У Х В А Л А
Іменем України
13 липня 2020 року Шевченківський районний суд м.Києва у складі:
слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю заявника ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 , яка діє в інтересах ТОВ «Антранс», про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 20.05.2020 року, по справі № 761/13932/20, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000060 від 03.02.2020 року,-

ВСТАНОВИВ:
В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло вищевказане клопотання.

Заявник обґрунтовує клопотання тим, що, ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_5 від 22 квітня 2016 року у справі № 761/15232/16-к для забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні № 0000060 від 03.02.2020 року було накладено арешт на

залізничні вагони, які використовуються ТОВ «Антранс».

Заявник зазначає, що на даний час в існуванні арешту вищевказаного майна відпала необхідність, а відтак просить слідчого суддю його скасувати.

Заявник в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий просив вирішити клопотання на розсуд суду.

Вислухавши думку заявника, слідчого, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до наступного.
Як встановлено в судовому засіданні, ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_6 від 20.05.2020 у справі №761/13932/20, за результатом розгляду клопотання заступника начальника справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , погодженого прокурором відділу Офісу Генерального, прокурора ОСОБА_8 , про накладення арешту на майно, у кримінальному провадженні №0000060, накладено арешт на майно, яке визнане речовими доказами , із передачею на відповідальне зберігання та забороною користування, щодо залізничних вагонів, які використовуються ТОВ «Антранс».
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Антранс», перебуваючи у м. Києві, у період серпня 2018-грудня 2019, в порушення вимог діючого законодавства (ч.І,8 ст.257, ч.2 ст.71. ст.,106, ст..285, ч.І ст.266 Митного кодексу України, ст.190, ст..206 податкового кодексу України) випустили у вільний обіг шляхом передачі в оренду підприємствам ТОВ «Іноваційна транспортна компанія» (код за ), ТОВ «Перша Українська вантажна компанія» (код за ), ТОВ «Меркурій Інтер Сервіс» (код за ), ТОВ «Статейра» (код за ), ТОВ «Ліал Транс» (код за ), ТОВ «Лайтон Єтоун» (код за ) транспортні засоби (залізничні вагони), які було попередньо імпортовано із застосуванням митного режиму «Тимчасове ввезення». В результаті вказаних дій до бюджету не надійшли кошти на суму 4 778 956, 89 грн.
Слід звернути увагу суду, серед іншого, на те, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР за ч.І ст.212 КК України щодо службових осіб ТОВ «АНТРАНС» став висновок експерта за результатом проведення дослідження №1-23/01/2020-дос від 23.01.2020, проведений на підставі реєстраційних даних ТОВ «Антранс», митних декларацій, податкових накладних та договорів оренди.
Згідно вказаного висновку судово-економічної експертизи, сума податку на додану вартість (20 %) не нарахованого та не сплаченого до державного бюджету України ТОВ «Антрайс» при імпорті транспортних засобів (залізничні вагони) та заявлені їх митному органу в митний режим «тимчасового ввезення» з умовним частковим звільненням від оподаткування митними платежами у період серпень 2018-грудень 2019 внаслідок передачі протягом 2018-2019 p.p. вказаних транспортних засобів (залізничні вагони) на території України в оренду СПД: ТОВ «Іноваційна транспортна компанія» (код за ), ТОВ «Перша Українська вантажна компанія» (код за ), ТОВ «Меркурій Інтер Сервіс» (код за ), ТОВ «Статейра» (код за ), ТОВ «Ліал Транс» (код за ), ТОВ «Лайтон Стоун» (код за ) та недекларуванні товарів (залізничні вагони) у відповідний митний режим та недотримання вимог такого режиму становить 3 452 893, 70 грн.
Крім того, як вбачається зі змісту листа Київської митниці Держмитслужби від 25.06.2(120 №78-3/28.2/6/12625, сума податку на додану вартість, що була сплачена ТОВ «Антранс» за вагони ввезені на митну територію України при імпорті транспортних засобів (залізничних вагонів) та заявлених їх митному органу в митний режим «тимчасове ввезення» з умовним частковим звільненням від оподаткування митними платежами за зовнішньоекономічними контрактами з компанією нерезидентом Sia Antrans LV (Рига), щодо оренди в останнього залізничних вагонів, а саме за ті вагони, що в подальшому було передано третім особам у кількості 139 одиниць складає 2 144 549, 26 грн.
З урахуванням викладеного, службовими особами ТОВ «Антранс» було відшкодовано до державного бюджету України суму несплаченого податку на додану вартість в розмірі 1 308 344, 44 грн. що підтверджується платіжним дорученням №198 від 26.06.2020.
Таким чином, на даний час ТОВ «Антранс» відшкодовані збитки, завдані державному бюджету України, однак рішенням про арешт майна (вагонів), отриманих в оренду, заблоковано господарську діяльність товариства, чим порушується права та законні інтереси останнього.
Згідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю або частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Враховуючи вищевикладене слідчий суддя приходить до висновку в подальшому існуванні арешту залізничних вагонів, які використовуються ТОВ «Антранс» відпала потреба, а відтак клопотання адвоката ОСОБА_3 , яка діє в інтересах ТОВ «Антранс», про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 20.05.2020 року, по справі № 761/13932/20, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000060 від 03.02.2020 року підлягає задоволенню.

Керуючись ст.174 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В :
Клопотання адвоката ОСОБА_3 , яка діє в інтересах ТОВ «Антранс», про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 20.05.2020 року, по справі № 761/13932/20, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000060 від 03.02.2020 року задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 20.05.2020 року, по справі № 761/13932/20, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000060 від 03.02.2020 року на залізничні вагони, які використовуються ТОВ «Антранс» (), а саме:
- напіввагони чотирьохколісні, модель 12-753; 1985, 1986, 1987, року випуску: №№63624035, 63624555, 63930382, 63930440, 63930960, 63931117, 63931141, 63931166; 63623847, 63624076, 63624084, 63624142, 63624159, 63624241, 63624332, 63624506, 63624548, 63624621, 63930432, 63930564, 63930572, 63930663, 63930689, 63930887, 63930986, 63931018, 63931083, 63931158, 63931182, 63931240, 64041601; 60648466, 63623789, 63623839, 63624167, 63624324, 63624357, 63624365, 63624423, 63624464, 63624514, 63930465, 63930473, 63930481, 63930531, 63930606, 63930630, 63930739, 63930812, 63930853, 63930911, 63930937, 63931042, 63931125, 63931307, 64025950, 65359945, 66069535;

-хоппер вагони для перевезення цементу, модель 11-715; 1985, 1986, 1987 року випуску: №№93602555, 93673168, 93673234, 93602464, 93673267, 93503688, 93602563, 93673184, 93602449, 93503852, 93503803, 93678365, 97304521, 93673119, 93602639, 93673127, 93673077, 93602530, 93503761, 93503738, 93673317; 93503712, 93673275; 93694347, 93602605, 97103956, 93673150, 93673069, 93673176; 93673135, 935033787; 93673085, 93673325, 93503811, 93602589, 93673218, 93602480; 93673101, 93673143, 93602571, 93602621, 93602506, 93503779, 93602431; 93673283, 93602522, 93673309, 97302442, 93602613, 93602472, 93673259, 93673226, 93503704, 93602456, 93602423;

- криті вагони з розширеним дверним отвором, модель №11-217 (вагони залізничні порожні, б/в, несамохідні, криті) №№24032641, 24040057, 24055287, 24201444, 24209777, 24209884, 24209959, 24092561, 24094427, 24094443; 24478224, 24478273, 24478406, 24478422, 24478489, 24115651, 24383127, 24383242, 24383275, 24383283, 24383325, 24383457, 24383481, 24700536; 24055139, 24092447, 24092546, 24093130, 24104341, 24105421, 24105629, 24209645, 24209652, 24209926, 24334310, 24383119, 24383135, 24383143, 24383168, 24383184, 24383218, 24383267, 24032179, 24037376, 24056202, 24209967, 24327728, 24383150, 24383176, 24383465, 24461139, 24092413, 24092439, 2409245, 24092470, 24092488, 24104374, 24107930, 24209660, 24209686, 24209769, 24209819, 24209827, 24209900, 24209934, 24335044, 24383234, 24383309, 24383416, 24383432, 24383440.

- криті вагони, модель №11-270 (вагони залізничні порожні, б/в, несамохідні, криті) №№24478109, 24478224, 24478273, 24478406, 24478422, 24478489, 24399156, 24478083, 24478117, 24478554, 24478257, 24478471, 24478562, 24481376, 24552234.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1