Справа № 182/7176/20
Провадження № 1-кс/0182/565/2021
У Х В А Л А
Іменем України
12.05.2021 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду, Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Правобережної окружної прокуратури м. Дніпро ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000716 про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Правобережної окружної прокуратури м. Дніпро ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучити належним чином завірені копії документів, а саме: - перебування на податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); -системи оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2019 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 01.01.2019 року по теперішній час з розбивкою помісячно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2019 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно- правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 01.01.2019 року по теперішній час з розбивкою поквартально ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); - інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.01.2019 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 )., які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

В клопотанні зазначено, що в провадженні СВ Нікопольського ВП ГУНП у Дніпропетровській області 06 жовтня 2020 року розпочато кримінальне провадження №0000716 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Відповідно до клопотання, до Дніпропетровської обласної прокуратури надійшли матеріали УСБУ у Дніпропетровській області за фактом того, що службові особи органів виконавчої влади, за попередньою змовою із посадовими особами приватного підприємства, здійснили розкрадання частини бюджетних коштів, виділених на проведення будівництва об`єкту на території Нікопольського регіону Дніпропетровської області. Так, було встановлено, що у період з 06.05.2019 року по 25.12.2019 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), на підставі договору №44 від 06.05.2019 року виконувало роботи, а саме: «Будівництво спортивного майданчика для гри в футбол по АДРЕСА_2 ». Замовником робіт виступала ІНФОРМАЦІЯ_3 ( НОМЕР_2 ) в особі сільського голови ОСОБА_5 ). В ході проведення перевірки об`єму та якості виконання робіт встановлено, що роботи на об`єктах виконані не в повному обсязі, строк по договорам закінчився.

30.03.2021 р. на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 , був направлений запит з метою отримання копій документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », і згідно відповіді вказані у клопотанні документи будуть надані лише на підставі ухвали суду.

На підставі вищевикладеного, з метою перевірки обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення рахунків підприємства, які необхідні будуть при вирішенні питання про накладення арешту, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які перебувають у розпорядженні в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , які необхідні для повного та всебічного розслідування та можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно із п. 3 ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 1 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ст. 163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 06.10.2020 року розпочато кримінальне провадження №0000716 за правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 191 ККУ (а.с.3), за фактом того, до Дніпропетровської обласної прокуратури надійшли матеріали УСБУ у Дніпропетровській області про те, що службові особи органу виконавчої влади, за попередньою змовою із посадовими особами приватного підприємства , здійснили розкрадання частини бюджетних коштів, виділених на проведення будівництва об`єкту на території Нікопольського регіону, шляхом підписання актів виконаних робіт, які насправді були виконані не повному обсязі або взагалі не виконувались. Згідно копії відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_5 , копії документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будуть надані лише на підставі ухвали слідчого судді (а.п.10). Згідно витягу з ЄРДПОУ реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_6 (а.п.13-14). В зв`язку з вищевикладеним, вважаю що слідчим та прокурором обґрунтована необхідність надання тимчасового доступу до зазначеної інформації, яка містить дані, що мають значення по справі.

Керуючись ст.ст. 132,159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Правобережної окружної прокуратури м. Дніпро ОСОБА_4 задовольнити.

Надати старшому слідчому Нікопольського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих, яким доручено проведення досудового розслідування кримінального провадження №0000716 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 саме:

- перебування на податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- системи оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2019 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по за період з 01.01.2019 року по теперішній час з розбивкою помісячно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2019 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- наявності та кількості штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно- правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 01.01.2019 року по теперішній час з розбивкою поквартально ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ),

- інформації щодо зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 01.01.2019 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1