УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представника в інтересах ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» - адвоката ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання представника в інтересах ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» - адвоката ОСОБА_3 про скасування28 жовтня 2019 року арешту майна у кримінальному провадженні № 0000866 від 29.03.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України,-

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва 02 вересня 2019 року надійшло клопотання представника в інтересах ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000866 від 29.03.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, накладеного ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 15 серпня 2019 року (справа № 755/9598/19) в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000866, а саме: на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8ТОВ «ЕРІДАН-МАКС».

Представник вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді є незаконною, оскільки арешт призведе до повної зупинки діяльності підприємства, а тому підлягає скасуванню.

В судовому засіданні представникТОВ «ЕРІДАН-МАКС» адвокат ОСОБА_3 підтримав клопотання про скасування арешту в повному обсязі.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Як вбачається з матеріалів клопотання, до Шевченківського районного суду м. Києва 02 вересня 2019 року надійшло клопотання представника в інтересах ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 0000866 від 29.03.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, накладеного ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 15 серпня 2019 року (справа № 755/9598/19) в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000866, а саме: на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 ТОВ «ЕРІДАН-МАКС».

Так, Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000866 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 15 серпня 2019 року (справа № 755/9598/19) в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000866, накладено арешт на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, ряду підприємств, в тому числі ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» із забороною відчужувати, розпоряджатися та користуватисямайном, шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) по вказаному підприємству, на яку останні мають право зареєструвати податкові накладні або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Відповідно до вимог ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи те, що кримінально-процесуальний закон не передбачає накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ, слідчий суддя приходить до висновку про необґрунтованість накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, а саме - ТОВ «ЕРІДАН-МАКС».

У зв`язку з цим, клопотання представника ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» - адвоката ОСОБА_3 підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170, 173, 174, 309, 376, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 15 серпня 2019 року (справа № 755/9598/19) укримінальному провадженні №0000866 від 29.03.2016 року, на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8ТОВ «ЕРІДАН-МАКС»(ідентифікаційний код 40244438), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ) по ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» (ідентифікаційний код40244438), на яку останнє має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Скасувати заборону ТОВ «ЕРІДАН-МАКС» (ідентифікаційний код40244438) відчужувати, користуватися та розпоряджатися активами-с умами ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, накладену ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 13 серпня 2019 року (справа № 755/9598/19) у межах кримінального провадження № 0000866 від 29.03.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1