Провадження № 1-кс/752/8088/21
У Х В А Л А

30 вересня 2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва клопотання слідчого слідчого відділу Голосіївського управління поліції ГУ НП у м. Києві старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Голосіївської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів подане в рамках кримінального провадження № 0001412 від 11.06.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу Голосіївського управління поліції ГУ НП у м. Києві старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Голосіївської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.
Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим відділом Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001412 від 11.06.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що до Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві надійшла заява адвоката ОСОБА_5 в інтересах ОСОБА_6 , за фактом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей невстановленими особами, внаслідок чого ОСОБА_6 було завдано майнової шкоди на загальну суму близько 2000000,00 грн.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » входило до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та під керівництвом ОСОБА_6 займалося своїм основним видом економічної діяльності будувало житлові комплекси та відповідні інженерно технічні споруди за укладеними договорами. Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 » був ОСОБА_6 .

На момент вчинення кримінального правопорушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » володіло 99 % частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало структуру управління із залученням материнських компаній іноземних юрисдикцій. Кінцевим власником «материнських компаній» був ОСОБА_6 Менеджмент ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мав повноваження на управління поточною діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та не мав повноважень на вчинення дій щодо зміни структури управління. ОСОБА_7 володів 1 % частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Так, з метою придбання та убезпечення бізнесу від рейдерства та інших ризиків, 05.01.2015 між ОСОБА_6 та польською компанією ІНФОРМАЦІЯ_4 укладено договір про організацію управління корпоративними правами та майном підприємств ОСОБА_6 .

У свою чергу ІНФОРМАЦІЯ_4 за дорученням ОСОБА_6 зареєструвала компанію ІНФОРМАЦІЯ_5 (створена та існує за законодавством Сполученого Королівства), яка придбала 100 % статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

У 2016 році, на виконання доручення ОСОБА_6 компанія ІНФОРМАЦІЯ_4 створює дві компанії: « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (які створені та існують за законодавством країни Беліз). Кожна з компаній придбали по 50 % частки компанії ІНФОРМАЦІЯ_5 . ОСОБА_6 був кінцевим бенефіціаром кожних із вищевказаних компаній, у тому числі й кінцевим бенефіцарним власником (контролером) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » володіло 99 % частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

30.12.2016 ОСОБА_6 надає письмові розпорядження до договору про управління майном від 05.01.2015 компанії-управителю ІНФОРМАЦІЯ_4 , про те, що лише управитель компанія ІНФОРМАЦІЯ_4 виконує функцію надання остаточного дозволу на будь-які транзакції, пов`язані з відчуженням акцій, корпоративних прав компанії ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

14.06.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » укладено договір про будівництво комплексу житлових будинків за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , відповідно до предмету якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язалась збудувати комплекс житлових будинків, будівництво якого планується на земельних ділянках, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а також будь-які інженерно-технічні споруди безпосередньо з ним пов`язані.

14.06.2016 між ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_6 укладено меморандум щодо забезпечення укладення даного договору про будівництво. Відповідно до умов меморандуму ОСОБА_6 сплатив ОСОБА_8 та ОСОБА_9 2000000,00 доларів США, що за згодою сторін меморандуму складало еквівалент 2000 км. м. комерційної площі комплексу житлових будинків.

Так, наприкінці вересня 2019 року ОСОБА_10 розповсюджує неправдиву інформацію, що ОСОБА_6 вийшов із будівельного бізнесу та не являвся більше власником та не керував активами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

20.09.2019 року ОСОБА_10 , на підставі довіреності, яка не була апостильована відповідно до норм українського та міжнародного законодавства, підписав від імені ІНФОРМАЦІЯ_5 рішення № 20/09/12 одноособового учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про вихід ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зі складу учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.09.2019.

20.09.2019 підписано Протокол № 20/09/12 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.09.2019, ОСОБА_10 (від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») та ОСОБА_7 про зміну директора Товариства, виключення підписанта Товариства, зміну місцезнаходження Товариства та зміну учасника вихід зі складу учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

20.09.2019 ОСОБА_10 (як генеральний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») укладає з ОСОБА_11 договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (продавець) та ОСОБА_11 (покупець). Відповідно до договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відступило на користь ОСОБА_11 свою частку у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у розмірі 99 %.

01.09.2019 ОСОБА_7 відступає свою частку у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ОСОБА_11 , згідно договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 01.09.2019.

Як наслідок, 20.09.2019 та 01.10.2019 у місті Києві ОСОБА_10 , на підставі довіреності, яка ніяк не засвідчувала надання ОСОБА_10 права на вчинення правочинів, пов`язаних із продажем/придбанням часток у статутних капіталах юридичних осіб, від ІНФОРМАЦІЯ_5 , відчужив у ОСОБА_6 , як кінцевого бенефіціарного власника, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », завдавши збиток ОСОБА_12 щонайменше як 2000000,00 доларів США, які були сплачені ОСОБА_6 , як кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за підписаним до договору меморандумом.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації та документів, а саме податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_3 ), з 2019 року по теперішній час, а саме:

?інформацію із автоматизованих баз даних, про відкриття рахунків в банківських установах;

?відомості щодо зміни керівника та головного бухгалтера з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, періоду часу перебування на посаді;

?відомості співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі всіх контрагентів, сформувати витяги з реєстру сумнівних операцій;

?податкові декларації з податку на додану вартість, у тому числі з уточнюючими розрахунками податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок (у разі надання звітності в електронному виді - надати відомості в електронному та паперовому носії належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з ПДВ з уточнюючими розрахунками);

?розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість (у разі надання звітності в електронному виді - надати відомості в електронному та паперовому носії належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість);

?податкові декларації з податку на прибуток (у разі надання звітності в електронному виді - надати відомості в електронному та паперовому носії належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з податку на прибуток;

?реєстр виданих та отриманих податкових накладних;

?форми 8ДР та 1 ДФ на працівників;

?відомості щодо IP-адрес та поштових скриньок e-mail з використанням яких суб`єкт господарювання здійснював подачу звітності, інше;

?акти перевірок товариства (у разі проведення);

?інформацію про сплачені податки відповідно до законодавства та наявні заборгованості про сплату податків.

Вищезазначені документи та відомості, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_9 (місцезнаходження: АДРЕСА_4 ) мають істотне значення для встановлення істини по справі, а також необхідні для проведення ряду подальших слідчих дій у провадженні.

Вищевказана інформація та документи самі по собі та в сукупності з іншими доказами (речами та документами) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без встановлення яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального правопорушення, встановити всіх осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, надати правову оцінку їхнім діям та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.
Також, вилучення зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.
Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (місцезнаходження: АДРЕСА_4 ).
Разом з тим, слідчим не обґрунтована та не доведена необхідність вилучення оригіналів документів, тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме з можливістю вилучення завірених належним чином копій зазначених у клопотанні документів.
На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення зазначеного клопотання.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому СВ Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому СВ Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_13 , слідчим групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні, або за його дорученням співробітникам визначеного оперативного підрозділу тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_9 (місцезнаходження: АДРЕСА_4 ), а саме податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_3 ), з 2019 року по теперішній час, а саме:

?інформації із автоматизованих баз даних, про відкриття рахунків в банківських установах;

?відомостей щодо зміни керівника та головного бухгалтера з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, періоду часу перебування на посаді;

?відомостей співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі всіх контрагентів, сформувати витяги з реєстру сумнівних операцій;

?податкової декларації з податку на додану вартість, у тому числі з уточнюючими розрахунками податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок (у разі надання звітності в електронному виді - надати відомості в електронному та паперовому носії належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з ПДВ з уточнюючими розрахунками);

?розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість (у разі надання звітності в електронному виді - надати відомості в електронному та паперовому носії належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість);

?податкової декларації з податку на прибуток (у разі надання звітності в електронному виді - надати відомості в електронному та паперовому носії належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з податку на прибуток;

?реєстру виданих та отриманих податкових накладних;

?форми 8ДР та 1 ДФ на працівників;

?відомості щодо IP-адрес та поштових скриньок e-mail з використанням яких суб`єкт господарювання здійснював подачу звітності, інше;

?актів перевірок товариства (у разі проведення);

інформації про сплачені податки відповідно до законодавства та наявні заборгованості про сплату податків,
з метою подальшого вилучення їх належним чином завірених копій.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1