У Х В А Л А

26 грудня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000055,
ВСТАНОВИЛА:

21.12.2019 року старший слідчий з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Хмельницької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2016-2018 років в ході здійснення зовнішньоекономічної діяльності, шляхом відображення неправдивих даних в документах, які подавались до ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення митного оформлення імпортованих товарів, умисно ухилились від сплати акцизного податку та податку на додану вартість на загальну суму 9165148,89 грн., чим завдали державі збитків в особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення 12.11.2019 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000055, правова кваліфікація правопорушення ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2016-2018 років ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), здійснювало придбання продукції (трансформаторів та трансформаторних підстанцій) виготовлених ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Слідчий просить надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 та/або старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до документів бухгалтерського та податкового обліків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , у період 2016-2018 років, а саме: договорів, специфікацій та додаткових угод до них, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), платіжних доручень та виписок банків, карток контрагентів та оборотно-сальдових відомостей, документів складського обліку, первинних бухгалтерських документів щодо подальшого використання продукції, придбаної у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 у період 2016-2018 років з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ). Надати дозвіл на тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей, зокрема оливи трансформаторної Nytro 11GX, придбаної ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також до товарно-матеріальних цінностей, зокрема готових виробів, складовою частиною яких є вказана олива трансформаторна Nytro 11GX, придбаних ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які знаходяться у володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю відібрання та вилучення зразків оливи трансформаторної Nytro 11GX.
Також слідчий звернувся з клопотанням розглянути його клопотання про надання доступу до речей та документів за відсутності представників особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, з з метою запобігання пошкодженню або втраті відповідних речей і документів, а також за відсутності слідчого, оскільки він клопотання підтримує в повному обсязі.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. За таких обставин суд вважає за можливе розгляд клопотання провести без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та слідчого.

Слідчий суддя вважає за необхідне подане клопотання задовольнити.

Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч. 2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до викладених в клопотанні речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 ).
Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,
ПОСТАНОВИЛА:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 та/або старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до документів бухгалтерського та податкового обліків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , у період 2016-2018 років, а саме: договорів, специфікацій та додаткових угод до них, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), платіжних доручень та виписок банків, карток контрагентів та оборотно-сальдових відомостей, документів складського обліку, первинних бухгалтерських документів щодо подальшого використання продукції, придбаної у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 у період 2016-2018 років з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей, зокрема оливи трансформаторної Nytro 11GX, придбаної ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також до товарно-матеріальних цінностей, зокрема готових виробів, складовою частиною яких є вказана олива трансформаторна Nytro 11GX, придбаних ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які знаходяться у володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю відібрання та вилучення зразків оливи трансформаторної Nytro 11GX.
Ухвала діє до 26 січня 2020 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя