Справа № 369/7106/21
Провадження №1-кс/369/1405/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.05.2021 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУ НП в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №000055 від 10.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчим відділом відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №000055 від 10.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що до Києво-Святошинської місцевої прокуратури надійшло повідомлення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про те, що ОСОБА_4 перебуваючи на посаді головного бухгалтера товариства, переслідуючи корисливий мотив та мету незаконного збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам Товариства, маючи доступ у системі «Клієнт-банк» до рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за допомогою інтернет-банкінгу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановленому на персональному комп`ютері, який перебував на балансі Товариства, вчинила розтрату грошових коштів, спричинивши ТОВ матеріальних збитків на загальну суму 1 196 935 гривень.

Під час досудового розслідування також встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення можуть бути причетні інші службові особи товариства , які використовуючи ключ доступу до системи «Клієнт-Банк» ІНФОРМАЦІЯ_5 підтверджували перерахування значної суми грошових коштів на рахунки ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які договірних зобов`язань з товариством не мали та рахунки дітей ОСОБА_4 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .

Більше того, згідно акту прийому-передачі справ при зміні головного бухгалтера від 22.10.2020, яке здійснювалася в односторонньому порядку, новому бухгалтеру товариства не була надана кадрова документація, оскільки її забрала колишній головний бухгалтер ОСОБА_4 , де знаходилися всі документи, які підтверджують повноваження осіб, які обіймали посади директорів та бухгалтерів на вказаному товаристві у період виявлення факту нестачі грошових коштів.

Для встановлення осіб причетних до заволодіння коштами даного товариства виникла необхідність у вивченні документів, які подавалися представниками даного ТОВ під час подачі податкової звітності та підтверджують характер проведених розрахунків, контрагентів, які брали участь у таких розрахунках, форми оплати між підприємствами та відображення вказаних даних у податковій звітності підприємств. В свою чергу податкова звітність, документи про отримання цифрових підписів вказують на осіб, які відповідальні за внесені до податкової звітності відомості та можуть бути використані для проведення почеркознавчих експертиз за результатами яких нададуть можливість встановити повне коло осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського та податкового обліків вказаного ТОВ.

Згідно витягу з Єдиного реєстру юридичних осі, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_1 ) перебуває на обліку як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Інших способів, визначених кримінальним процесуальним законодавством, ніж як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів та можливість отримання оригіналів документів, а саме до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », договорів про отримання цифрових електронних підписів, яка знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю її вилучення, у органу досудового розслідування немає.

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце судового розгляду був повідомлений належним чином, причини неявки невідомі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд клопотання проводиться без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вище викладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », договори про отримання цифрових електронних підписів, необхідні для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.
Оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, доступ до яких просить надати мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні слідчий суддя вважає, що клопотання слід задовольнити частково в частині надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій. Відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище речей та документів. В решті вимог клопотання відмовити, оскільки слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів документів зазначених в клопотанні.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУ НП в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №000055 від 10.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, - задовольнити частково.
Надати дозвіл слідчому СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУ НП в Київській області капітану поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУНП в Київській області лейтенанту поліції ОСОБА_10 , слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: договорів про видачу цифрових електронних підписів службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_1 ) та договорів про подачу податкової звітності в електронній формі згідно з якими підписувалася та подавалася податкова звітність підприємства податкову звітність з податку на додану вартість з відповідними додатками за період з 01.01.2019 по дату винесення ухвали; податкову звітність з податку на прибуток з відповідними додатками; відомості про осіб, які перебували у трудових відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_1 ); відомості про зареєстровані накладні з Єдиного реєстру податкових накладних; відомості про IP-адреси з яких подавалася податкова звітність, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

В решті вимог клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє протягом двох місяців.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1