Справа№751/2766/21
Провадження №1-кс/751/841/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 квітня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчого-заступника начальника другого відділу слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про арешт майна -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий-заступник начальника другого відділу слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, що вилучалось під час проведення обшуку 16.04.2021 на АЗС, яка знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:037:0223, адреса: м. Чернігів, вул. Івана Мазепи (колишня назва Щорса), земельна ділянка 54а, та яке належить ТОВ «Лерсен ЛТД».

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000060 від 25.08.2020, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Літоіл» у 2020 році, згідно документів здійснювали придбання нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів у ТОВ «Трейд Групп 77», ТОВ «Стандарт Оіл Компані», при цьому фактично придбання паливно-мастильних матеріалів у даних контрагентів не здійснювалось, а виписувались лише документи на їх придбання. Фактично придбання нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів за готівку без відображення в податковому обліку здійснювалось у ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» та інших підприємств.

Таким чином, службові особи ТОВ «Літоіл» ухилилися від сплати ПДВ на суму 8 650,4 тис. грн.

Також, встановлено, що директор ТОВ «Літоіл» ОСОБА_4 до організації постачання нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів за необліковану готівку залучив ОСОБА_5 , та інших осіб.

Крім того встановлено, що ТОВ «Лерсен ЛТД» здійснює реалізацію незаконно виготовлених нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів (бензину, дизельного палива, тощо) отриманих від ТОВ «Літоіл» на АЗС, яка знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:037:0223 адреса: м. Чернігів, вул. Івана Мазепи (колишня назва Щорса), земельна ділянка 54а.

По даному кримінальному провадженню, 16.04.2021 на підставі ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова проведено обшук на АЗС, яка знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:037:0223 адреса: м. Чернігів, вул. Івана Мазепи (колишня назва Щорса), земельна ділянка 54а, де здійснює діяльність ТОВ «Лерсен ЛТД».

За результатами проведеного обшуку виявлено та вилучено дизельне пальне, бензин автомобільний, які передані на відповідальне зберігання начальнику АЗС ТОВ «Лерсен ЛТД».

Вказані рідини визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000060 від 25.08.2020 та приєднані до матеріалів кримінального провадження.

З метою вчинення дієвих заходів, спрямованих на забезпечення виконання, встановлених статтею 2 КПК України, завдань кримінального провадження, з метою забезпечення збереження речових доказів, запобіганню можливості приховування, знищення та відчуження майна, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на рідини.

У судове засідання слідчий та прокурор не прибули, від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, просить задовольнити клопотання.

Представник ТОВ «Лерсен ЛТД» у судове засідання не прибув, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлявся шляхом направлення судового виклику на офіційну електронну адресу, будь-яких пояснень чи заперечень не надходило.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Положенням ч. 1 ст. 131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього кодексу.

Статтею 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, ще встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з пп. 5-6 ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

У провадженні СУ Головного управління ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000060 від 25.08.2020, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

16.04.2021 на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 16.04.2021 проведено обшук на АЗС, яка знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:037:0223, за адресою: м. Чернігів, вул. Івана Мазепи (колишня назва Щорса), земельна ділянка 54а, яка належить на праві власності територіальній громаді м. Чернігова в особі Чернігівської міської ради, де здійснює діяльність ТОВ «Лерсен ЛТД», в ході якого виявлено та вилучено вказане у клопотанні майно.

Зазначене майно за актом прийому-передачі матеріальних цінностей 16.04.2021 передане на відповідальне зберігання начальнику автозаправної станції ТОВ «Лерсен ЛТД» ОСОБА_6 .

Постановою слідчого-заступника начальника другого відділу слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 від 19.04.2021 вказане в клопотанні майно визнано в кримінальному провадженні №0000060 від 25.08.2020 речовим доказом, а саме: дизельне пальне ДП-3-Євро5-ВО в кількості 10 944,27 літрів, яке знаходиться в резервуарі №1; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 2 728,66 літрів, який знаходиться в резервуарів №2; дизельне пальне ДП-3Євро5-ВО в кількості 5 055,48 літрів, яке знаходиться в резервуарі №3; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 1 467,89 літрів, який знаходиться в резервуарі №4; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 2 808,73 літрів, який знаходиться в резервуарі №5; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 7 063,23 літрів, який знаходиться в резервуарі №6.

Ураховуючи наявність достатніх підстави вважати, що вилучене в ході обшуку майно, зазначене у клопотанні, відноситься до речових доказів, тобто відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, а тому з метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт, представниками ТОВ «Лерсен ЛТД» не надано та слідчим суддею не встановлено.

На підставі викладеного, керуючись статтями 170-173, 175, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: дизельне пальне ДП-3-Євро5-ВО в кількості 10 944,27 літрів, яке знаходиться в резервуарі №1; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 2 728,66 літрів, який знаходиться в резервуарів №2; дизельне пальне ДП-3Євро5-ВО в кількості 5 055,48 літрів, яке знаходиться в резервуарі №3; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 1 467,89 літрів, який знаходиться в резервуарі №4; бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 2 808,73 літрів, який знаходиться в резервуарів №5, бензин автомобільний А-95-Євро5-Е5 в кількості 7 063,23 літрів, який знаходиться в резервуарі №6, що вилучене під час проведення обшуку 16.04.2021 на АЗС, яка заходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:037:0223, адреса: м. Чернігів, вул. Івана Мазепи (колишня назва Щорса), земельна ділянка 54а, та яке належить та передане на відповідальне зберігання ТОВ «Лерсен ЛТД» ().

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Роз`яснити, що підозрюваний, його захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання слідчому судді про скасування арешту майна повністю або частково. За клопотанням вказаних осіб арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Чернігівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1