УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19.08.2021 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Одесі клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Суворовської окружної прокуратури м.одеси ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0001098 від 26.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України
ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, до слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській областіз управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС в Одеській області надійшов висновок аналітичного дослідження від 27.05.2021 №81/15-32-08-01-20/39119120 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо наявності ознак предикатного злочину, що передував легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму за період діяльності з 01.08.2018 по 28.02.2021».
Із вказаного висновку аналітичного дослідження вбачається, щоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.08.2018 по 28.02.2021 здійснювало фінансово-господарську діяльність, зокрема, з комунальними та державними установами такими як ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДПРОУ НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 .
Вищевказані суб`єкти господарської діяльності, згідно аналізу електронної системи публічних ІНФОРМАЦІЯ_8 за період з 01.08.2018 по 28.02.2021 замовили у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ряд підрядних робіт на загальну суму 31 229 399,74 грн, в т.ч. ПДВ 5 204 899,96 грн.
Як зазначено у висновку аналітичного дослідження, з урахуванням вимог п. 187.7 ст. 187 Податкового Кодексу України від 01.12.2010 № 2756-VI із змінами і доповненнями проведено аналіз податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з фактично отриманими коштами від бюджетних організацій та встановлено не відображення вказаним товариством в податковій звітності з ПДВ кошти отримані від державних установ в сумі 20 474 289,67 грн, що призвело до несплати ПДВ в розмірі 3 412 381,61 грн, в т.ч. по періодам: лютий 2021 року 40 093 грн ПДВ, грудень 2020 року 1 656 523,94 грн ПДВ, червень 2020 року 49 856,59 грн ПДВ, грудень 2019 року 323 647,21 грн ПДВ, листопад 2019 року 111 324,90 грн ПДВ, жовтень 2019 року 178 708,25 грн ПДВ, серпень 2019 року 507 129,48 грн ПДВ, липень 2019 року 189 697,53 грн ПДВ, листопад 2018 року 184 108,09 ПДВ, серпень 2018 року 171 292,00 грн ПДВ.
Разом з тим, аналітичним дослідженням встановлено ймовірне внесення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.08.2018 по 28.02.2021 неправдивих відомостей до офіційної податкової звітності підприємства, а саме:
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.09.2018року за серпень2018року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.12.2018року за листопад 2018року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.08.2019року за липень 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.09.2019року за серпень з 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.11.2019року за жовтень 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 16.12.2019року за листопад 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.01.2020року за грудень 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 17.07.2020року за червень 2020року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.01.2021 року за грудень 2020року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 22.03.2021 року за лютий 2021 року, що могло призвести до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 3 412 381,61грн.
Крім того, у висновку аналітичного дослідження зазначено відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 зокрема у Акціонерному банку (далі АБ) « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 відкриті наступні рахунки: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 .
У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме відомостей, які становлять банківську таємницю та містять інформацію, про рух коштів по вказаних вище рахунках.
Зазначені документи містять відомості про осіб, які могли розпоряджатися коштами на рахунках, відомості про надходження та подальший рух коштів і осіб, які здійснювали їх перерахування чи зняття готівки з рахунків, інформацію про відділення банківських установ, де знімалися кошти.
В інший спосіб, окрім того як здійснити тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних відомостей, так як вказані відомості знаходяться у володінні банківських установ.
Таким чином, зважаючи на вищевикладені обставини вчинення кримінального правопорушення, у сторони обвинувачення наявні об`єктивні підстави та необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю по зазначених вище рахунках з можливістю вилучення (проведення виїмки) їх завірених копій, що перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
До суду надійшла заява про розгляд клопотання у відсутність слідчого.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.2 ч.2 ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», банківською таємницею є зокрема, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно п.2 ч.1 ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банкам за рішенням суду.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя враховує, що відомості, які містяться в зазначених у клопотанні документах як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення.

Відтак, слідчий суддя приходить до переконання, що завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути досягнуто в результаті застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка міститься у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »в інший спосіб отримана бути не може, разом з тим, така інформація є необхідною для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення, в цілях також забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання слідчого.

З метою запобігання зміні або пошкодження речей та документів, вказане клопотання слід розглянути без виклику особи, у володінні якої вона знаходиться.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.93, 159, 160, 163-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Суворовської окружної прокуратури м.одеси ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0001098 від 26.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України - задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб АБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » надати старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи в кримінальному провадженні № 0001098 від 26.07.2021 та іншим особам, на підставі доручення слідчого, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей про відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 банківські рахунки: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , МФО НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитись та вилучити копії документів (у друкованому та електронному вигляді) щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з моменту відкриття рахунків до винесення ухвали слідчим суддею, а саме:
- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунках
юридичної особи, в друкованому та електронному вигляді з зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу, номеру платіжного документа;
- договорів, угод, доповнень та додаткових угод до них, актів прийому передачі з контрагентами, які свідчать про надходження та використання коштів по банківських рахунках юридичних осіб, в т.ч. документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківської установи операцій по рахункам;
- банківських карток із зразками підписів особи, копій паспортів, копій ідентифікаційних номерів, доручень, заяв, договорів, довіреностей, інших документів, які надавались до банку при відкритті та обслуговуванні розрахункових рахунків фізичної особи;
-договорів щодо автоматизованого обслуговування поточних рахунків з обов`язковим зазначенням ІР-адрес з яких були зроблені сеанси зв`язку, дати, часу та номерів телефонів з яких було зроблено дзвінки;
-відомостей щодо юридичних осіб, які використовували такі ж самі ІР адреси підключення до системи клієнт-банк, як і вищезазначені юридичні особи, з наступними документами: відомостей щодо ІР адрес, підключення до системи клієнт банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначенням платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу).
Строк дії ухвали встановити два місяці з дня її постановлення.

Попередити посадових осіб АБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1