УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 січня 2021 року м.Житомир справа № 296/444/21

провадження № 1-кс/296/200/21

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000462 від 17.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України,-

встановив:
Старший слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області (далі - СУ ГУНП в Житомирській області) майор поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира із клопотанням, погодженим прокурором Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, відповідно до змісту якого просить надати старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого оперативного відділу ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), оригіналів первинних документів фінансово-господарської діяльності ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо придбання ТМЦ (робіт/послуг), за березень 2020 року, а також проведення експортних операцій за вказаний період, а саме: Договорів з додатками, додаткових угод, актів прийому-передачі робіт, послуг, податкових та видаткових накладних, рахунків фактур, платіжних доручень, виписок по банківських рахунках, вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків- проформ, міжнародних товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості продукції, а також сертифікатів про походження продукції.

В обґрунтування поданого клопотання зазначає, що у провадженні СУ ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000462 від 17.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною першою статті 366 Кримінального кодексу України (далі - КК України).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_9 » (ЄДР НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_5 ), у період лютого-червня 2020 року, вчинили службове підроблення, шляхом внесення до рядка 19 Декларацій з податку на додану вартість неправдивих відомостей щодо розміру суми від`ємного значення, що дало змогу в подальшому подати вказаними службовими особами заяви про повернення суми бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку.

В ході досудового розслідування було здійснено запит до ФГ « ОСОБА_9 » щодо надання копій первинних документів фінансово-господарської діяльності ФГ " ОСОБА_9 ", однак відповіді на вказаний запит на адресу СУ ГУНП в Житомирській області не надійшло.

Необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів обґрунтовує тим, що метою перевірки зазначених обставин, підтвердження або спростування фактів безпідставного формування та отримання відшкодування ПДВ, в органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до первинних документів фінансово-господарської діяльності ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо придбання ТМЦ (робіт/послуг), за березень 2020 року, а також проведення експортних операцій за вказаний період, а саме: Договорів з додатками, додаткових угод, актів прийому-передачі робіт, послуг, податкових та видаткових накладних, рахунків фактур, платіжних доручень, виписок по банківських рахунках, вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-проформ, міжнародних товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості продукції, а також сертифікатів про походження продукції, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Вказує, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, використання їх під час проведення судових експертиз, ідентифікації осіб, діями яких державі завдано збитків, а також документи, які зазначені вище мають важливе значення для слідства, адже вони можуть бути в подальшому використані у якості речових доказів.

Слідчим до суду було подано заяву, відповідно до змісту якої слідчий клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів підтримує у повному обсязі та просить провести судовий розгляд клопотання за його відсутності.

Згідно з ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки за змістом клопотання існує загроза зникнення, втрати або знищення їх чи настання інших наслідків, які перешкодять кримінальному провадженню.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У відповідності до ч.3 ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Частиною п`ятою статті 132 КПК Укпраїни передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються

Слідчий суддя звертає увагу, що в матеріалах клопотання відсутні докази на підтвердження вчинення саме кримінального правопорушення, а долучені до матеріалів клопотання копія податкового повідомлення-рішення від 16.06.2020 та копія акту про результати камеральної перевірки від 18.05.2020 таких відомостей не містять та не є відповідними доказами.

Враховуючи наведене, клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 132, 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:
У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000462 від 17.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України - відмовити.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1