Провадження № 1-кп/127/1005/20
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23.12.2020 рокумісто Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області
у складі головуючого - судді ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.01.2020 р. за № 0000006 за обвинуваченням ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Нижньоудинськ Іркутської області Російської Федерації, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , із середньою спеціальною освітою, непрацюючого, одруженого, який має неповнолітню дитину, громадянина України, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , відповідно до ст. 89 КК України не судимого,

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 Кримінального кодексу України, -

за участю сторін кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_4 ,
обвинуваченого ОСОБА_3 ,
ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності в органах державної влади, та не маючи відповідної ліцензії на право зберігання, виготовлення та торгівлю алкогольними напоями, порушив порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та Податковим кодексом України, за наступних обставин.
Так, згідно ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19.12.1995 (в редакції Закону станом на 13.02.2020 року) придбання алкогольних напоїв має здійснюватися у суб`єктів господарювання, які мають ліцензію на здійснення оптової або роздрібної торгівлі алкогольними напоями, а їх зберігання у місці, внесеному до Єдиного реєстру місць зберігання.

Переміщення алкогольних напоїв згідно п. 1.5 Інструкції про застосування форм товарно-транспортних накладних на переміщення спирту етилового, високооктанових кисневмісних домішок та алкогольних напоїв, затвердженої наказом Міністерства транспорту та зв`язку України № 154 від 28.04.2005, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28.07.2005 за № 817/11097, здійснюється за обов`язкової наявності зареєстрованої товарно-транспортної накладної на переміщення алкогольних напоїв в Єдиному реєстрі товаро-транспортних накладних на переміщення спирту етилового та алкогольних напоїв.
Крім того, згідно п. п. 226.11 ст. 226 Податкового кодексу України ввезення на митну території України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих марками акцизного податку алкогольних напоїв забороняється.
Діючи в порушення вищезазначених нормативних актів, ОСОБА_3 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, переслідуючи злочинний намір, направлений на особисте збагачення, у невстановлений час, за невстановлених обставин, у невстановлених слідством осіб, незаконно придбав з метою збуту без належних документів, які посвідчують законність виробництва, якість та відповідність товару ДСТУ України, та зберігав з цією ж метою незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме: 12 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілочка нова» ТМ «Златогор»; 27 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілочка» ТМ «Златогор»; 45 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Лікерний вермут «Домашній»» ТМ «ХЛВЗ» м. Харків; 42 ящики по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Лікерний вермут «Домашній»» ТМ «ЛГЗ «Прайм»»; 41 ящик по 12 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Сотник срібна»» ТМ «ЛГЗ «Прайм»»; 14 ящиків по 12 скляних пляшок в ящику, та 1 ящик з 5 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Сотник срібна»» ТМ «ЛГЗ «Прайм»»; 37 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Статус»» ТМ «Златогор»; 75 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Статус»» ТМ «Златогор»; 15 ящиків по 30 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянка «ЗЕ Хайленд фокс»» ТМ «Златогор»; 9 ящиків по 30 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на упаковці «Бальзам «Давній рецепт»» ТМ «Златогор»; 24 ящики по 18 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Приватна колекція»» ТМ «ЛГЗ «Прайм»»; 5 ящиків по 40 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,11 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Улюблена»» ТМ «ЛГЗ «Прайм»»; 2 ящики по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Козацька»» ТМ «Златогор»; 2 ящики по 20 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Чиста сльоза»» ТМ «Златогор»; 37 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику та 1 ящик з 15 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Бальзам «ОЛД Карпатія»»; 49 ящиків по 30 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянка «ЗЕ Хайленд фокс»» ТМ «Златогор»; 16 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику, 1 ящик з 9 скляними пляшками та 1 ящик з 16 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Лікер вермут «Домашній»» ТМ «ХЛВЗ» м. Харків; 10 ящиків по 30 пляшок в ящику та 1 ящик з 25 скляними пляшками, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Ром «Джон сільвер» ТМ «Златогор»; 3 ящики по 20 скляних пляшок в ящику та 1 ящик з 19 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Бальзам «Різнотрав`я»» ТМ «Люботинський завод Продтоварів»; 3 ящики по 30 скляних пляшок в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «На березових бруньках»» ТМ «Златогор»; 7 ящиків по 20 скляних пляшок в ящику та 1 ящик з 17 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянки «Конопляна»» ТМ «Златогор»; 4 ящики по 15 скляних пляшок в ящику та 1 ящик з 12 скляними пляшками, об`ємом 0,7 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Приватна колекція»» ЗМ «ЛГЗ Прайм»; 3 ящики з 24 скляними пляшками в ящику, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Плакуча Іва»» ТМ «ЛГЗ Прайм»; 1 ящик з 30 скляними пляшками та 1 ящик з 27 скляними пляшками, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянка «Зубровка»» ТМ «Златогор»; 1 ящик з 30 скляними пляшками та 1 ящик з 6 скляними пляшками, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянка «ЗЕ Хайленд фокс» ТМ «Златогор»; 20 ящиків з 24 скляними пляшками в ящику та 1 ящик з 17 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Біленька»» ТМ «ЛГЗ «Прайм»; 3 ящики по 20 скляних пляшок в ящику та 1 ящик з 17 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Горілочка» ТМ «Златогор»; 6 ящиків з 15 скляними пляшками в ящику та 1 ящик з 14 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Плакуча Іва»» ТМ «ЛГЗ Прайм»; 1 ящик з 12 скляними пляшками та 1 ящик з 9 скляними пляшками, об`ємом 0,7 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Плакуча Іва»» ТМ «ЛГЗ Прайм»; 20 ящиків з 30 скляними пляшками в ящику та 1 ящик з 26 скляними пляшками, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Чекушка»» ТМ «Златогор»; 39 ящиків з 30 скляними пляшками в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Горілка «Чекушка»» ТМ «Златогор»; 27 ящиків з 30 скляними пляшками в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянка «Конопляна»» ТМ «Златогор»; 18 ящиків з 30 скляними пляшками в ящику, об`ємом 0,25 літра кожна, з написом на етикетці «Настоянка «Конопляна»» ТМ «Златогор»; картонну коробку з 2 сувенірними пляшками у вигляді чоловіка, об`ємом 0,7 літра кожна, з написом на етикетці ТМ «Златогор»; картонну коробку з 8 сувенірними пляшками у вигляді дівчини, об`ємом 0,7 літра кожна, з написом на етикетці ТМ «Златогор»; картонну коробку з 4 сувенірними пляшками у вигляді шаблі, об`ємом 0,37 літра кожна, з написом на етикетці ТМ «Златогор»; картонну коробку з 6 сувенірними пляшками, об`ємом 0,7 літрів кожна, з написом на етикетці ТМ «Златогор»; картонну коробку з 5 сувенірними пляшками у вигляді «Євро» та 1 у вигляді «Тризуба», об`ємом 0,7 літра, з написом на етикетках ТМ «Златогор»; картонну коробку з 9 сувенірними пляшками, об`ємом 0,7 літра кожна, з написом на етикетці ТМ «Златогор»; картонну коробку з 10 сувенірними пляшками, об`ємом 0,7 літра кожна, з написом на етикетці ТМ «Златогор»; ящики з вмістом лікеро-горілчаної продукції різних виробників, а саме: 1 ящик з 31 скляною пляшкою, об`ємом 0,25 літра кожна; 1 ящик з 22 скляними пляшки, об`ємом 0,5 літра кожна; 1 ящик з 18 скляними пляшками, об`ємом 0,25 літра кожна; 1 ящик з 24 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літрів кожна; 1 ящик з 35 скляними пляшками, об`ємом 0,25 літра кожна; 1 ящик з 14 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна; 1 ящик з 11 скляними пляшками, об`ємом 0,5 літра кожна, які, відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України, являються підакцизними товарами.
В подальшому, ОСОБА_3 , виконуючи свій злочинний намір, без відома власника, помістив вищезазначені незаконно виготовлені алкогольні напої до складського приміщення, яке невнесене до Єдиного реєстру місць зберігання алкогольних напоїв, розташованого за адресою: м. Вінниця, вул. Брацлавська, 59, де незаконно їх зберігав з метою збуту до 16.01.2020 року року, коли працівниками правоохоронного органу було проведено обшук і виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої.
Відповідно до висновку експерта № 124 від 14.08.2020 року за результатами судової експертизи матеріалів, речовин і виробів Вінницького НДЕКЦ МВС України встановлено, що надані на дослідження зразки рідин в скляних пляшках з етикетками настоянок, горілок, горілок особливих, бальзамів різних найменувань та без етикеток - є спиртовмісними рідинами. Досліджувані рідини, з етикетками настоянок та бальзамів різних найменувань - є водно-спиртовими сумішами, міцністю 29,3; 36,2; 37,0; 37,1; 38,6; 39,1 та 36,8% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреним фізико-хімічним (міцність) показником не відповідають інформації, зазначеній на етикетці та вимогам ДСТУ 4257 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови». Досліджувані рідини з етикетками горілок та горілок особливих різних найменувань - є водно-спиртовими сумішами міцністю 36,6 та 35,7 % об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреним фізико-хімічним (міцність) показником не відповідають вимогам ДСТУ 4256 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та інформації, зазначеній на етикетці.
Відповідно до висновку експерта №201 від 07.07.2020 року за результатами судової технічної експертизи документів Вінницького НДЕКЦ МВС України надані на дослідження зразки марки акцизного податку з пляшок алкогольних напоїв, вилучених за адресою: м. Вінниця, вул. Брацлавська, буд. 59, з серійними номерами: 23 ААБА 921625 06/19 12,061 грн.; 23 ААБА 921639 06/19 12,061 грн.; 23 ААБА 921636 06/19 12,061 грн.; 23 ААБА 921633 06/19 12,061 грн.; 23 АААА 279955 06/19 24,122 грн.; 23 АААА 279818 06/19 24,122 грн.; 23 АААА 279773 06/19 24,122 грн.; 23 АААА 279784 06/19 24,122 грн.; 23 ААБЭ 906433 05/19 25,392 грн.; 23 ААБЭ 906432 05/19 25,392 грн.; 23 ААБЭ 906435 05/19 25,392 грн.; 23 ААБІ 414244 12/15 14,106 грн.; 23 АААА 293180 06/19 24,122 грн.; 23 АААА 293188 06/19 24,122 грн.; 23 ААБА 958557 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 958558 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 958556 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 958566 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 674820 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 674827 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 674815 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 674819 06/19 12,696 грн.; 23 АААЩ 430383 06/18 25,392 грн.; 23 АААА 788739 06/18 25,392 грн.; 23 АААА 788738 06/18 25,392 грн.; 23 АААА 659895 06/18 25,392 грн.; 23 ААБА 891794 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 815755 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 815754 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 815743 06/19 12,696 грн.; 23 АААС 586682 05/19 25,392 грн.; 23 АААС 586676 05/19 25,392 грн. 23 АААС 586684 05/19 25,392 грн.; 23 АААС 586680 05/19 25,392 грн.; 23 АААА 022326 06/18 12,696 грн.; 23 АААА 022329 06/18 12,696 грн. 23 АААА 022330 06/18 12,696 грн.; 23 АААА 022325 06/18 12,696 грн. 23 АААА 022326 06/19 12,061 грн.; 23 АААА 049019 06/19 12,061 грн.; 23 АААА 049016 06/19 12,061 грн.; 23 АААА 049033 06/19 12,061 грн.; 23 АААУ 990278 06/18 12,061 грн.; 23 АААУ 990277 06/18 12,061 грн.; 23 АААУ 990274 06/18 12,061 грн.; 23 АААУ 990280 06/18 12,061 грн ; 23 АААС 005880 08/19 24,122 грн.; 23 АААС 005883 08/19 24,122 грн.; 23 АААС 005868 08/19 24,122 грн.; 23 АААС 005884 08/19 24,122 грн.; 23 ААБА 333866 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 333855 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 333862 06/19 12,696 грн.; 23 ААБА 333869 06/19 12,696 грн., не відповідають встановленим зразкам марок акцизного податку для алкогольних напоїв, що перебувають в офіційному обігу на території України.
Відповідно до висновку експерта № 130 від 21.08.2020 року за результатами судової експертизи матеріалів, речовин і виробів Вінницького НДЕКЦ МВС України надані на дослідження зразки рідин в скляних пляшках з етикетками настоянок, горілок, горілок особливих, вермутів та бальзаму - є спиртовмісними рідинами. Досліджувані зразки рідин з етикетками вермутів різних найменувань - є спиртовмісними рідинами, водно - спиртовими сумішами, міцністю 17,9; 18.2 та 18,1% об`ємних, які можливо віднести до слабоалкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреним фізико-хімічним (міцність) показником не відповідають інформації, зазначеній на етикетці. Відповідність ДСТУ не встановлювалась через його відсутність. Досліджувані зразки рідин з етикетками бальзаму - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю 40,3% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреними фізико-хімічними показниками відповідають ДСТУ 4257 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови» та інформації, зазначеній на етикетці. Досліджувані зразки рідин з етикетками горілки особливої «Златогор Чиста Сльоза» та горілки «Біленька Класична» - є спиртовмісними рідинами, водно - спиртовими сумішами, міцністю 38,2 та 39,5% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреним фізико-хімічним показником (міцність) не відповідають вимогам ДСТУ 4256 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та інформації, зазначеній на етикетці. Досліджувані зразки рідин з етикетками горілки «Ulublena Пшенична Нива» (усереднена проба) - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю 40,1 % об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреними фізико-хімічними показниками (міцність та лужність) відповідають вимогам ДСТУ 4256 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та інформації, зазначеній на етикетці. Досліджувані зразки рідин з етикетками горілки «Плакуча Іва», різних об`ємів і «Приватна колекція Київська» та горілки особливої «Істина срібна» - є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю 39,9; 40,1 та 40,2 % об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреними фізико-хімічними показниками відповідають вимогам ДСТУ 4256 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та інформації, зазначеній на етикетці.
Крім того, відповідно до висновку експерта № 205 від 10.07.2020 року за результатами судової технічної експертизи документів Вінницького НДЕКЦ МВС України надані на дослідження зразки марки акцизного податку з пляшок алкогольних напоїв, вилучених за адресою: м. Вінниця, вул. Брацлавська, буд. 59, з серійними номерами: 20 ААБЕ 984754 11/18 25,392 грн.; 20 ААБЕ 984746 11/18 25,392 грн.; 20 ААБЕ 984740 11/18 25,392 грн.; 20 ААБЕ 984758 11/18 25,392 грн.; 20 АААБ 299020 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 299030 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 299061 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 299028 02/19 25,392 грн.; 20 ААБЕ 379754 11/18 25,392 грн.; 20 ААБЕ 132546 11/18 25,392 грн.; 20 ААБЕ 379762 11/18 25,392 грн.; 20 ААБЕ 379759 11/18 25,392 грн.; 20 АААЧ 555087 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 555198 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 555172 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 555088 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 420812 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 420813 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 420800 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 420801 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 443371 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 443344 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 443342 08/18 4,010 грн.; 20 АААЧ 443297 08/18 4,010 грн.; 20 АААЯ 967006 11/18 5,078 грн.; 20 АААЯ 304852 11/18 5,078 грн.; 20 АААЯ 304857 11/18 5,078 грн.; 20 АААЯ 304848 11/18 5,078 грн.; 20 АААБ 954446 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 719635 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 719683 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 719685 02/19 25,392 грн.; 20 АААА 201927 02/19 12,696 грн.; 20 АААА 201925 02/19 12,696 грн.; 20 АААА 201928 02/19 12,696 грн.; 20 АААА 201929 02/19 12,696 грн.; 20 АААБ 067416 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 067411 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 067386 02/19 25,392 грн.; 20 АААБ 067381 02/19 25,392 грн.; 20 АААЖ 006681 10/17 35,549 грн.; 20 АААЖ 006733 10/17 35,549 грн.; 20 АААЖ 006732 10/17 35,549 грн.; 20 АААЖ 006730 10/17 35,549 грн., не відповідають встановленим зразкам марок акцизного податку для алкогольних напоїв, що перебувають в офіційному обігу на території України.
Відповідно до висновку експерта № 196 від 21.10.2020 року за результатами судової експертизи матеріалів, речовин і виробів Вінницького НДЕКЦ МВС України встановлено, шо надані на дослідження зразки рідин з етикетками горілки «Графська Пшенична» та настоянки «Зубровка Златогор» - є спиртовмісними рідинами. Досліджувані зразки рідини з етикетками горілки «Графська Пшенична» - є спиртовмісними рідинами, водно - спиртовими сумішами, міцністю 35,4% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреним фізико-хімічним (міцність) показником не відповідають вимогам ДСТУ 4256 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та інформації, зазначеній на етикетці. Досліджувані зразки рідин з етикетками настоянки «Зубровка Златогор» - є спиртовмісними рідинами, водно - спиртовими сумішами, міцністю 37,7% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані зразки рідин за перевіреним фізико-хімічним (міцність) показником не відповідають інформації, зазначеній на етикетці.
Відповідно до висновку експерта №313 від 23.10.2020 року за результатами судової технічної експертизи документів Вінницького НДЕКЦ МВС України надані на дослідження зразки марки акцизного податку з пляшок алкогольних напоїв, вилучених за адресою: м. Вінниця, вул. Брацлавська, буд. 59, з серійними номерами: 23 АААА 026343 06/19 12,696 грн.; 23 АААА 026323 06/19 12,696 грн., не відповідають встановленим зразкам марок акцизного податку для алкогольних напоїв, що перебувають в офіційному обігу на території України.
Таким чином, вилучені спиртовмісні рідини - алкогольний напій, згідно підпунктів 215.1, 215.3.1 ст. 215 Податкового кодексу України, Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТЗЕД), затвердженої Законом України «Про Митний тариф України» та пояснень до 22 групи УКТЗЕД, затверджених наказом ДФС України № 401 від 09.06.2015, відноситься до товарної позиції: 2208 - спирт етиловий, неденатурований з концентрацією спирту менш як 80 об.%; спиртові дистиляти та спиртні напої, одержані шляхом перегонки, лікери та інші напої, що містять спирт згідно з УКТЗЕД, затвердженого Законом України «Про митний тариф», та відповідно до п. 215.3.1. ст. 215 Податкового кодексу України являються підакцизним товаром.
В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 винним себе у вчиненні інкримінованого йому злочину, за вказаних в обвинувальному акті обставин, визнав. Однак, від надання показань відмовився. Зазначив, що у вчиненому щиро кається, жалкує про вчинене та просить його суворо не карати.
Суд, у порядку ч. 3 ст. 349 Кримінального процесуального кодексу України, врахувавши, що проти цього не заперечують учасники судового провадження, визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються.
При цьому суд з`ясував, що зазначені особи правильно розуміють зміст цих обставин, сумнівів у добровільності їх позиції немає, судом також роз`яснено учасникам судового провадження, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку.
А тому, інші докази, за погодженням з учасниками судового провадження, не досліджувалися, за винятком документів, які стосуються реєстрації кримінального провадження, особи обвинуваченого та характеризуючих його даних, заходів забезпечення кримінального провадження, процесуальних витрат та речових доказів.
З досліджених судом доказів, зокрема з документів, які надані стороною обвинувачення, вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення зареєстровані 03.01.2020 р. за № 0000006, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.
Враховуючи, що в судовому засіданні обвинувачений винним себе у вчиненні інкримінованого йому злочину, за вказаних в обвинувальному акті обставин, визнав, дослідивши матеріали кримінального провадження, вислухавши виступи учасників судового провадження в дебатах та останнє слово обвинуваченого, суд дійшов висновку, що винуватість ОСОБА_3 у вчиненні інкримінованого йому злочину при обставинах, викладених в обвинувальному акті, доведена повністю.
А тому суд кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_3 за частиною 1 статті 204 Кримінального кодексу України, як незаконне придбання з метою збуту, а також зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв.
Призначаючи обвинуваченому покарання, суд, відповідно до вимог статей 50, 65-67 Кримінального кодексуУкраїни щодо загальних засад призначення покарання, враховує положення статті 12 Кримінального кодексуУкраїни, фактичні обставини кримінального провадження, особу обвинуваченого, який відповідно до ст. 89 КК України не судимий, за місцем проживання характеризується позитивно, одружений, має на утриманні неповнолітню дитину, на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває.
Крім того, при призначенні покарання суд враховує відношення обвинуваченого до своїх дій, а саме те, що у вчиненому він щиро кається, жалкує про вчинене та завіряє суд, що подібне більше не повториться.
Обставиною, яка, згідно статті 66 Кримінального кодексуУкраїни, пом`якшує покарання, суд визнає щире каяття.
Обставин, які, згідно статті 67 Кримінального кодексу України, обтяжують покарання, судом не встановлено.
Враховуючи викладене, керуючись принципами гуманності, необхідності і достатності покарання для виправлення обвинуваченого та запобігання новим кримінальним правопорушенням, суд дійшов висновку, що покаранням справедливим, необхідним і достатнім для виправлення обвинуваченого і попередження вчинення нових кримінальних правопорушень буде покарання у виді штрафу в межах санкції частини 1 статті 204 Кримінального кодексуУкраїни (в редакції на час вчинення злочину).
Призначаючи покарання у виді штрафу та визначаючи його розмір, суд враховує майновий стан обвинуваченого, а саме те, що він офіційно непрацевлаштований, одружений, має на утриманні неповнолітню дитину.
Запобіжний захід відносно обвинуваченого не застосовувався.
Арешт, накладений ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 22.01.2020 року на вилучені під час проведення обшуку 16.01.2020 - 17.01.2020 р. за адресою: АДРЕСА_2 , спиртні напої слід скасувати в частині накладення арешту на 7 ящиків горілки, а саме, 1 ящик горілки «Статус класік» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,7 л всього 12 пляшок; 1 ящик горілки «Статус оригінал» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л всього 20 пляшок; 1 ящик горілки «Чекушка заветная № 1» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок; 1 ящик горілки «Златогор чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,1 л всього 45 пляшок; 1 ящик горілки «Графська пшенична» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л всього 20 пляшок; 1 ящик горілки «Златогор чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок; 1 ящик горілки «Графська пшенична» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок, також слід скасувати арешт, накладений на ящик з документами, а саме розхідними накладними та чорновими записами, оскільки в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба.
На підставі ст. 124 Кримінального процесуального кодексу України слід стягнути з обвинуваченого на користь держави процесуальні витрати, а саме, документально підтверджені витрати на залучення експертів: висновок експерта від 07.07.2020 року №201 в розмірі 3 269 грн. 00 коп.; висновок експерта від 14.08.2020 року №124 в розмірі 9 316 грн. 65 коп., висновок експерта від 10.07.2020 року №205 в розмірі 3 269 грн. 00 коп., висновок експерта від 21.08.2020 року №130 в розмірі 7 682 грн. 15 коп., висновок експерта від 23.10.2020 року №313 в розмірі 3 269 грн. 00 коп., висновок експерта від 21.10.2020 року №196 в розмірі 1 961 грн. 40 коп., в загальному розмірі 28 767 грн. 20 коп.
Питання щодо речових доказів у кримінальному провадженні слід вирішити відповідно до вимог статті 100 Кримінального процесуального кодексу України.
Керуючись статтями 50, 65-67 Кримінального кодексу України, статтями 100, 124, 174, 349, 368-371, 373-374, 376, 395 Кримінального процесуального кодексуУкраїни, суд, -
У Х В А Л И В:
ОСОБА_3 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого частиною 1 статті 204Кримінального кодексу України (в редакції на час вчинення злочину), та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 5 000 (п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) грн. 00 коп. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, а саме, 12 ящиків горілки «Горілочка нова» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 27 ящиків горілки «Горілочка» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 45 ящиків лікерного вермуту «Домашній» ТМ «ХЛВЗ» м. Харків в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 42 ящики лікерного вермуту «Домашній» ТМ «ЛГЗ «Прайм»» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 41 ящик горілки «Сотник срібна» ТМ «ЛГЗ «Прайм»» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 12 пляшок в ящику; 14 ящиків горілки «Сотник срібна» ТМ «ЛГЗ «Прайм»» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 12 пляшок в ящику та 1 ящик - 5 пляшок; 37 ящиків горілки «Статус» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 75 ящиків горілки «Статус» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 15 ящиків настоянки «ЗЕ Хайленд фокс» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; 9 ящиків бальзаму «Давній рецепт» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; 24 ящики горілки «Приватна колекція» ТМ «ЛГЗ «Прайм»» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 18 пляшок в ящику; 5 ящиків горілки «Улюблена» ТМ «ЛГЗ «Прайм»» в скляній тарі об`ємом 0,11 л по 40 пляшок в ящику; 2 ящики горілки «Козацька» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 2 ящики горілки «Чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику; 37 ящиків бальзаму «ОЛД Карпатія» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику, 1 ящик - 15 пляшок; 49 ящиків настоянки «ЗЕ Хайленд фокс» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; 16 ящиків лікерного вермуту «Домашній» ТМ «ХЛВЗ» м. Харків в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику, 1 ящик - 9 пляшок, 1 ящик - 16 пляшок; 10 ящиків рому «Джон сільвер» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику, 1 ящик - 25 пляшок; 3 ящики бальзаму «Різнотрав`я» ТМ «Люботинський завод Продтоварів» в скляній тарі 0,5 л по 20 пляшок в ящику, 1 ящик -19 пляшок; 3 ящики горілки «На березових бруньках» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; 7 ящиків настоянки «Конопляна» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику, 1 ящик - 17 пляшок; 4 ящики горілки «Приватна колекція» ТМ «ЛГЗ Прайм» в скляній тарі об`ємом 0,7 л по 15 пляшок в ящику, 1 ящик -12 пляшок; 3 ящики горілки «Плакуча Іва» ТМ «ЛГЗ Прайм» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 24 пляшки в ящику; 1 ящик настоянки «Зубровка» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику, 1 ящик - 27 пляшок; 1 ящик настоянки «ЗЕ Хайленд фокс» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику, 1 ящик- 6 пляшок; 20 ящиків горілки «Біленька» ТМ «ЛГЗ «Прайм»» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 24 пляшки в ящику, 1 ящик - 17 пляшок; 3 ящики горілки «Горілочка» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 20 пляшок в ящику, 1 ящик -17 пляшок; 6 ящиків горілки «Плакуча Іва» ТМ «ЛГЗ Прайм» в скляній тарі об`ємом 0,5 л по 15 пляшок в ящику, 1 ящик - 14 пляшок; 1 ящик горілки «Плакуча Іва» ТМ «ЛГЗ Прайм» в скляній тарі об`ємом 0,7 л по 12 пляшок в ящику, 1 ящик - 9 пляшок; 20 ящиків горілки «Чекушка» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику, 1 ящик - 26 пляшок; 39 ящиків горілки «Чекушка» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; 27 ящиків настоянки «Конопляна» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; 18 ящиків настоянки «Конопляна» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л по 30 пляшок в ящику; картонну коробку з 2 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) у вигляді чоловіка об`ємом 0,7 л кожна; картонну коробку з 8 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) у вигляді дівчини об`ємом 0,7 л кожна; картонну коробку з 4 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) у вигляді шаблі об`ємом 0,37 л кожна; картонну коробку з 6 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) об`ємом 0,7 л кожна; картонну коробку з 5 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) у вигляді «Євро», та 1 у вигляді «Тризуба»; картонну коробку з 9 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) об`ємом 0,7 л кожна; картонну коробку з 10 сувенірними пляшками (горілка виробництва ТМ «Златогор» ) об`ємом 0,7 л кожна; ящики із вмістом лікеро-горілчаної продукції різних виробників а саме: 1 ящик -31 пляшка об`ємом 0,25 л; 1 ящик 22 пляшки об`ємом 0, 5 л; 1 ящик -18 пляшок об`ємом 0,25 л; 1 ящик 24 пляшки об`ємом 0, 5 л; 1 ящик -35 пляшок об`ємом 0,25 л; 1 ящик 14 пляшок об`ємом 0, 5 л; 1 ящик 11 пляшок об`ємом 0, 5 л (які відповідно до постанови слідчого про приєднання до справи речових доказів від 17.01.2020 року та Акту прийому-передачі від 16.10.2020 року передані на зберігання до складського приміщення ТОВ «Науково-дослідний інститут «Укрекопроект» за адресою: м. Вінниця, вул. Дубовецька, буд. 33).
Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави процесуальні витрати, а саме, документально підтверджені витрати на залучення експертів в розмірі 28 767 (двадцять вісім тисяч сімсот шістдесят сім) грн. 20 коп.
Арешт, накладений ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 22.01.2020 року на вилучені під час проведення обшуку 16.01.2020 - 17.01.2020 р. за адресою: м. Вінниця, вул. Брацлавська, буд. 59, спиртні напої скасувати в частині накладення арешту на 7 ящиків горілки, а саме, 1 ящик горілки «Статус класік» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,7 л всього 12 пляшок; 1 ящик горілки «Статус оригінал» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л всього 20 пляшок; 1 ящик горілки «Чекушка заветная № 1» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок; 1 ящик горілки «Златогор чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,1 л всього 45 пляшок; 1 ящик горілки «Графська пшенична» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л всього 20 пляшок; 1 ящик горілки «Златогор чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок; 1 ящик горілки «Графська пшенична» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок, також скасувати арешт, накладений на ящик з документами, а саме розхідними накладними та чорновими записами.
Речові докази у кримінальному провадженні 7 ящиків горілки, а саме, 1 ящик горілки «Статус класік» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,7 л всього 12 пляшок; 1 ящик горілки «Статус оригінал» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л всього 20 пляшок; 1 ящик горілки «Чекушка заветная № 1» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок; 1 ящик горілки «Златогор чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,1 л всього 45 пляшок; 1 ящик горілки «Графська пшенична» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,5 л всього 20 пляшок; 1 ящик горілки «Златогор чиста сльоза» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок; 1 ящик горілки «Графська пшенична» ТМ «Златогор» в скляній тарі об`ємом 0,25 л всього 30 пляшок, які відповідно до постанови слідчого про приєднання до справи речових доказів від 17.01.2020 року та розписки від 20.11.2020 року передані на відповідальне зберігання ОСОБА_5 - залишити ОСОБА_5 .
Речові докази у кримінальному провадженні - ящик з документами, а саме розхідними накладними та чорновими записами, які відповідно до постанови слідчого про приєднання до справи речових доказів від 17.01.2020 року зберігаються при матеріалах кримінального провадження, - залишити в матеріалах кримінального провадження протягом усього часу їх зберігання.

Вирок може бути оскаржений до Вінницького апеляційного суду через Вінницький міський суд Вінницької області протягом 30 днів з моменту його проголошення.
Відповідно до ч. 2 ст. 394 Кримінального процесуального кодексу України, вирок не може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав заперечення обставин, які ніким не оспорювалися під час судового розгляду і дослідження яких було визнано судом недоцільним відповідно до положень частини третьої статті 349 Кримінального процесуального кодексу України.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя