Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/2152/20
1 - кс/490/1575/2021
У Х В А Л А
08 квітня 2021 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту, -

В С Т А Н О В И В:

02.04.2021р. до Центрального районного суду м. Миколаєва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно 26.03.2021, в ході обшуку в гаражі № НОМЕР_1 біля будинку за адресою: АДРЕСА_1 , в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000005 від 30.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

З матеріалів справи вбачається, що Слідчою групою слідчого управління ГУ ДФС у Миколаївській області в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 від 30.01.2020, за фактом незаконного придбання з метою збуту, транспортування з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів за ознаками кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), на території м. Одеси здійснює незаконну діяльність пов`язану з незаконним збутом незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів.

Відповідно до інформації отриманої на виконання доручення від УОРД ГУ ДФС у Миколаївській області встановлено, що ОСОБА_5 налагодила мережу збуту дрібнооптових партій зазначених виробів на території м. Одеса та інших областей України. Доставка фальсифікованих тютюнових виробів в інші міста здійснюється службою експрес-доставки «Нова Пошта» та службою вантажних перевезень ВАТ «Гюнсел Груп». Встановлено, що співучасниками зазначеної схеми збуту є близькі родичі вказаної особи, а саме: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (кума), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (вітчим) та ОСОБА_8 (мати).

26.03.2021, на підставі ухвали слідчого судді про дозвіл на обшук, з метою виявлення та фіксації незаконно виготовлених тютюнових виробів, проведено обшук в гаражі № НОМЕР_1 біля будинку за адресою: АДРЕСА_1 , яким фактично користується ОСОБА_5 , в ході проведення якого було виявлено незаконно виготовлені підакцизні товари.

Відповідно до п. 226.2. ст. 226 Податкового кодексу України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пачці (упаковці) тютюнового виробу на пляшці алкогольного напою є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.

Пунктом 226.11 ст. 226 Податкового кодексу України зазначено, що ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів забороняються.

Відповідно до п. 7 наказу №218 від 24.07.2002 Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України «Про затвердження Правил роздрібної торгівлі тютюновими виробами» увезення, зберігання та реалізація на території України тютюнових виробів, алкогольних напоїв на яких немає марок акцизного збору встановленого зразка, забороняється.

Враховуючи вищевикладене, в матеріалах кримінального провадження містяться дані, які дають достатні підстави вважати, що вилучені тютюнові вироби являються незаконно виготовленими і є предметом вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом, у зв`язку з чим таке майно підпадає під ознаки, передбачені п.3 ч.2 ст. 167 КПК України.

Враховуючи викладене, вищевказані предмети можуть бути використані як докази вчинення злочину передбаченого ст. 204 КК України.

Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату, час та місце слухання справи повідомлявся належним чином.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Таким чином, не явка слідчого в судове засідання не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально - правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь - якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З досліджених в судовому засіданні матеріалів кримінального провадження вбачається, що майно, яке було вилучено вилучене в ході проведення обшуку від 26.03.2021 в гаражі № НОМЕР_1 біля будинку за адресою: АДРЕСА_1 , є об`єктами, предметами, кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, є необхідність у його дослідженні шляхом проведення відповідних судових експертиз та інших слідчих дій, за такого наведене майно є матеріальними об`єктами, які містять відомості, які можуть бути використані як докази фактів чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, за такого відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, що в свою чергу відповідно до положень ст. 170 КПК України є підставами для арешту вказаного майна.

На підставі вище викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170 - 173 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 ,про накладення арешту - задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучено в ході проведення обшуку 26.03.2021 в гаражі № НОМЕР_1 біля будинку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

тютюнові вироби з назвою "Regina" без марок акцизного податку у кількості 2000 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Regal" без марок акцизного податку у кількості 500 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Marshal" без марок акцизного податку у кількості 3190 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Basio" без марок акцизного податку у кількості 510 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Nero" без марок акцизного податку у кількості 500 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Marble" без марок акцизного податку у кількості 1050 пачок;

тютюнові вироби з назвою "NZ" без марок акцизного податку у кількості 1670 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Floyd" без марок акцизного податку у кількості 990 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Compliment" без марок акцизного податку у кількості 920 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Kent" без марок акцизного податку у кількості 690 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Фест" без марок акцизного податку у кількості 1050 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Marlboro" без марок акцизного податку у кількості 1170 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Sobranie" без марок акцизного податку у кількості 450 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Mac" без марок акцизного податку у кількості 540 пачок;

тютюнові вироби з назвою "D&B" без марок акцизного податку у кількості 400 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Ashima" без марок акцизного податку у кількості 1500 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Gold Mound" без марок акцизного податку у кількості 400 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Rothmans" без марок акцизного податку у кількості 500 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Marvel" без марок акцизного податку у кількості 878 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Manchester" без марок акцизного податку у кількості 980 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Keno" без марок акцизного податку у кількості 400 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Fire box" без марок акцизного податку у кількості 49 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Корона" без марок акцизного податку у кількості 500 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Lifa" без марок акцизного податку у кількості 350 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Мінск" без марок акцизного податку у кількості 450 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Urta" без марок акцизного податку у кількості 560 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Arizona" без марок акцизного податку у кількості 400 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Bacio" без марок акцизного податку у кількості 130 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Witton" без марок акцизного податку у кількості 240 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Marshal" без марок акцизного податку у кількості 300 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Bond" без марок акцизного податку у кількості 100 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Queen" без марок акцизного податку у кількості 150 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Pore" без марок акцизного податку у кількості 150 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Omega" без марок акцизного податку у кількості 250 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Gold Mount" без марок акцизного податку у кількості 40 пачок;

тютюнові вироби з назвою "A&B" без марок акцизного податку у кількості 150 пачок;

тютюнові вироби з назвою "M1" без марок акцизного податку у кількості 200 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Mondea" без марок акцизного податку у кількості 200 пачок;

тютюнові вироби з назвою "Leana" без марок акцизного податку у кількості 751 пачка;

тютюнові вироби з назвою "Прима" без марок акцизного податку у кількості 744 пачки;

тютюнові вироби з назвою "Monte Carlo" з марками акцизного податку України у кількості 500 пачок;

три мішки з тютюном загальною вагою 30 кг, шляхом заборони будь - кому здійснювати його відчуження, розпорядження та користування до скасування арешту у порядку, встановленому КПК України.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчими, у провадженні яких перебуває кримінальне провадження № 0000005.

Зобов`язати слідчого після встановлення власника майна негайно вручити йому копію цієї ухвали для відома.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На ухвалу протягом п`яти днів з дня її проголошення може бути подана апеляція до Миколаївського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1