Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/2417/21
Справа № 711/7766/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 листопада 2021 року Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 погоджене заступником начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000937 від 23.11.2021, за ч. 2 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим заступником начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесеним у кримінальному провадженні №0000937 від 23.11.2021, за ч. 2 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання слідчий обґрунтував тим, що до СУ ГУНП в Черкаській області з УСР в Черкаській області ДСР НП України надійшли матеріали щодо заволодіння в 2017 році бюджетними коштами службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час виконання робіт на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_2 на об`єкті: «Капітальний ремонт покрівлі будинку культури в с. Худяки Черкаського району», шляхом безпідставного включення до актів виконаних робіт суми податку на додану вартість.

За даним фактом 23.11.2021 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000937, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Так, із матеріалів, які стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР вбачається, що 23.05.2017 між ІНФОРМАЦІЯ_3 , в особі сільського голови ОСОБА_5 , як Замовником та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі директора ОСОБА_6 , як Виконавцем, укладено договір №17 (далі по тексту Договір №17), предметом якого, відповідно до п.1.1., являється виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі будинку культури в с. Худяки Черкаського району (далі по тексту Об`єкт).

Відповідно до п. 3.1 Договору №17, вартість робіт по Об`єкту складає 1 131 636,00 грн. (з ПДВ).

Шляхом аналізу електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інтернет ресурсу за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_5 відкритих даних про використання публічних коштів, було встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_6 за виконання робіт за Договором №17 були перераховані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти:

- платіжним дорученням №461 від 29.05.2017 аванс в сумі 339 490,80 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 56 581,80 грн.);

- платіжним дорученням №489 від 08.06.2017 кошти в сумі 539 968,38 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 89 994,73 грн.) за виконані роботи згідно акту №2 від 07.06.2017;

- платіжним дорученням №711 від 13.09.2017 кошти в сумі 129 857,75 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 21 642,96 грн.) за виконані роботи згідно акту №3 від 11.09.2017;

- платіжним дорученням №882 від 02.11.2017 кошти в сумі 122 319,07 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 20 386,51 грн.) за виконані роботи згідно акту №4 від 01.11.2017.

Таким чином ІНФОРМАЦІЯ_6 роботи за Договором №17 були оплачені в повному обсязі в сумі 1 131 636,00 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 226 327,2 грн.).

Проте, відповідно даних, які маються на сайті Електронний кабінет ІНФОРМАЦІЯ_7 за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_8 за рішенням контролюючого органу, з 27.10.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) анульовано свідоцтво платника ПДВ, в зв`язку з чим підприємство було переведено на загальну систему оподаткування.

Таким чином є підстави вважати, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час виконання Договору №17, шляхом безпідставного включення до актів виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) суми податку на додану вартість, заволоділи бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_9 в загальній сумі 226 327,2 грн.

Підставою для перерахування коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були платіжні доручення №461 від 29.05.2017, №489 від 08.06.2017, №711 від 13.09.2017, №882 від 02.11.2017, виписані бухгалтерією Худяківської сільської ради Черкаського району та подані для проведення розрахунків до ІНФОРМАЦІЯ_10 , правонаступником якого являється ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , яка являється правонаступником ІНФОРМАЦІЯ_10 щодо проведення розрахунків за Договором № 17 можуть бути визнані речовими доказами в даному провадженні.

Відповідно п.п. 1.1. п. 1 «Почеркознавча експертиза» розділу 1 «Криміналістичні експертизи» Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України № 1950/5 від 26.12.2012), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Листом від 05.04.2013 за №223-559/0/4-13 Вищий Спеціалізований суд України з розгляду цивільних та кримінальних справ зазначає, що беручи до уваги зміст положень ч. 1 ст. 86, частин 2 та 3 ст. 93 КПК, застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів (ч. 7 ст. 163 КПК) під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо: 1) особа, у володінні якої знаходяться речі або документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження або є підстави вважати, що вона не здійснить таку передачу добровільно після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні речі або документи; 2) речі та документи згідно зі ст. 162 КПК містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи тяжкість даного злочину та той факт, що дослідження документів, в тому числі і під час проведення експертиз, має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_11 в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 4 та п. 8 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п. п. 1.2. ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 0000937 від 23.11.2021, здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 23.05.2017 між ІНФОРМАЦІЯ_3 , в особі сільського голови ОСОБА_5 , як Замовником та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі директора ОСОБА_6 , як Виконавцем, укладено договір №17 (далі по тексту Договір №17), предметом якого, відповідно до п.1.1., являється виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі будинку культури в с. Худяки Черкаського району (далі по тексту Об`єкт).

Відповідно до п. 3.1 Договору №17, вартість робіт по Об`єкту складає 1 131 636,00 грн. (з ПДВ).

Шляхом аналізу електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інтернет ресурсу за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_5 відкритих даних про використання публічних коштів, було встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_6 за виконання робіт за Договором №17 були перераховані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти:

- платіжним дорученням №461 від 29.05.2017 аванс в сумі 339 490,80 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 56 581,80 грн.);

- платіжним дорученням №489 від 08.06.2017 кошти в сумі 539 968,38 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 89 994,73 грн.) за виконані роботи згідно акту №2 від 07.06.2017;

- платіжним дорученням №711 від 13.09.2017 кошти в сумі 129 857,75 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 21 642,96 грн.) за виконані роботи згідно акту №3 від 11.09.2017;

- платіжним дорученням №882 від 02.11.2017 кошти в сумі 122 319,07 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 20 386,51 грн.) за виконані роботи згідно акту №4 від 01.11.2017.

Таким чином ІНФОРМАЦІЯ_6 роботи за Договором №17 були оплачені в повному обсязі в сумі 1 131 636,00 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 226 327,2 грн.).

Проте, відповідно даних, які маються на сайті Електронний кабінет ІНФОРМАЦІЯ_7 за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_8 за рішенням контролюючого органу, з 27.10.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) анульовано свідоцтво платника ПДВ, в зв`язку з чим підприємство було переведено на загальну систему оподаткування.

Таким чином у слідства є підстави вважати, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час виконання Договору №17, шляхом безпідставного включення до актів виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) суми податку на додану вартість, заволоділи бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_9 в загальній сумі 226 327,2 грн.

Підставою для перерахування коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були платіжні доручення №461 від 29.05.2017, №489 від 08.06.2017, №711 від 13.09.2017, №882 від 02.11.2017, виписані бухгалтерією Худяківської сільської ради Черкаського району та подані для проведення розрахунків до ІНФОРМАЦІЯ_10 , правонаступником якого являється ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Слідчий суддя погоджується, що для дослідження документів, в тому числі і під час проведення експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а також з метою проведення почеркознавчих експертиз необхідно отримати доступ до оригіналів вказаних в клопотанні документів.

Слідчим доведено, що:

- інформація про рух коштів по вказаних рахунках, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , що за адресою: АДРЕСА_1 ;

- сама по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- відомості, доступ до яких просить отримати слідчий, можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні та іншим способом неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, якою володіє ІНФОРМАЦІЯ_11 .

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області підполковнику поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів за 2017 рік, які подавалися до ІНФОРМАЦІЯ_10 та які на даний час знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , що за адресою: АДРЕСА_1 , та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) документів щодо реєстрації бюджетних зобов`язань, бюджетних фінансових зобов`язань та проведення розрахунків за договором № 17 від 23.05.2017, укладеним між ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як Замовником та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як Виконавцем, на виконання робіт по капітальному ремонту покрівлі будинку культури в с. Худяки Черкаського району на суму 1 131 636,00 грн. (з ПДВ), з можливістю вилучення в оригіналах:

- реєстрів бюджетних зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів;

- реєстрів бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів,

- платіжні доручення №461 від 29.05.2017, №489 від 08.06.2017, №711 від 13.09.2017, №882 від 02.11.2017;

в копії: виписки по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_12 щодо проведення оплати за зазначеним договором..

Після проведення експертиз необхідно повернути оригінали вилучених документів до ІНФОРМАЦІЯ_11 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали до 30.01.2022 року.

Роз`яснити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_11 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено 30.11.2021 року.

Слідчий суддя: ОСОБА_1