.
До того ж, вказаний злочин має міжрегіональний характер, оскільки незаконно виготовлені підакцизні товари (алкогольні напої) реалізовувались через мережу Інтернет та відправлялись через службу доставки компанії ТОВ «Нова Пошта».

Тому, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження усіх обставин вчинення злочинів, виникла необхідність продовження строку досудового слідства на дванадцять місяців, тобто до 31.09.2022.

Прокурор в судове засідання не з`явилася, скерувала заяву про розгляд клопотання без її участі, підтримала його в повному обсязі та просила задовольнити.
Дослідивши матеріали, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя робить наступні висновки.

Встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 від 12 лютого 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 209 КК України.

Статтею 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч.1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Відповідно до статті 113 КПК України процесуальні строки - це встановлені законом або відповідно до нього прокурором, слідчим суддею або судом проміжки часу, у межах яких учасники кримінального провадження зобов`язані (мають право) приймати процесуальні рішення чи вчиняти процесуальні дії.

Будь-яка процесуальна дія або сукупність дій під час кримінального провадження мають бути виконані без невиправданої затримки і в будь-якому разі не пізніше граничного строку граничного строку, визначеного відповідним положенням цього Кодексу.
Із доданих до клопотання прокурора матеріалів вбачається, що завершити досудове розслідування кримінального провадження в установлений строк неможливо у зв`язку з необхідністю проведення слідчих та процесуальних дій, що потребують додаткового часу. Так, у вказаному кримінальному провадженні необхідно: отримати від управління БФЗ ГУ ДФС у Черкаській області відповідь щодо виконання доручення від 10.08.2021; встановити та допитати всіх осіб, на ім`я яких були оформлені та отримані картки клієнтів і бізнес-клієнтів ТОВ «Нова Пошта», що використовувались для відправлення накладним платежем незаконно виготовленої алкогольної продукції та подальшого отримання грошових коштів; отримати зразки почерку та підписів у осіб, на ім`я яких були оформлені та отримані картки клієнтів і бізнес-клієнтів ТОВ «Нова Пошта», що використовувались для відправлення накладним платежем незаконно виготовленої алкогольної продукції та подальшого отримання грошових коштів; з метою встановлення осіб, які фактично отримували грошові кошти за реалізовану незаконно виготовлену алкогольну продукцію та підписували заяви на видачу готівки, провести додаткову судово-почеркознавчу експертизу; вжити додаткових заходів до встановлення осіб, які придбавали незаконно виготовлену алкогольну продукцію через поштовий сервіс ТОВ «Нова Пошта» з перерахуванням коштів на вилучені картки підставних осіб; допитати всіх осіб, працювали у Вінницькому відділенні №6 ТОВ «Нова Пошта» протягом 2018 2020 років; з урахуванням отриманих доказів остаточно визначити суму легалізованих коштів та осіб причетних до вчинення злочину.

У зв`язку з тим, що не завершено зібрання доказів у вказаній справі, які мають суттєве значення для судового розгляду, та оскільки необхідно виконати значний обсяг слідчих дій, необхідних для всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, які викладені в клопотанні, а також необхідність виконати вимоги ст. 290, 291 КПК України, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000005.
Керуючись ст.ст. 219,294,295,295-1 КПК України, слідчий суддя -
п о с т а н о в и в:
Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000005 від 12.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000005 від 12.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 31.09.2022 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1