Справа № 592/4322/20
Провадження № 1-кс/592/2104/20
УХВАЛА

про арешт майна

06 квітня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про арешт документів вилучених в ході обшуку комплексу будівель та споруд, а саме адміністративного корпусу, будівлі архіву, головного корпусу ЦРЛ, будівлі поліклініки за адресою: Сумська область, Кролевецький район, м. Кролевець, бульвар Шевченка, будинок 57, по матеріалам кримінального провадження за №0000064.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,-

Встановив:

Слідчий клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064 від 28.11.2019 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Сумській області, юридична адреса: м. Суми, вул. Соборна, буд. 19, основний вид діяльності оптова торгiвля фармацевтичними товарами) ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) у співучасті з директором ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Сумській області, юридична адреса: м. Суми, вул. Соборна, буд. 19, основний вид діяльності надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна) ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ) та бухгалтером ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), у період 2017-2020 рр., шляхом не відображення реально отриманих доходів та використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарювання, ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах на загальну суму 6 851,8 тис. грн.

Крім цього, встановлено, що вищевказані службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458), у період 2017-2020 рр., при участі у публічних закупівлях медичного обладнання шляхом використання реквізитів підконтрольних суб`єктів господарювання, штучно завищували ціни на медичне обладнання в результаті чого привласнили грошові кошти на різницю вартості товарів.

При цьому, з метою ухилення від нарахування податкових зобов`язань службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) до операцій з штучного завищення цін на медичне обладнання залучили підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 , (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (рнокпп НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (рнокпп НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (рнокпп НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_20 (рнокпп НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (рнокпп НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_19 » (рнокпп НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_22 » (рнокпп НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 » (рнокпп НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (рнокпп НОМЕР_22 ), ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519), ТОВ «Фарма Системний Інтегральний Сервіс» (код 40168878), ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458), ТОВ «ДП Медтехсервіс» (код 32602392), ТОВ «Медтехніка-Суми» (код 39051890), ТОВ «Сумський Центр Здоров`я» (код 32891622), ТОВ «Медфармтрейд» (код 41372784), ТОВ «Альянсфарм» (код 41775211), ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс» (код 38396957), ТОВ НВТ «БФА-Україна» (код 31849674), ТОВ «Фірма ІНХ» (код 39051890), ТОВ «Сікх» (код 23291655), ТОВ «Медтехніка Суми» (код 23291655), ТОВ «Шуз - Експрес» (код 31849674), ТОВ «ТСМ Асістанс» (код 43019711), ТОВ «Агро Системний Інтегральний Сервіс» (код 39138981), ТОВ «Укр Діагностика» (код 38517622), ТОВ «Віас Плюс» (код 38063235).

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що фактично веденням бухгалтерського обліку та формуванням податкової звітності підконтрольних товариств та фізичних осіб підприємців займається ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп НОМЕР_3 та ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , рнокпп НОМЕР_19 .

Крім того, за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій, які легалізовано у встановленому законом порядку, підтверджено факти тісних взаємовідносин службових осіб ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) з головними лікарями та працівниками лікарень Сумської області, про що свідчать телефонні розмови та зустрічі з приводу домовленостей щодо закупівлі та поставки медичного обладнання до проведення публічних закупівель (тендеру).

Зокрема, встановлено, що на адресу Комунального підприємства «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради (код 02007549), організаторами даної злочинної схеми здійснювалося поставка медичного обладнання (гастроскопу, тримача відеоскопу, монітору) відповідно до договору укладеного 03.02.2020 року. При цьому за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій, які легалізовано у встановленому законі порядку, встановлено, що домовленості стосовно поставки вищевказаного медичного обладнання (гастроскопу, тримача відеоскопу, монітору), його технічних характеристик, строків поставки проходили за довго до початку тендерних процедур.

На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 23 березня 2020 року (справа №592/3872/20, провадження №1-кс/592/1872/20) 31 березня 2020 року проведено обшук комплексу будівель та споруд, а саме адміністративного корпусу, будівлі архіву, головного корпусу ЦРЛ, будівлі поліклініки за адресою:Сумська область, Кролевецький район, м. Кролевець, бульвар Шевченка, будинок 57, який належить на на праві власності Кролевецькій районній раді (код 06710620) та фактично використовуються службовими особами Комунального підприємства «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради (код 02007549), у ході якого виявлено та вилучено предмети і документи, на відшукання яких надавався дозвіл слідчим суддею, а також документи та речі, які не входили до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та які в силу положень ч. 7 ст. 236 КПК України вважаються тимчасово вилученим майном.

Зокрема, до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, не входять такі вилучені у ході обшуку речі та документи:

1. Видаткова накладна № 19 від 23.02.2017 року (ФОП ОСОБА_20 ) на 1 аркуші.

2. Договір № 21/01-20 від 03.02.2020 року з ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА» на закупівлю ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник» - 33160000-9 устаткування для операційних блоків (Відеоендоскопічна система) на 4 аркушах.

3. Звіт про результати проведення процедури закупівлі UA-2019-12-27-000339-с від 03.02.2020 року на 2 аркушах.

4. Протокол розгляду тендерних пропозицій від 21.01.2020 року на 2 аркушах.

5. Повідомлення про намір укласти договір на 1 аркуші.

6. Супровідний лист №2301-04-2020 від 23.01.2020 р. від ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА» на 1 аркуші.

7. Довідка МВС серія ААА № 0814412 станом на 16.01.2020 року на гр. ОСОБА_25 про не притягнення до кримінальної відповідальності наданої для оформлення участі в процедурі закупівлі.

8. Довідка про відсутність заборгованості з платежів, контроль за справляння яких покладено на контролюючі органи від 21.01.2020 року виданої ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА».

9. Форма тендерної пропозиції ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА» на суму 2244860,00 грн. на 2 аркушах.

10. Протокол засідання тендерного комітету від 11.02.2020 року про внесення змін до тендерної документації та перелік змін на 10 аркушах.

11. Тендерна документація закупівлю ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник» - 33160000-9 устаткування для операційних блоків (Відеоендоскопічна система)- відкриті торги на 27 аркушах.

12. Протокол від 27.12.2019 року засідання тендерного комітету щодо організації проведення закупівлі ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник» - 33160000-9 устаткування для операційних блоків (Відеоендоскопічна система) - на 1 аркуші.

13. Видаткова накладна №21 від 25 березня 2020 р. (ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс») на 1 аркуші.

14. Рахунок на оплату № 22 (ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс») на 1 аркуші.

15. Договір № 2020/14 від 20.03.2020 року на закупівлю ультразвукового датчику С 2-5/60ЕЗ з ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс» на 3 аркушах.

16. Договір про закупівлю товару № 32/2017 від 15.02.2017 року (ФОП ОСОБА_20 ) на 4 аркушах.

Вищезазначені документи та речі мають значення для досудового розслідування та зберегли на собі сліди вчиненого кримінального правопорушення, а також можуть містити інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому є необхідність у накладенні арешту на них.

При цьому, вищезазначені речі і документи безпосередньо стосуються фінансово-господарських взаємовідносин між службовими особами Комунального підприємства «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради (код 02007549) та службовими особами ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519), ТОВ «Медтехніка-Суми» (код 39051890), ТОВ «ДП МедТехСервіс» (код 32602392), ТОВ «Медфармтрейд» (код 41372784), ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс» (код 40168878), ТОВ «Укр Діагностика» (код 38517622) та ФОП ОСОБА_20 (рнокпп НОМЕР_17 ), тому є достатні підстави вважати, що вони являються знаряддям вчинення кримінальних правопорушень та об`єктами кримінально протиправних дій і можуть бути використані як докази обставин скоєння кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України, що встановлюється під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, у зв`язку з чим вони є речовими доказами, у зв`язку з цим постановою слідчого від 01.04.2020 вказані речі та документи визнані речовими доказами, а тому підлягають збереженню. У разі повернення вказаного майна існує реальна загроза їх зникнення, втрати, підміни або відчуження.

Представник власника майна - Комунального підприємства «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради в судове засіданн`я не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином.

Дослідивши матеріали клопотання та додані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Також, згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, - арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Враховуючи, що у ході досудового розслідування необхідно з`ясувати усі обставини кримінального правопорушення, слідству необхідно провести ряд слідчих дій, для чого необхідно збереження документів, які постановою від 01.04.2020 було визнано речовими доказами, тільки арешт на вилучені документи в ході обшуку комплексу будівель та споруд, а саме адміністративного корпусу, будівлі архіву, головного корпусу ЦРЛ, будівлі поліклініки, за адресою: Сумська область, Кролевецький район, м. Кролевець, бульвар Шевченка, будинок 57, може забезпечити схоронність слідів події та речових доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 167, 170-175 КПК України, слідчий суддя,-

Постановив:

Накласти арешт на документи вилучені в ході обшуку комплексу будівель та споруд, а саме адміністративного корпусу, будівлі архіву, головного корпусу ЦРЛ, будівлі поліклініки за адресою: Сумська область, Кролевецький район, м. Кролевець, бульвар Шевченка, будинок 57, який належить на праві власності Кролевецькій районній раді (код 06710620) та фактично використовуються службовими особами Комунального підприємства «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради (код 02007549), а саме на:

1. Видаткова накладна № 19 від 23.02.2017 року (ФОП ОСОБА_20 ) на 1 аркуші.

2. Договір № 21/01-20 від 03.02.2020 року з ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА» на закупівлю ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник» - 33160000-9 устаткування для операційних блоків (Відеоендоскопічна система) на 4 аркушах.

3. Звіт про результати проведення процедури закупівлі UA-2019-12-27-000339-с від 03.02.2020 року на 2 аркушах.

4. Протокол розгляду тендерних пропозицій від 21.01.2020 року на 2 аркушах.

5. Повідомлення про намір укласти договір на 1 аркуші.

6. Супровідний лист №2301-04-2020 від 23.01.2020 р. від ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА» на 1 аркуші.

7. Довідка МВС серія ААА № 0814412 станом на 16.01.2020 року на гр. ОСОБА_25 про не притягнення до кримінальної відповідальності наданої для оформлення участі в процедурі закупівлі.

8. Довідка про відсутність заборгованості з платежів, контроль за справляння яких покладено на контролюючі органи від 21.01.2020 року виданої ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА».

9. Форма тендерної пропозиції ТОВ «УКР ДІАГНОСТИКА» на суму 2244860,00 грн. на 2 аркушах.

10. Протокол засідання тендерного комітету від 11.02.2020 року про внесення змін до тендерної документації та перелік змін на 10 аркушах.

11. Тендерна документація закупівлю ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник» - 33160000-9 устаткування для операційних блоків (Відеоендоскопічна система)- відкриті торги на 27 аркушах.

12. Протокол від 27.12.2019 року засідання тендерного комітету щодо організації проведення закупівлі ДК 021:2015 «Єдиний закупівельний словник» - 33160000-9 устаткування для операційних блоків (Відеоендоскопічна система) - на 1 аркуші.

13. Видаткова накладна №21 від 25 березня 2020 р. (ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс») на 1 аркуші.

14. Рахунок на оплату № 22 (ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс») на 1 аркуші.

15. Договір № 2020/14 від 20.03.2020 року на закупівлю ультразвукового датчику С 2-5/60ЕЗ з ТОВ «Фарма системний інтегральний сервіс» на 3 аркушах.

16. Договір про закупівлю товару № 32/2017 від 15.02.2017 року (ФОП ОСОБА_20 ) на 4 аркушах.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити слідчому, прокурору, а також Комунальному підприємству «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради, а у разі відсутності Комунального підприємства «Кролевецька центральна районна лікарня» Кролевецької районної ради під час оголошення ухвали, копію ухвали надіслати йому не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, щодо майна яких вирішувалося питання про арешт і які були відсутні під час оголошення ухвали з дня отримання копії ухвали безпосередньо до Сумського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1