Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/2853/20
Дата документа 07.07.2020
Провадження 1-кс/552/1165/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2020 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про арешт майна.
Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000181 від 06.12.2019, за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212 КК України, в межах якого встановлено, що службові особи ТОВ «Агро Трейд Лубни» (код 31854710) протягом 2018-2019 років, шляхом безпідставного завищення валових витрат підприємства та не відображення фінансово-господарських операцій у бухгалтерському та податковому обліках, ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 7 200 000 грн.

Слідчий вказував, що 02.07.2020 на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 23.06.2020 в межах даного кримінального провадження проведено обшук нежитлових споруд за адресою: АДРЕСА_1 , які відповідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності належать ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

В ході обшуку виявлено та вилучено, в тому числі і пухо-пір`яні суміші в поліпропіленових мішках загальною вагою 150 тон.; волоські горіхи цілі, в шкарлупі, в мішках загальною вагою 3 тони.

В клопотанні просив накласти арешт на майно, вилучене в ході проведеного 02.07.2020 обшуку нежитлових споруд за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб, які приймають участь у розгляді, приходить до таких висновків.

Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 0000181 від 06.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Також встановлено, що 02.07.2020 слідчими з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проведено обшук нежитлових споруд за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було вилучено, зокрема, пухо-пір`яні суміші в поліпропіленових мішках загальною вагою 150 тон.; волоські горіхи цілі, в шкарлупі, в мішках загальною вагою 3 тони.

Зазначене майно (горіхи та пухо-пір`яні суміші) за постановою слідчого від 03.07.2020 визнано речовим доказом.

Відповідно до п. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно п. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою, зокрема, забезпечення збереження речових доказів, та відповідно до п. 3 даної статті у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, а саме: речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

В даному випадку є достатні та обґрунтовані підстави вважати, що вилучені речі, є речовими доказами (про що постановлене відповідне процесуальне рішення слідчим), які в подальшому будуть використані для встановлення обставин кримінального правопорушення.

З урахуванням викладеного, майно, вилучене в ході проведення обшуку, відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, що є підставою, згідно ч. 3 ст.170 КПК України, для накладення арешту.

Метою арешту даного майна, вилученого в ході проведеного обшуку, є забезпечення збереження речових доказів, відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України.

Згідно ст.170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Наведене вище свідчить про наявність обставин, які підтверджують, що незастосування заборони розпорядження майном - горіхами, пухо-пір`яними сумішами, вилученими в ході проведеного обшуку, призведе до їх приховування, зникнення, втрати, а тому така заборона підлягає застосуванню.

Тому є всі підстави для вжиття заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на вилучене майно, а не застосування арешту майна може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна.
Тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.
Статтею 175 КПК України передбачено, що ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання заступника начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно пухо-пір`яні суміші та волоські горіхи, які були описані та вилучені 02.07.2020 під час обшуку нежитлових будівель, споруд та об`єктів, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , у кримінальному провадженні №0000181 від 06.12.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме:

-пухо-пір`яні суміші в поліпропіленових мішках загальною вагою 150 тон.;

-волоські горіхи цілі, в шкарлупі, в мішках загальною вагою 3 тони,

заборонивши відчуження, розпорядження та користування майном.

Ухвала про арешт майна виконується слідчим, прокурором.
Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1