Справа № 552/2090/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05.05.2021 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , слідчий ОСОБА_2 секретар ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника третього відділу розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів
В С Т А Н О В И В :
26.04.2021 року до Київського районного суду м. Полтави звернувся начальник третього відділу ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В своєму клопотанні посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 за ч.1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2017 по 31.12.2018, здійснюючи діяльність з реалізації об`єктів нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 ухилився від сплати податків на загальну суму 3 360 677,04 грн., внаслідок чого до бюджету не надійшло коштів у значних розмірах.

Так, платник податків фізична особа ОСОБА_4 набув у власність об`єкт нерухомого майна, а саме: двосекційний 5-поверховий житловий будинок за адресою: АДРЕСА_1 , будівництво якого відбувалося протягом 2015-2017 років. Після введення об`єкту нерухомості (багатоквартирного житлового будинку із господарськими спорудами) в експлуатацію внесено записи до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно державним реєстратором. У подальшому, ОСОБА_4 здійснювалась реалізація об`єктів нерухомого майна (квартири, приміщення) на підставі договорів купівлі-продажу (рішень про державну реєстрацію) на користь фізичних осіб. Всього ОСОБА_4 реалізовано 72 об`єкти нерухомого майна (51 квартира та 21 підвальне приміщення) та в подальшому не відображено результати даних операцій в щорічних деклараціях про майновий стан і доходи, які мають складатися та подаватися фізичними особами.

Відповідно до інформації, викладеної в акті документальної позапланової невиїзної перевірки №672/16-31-13-04-13/ від 20.05.2019 та який є підставою для внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що в період 2017-2018 років приватним нотаріусом Горішньоплавнівського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (свідоцтво про право на заняття нотаріальною діяльністю №1934, місце здійснення нотаріальної діяльності за адресою: АДРЕСА_2 на підставі договорів купівлі-продажу, в яких ОСОБА_4 виступав продавцем або покупцем, до державного Реєстру вносились рішення про державну реєстрацію та рішення про припинення (реєстрація переходу права власності повне відчуження) на об`єкти нерухомого майна. Також, досудовим розслідуванням встановлено, що нотаріальне посвідчення прав власності на вказане майно здійснювалося донькою ОСОБА_4 ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), яка діяла на підставі нотаріальної посвідченої довіреності.

Враховуючи викладене, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що свідчать щодо здійснення правочинів з нерухомим майном гр. ОСОБА_4 та ОСОБА_6 в період з 2017 року по теперішній час, які посвідчувались приватним нотаріусом ОСОБА_5 та які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та стосуються предмету доказування.

Вище вказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.

Начальник третього відділу розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 в судовому засіданні своє клопотання підтримав, розгляд клопотання згідно з ч.2 ст.163 КПК України просив провести без участі осіб у володінні яких вони знаходяться.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі чи документи, можливості ознайомитися з ними, робити з них копії, а у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах.
Згідно ч.ч. 5, 6 ст. 14 Закону України «Про нотаріат», п. 14.1 Правил ведення нотаріального діловодства, затверджених Наказом Міністерства юстиції України від 22.12.2010 № 3253/5, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 23.12.2010 за № 1318/18613, документи нотаріального діловодства та архів приватного нотаріуса є власністю держави і перебувають у володінні та користуванні приватного нотаріуса у зв`язку із здійсненням ним нотаріальної діяльності. Приватний нотаріус зобов`язаний забезпечити зберігання документів нотаріального діловодства та архіву приватного нотаріуса протягом усього строку здійснення ним нотаріальної діяльності.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, що становлять таємницю вчинення нотаріальних дій, одержати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

У поданому до суду клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування, встановленню об`єктивної істини у справі, клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні нотаріуса Горішньоплавнівського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (свідоцтво про право на заняття нотаріальною діяльністю №1934) за місцем здійснення нотаріальної діяльності за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- документів громадянина ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), посвідчених нотаріусом Горішньоплавнівського міського нотаріального округу ОСОБА_5 щодо проведених операцій з купівлі-продажу нерухомого майна (квартир та інших приміщень, земельних ділянок тощо), які знаходяться у нотаріальних справах останнього, а саме: договори купівлі-продажу, в тому числі майнових прав, договори міни, додатків до них, додаткових угод, довіреностей, на підставі яких нотаріусом ОСОБА_5 проведено державну реєстрацію речових прав та їх обтяжень на нерухоме майно;

- документів, що подавались нотаріусу Горішньоплавнівського міського нотаріального округу ОСОБА_5 для посвідчення договорів купівлі-продажу, договорів міни та договорів, укладених між ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та іншими фізичними особами, зокрема: документів, що посвідчують право власності на майно, документів, що підтверджують особу сторін договору-купівлі продажу (копії сторінок паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру для фізичної особи, квитанцій, платіжних доручень, технічних паспортів, звітів про оцінку майна, висновків про вартість майна, заяв та протоколів про згоду на укладання договору купівлі-продажу нерухомого майна/згоду на відчуження об`єкта нерухомого майна, що подавались нотаріусу (довідки, копії документів ) для вчинення нотаріальних дій.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 та іншим особам за дорученням слідчого або які діятимуть на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1