Справа № 201/4152/21
Провадження № 1-кс/201/1312/2021
УХВАЛА

Іменем України

24 травня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

за участю представника власника адвоката ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000068 від 18.10.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор вернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання посилався на те, що у провадженні третього відділу РКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження за №0000068 від 18.10.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, протягом 2019 року по теперішній час, на території м. Дніпра, м. Павлограда, м. Новомосковська та м. Кам`янського організували з метою збуту незаконне придбання, транспортування та збут через мережу нелегальних авто та газозаправочних станцій незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме: скрапленого газу, бензину та дизпалива.

Під час проведення досудового розслідування працівниками сектору з протидії кримінальним правопорушенням в державному секторі, майновими злочинами та шахрайством відділу кримінальної поліції Дніпровського ВП ГУНП в Дніпропетровській області оперативним шляхом встановлено та отримано інформацію стосовно ряду підприємств у тому числі ТОВ «Агронафтатранс» () і ТОВ «Агронафтатрейд» (), які здійснюють свою господарську діяльність у порушення вимог Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» №222-VIII від 02.03.2015р. із змінами від 25.01.2021р. та Закону України №2628-VIII від 23.11.2018р. «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів України щодо поліпшення адміністрування та перегляду ставок окремих податків і зборів», Постанови Кабінету України від 26.10.2011р. № 1107 «Про затвердження Порядку видачі дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки», Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Постановою КМУ «Про затвердження Правил роздрібної торгівлі нафтопродуктами» від 20.12.1997р. № 1442 зі змінами від 04.12.2019 № 1159р., Закону України «Про захист прав споживачів», якими запроваджено ліцензування господарської діяльності пов`язаної з виготовленням, зберіганням та реалізацією нафтопродуктів, і інших видів діяльності.

З`ясовано, що ТОВ «Агронафтатрейд» () дозволів, які надають право на виконання робіт підвищеної небезпеки, на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки та ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «оптовою торгівлею пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», «оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі», «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», «зберігання пального», «роздрібну торгівлю пальним», не отримувало, однак фактично здійснює роздрібну реалізацію пального через мережу автозаправних розташованих на території міста Дніпра станцій «Компанії STAR™».

Під час досудового розслідування 23.04.2021р. на підставі ухвал слідчих суддів Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська проведені обшуки за адресами розташування автозаправних станцій «Компанії STAR™», під час яких виявлено та вилучено наступне майно:

1. м. Дніпро вул. Берегова, 210 - колонка паливо-роздавальна; цистерна металева з дизельним пальним об`ємом 420 літрів; мобільний телефон «NOKIA» imei НОМЕР_1 ; грошові кошти у сумі 1215 грн.; зразки дизельного пального у двох скляних пляшках;

2. м. Дніпро, вул. Каштанова, 15 - колонка паливо-роздавальна; два металевих резервуари (цистерни) з залишками дизельного пального; зразки дизельного пального у двох скляних пляшках.

3. м. Дніпро, вул. Заповідна, 132 - колонка паливо-роздавальна; металевий резервуар (цистерна) з дизельним пальним об`ємом 1819,05 літрів; мобільний телефон «NOKIA» imei НОМЕР_2 ; грошові кошти у сумі 250 грн.; зразки дизельного пального у двох скляних пляшках.

4. м. Дніпро, пр-т Праці, 18 - колонка паливо-роздавальна на два пістолети; металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 5161,25 літрів (ДТ «Євро»); металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 3091,55 літрів (ДТ «ТIR»); зразки дизельного пального у чотирьох скляних пляшках.

Під час досудового розслідування зафіксовано збут (продаж) у роздріб дизельного пального споживачам з використанням обладнання автозаправних станцій «Компанії STAR™». Під час обшуків вилучено готівкові кошти, заправні відомості із зазначенням продажу дизельного пального, що свідчить про продаж пального шляхом здійснення роздрібної торгівлі. Вказані обставини свідчать, що на автозаправних станціях «Компанії STAR™» здійснюється продаж пального поза встановленим обліком, а також, пальне має нелегальне походження та не відповідає встановленим державним стандартам на даний вид підакцизного товару. Таким чином, незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме, пальне та обладнання для продажу пального, які вилучено в ході обшуку 23.04.2021р. на автозаправних станціях «Компанії STAR™» є безпосереднім предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та визнані речовим доказом відповідною постановою прокурора. А вилучені мобільні телефони можуть містити відомості про придбання, збут, транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів, сировини для їх виготовлення, обладнання та інші відомості про здійснення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Постановою прокурора від 23.04.2021р. вказане майно визнано речовими доказами та долучено до матеріалів кримінального провадження №0000068 від 18.10.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Прокурор вважав, що є розумні підозри вважати, що майно, вилучене в ході обшуків автозаправних станцій мережі «Компанії STAR™» є доказом скоєння кримінального правопорушення, а також підлягає спеціальній конфіскації відповідно положень КК України, а тому просив накласти арешт на майно, яке вилучено 23.04.2021р. під час обшуків автозаправних станцій «Компанії STAR™», шляхом позбавлення права власника на відчуження, розпорядження та користування наступним майном:

- колонка паливо-роздавальна; цистерна металева з дизельним пальним об`ємом 420 літрів; зразки дизельного пального у двох скляних пляшках; мобільний телефон «NOKIA» imei НОМЕР_1 ; грошові кошти у сумі 1215 грн., яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою м. Дніпро вул. Берегова, 210;

- колонка паливо-роздавальна; два металевих резервуари (цистерни) з залишками дизельного пального; зразки дизельного пального у двох скляних пляшках, яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою м. Дніпро, вул. Каштанова, 15.

- колонка паливо-роздавальна; металевий резервуар (цистерна) з дизельним пальним об`ємом 1819,05 літрів; мобільний телефон «NOKIA» imei НОМЕР_2 ; грошові кошти у сумі 250 грн.; зразки дизельного пального у двох скляних пляшках, яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою АДРЕСА_1 .

- колонка паливо-роздавальна на два пістолети; металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 5161,25 літрів (ДТ «Євро»); металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 3091,55 літрів (ДТ «ТIR»); зразки дизельного пального у чотирьох скляних пляшках, яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою м. Дніпро, пр-т Праці, 18

Постановою від 29.04.2021р. прокурор вніс зміни у постанову про визнання речовими доказами і уточнив, відповідно, клопотання (у п. 4), просив накласти арешт на колонку паливо-роздавальну на два пістолети; металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 5161,25 літрів (ДТ «Євро»); металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 3091,55 літрів (ДТ «ТIR»); зразки дизельного пального у чотирьох скляних пляшках, яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою м. Дніпро, пр-т Праці, 14.
Прокурор ОСОБА_3 в судовому засідання вимоги клопотання підтримав, просив його задовольнити, окрім клопотання в частині вимог про накладення арешту на майно, вилучене під час обшуку автозаправної станції за адресою: м. Дніпро, вул. Каштанова, 15.

Представник ТОВ «Агронафтатранс» - адвокат ОСОБА_4 (діє на підставі ордеру від 26.04.2021р.) в судовому засіданні проти вимог клопотання заперечував. Зазначив, що у кримінальному провадженні порушена підсудність розгляду клопотання про арешт майна, оскільки, наприклад, строки досудового розслідування продовжувалися слідчим суддею Індустріального районного суду м. Дніпропетровська.

29.04.2021р. представник надав письмові заперечення, у яких зазначив, що, дійсно 23.04.2021р. на підставі ухвали слідчого судді проведено обшуки за адресами: м. Дніпро, проспект Праці, буд. 14; м. Дніпро, вулиця Заповідна, буд. 132; м. Дніпро, вулиця Каштанова, буд. 15а; м. Дніпро, вулиця Берегова, буд. 210а, під час яких вилучене пальне та інше майно, яке належить ТОВ «Агронафтатрейд». Вважав, що безпідставним вилученням майна здійснено втручання в господарську діяльність ТОВ «Агронафтатрейд». Зазначені у клопотанні речі не підпадають під ознаки вказані у ч. 2 ст. 167 КПК України та не мають відношення до зазначених в клопотанні обставин.

ТОВ «Агронафтатрейд» для ведення власної господарської діяльності користується пальним, яке періодично по оптовим цінам закуповує у постачальників. Пальне необхідне для заправки вантажних транспортних засобів, що обумовлено виконанням договорів перевезення вантажу, невиконання яких призведе до фінансових санкцій (штрафів) до ТОВ «Агронафтатрейд» з боку замовників, що негативно вплине на фінансову стабільність та платоспроможність підприємства.

Отже, арешт описаного майна (пального) наразі блокує господарську діяльність ТОВ «Агронафтатрейд», завдає матеріальних збитків, як товариству та і його засновнику, також завдає шкоду державним інтересам (недоотримання податків до бюджету), захист яких в першу чергу є завданням прокуратури та правоохоронних органів. У разі накладання арешту буде заблокована діяльність підприємства на невизначений проміжок часу.

ТОВ «Агронафтатрейд» не здійснює діяльність, яка зазначена у клопотанні прокурора про арешт майна, а використання пального для особистих цілей не передбачає оформлення ліцензій. Натомість, згідно реєстру підприємство, з яким у ТОВ «Агронафтатрейд» укладено договори відповідального зберігання має такий дозвіл.

Вважав, що прокурором не обґрунтовано наявність підстав, для такого виняткового заходу як арешт майна, який вочевидь матиме наслідком зупинення господарської діяльності підприємство на даному об`єкті.

Під час проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_1 ; м. Дніпро, вул. Каштанова, буд. 15а; м. Дніпро, вул. Берегова, буд. 210а, вилучено майно, про яке не зазначено в ухвалі слідчого судді. В ухвалах слідчих суддів від 23.04.2021р. дозволено вилучити лише зразки рідини (у вигляді моторного палива, його компонентів, спиртів та інших нафтопродуктів).

Також прокурором не ідентифіковано майно, на яке він просить накласти арешт, а лише зазначено його родові назви (властивості) - «цистерна з паливом ..» тощо. Натомість, наприклад будь-яка цистерна пересувна та/або стаціонарна має відповідний заводський номер, у тому числі табличку та тавро, як і будь-яке обладнання також має свій заводський номер, тому ухвалу про арешт можливо буде застосувати до будь-якого родового предмету зазначеного в клопотанні у тому числі: цистерни, колонки, палива, грошові кошти тощо.

Вважав, що власник майна не має процесуального статусу особи, на майно якої можна накласти арешт.

На підставі викладеного, просив відмовити у задоволенні клопотання.

Вислухавши прокурора, представника особи щодо майна якої вирішується питання про арешт, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя встановив таке.

Розглядаючи клопотання, і вирішуючи питання про підсудність, суддя слідчий виходить з того, що частиною 2 ст. 132 КПК України визначено, що клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Згідно з положеннями ст. 38 КПК України, органами досудового розслідування (органами, що здійснюють дізнання і досудове слідство) є:

1) слідчі підрозділи органів Національної поліції; органів безпеки; органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства; органів Державного бюро розслідувань;

2) підрозділ детективів, підрозділ внутрішнього контролю Національного антикорупційного бюро України.

Тобто чинний кримінальний процесуальний закон визначає органами досудового розслідування не службових осіб слідчих цих органів досудового розслідування, а відповідні державні установи слідчі підрозділи та підрозділи детективів.

Статтею 1 КПК України передбачено, що порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цим Кодексом та іншими законами України.

Частиною 6 ст. 9 КПК України визначено, що у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 цього Кодексу.

Тому, слідчий суддя, слідчий та прокурор мають керуватися виключно положеннями КПК України та нормативно-правовими актами, які йому не суперечать.

Таким чином, територіальна підсудність визначається за місцем знаходження (реєстрації) відповідного державного органу, який є юридичною особою та в складі якого знаходиться слідчий підрозділ.
Означена позиція викладена в ухвалі Верховного Суду колегії суддів Другої судової палати Касаційного кримінального суду від 22.04.2020р. (провадження № 51 - 1901 впс 20).
За даними офіційного сайта ГУ ДФС у Дніпропетровській області, юридичною адресою ГУ ДФС у Дніпропетровській області є: 49600, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, що територіально відноситься до Соборного району м. Дніпра, а отже, територіально клопотання підсудне Жовтневому районному суду м. Дніпропетровська.

Як свідчать матеріали клопотання у провадженні третього відділу РКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження за № 0000068 від 18.10.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України. Згідно із фабулою з ЄРДР невстановлені особи, протягом 2019 року по теперішній час, на території м. Дніпра, м. Павлограда, м. Новомосковська та м. Кам`янського організували з метою збуту незаконне придбання, транспортування та збут через мережу нелегальних авто та газозаправочних станцій незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме: скрапленого газу, бензину та дизпалива.

Ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 08.04.2021р. по справі № 202/21/21 продовжені строки досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000068 від 18.10.2019р. на три місяці, тобто, до 18.07.2021р.
Як видно з оперативного інформування від 18.02.2021р. Дніпровського ВП ГУНП в Дніпропетровській області, інформацію стосовно ряду підприємств, у тому числі ТОВ «Агронафтатранс» () і ТОВ «Агронафтатрейд» (), які здійснюють свою господарську діяльність без дозволів, мають ліцензію виключно на «Зберігання пального (включно для потреб власного споживання чи промислової переробки»), працюють під незареєстрованою мережею заправних станцій «STAR».

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 25.03.2021р. по справі № 201/3039/21 наданий дозвіл на проведення обшуку в усіх підсобних, неробочих, обслуговуючих, господарських, технічних приміщеннях, складах, гаражах, розташованих на території за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 25.03.2021р. по справі № 201/3041/21 наданий дозвіл на проведення за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Берегова, 210, а також в усіх офісних, підсобних, неробочих, обслуговуючих, господарських, технічних приміщеннях, складах, гаражах, тощо розташованих за вказаною адресою.

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 25.03.2021р. по справі № 201/ 3037/21 наданий дозвіл на проведення за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, пр. Праці, 14, а також в усіх офісних, підсобних, неробочих, обслуговуючих, господарських, технічних приміщеннях, складах, гаражах, тощо розташованих за вказаною адресою.

Указані дозволи на обшук надані з метою виявлення та вилучення: автозаправних станцій, які являють собою колонки автозаправні, а також ємностей у вигляді металевих цистерн, резервуарів, авто-заправних пістолетів, а також вилучення зразків рідини (у вигляді моторного палива, його компонентів, спиртів та інших нафтопродуктів) для проведення експертизи, зошитів, щоденників, записних книжок, блокнотів та книг, що містять друковані та рукописні записи про вчинення злочину, планів локалізації і ліквідації аварій на об`єктах з підвищеною небезпекою, журналів проведення інструктажів з питань безпеки життєдіяльності і пожежної безпеки, документів про проходження спеціального навчання керівників підприємства та обслуговуючого персоналу, документів щодо проведення навчання з питань охорони праці посадових осіб та працівників підприємства (відповідні протоколи перевірки знань), відповідних посвідчень працівників АГЗП, які задіяні на роботах з підвищеною небезпекою, журналів видачі нарядів-допусків, журналів перевірки запірної арматури, проектної документація на АГЗП, Інструкцій щодо наповнення балонів, Інструкцій щодо заходів пожежної небезпеки на АГЗП, Інструкцій з охорони праці для працівників (обслуговуючого персоналу) АГЗП, Інструкцій по обслуговуванню резервуарів для зберігання газів, Інструкцій з охорони праці щодо наповнення автобалонів, Інструкцій по обслуговуванню запірно-регулюючої арматури, Графіків періодичного огляду і ремонту технічного газового обладнання, мобільних телефонів, чорнових записів, грошових коштів, посадових інструкції посадових осіб, керівництва підприємства, яке здійснює відпуск і заправку газом автотранспорту.

Як видно з ухвал слідчих суддів, під час розгляду клопотання про обшук з`ясовано з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, що у ТОВ «Агронафтатранс», () 15.01.2021 відбулась зміна керівника, а саме: з ОСОБА_5 , на власника бенефіціара ОСОБА_6 , яка проживає має прямий вирішальний вплив з часткою статутного капіталу в розмірі 100% на вказаному вище підприємстві, яке розташовано за юридичною адресою, АДРЕСА_3 .

Разом з цим, з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань також вбачається, що ОСОБА_5 з 08.01.2021 є підписантом та керівником ТОВ «Агронафтатрейд» (), і здійснює свою підприємницьку діяльність за юридичною адресою, а саме: АДРЕСА_4 .

Не дивлячись на встановлені обставини зміни підписанта та керівника вказаних вище підприємств, ТОВ «Агронафтатрейд» () фактично здійснює свою господарську діяльність, яка пов`язана із зберіганням та збутом паливо-мастильних матеріалів, а також різного виду палива, продовжуючи користуватись земельними ділянками, якими користувалось ТОВ «Агронафтатранс», ().

При цьому, серед інших обраних видів господарської діяльності ТОВ «Агронафтатрейд» () згідно КВЕД 46.71 продовжує оптову торгівлю твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами (основний), а також роздрібню торгівлею пальним.

ТОВ «Агронафтатранс» отримало ліцензію на «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», а також і на «оптову торгівлю пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», дію якої призупинено з 23.11.2020р., і незважаючи на те, що ліцензію на роздрібну торгівлю твердим, рідким, газоподібним паливом та інших дозвільних документів на даний вид діяльності фактично не має, здійснювало роздрібну реалізацію пального через мережу автозаправних станцій «Компанії STAR™», розташовані на території міста Дніпра.
Оглядом офіційних Інтернет ресурсів, таких, як Національний науково-дослідний інститут промислової безпеки та охорони праці, «Інформаційна система «Реєстр дозволів», що розташована за посиланням http://dozvil.ndiop.kiev.ua/ та «Державна податкова служба України», «Офіційний портал», що розташована за посиланням https://tax.gov.ua/, встановлено, що ТОВ «Агронафтатрейд» () не отримувало, як дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки так і ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «оптовою торгівлею пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», «оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі», «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», «зберігання пального», «роздрібну торгівлю пальним».
Оглянуто «Інтернет ресурсу» https://tax.gov.ua/, «Державна податкова служба України», «Офіційний портал» з додатком (фото-таблиця), з якого вбачається, що ТОВ «Агронафтатрейд» () не отримувало будь-яких ліцензій які б надавали право на ведення господарської діяльності пов`язаної із зберіганням, збутом, виготовленням пального та паливо-мастильних матеріалів.
Слідчим складено протокол огляду Інтернет ресурсу http://dozvil.ndiop.kiev.ua/, «Національний науково-дослідний інститут промислової безпеки та охорони праці Інформаційна система «Реєстр дозволів», з додатком до нього, фото-таблиця, під час проведення вказаного огляду з`ясовано, що у підприємства ТОВ «Агронафтатрейд» () відсутні будь-які дозволи на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки.
Слідчим складено протоколи оглядів «Інтернет ресурсу» мережі АЗС http://s-t-a-r.com.ua/, «Компании STAR™» з додатками (фото-таблиці), в ході огляду встановлено, що зазначена компанія «Starтм» розташувала автозаправні комплекси в місті Дніпрі, у тому за адресами: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Берегова, 210; м. Дніпро, проспект Праці, 18; м. Дніпро, вул. Заповідна, буд. 132.

Відтак, встановлено, що ТОВ «Агронафтатрейд» () дозволів, які надають право на виконання робіт підвищеної небезпеки, на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки та ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «оптовою торгівлею пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», «оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі», «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», «зберігання пального», «роздрібну торгівлю пальним», не отримувало.

Суддя слідчий не приймає доводи представника ТОВ «Агронафтатрейд» про те, що підприємств не здійснює діяльність з торгівлі пальним, а використовує пальне для особистих цілей, що не передбачає оформлення ліцензій, з огляду на такі встановлені з клопотання обставини.

Представник ТОВ «Агронафтатрейд» долучив до заперечень ряд договорів поставки нафтопродуктів (договір поставки нафтопродуктів № НПО-200183 від 15.07.2020р. з ТОВ «Палладіум ОІЛ», договір № 15/07-2 від 15.07.2020р. з ТОВ «Всесвіт-Ойл-Груп», договір поставки нафтопродуктів № НП20-00498 від 21.12.2020р. з ТОВ «Петролеум2020»), предметом яких є поставки нафтопродуктів, а також договорів перевезення вантажу, предметом яких є транспортування (послуги перевезення) силами ТОВ «Агронафтатрейд» товарів клієнтів, договорів оренди транспортних засобів, свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, договорів відповідального зберігання товарів (дизельного палива), акцизних накладних, видані постачальником нафтопродуктів, паспортів якості на дизельне паливо, видаткових накладних.

Разом із тим, під час досудового розслдування оглянуті міста роздрібної реалізації пального та паливо-мастильних матеріалів через мережу автозаправних комплексів «Star-тм», розташованих за адресами: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Заповідна, 132; м. Дніпро, вул. Берегова, 210, м. Дніпро, пр-т Праці, 14, про, що складено відповідні протоколи з додатками до них, під час огляду з`ясовано, що вхід на територію здійснюється за телефонним дзвінком та з відповідним списком, де здійснюється, як роздрібна так і оптова реалізація палива та паливо-мастильних матеріалів, подібними продуктами цивільного і вантажного транспорту, без застосування касових апаратів, без дотримання норм та вимог до експлуатації (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки.

Допитано свідка (протокол від 25.01.2021р.), який надав покази про те, що його близький знайомий на при кінці 2020 року з метою зменшення затрат на пальне та збільшення своїх прибутків звернув увагу на заправні станції «Starтм», а саме: ціни на пальне, які пропонувала дана компанія. В ході бесіди представник компанії повідомив, що на території м. Дніпро діє 7 автозаправних станцій, які розташовані за адресами, у тому числі за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Заповідна, 132. Враховуючи те, що запропоновані ціни на пальне влаштовували, та за попередньою домовленістю протягом декількох місяців купував пальне на загальних засадах, без укладення договору, а розрахувався готівковими грошовими коштами. Однак, після використання пального придбаного в мережі АЗС «Starтм» у автомобілів виникли проблеми в паливних системах, у зв`язку із чим звернувся на СТО за технічною допомогою.

Також допитано ще чотирьох свідків, які надали аналогічні покази, вказавши на те, що на території міста Дніпро та Дніпропетровської області знаходяться нафтобази, які здійснюють продаж паливо-мастильних матеріалів а також пального за готівкові грошові кошти без надання фіскальних чеків і за відсутності касових апаратів, доступ на нафтобази закритий, продаж пального здійснюється за списком, де декілька раз бачили, як здійснюється заправка, вантажних та легкових автомобілів. Разом з цим, розповсюдження палива та інших паливо-мастильних матеріалів здійснюється через мережу автозаправних станцій міста Дніпро, а саме: компанія «Starтм».

Серед іншого, свідок ОСОБА_7 (протокол допиту від 23.04.2021р.) показала, що працює на АЗМ «Star», розташованій за адресою: м. Дніпро, проспект праці,14. (на території АТП), займає посаду оператора. В її обов`язки входить заправка транспортних засобів та прийом палива від постачальників. На вказаній АЗС нині працює троє людей. Працевлаштована з початку березня 2021 року та працює неофіційно. Директором вказаного підприємства, яке здійснює торгівлю паливом , а саме, ДП «Євро» та ДП «ТІР» є ОСОБА_5 , який приймав її на роботу у якості оператора. так, 23.04.2021р. вона знаходилася на робочому місці за вищевказаною адресою, приблизно об. 11 год. прийшла машина, в якій привезено було 5000л. ДП «Євро» від постачальника. Згідно процесу заправки транспортних засобів, як правило, їй телефонує директор ОСОБА_8 або головний бухгалтер Ірина, які повідомляють номерні знаки транспортного засобу, якому потрібно відпостити пальне та об`єм, який потрібен. Після заправки транспортного засобу вона вносить відомості до журналу, який передається по зміні.

Обставини щодо відсутності у ТОВ «Агронафтатрейд» дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки, на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки та ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «оптовою торгівлею пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», «оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі», «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», «зберігання пального», «роздрібну торгівлю пальним» - представник ТОВ «Агронафтатрейд» ані у запереченнях ані під час розгляду клопотання не запресував, пояснень з цього приводу не надав.

Окрім того, під час обшуків АЗС за адресами: м. Дніпро вул. Берегова, 210; м. Дніпро, вул. Заповідна, 132, на місці вилучені необліковані грошові кошти і зафіксована відсутність реєстратора розрахункових операцій.

Згідно з п.п. 213.1.1., 213.1.3. ст.213 Податкового кодексу України об`єктами оподаткування в сфері торгівлі підакцизними товарами є операції з реалізації вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції), ввезення підакцизних товарів (продукції) на митну територію України.

Відповідно до п.п. 215.1., 215.3.4. ст.215 Податкового кодексу України до підакцизних товарів належить пальне.

Згідно зі ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» оптова торгівля пальним та зберігання пального здійснюються суб`єктами господарювання всіх форм власності за наявності ліцензії. Роздрібна торгівля пальним може здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.

При цьому, ст. 20 Закону України «Про захист прав споживачів» вказує на те, що правила торгівельного, побутового та інших видів обслуговування затверджуються Кабінетом Міністрів України. Зазначені правила не можуть суперечити законодавчим актам.

Відповідно до п. 2 Правил роздрібної торгівлі нафтопродуктами, затверджених постановою Кабінету Міністрів України №1442 від 20.12. 1997, зі змінами від 04.12.2019 № 1159, зазначає те, що роздрібний продаж нафтопродуктів здійснюється через мережу автозаправних станцій, що призначені для відпуску споживачам нафтопродуктів.

Згідно п. 3 вказаних Правил забороняється торгівля нафтопродуктами на автозаправних станціях, автогазозаправних станціях, в автогазозаправних пунктах безпосередньо з автоцистерн.

Частиною 7 ст. 236 КПК України передбачено, що при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження.

Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Згідно із п. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п.п., 1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів та спеціальної конфіскації.

Згідно із ч. 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Відповідно до ч. 3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Арешт на майно, що є речовим доказом у кримінальному провадженні, за правилами ч. 3 ст. 170 КПК України може бути накладений незалежно від суб`єкту, що є його власником, процесуального статусу останнього, розміру шкоди, заподіяної кримінальним правопорушенням, можливості застосування спеціальної конфіскації або конфіскації майна як виду покарання.

Слідчий суддя приходить до висновку, що вилучене під час обшуку майно (у т.ч. пальне) є речовим доказом, оскільки підтверджує факти придбання, зберігання, транспортування та збуту пального (підакцизного товару) на АЗС «STAR™» у м. Дніпро.

Адже під час обшуку не виявлено дозвільних документів (ліцензій) на роздрібну торгівлю пальним. ТОВ «Агронафтатрейд» на АЗС «Компанії STAR™» ліцензії на проведення діяльності у господарській сфері, пов`язаних з «оптовою торгівлею пальним, за відсутності місць оптової торгівлі», «оптової торгівлі пальним, за наявності місць оптової торгівлі», «зберігання пального, виключно для потреб власного споживання чи промислової переробки», «зберігання пального», «роздрібну торгівлю пальним» не отримувало.

Допитом свідків та під час обшуків зафіксований збут (продаж) у роздріб дизельного пального споживачам з використанням обладнання автозаправних станцій «Компанії STAR™». При цьому, під час обшуків вилучено необліковані готівкові кошти, заправні відомості із зазначенням продажу дизельного пального, що свідчить про продаж пального шляхом здійснення роздрібної торгівлі.

Як видно із матеріалів клопотання, вилучене майно (дизельне пальне, цистерни, ємності, зразки пального, автозаправні колонки) передане присутнім під час обшуку особам на підставі актів приймання-передачі майна на відповідальне зберігання. У актах роз`яснено і попереджено про кримінальну відповідальність, передбачену ст. 388 КК України.

Суддя слідчий вважає необґрунтованими доводи представника ТОВ «Агронафтотрейд» про те, що прокурором не ідентифіковано майно щодо якого ставиться питання про арешт, а лише зазначено його родові назви. Так, представник ТОВ «Агронафтотрейд», посилаючись на те, що «наприклад будь-яка цистерна пересувна та/або стаціонарна має відповідний заводський номер, у тому числі табличку та тавро, як і будь-яке обладнання, також має свій заводський номер», не надав жодних доказів того, що цистерни, ємності, інше обладнання дійсно мають заводські, інвентарні номера, тавра або будь-які інші індивідуальні ознаки і не заперечував ту обставину, що майно, про яке йдеться у клопотання існує, і саме воно у протоколі обшуку.

Таким чином, незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме, пальне та обладнання для продажу пального, які вилучено в ході обшуків 23.04.2021р. на автозаправних станціях «Компанії STAR™» є безпосереднім предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та визнані речовим доказом відповідною постановою прокурора.

Вилучені мобільні телефони можуть містити відомості про придбання, збут, транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів, сировини для їх виготовлення, обладнання.

Диспозиція ч.1 ст. 204 КК України передбачає кримінальну відповідальність за незаконне придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збут незаконного виготовленого пального.

Вилучене майно (колонки, резервуари з пальним, дизельне пальне, зразки пального, грошові кошти) є безпосереднім предметом вчиненого кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, тому з метою збереження речових доказів, які підтверджують факт скоєння правопорушення, наявні підстави для арешту вказаних речей.

Не накладання арешту на ці предмети призведе до їх подальшого приховування та/або знищення, що призведе до втрати речових доказі у розумінні ст.98 КПК України у вказаному кримінальному провадженні.

Слід зауважити, що арешт майна, з підстав, передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України, по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною підставою для арешту такого майна (та на відміну від забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна, як окремих правових підстав) не вимагає оголошення підозри в кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Відповідно до статті 96-1 Кримінального кодексу України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених КК України, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною Кримінального Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1, 239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.

Таким чином, за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України передбачено спеціальну конфіскацію.

Слідчий суддя не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі оцінки сукупності отриманих даних визначити, що надані суду матеріали є достатніми для накладення арешту з метою забезпечення збереження речових доказів для їх подальшого дослідження, а також з метою спеціальної конфіскації.

Суддя слідчий приходить до висновку, що на даному етапі досудового розслідування наявні обґрунтовані підстави для накладення арешту на майно (пального, обладнання призначеного для заправки пальним транспортних засобів, грошових коштів, телефонів) та потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та інтереси власника майна, оскільки невжиття даних заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту зазначеного майна може призвести до негативних наслідків, та не буде відповідати завданням кримінального провадження.

Незастосування арешту майна спричинить можливість подальшого його приховування, перетворення чи знищення, що позбавить органи досудового розслідування з`ясувати обставини вчинення кримінального правопорушення через неможливість проведення відповідних судових експертиз з метою встановлення наявності або відсутності факту збуту підакцизних товарів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 131, 132, 170-173, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора задовольнити.

Накласти арешт в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000068 від 18.10.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України із забороною користування, розпорядження та відчуження на майно, вилучене 23.04.2021р. під час обшуків, а саме:

- колонка паливо-роздавальна, цистерна металева з дизельним пальним об`ємом 420 літрів, зразки дизельного пального у двох скляних пляшках, мобільний телефон «NOKIA» imei НОМЕР_1 , грошові кошти у сумі 1215 грн., яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою: АДРЕСА_5 ;

- колонка паливо-роздавальна, металевий резервуар (цистерна) з дизельним пальним об`ємом 1819,05 літрів, мобільний телефон «NOKIA» imei НОМЕР_2 , грошові кошти у сумі 250 грн., зразки дизельного пального у двох скляних пляшках, яке вилучено під час обшуку автозаправної станції: за адресою АДРЕСА_1 .

- колонка паливо-роздавальна на два пістолети, металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 5161,25 літрів (ДТ «Євро»), металевий резервуар з дизельним пальним об`ємом 3091,55 літрів (ДТ «ТIR»), зразки дизельного пального у чотирьох скляних пляшках, яке вилучено під час обшуку автозаправної станції за адресою: АДРЕСА_2 .

Заборонити здійснення будь-яких операцій пов`язаних із відчуженням вказаного майна.

Ухвала підлягає негайному виконанню на всій території України. Відповідно до ч. 1 ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з моменту її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Повний текст ухвали оголошений 28 травня 2021 року о 15 год. 00 хв.

Слідчий суддя ОСОБА_1