Справа № 761/5366/22
Провадження № 1-кс/761/3487/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 лютого 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю отримання їх копій, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивовано тим, що Детективами другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження досліджуються, зокрема, обставини можливого ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з іншими суб`єктами господарювання, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3

ст. 212 КК України.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), уклало договір з ІНФОРМАЦІЯ_3 на оренду двох земельних ділянок площею: 0,9512 га (№:06:066:0046) від 14.06.2018; 0,7824 га, (№:06:066:0047) від 09.04.2019, та розпочало роботи з будівництва 12 поверхового багатоквартирного житлово-офісного комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 . Загальна житлова площа 8 568 кв. м., середня ціна за 1 кв. м. становить 18 250,00 гривень, сума яких складає 156 366 000,00 гривень, без урахування площ під паркування та комерційної нерухомості.
Оперативним шляхом установлено, що з фізичними особами для придбання нерухомості в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладається інвестиційний договір в якому зазначені три підприємства, а саме: Інвестор ФОНД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_2 ). Довірена особа Закритого недиверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ) ОСОБА_4 , яка є підписантом за договором. Забудовник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
При цьому, упродовж 2019-2020 років, кошти які надходили від інвесторів вказаного житлово-офісного комплексу на рахунок ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_2 ) перераховувались для використання у власних цілях пов`язаним юридичним особами.
Зокрема, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_4 ) упродовж вказаного періоду часу перераховано більш ніж 28 млн. гривень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_5 ) більше 323 млн. гривень, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_6 ) перераховано більше 48 млн. гривень.
Крім того, в ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » установлено формування податкового кредиту від будівельних підприємств, які в свою чергу по ланцюгу формували податковий кредит від СГД з ознаками ризиковості, а саме:
1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », на суму: 6 089 608 грн. ПДВ, що здійснює придбання товарів та послуг від підприємств:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 );
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 );
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 );
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_10 );
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 );
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_12 ).
2. ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » на суму: 277 856 грн. ПДВ, які здійснюють придбання товарів та послуг від підприємств:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_13 );
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_14 );
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_15 ).
На даний час виникла необхідність отримати інформацію та копії документів, які підтверджують отримання електронного цифрового підпису та посилених сертифікатів відкритих ключів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДР НОМЕР_15 ) в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДР НОМЕР_19 ), які в свою чергу надають право подавати податкову звітність до податкових органів в електронному вигляді.

Детектив в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Подав слідчому судді заяву, в якому клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно практики Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).
Також, з метою дотримання принципу верховенства права, органи влади повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання та збереження доказів, які стосуються події злочину. Це не є обов`язком досягнення результату, але обов`язком вжиття заходів. Зазначені усталені принципи були висловлені, у тому числі, у справах: «Холодков і Холодкова проти України» (заява 29697/08, рішення від 07 травня 2015 року), «Сердюк проти України» (заява 61876/08, рішення від 12 березня 2015 року), «Мащенко проти України» (заява №42279/08, рішення від 11 червня 2015 року).
Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання слідчого, що ІНФОРМАЦІЯ_23 здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за яким відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, обставини, встановлені під час досудового розслідування даного кримінального провадження, наведені у клопотанні детектива, слідчий суддя вважає, що вказані слідчим у клопотанні документи мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл детективам у кримінальному провадженні № 0000324 від 18.06.2020 Бюро економічної безпеки України старшим детективам другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів та відомостей, з можливістю вилучення їх копій, а саме речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

реєстраційні справи, заяви та документи на підставі яких були отримані електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДР НОМЕР_15 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_11