Дата документу 24.04.2020
Справа № 334/8215/16-к
Провадження № 1-кс/334/887/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2020 року Ленінським районним судом м.Запоріжжя у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання слідчого СВ Дніпровського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області, внесене у кримінальному провадженні № 0006955 від 22.11.2016 року, про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою у відношенні

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українки, громадянина України, уродженки м. Запоріжжя, офіційно не працевлаштованого, заміжня, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 раніше не судимої

за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,4 ст.358, ч.5 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

наказом генерального директора ПАТ «Запоріжкран» №89 від 22.09.2014, ОСОБА_3 призначена на посаду бухгалтера другої категорії ПАТ «Запоріжкран».
Відповідно до посадової інструкції, яка затверджена першим заступником генерального директора ПАТ «Запоріжкран» ОСОБА_4 від 08.10.2012 та доведена до відома ОСОБА_3 під підпис, бухгалтер другої категорії здійснює:
- веде облік руху та готівкових грошових коштів та цінних паперів. Являється матеріально відповідальною особою,
- веде облік коштів виданих підзвіт,
- відповідно до пункту 5-го посадової інструкції несе відповідальність за правомірність і санкціонованість проведення нею транзакцій в системі «клієнт банк»,
- в своїй роботі керується Законом України від 16.07.1999 №996-X1V «Про бухгалтерський облік и фінансову звітність в Україні», Положеннями про ведення касових операцій в національній валюті в Україні, іншими нормативними документами щодо бухгалтерського і податкового обліку, затвердженими в установленому порядку,
- в своїй роботі керується законодавством в області економіки підприємства, фінансової діяльності бухгалтерського і податкового обліку, міжнародної згоди ратифікованої Верховною Радою України, між народними стандартами фінансової звітності, Статутом підприємства, колективним договором, документації інтегрованої системи менеджменту, а також іншими внутрішніми документами підприємства.
Крім того, відповідно до п.2 Посадової інструкцій, ОСОБА_3 зобов`язана виконувати наступні завданні та обов`язки:
п.2.1 веде облік руху грошових коштів на розрахункових рахунках підприємства,
п.2.2. здійснює транзакції в автоматизованих системах «Клієнт-банк» для управління грошовими коштами на розрахункових рахунках підприємства на підставі наданих їй первинних документів,
п.2.3 здійснює операції, пов`язані з прийомом і видачею готівкових грошових коштів через касу підприємства, зберігання прийнятих цінностей та грошових документів,
п.2.4 виписує розхідні касові ордери на фактично видані суми, реєструє такі ордери,
п.2.5 виписує приходні касові ордери, реєструє такі ордери, отримує готівкові кошти від осіб, які вносять їх до каси, видає корінці приходних касових ордерів особам, які внесли кошти до каси,
п.2.6 приймає та здає в установи банку готівкові грошові кошти, здійснює записи в касовій книзі по операціям щодо отримання та видачі грошових коштів за кожним приходним та розхідним документом в день їх надходження чи видачі,
п.2.7 проводить обік первинних касових документів,
п.2.8.щоденно в кінці робочого дня виводить залишки готівкових грошових коштів в касі підприємства і заповнює касову книгу. Здійснює контроль за дотриманням ліміту залишку готівки в касі підприємства,
п.2.9 контролює наявність всіх обов`язкових реквізитів на касових документах, наявність і достовірність підписів головного бухгалтера і уповноважених керівників підприємства,
п.2.10 приймає участь у щомісячній інвентаризації готівкових грошових коштів і грошових документів у касі, приймає участь в інвентаризаціях активів підприємства,
п.2.11 щоденно на початку дня виконує звірки в системі бухгалтерського обліку на підставі банківських виписок за попередній операційний день і перевіряє дані бухгалтерського обліку с фактичними залишками грошових коштів на розрахункових рахунках підприємства.
В своїй діяльності ОСОБА_3 , повинна дотримуватися та керуватися правовими засадами регулювання, організації, ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності в Україні визначає Закон України № 996-ХІV від 16.07.1999р. «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ЗУ «Про електронні документи та електронний документообіг від 22.05.2003 № 851-IV.
26.03.2014 між ПАТ «УкрСиббанк» та ПАТ «Запоріжкран» (клієнт) укладено договір рахунку обслуговування продуктів клієнта системою «StarAcctss» (Клієнт-банк) №1.
Пунктом 2.3.1. вказаного договору передбачено, що подання електронного розрахункового документу здійснюється клієнтом до допомогою системою «StarAcctss».
На виконання договору, 26.03.2014 ПАТ «Запоріжкран» відкрив поточний рахунок № НОМЕР_1 АТ «УкрСиббанк» для зберігання грошових коштів та здійснення розрахунково-касового обслуговування клієнта відповідно до умов та вимог договору, що передбачено Додатковою угодою №1.
В період з липня 2015 по квітень 2016 правом електронного підпису наділені співробітники ПАТ «Запоріжкран»: ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , в період з квітня 2016 по жовтень 2016 право електронного підпису мали ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Крім того, 26.03.2014 між ПАТ «УкрСиббанк» та ПАТ «Запоріжкран» (клієнт) укладено договір № про обслуговування виплат заробітної плати та інших виплат співробітникам клієнта у безготівковій формі, відповідно до умов якого банк здійснює списання грошових коштів за призначеннями з поточного рахунку ПАТ «Запоріжкран» № НОМЕР_1 , в порядку визначеному Правилами обслуговування виплати заробітної плати та інших виплат співробітникам клієнта у безготівковій формі.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 , в період з 01.07.2015 по 31.10.2016, перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» код ЕДРПОУ 00110728, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», діючи з єдиним умислом, направленим на заволодіння грошовими коштами ПАТ «Запоріжкран», з корисливих мотивів, здійснила вхід до електронної програми «Клієнт-банк», за допомогою логіну та пароля уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран», до яких мала вільний доступ шляхом незаконного копіювання ключів. У програмі «Клієнт-банк» вона створила електронні документи у вигляді відомостей на списання грошових коштів з банківського рахунку ПАТ «Запоріжкран» № НОМЕР_1 відкритого в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005. Після чого, у програмі «Клієнт-банк» ОСОБА_3 підтвердила сформовані платежі електронними цифровими підписами уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран», без їх відома, та направила документи до банку АТ «УкрСиббанк», юридична адреса якого: м.Київ, вулАндріївська,2/12. В подальшому, грошові кошти були списані із розрахункового рахунку ПАТ «Запоріжкран» на картковий рахунок ОСОБА_3 , за призначеннями: заробітна плата, аванс на відрядження, витрати на відрядження відшкодування витрат за авансовими звітами та інші платежі, відповідно до наступних електронних документів:
Відомість нарахув. коштів №2054 від 06.10.2015 11200.000.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2170 від 10.11.2015 2858.00 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2240 від 02.12.2015 8875.00 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2246 від 04.12.2015 11125.000.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2258 від 07.12.2015 5750.00 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2265 від 10.12.2015 7250.00 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2300 від 22.12.2015 9658.39 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2342 від 29.12.2015 10085.910.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2448 від 01.02.2016 10000.000.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Відомість нарахув. коштів №2723 від 14.04.2016 880.00 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження,
яка завірена електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_5 .
Відомість нарахув. коштів №2986 від 02.06.2016 880.00 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2995 від 06.06.2016 6955.80 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув.коштів №3047 від 21.06.2016 6955.80 0.00 ОСОБА_3 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №3191 від 09.08.2016 15728.850.00 ОСОБА_3 витрати на відрядження
Відомість нарахув. коштів №3246 від 29.08.2016 3857.00 0.00 ОСОБА_3 відшкодування витрат за авансовими звітами
Відомість нарахув. коштів №3251 від 30.08.2016 1143.00 0.00 ОСОБА_3 відшкодування витрат за авансовими звітами
Відомість нарахув. коштів №3262 від 02.09.2016 1985.00 0.00 ОСОБА_3 відшкодування витрат за авансовими звітами
Відомість нарахув. коштів №3266 від 06.09.2016 4355.74 0.00 ОСОБА_3 відшкодування витрат за авансовими звітами
Відомість нарахув. коштів №3299 від 16.09.2016 4985.64 0.00 ОСОБА_3 відшкодування витрат за
авансовими звітами,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Відомість нарахув. коштів №1748 від 02.07.2015 583.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1757 від 09.07.2015 1033.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1800 від 21.07.2015 1949.10 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1831 від 30.07.2015 2300.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1919 від 03.09.2015 285.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1951 від 10.09.2015 395.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1969 від 17.09.2015 20000.000.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2069 від 07.10.2015 1500.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2082 від 09.10.2015 724.16 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2087 від 13.10.2015 15000.000.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2136 від 29.10.2015 10000.000.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2162 від 06.11.2015 4875.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2183 від 12.11.2015 2142.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2213 від 25.11.2015 5853.58 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2268 від 15.12.2015 18855.860.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2280 від 17.12.2015 1144.14 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2310 від 24.12.2015 2110.64 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2320 від 25.12.2015 3037.55 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2394 від 18.01.2016 18755.000.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2462 від 03.02.2016 5250.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2475 від 09.02.2016 11994.010.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2486 від 11.02.2016 4998.55 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2515 від 22.02.2016 2998.50 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2523 від 25.02.2016 4997.50 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2558 від 03.03.2016 26987.500.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2597 від 18.03.2016 9995.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2611 від 21.03.2016 14992.500.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2639 від 24.03.2016 15017.550.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2697 від 07.04.2016 6588.22 0.00 ОСОБА_3 інші платежі,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Відомість нарахув. коштів №2961 від 27.05.2016 3495.30 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув.коштів №3021 від 13.06.2016 2640.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув.коштів №3030 від 16.06.2016 1953.50 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув.коштів №3067 від 24.06.2016 8738.25 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув.коштів №3069 від 29.06.2016 3880.15 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув.коштів №3073 від 01.07.2016 1747.65 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув.коштів №3083 від 04.07.2016 8738.25 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3097 від 11.07.2016 1988.58 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3103 від 14.07.2016 8738.25 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3109 від 15.07.2016 17500.000.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3116 від 21.07.2016 5242.95 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів№3163 від 29.07.2016 2825.65 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3200 від 12.08.2016 1640.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3210 від 19.08.2016 3585.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №3242 від 26.08.2016 5285.00 0.00 ОСОБА_3 інші платежі,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Відомість нарахув. коштів №1755 від 07.07.2015 3634.14 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1778 від 16.07.2015 252.90 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1842 від 06.08.2015 8875.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1877 від 20.08.2015 2550.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1937 від 07.09.2015 2175.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1985 від 22.09.2015 5000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. кошті №2103 від 22.10.2015 5000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2151 від 05.11.2015 20000.000.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2202 від 19.11.2015 3850.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
Відомість нарахув. коштів №2358 від 06.01.2016 3500.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2407 від 21.01.2016 2000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2460 від 04.02.2016 2750.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2507 від 22.02.2016 2000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2544 від 03.03.2016 3000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_6 .
Відомість нарахув. коштів №2735 від 14.04.2016 4365.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2784 від 21.04.2016 3000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_5 .
Відомість нарахув. коштів №2857 від 06.05.2016 6500.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
яка завірена електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_5 .
Відомість нарахув. коштів №2903 від 27.05.2016 2375.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2997 від 07.06.2016 3000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув.коштів №3056 від 22.06.2016 1000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув.коштів №3060 від 22.06.2016 5000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №3089 від 07.07.2016 15000.000.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №3118 від 22.07.2016 5000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів№3171 від 05.08.2016 10800.000.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №3172 від 05.08.2016 7000.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Відомість нарахув. коштів №3273 від 07.09.2016 13380.760.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
яка завірена електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_9 .
Відомість нарахув. коштів №3308 від 22.09.2016 500.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
яка завірена електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Відомість нарахув. коштів №3351 від 07.10.2016 700.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
яка завірена електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_9 .
Відомість нарахув. коштів №3379 від 20.10.2016 500.00 0.00 ОСОБА_3 заробітна плата та аванси,
яка завірена електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Загальна сума неправомірних перерахувань на картковий рахунок ОСОБА_3 , за вказаний період, складає 557377,82 гривень, які були привласненні останньою, та переведені у готівку через банкомати розміщені на території м. Запоріжжя.
В подальшому, ОСОБА_3 , перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» код ЕДРПОУ 00110728, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», з метою укриття вчиненого злочину, діючи умисно, підробила офіційний документ, який видається та посвідчується підприємством, а саме платіжні доручення та відомості з неправомірно нарахованими коштами.
На підставі сформованих платіжних документів, ОСОБА_3 щоденно проводила звірку руху грошових коштів, шляхом співставлення відомостей та платіжних документів з виписками банку за попередній робочий день. З метою приховування вчиненого кримінального правопорушення, перед роздруківкою виписки банку ОСОБА_3 вносила недостовірні дані щодо суми витрат, в результаті чого вони співпадали із даними бухгалтерського обліку.
Крім того встановлено, що ОСОБА_3 , в період з 06.08.2015 по 07.10.2015, перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», діючи умисно, в інтересах ОСОБА_10 - керівника бюджетного процесу та фінансового контролю ПАТ «Запоріжкран», з метою заволодіння грошовими коштами, здійснила вхід до електронної програми «Клієнт-банк», за допомогою логіну та пароля уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран», до яких мала вільний доступ шляхом незаконного копіювання ключів. У програмі «Клієнт-банк» вона створила електронні документи у вигляді відомостей на списання грошових коштів з банківського рахунку ПАТ «Запоріжкран» № НОМЕР_1 відкритого в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005. Після чого, ОСОБА_3 підтвердила сформовані платежі електронними цифровими підписами уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» без їх відома, які через програму «Клієнт-банк» направила до банку АТ «УкрСиббанк», юридична адреса якого: м.Київ, вулАндріївська,2/12. В подальшому, грошові кошти були списані із розрахункового рахунку ПАТ «Запоріжкран» на картковий рахунок ОСОБА_10 , за призначеннями: заробітна плата, аванс на відрядження та інші платежі, відповідно до наступних електронних документів:
Відомість нарахув. коштів №1843 від 06.08.2015 6380.000.00 ОСОБА_10 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №1938 від 07.09.2015 2050.000.00 ОСОБА_10 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2055 від 06.10.2015 3800.000.00 ОСОБА_10 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2257 від 07.12.2015 5750.000.00 ОСОБА_10 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №2301 від 22.12.2015 4147.380.00 ОСОБА_10 аванс на відрядження
Відомість нарахув. коштів №1876 від 20.08.2015 2350.000.00 ОСОБА_10 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1985 від 22.09.2015 5000.000.00 ОСОБА_10 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2103 від 22.10.2015 4000.000.00 ОСОБА_10 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2151 від 05.11.2015 10000.000.00 ОСОБА_10 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2202 від 19.11.2015 2900.000.00 ОСОБА_10 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №1918 від 03.09.2015 164.000.00 ОСОБА_10 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2070 від 07.10.2015 1500.000.00 ОСОБА_10 інші платежі
які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
Загальна сума неправомірних перерахувань на картковий рахунок ОСОБА_10 , за вказаний період, складає 48041,38 грн. гривень, які були розтрачені та переведені у готівку через банкомати розміщені на території м. Запоріжжя.
Крім того встановлено, що ОСОБА_3 , в період з 07.10.2015 по 19.11.2015 , перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», діючи умисно, в інтересах ОСОБА_6 - ведучого бухгалтера ПАТ «Запоріжкран», з метою заволодіння грошовими коштами, здійснила вхід до електронної програми «Клієнт-банк», за допомогою логіну та пароля уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» до яких мала вільний доступ шляхом незаконного копіювання ключів. У програмі «Клієнт-банк» вона створила електронні документи у вигляді відомостей на списання грошових коштів з банківського рахунку ПАТ «Запоріжкран» № НОМЕР_1 відкритого в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005. Після чого, ОСОБА_3 підтвердила сформовані платежі електронними цифровими підписами уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» без їх відома, які через програму «Клієнт-банк» направила до банку АТ «УкрСиббанк», юридична адреса якого: м. Київ, вулАндріївська,2/12. В подальшому, грошові кошти були списані із розрахункового рахунку ПАТ «Запоріжкран» на картковий рахунок ОСОБА_6 , за призначеннями: заробітна плата та інші платежі, відповідно до наступних електронних документів:
Відомість нарахув. коштів №2068 від 07.10.2015 1000.000.00 ОСОБА_6 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2152 від 05.11.2015 2125.000.00 ОСОБА_6 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2256 від 07.12.2015 1250.000.00 ОСОБА_6 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2299 від 22.12.2015 1194.230.00 ОСОБА_6 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №2103 від 22.10.2015 1000.000.00 ОСОБА_6 заробітна плата та аванси
Відомість нарахув. коштів №2202 від 19.11.2015 1250.000.00 ОСОБА_6 заробітна плата та аванси які завірені електронними підписами від імені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
Загальна сума неправомірних перерахувань на картковий рахунок ОСОБА_6 , за вказаний період, складає 16345,55 грн. гривень, які були розтрачені, та переведені у готівку через банкомати розміщені на території м.Запоріжжя.
Крім того встановлено, що ОСОБА_3 , в період з 07.04.2016 по 07.09.2016, перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», діючи умисно, в інтересах чоловіка ОСОБА_11 , з метою заволодіння грошовими коштами ПАТ «Запоріжкран», здійснила вхід до електронної програми «Клієнт-банк», за допомогою логіну та пароля уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» до яких мала вільний доступ шляхом незаконного копіювання ключів. У програмі «Клієнт-банк» вона створила електронні документи у вигляді платіжних доручень на списання грошових коштів з банківського рахунку ПАТ «Запоріжкран» № НОМЕР_1 відкритого в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005. Після чого, ОСОБА_3 підтвердила сформовані платежі електронними цифровими підписами уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» без їх відома, які з метою здійснення необхідних перерахувань, за допомогою програми «Клієнт-банк» направила до банку АТ «УкрСиббанк», юридична адреса якого: м.Київ, вулАндріївська,2/12. В подальшому, грошові кошти були списані із розрахункового рахунку ПАТ «Запоріжкран» на картковий рахунок ОСОБА_11 , за призначенням за виконанi роботи, відповідно до наступних електронних документів:
Платіжне доручення № 1681 від 07.04.2016 3165.00 0.00 ОСОБА_11 . За виконанi роботи за 03.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_6 .
Платіжне доручення №1908 від 21.04.2016 4375.00 0.00 ОСОБА_11 . За виконанi роботи за 04.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_5 .
Платіжне доручення №2955 від 07.06.2016 3500.00 0.00 ОСОБА_11 . За виконанi роботи за 05.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Платіжне доручення №4205 від 07.09.2016 5305.55 0.00 ОСОБА_11 . За виконанi роботи за 08.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_9 .
Загальна сума неправомірних перерахувань на картковий рахунок ОСОБА_11 , за вказаний період, складає 16345,55 грн. гривень, які були розтрачені та переведені у готівку через банкомати розміщені на території м.Запоріжжя.
Крім того встановлено, що ОСОБА_3 , в період з 07.04.2016 по 07.09.2016, перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», діючи умисно, в інтересах ОСОБА_12 , з метою заволодіння грошовими коштами ПАТ «Запоріжкран», здійснила вхід до електронної програми «Клієнт-банк», за допомогою логіну та пароля уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» до яких мала вільний доступ шляхом незаконного копіювання ключів. У програмі «Клієнт-банк» вона створила електронні документи у вигляді платіжних доручень на списання грошових коштів з банківського рахунку ПАТ «Запоріжкран» № НОМЕР_1 відкритого в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005. Після чого, ОСОБА_3 підтвердила сформовані платежі електронними цифровими підписами уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран» без їх відома, які з метою здійснення необхідних перерахувань, за допомогою програми «Клієнт-банк» направила до банку АТ «УкрСиббанк», юридична адреса якого: м.Київ, вулАндріївська,2/12. В подальшому, грошові кошти були списані із розрахункового рахунку ПАТ «Запоріжкран» на картковий рахунок ОСОБА_12 за призначенням за виконані роботи, відповідно до наступних електронних документів:
Платіжне доручення №1680 від 07.04.2016 2625.00 0.00 ОСОБА_12 за виконанi роботи за 03.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_6 .
Платіжне доручення №2285 від 06.05.2016 2625.00 0.00 ОСОБА_12 за виконанi роботи за 04.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_5 .
Платіжне доручення №2952 від 07.06.2016 2125.00 0.00 ОСОБА_12 за виконанi роботи за 05.2016
Платіжне доручення №3138 від 07.07.2016 2125.00 0.00 ОСОБА_12 за виконанi роботи за 06.2016
Платіжне доручення №4087 від 05.08.2016 2125.00 0.00 ОСОБА_12 за виконанi роботи за 08.2016
яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Платіжне доручення №4207 від 07.09.2016 2263.50 0.00 ОСОБА_12 за виконанi роботи за 08.2016 яке завірене електронними підписами від імені ОСОБА_7 та ОСОБА_9 .
Загальна сума неправомірних перерахувань на картковий рахунок ОСОБА_12 , за вказаний період, складає 13888,50 грн. гривень, які були розтрачені та переведені у готівку через банкомати розміщені на території м.Запоріжжя.
Крім того було встановлено, що 03.08.2015 ОСОБА_3 видала аванс на відрядження співробітників ПАТ «Запоріжкран» ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 на суму 3480,00 гривень кожному. Після повернення вказаних осіб з відрядження ОСОБА_3 складено авансовий звіт про витрати на суму 2175,00 грн. - ОСОБА_17 та на 2130,00 грн. ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 . Різниця у сумі 1305,00 та 1350,00 грн. відповідно, була повернута ОСОБА_3 , яка діючи умисно, з корисливих мотивів не їх відобразила у бухгалтерському обліку та не внесла повернуті грошові кошти до каси підприємства.
З метою приховування вчиненого злочину, діючи умисно, ОСОБА_3 внесла недостовірні відомості щодо перерахованих коштів на відрядження до відомостей нарахування грошових коштів та виписки банку, які видані на ім`я ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 а саме:
Відомість нарахув. коштів №1834 від 03.08.2015 3480.00 2175.00 ОСОБА_13 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1836 від 03.08.2015 3480.00 2130.00 ОСОБА_18 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1835 від 03.08.2015 3480.00 2130.00 ОСОБА_15 інші платежі
Відомість нарахув. коштів №1837 від 03.08.2015 3480.00 2130.00 ОСОБА_16 інші платежі
Таким чином, ОСОБА_3 , діючи незаконно, з метою розтрати грошовими коштами ПАТ «Запоріжкран», в інтересах третіх осіб, маючи доступ розрахункових рахунків підприємства, через електронну систему «Клієнт-банк», використовуючи паролі доступу уповноважених осіб ПАТ «Запоріжкран», що мають право електронного підпису, без їх відома, вчиняла списання грошових коштів, після чого через програму 1-С УПП Виробництво формувала платіжні відомості та платіжні доручення, до яких вносила недостовірні дані та завіряла їх електронними підписами уповноважених осіб.
В подальшому, ОСОБА_3 , перебуваючи у службовому кабінеті ПАТ «Запоріжкран» код ЕДРПОУ 00110728, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кияшко 16А, будучи матеріально відповідальною особою за рух грошових коштів ПАТ «Запоріжкран», маючи безпосередній доступ до електронної програми «Клієнт-банк», з метою укриття вчиненого злочину, діючи умисно, підробила офіційний документ, який видається та посвідчується підприємством, а саме платіжні доручення та відомості з неправомірно нарахованими коштами.
На підставі сформованих платіжних документів, ОСОБА_3 щоденно проводила звірку руху грошових коштів, шляхом співставлення відомостей та платіжних документів з виписками банку за попередній робочий день. З метою приховування вчиненого кримінального правопорушення, перед роздруківкою виписки банку ОСОБА_3 вносила недостовірні дані щодо суми витрат, в результаті чого вони співпадали із даними бухгалтерського обліку.
В подальшому, з метою приховування вчиненого злочину, ОСОБА_3 надавала завідомо підроблений офіційний документ, а саме платіжні доручення та відомості в електронному вигляді лише до банку, при цьому не роздруковувала їх для бухгалтерського обліку підприємства. Відповідно, достовірні платіжні документи роздруковувались без урахування надлишково нарахованих грошових коштів, які співпадали із залишками грошових коштів на розрахункових рахунках ПАТ «Запоріжкран». Роздруковані платіжні документи підписувались головним бухгалтером та директором, після чого, ОСОБА_3 особисто надала їх до відділення №29 АТ «Укссиббанк», для завірення штампом банку АТ «УкрСиббанк».
Відомості платіжних документів, без відображення незаконних грошових операцій, з метою позбавлення можливості її викриття, ОСОБА_3 вносила до бухгалтерського обліку який ведеться в електронній програмі 1-С УПП Підприємство.
На підставі сформованих платіжних документів, ОСОБА_3 щоденно проводила звірку руху грошових коштів, шляхом співставлення відомостей та платіжних документів з виписками банку за попередній робочий день. З метою приховування вчиненого кримінального правопорушення, перед роздруківкою виписки банку ОСОБА_3 вносила недостовірні дані щодо суми витрат, в результаті чого вони співпадали із даними бухгалтерського обліку.
20 вересня 2018 року на підставі ч.3 ст.276 КПК України старшим слідчим СВ Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_19 за погодженням з прокурором Запорізької місцевої прокуратури №3 ОСОБА_20 було складено повідомлення про підозру у скоєні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.4 ст.358, ч.1 ч.5 ст.191 КК України.

У вчиненні кримінального правопорушення підозрюється ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженка м. Запоріжжя, громадянка України, українка, офіційно не працевлаштована, заміжня, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судима, яка з вересня 2018 року переховується від органів досудового розслідування, її місцезнаходження в даний час невідомо.

Оскільки є підстави вважати, що зазначена особа буде ухилятися від явки до суду для участі в розгляді клопотання про обрання запобіжного заходу, то прокурор просить надати дозвіл на затримання підозрюваного ОСОБА_3 з метою приводу його для участі в розгляді клопотання щодо обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Прокурор у судовому засіданні підтримав клопотання про надання дозволу на затримання з метою приводу підозрюваного для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою стосовно ОСОБА_3 , оскільки підозрюваний вчинив особливо тяжкий злочин за який законом передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк до трьох років, за місцем мешкання та реєстрації не проживає, переховується від органів досудового розслідування, чим перешкоджає розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Прокурор у судовому засіданні пояснив, що ОСОБА_3 на цей час вдома не проживає, переховується від слідства. Є підстави вважати , що зазначена особа буде ухилятися від явки до суду для участі в засіданні щодо розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу.

Вислухавши доводи та пояснення прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження в їх сукупності, суд приходить до висновку, що стороною обвинувачення доведено, що підозрюваний на цей час переховується від органів досудового розслідування та вказані у клопотанні про обрання запобіжного заходу обставини вказують на наявність підстав тримання під вартою підозрюваного.

Обґрунтуванням застосування такого запобіжного заходу як тримання під вартою у відповідному клопотанні прокурора є те, що ОСОБА_3 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення. Окрім того, ОСОБА_3 офіційно не працевлаштована, постійного джерела доходів не має. Існує ризик, що у випадку застосування більш м`якого запобіжного заходу підозрюваний може продовжити свою неправомірну діяльність, буде ухилятися від слідства та суду, чинити тиск на свідків та потерпілих у справі, перешкоджати встановленню істини у справі іншим чином.

За таких обставин, клопотання про надання дозволу на затримання з метою приводу ОСОБА_3 для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою є доведеним та обґрунтованим, у зв`язку з чим підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 176-178, 187-190 КПК України,

У X В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Дніпровського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області, внесене у кримінальному провадженні № 0006955 від 22.11.2016 року, про дозвіл на затримання з метою приводу підозрюваного для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою підозрюваної ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 задовольнити.

Надати дозвіл на затримання підозрюваної ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою приводу підозрюваного для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Виконання ухвали слідчого судді доручити співробітникам слідчого відділу Ленінського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Запорізькій області.

Ухвала оскарженню не підлягає
Суддя: ОСОБА_1