Дата документу 26.11.2019 Справа № 554/9835/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 листопада 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю представника заявника ОСОБА_3 ,

розглянувши скаргу адвоката ОСОБА_4 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Енерго-Консалт» на постанову слідчого про відмову у визнанні потерпілим,-

встановив:

До суду надійшла скарга адвоката ОСОБА_4 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Енерго-Консалт». У скарзі заявник просив скасувати постанову про відмову у визнанні потерпілим від 08.10.2019 року та зобов`язати слідчого Першого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві, ОСОБА_5 прийняти в порядку ст. 55 КПК України рішення про визнання ТОВ «Енерго-Консалт» потерплим, адвоката ОСОБА_4 представником потерпілого у кримінальному провадженні № 0000622. Просив визнати поважним пропущений строк на подачу скарги на постанову про відмову у визнанні потерпілим від 08.10.2019 року.

В судовому засіданні адвокат ОСОБА_4 скаргу підтримав, просив її задовольнити. Пояснив, що ТОВ «Енерго-Консалт» визнано господарським судом кредитором на суму понад 19 млн грн. Генеральною прокуратурою розслідувалося кримінальне провадження № 0011851, у якому ТОВ «Енерго-Консалт» є потерплим. Внаслідок неправомірних дій працівників ДФС, яким було в рамках кримінального провадження дане доручення провести перевірку ТОВ ТБ «Амстор» шляхом легалізації були виведені з підприємства кошти, в результаті ТБ «Амстор» стало банкрутом. У зв`язку з цим ТОВ «Енерго-Консалт» вважає, що їх підприємство є потерпілим від неправомірних дій працівників ДФС в рамках кримінального провадження № № 0000622.

Слідчий ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві, у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про час та місце судового розгляду, про причини неявки суд не повідомив.

Відповідно до ч. 3 ст. 306 КПК України неявка слідчого не перешкоджає розгляду скарги.

Заслухавши заявника, дослідивши матеріали скарги приходжу до такого.

Судом встановлено, що ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000622 від 08.05.2019 року, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем службовими особами Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Дніпра Головного управління ДФС України у Дніпропетровській області і посадових осіб ДФС України при здійсненні контролю за додержанням податкового законодавства підприємствами групи «Амстор», що спричинили тяжкі наслідки інтересам держави.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні може бути оскаржено рішення прокурора, слідчого про відмову у визнанні потерпілим особою, якій відмовлено у визнанні потерпілою.

Відповідно до ч. 1 скарги на рішення слідчого, передбачені ч. 1 ст. 303 цього Кодексу, можуть бути подані особою протягом 10 днів з моменту прийняття рішення. Якщо рішення слідчого оформлюється постановою, строк подання скарги починається з дня отримання особою її копії.

Враховуючи те, що представником скаржника постанова слідчого від 08.10.2019 року, отримана 23.10.2019 року, то строк на оскарження постанови слідчого пропущено з поважних причин, отже цей строк підлягає поновленню.

Частино п`ятою статті 55 КПК України передбачено, що за наявності очевидних та достатніх підстав вважати, що заява, повідомлення про кримінальне правопорушення або заява про залучення до провадження як потерпілого подана особою, якій не завдано шкоди, зазначеної у частині першій цієї статті, слідчий або прокурор виносить вмотивовану постанову про відмову у визнанні потерпілим, яка може бути оскаржена слідчому судді.

20.06.2019 року представник ТОВ «Енерго-Консалт» подав слідчому ДБР ОСОБА_6 заяву про залучення до провадження як потерпілого.

Слідчим ДБР винесено постанову від 27.06.2019 року про відмову у визнання потерпілим, яка скасована ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва.

Постановою слідчого Першого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_5 від 08.10.2019 року відмовлено у визнанні потерпілим ТОВ «Енерго-Консалт» .

Вказана постанова слідчого мотивована тим, що у заяві адвоката ОСОБА_4 , який діє в інтересах ТОВ ««Енерго-Консалт» відсутні відомості про майнову шкоду внаслідок дій працівників ДФС.

Однак слідчим не звернуто уваги на докази, які надані представником ТОВ «Енерго-Консалт».

Так, у кримінальному провадженні № 0011851 ТОВ «Енерго-Консалт» визнано потерпілим. У рамках даного кримінального провадження 15.06.2018 року слідчим було надано доручення до ГУ ДФС про здійснення контрольно-перевірочних заходів стосовно фінансово-господарських операцій підприємств «Амстор» за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом. Доводи адвоката щодо можливої службової недбалості посадових осіб ГУ ДФС в Дніпропетровській області щодо проведення перевірки ТОВ «Амстор Рітейл Трейд» по взаємовідносинах з ТОВ «Наво Трейд» стосовно придбання викраденого обладнання, належного ТОВ «Торговельний Будинок «Амстор», призвело до того, що власник майна позбувся значної частини активів внаслідок укладення нікчемних правочинів. Вказане, на думку заявника, внаслідок бездіяльності податкових органів щодо проведення перевірки та подальших заходів щодо визнання правочинів недійсними в судовому порядку або посилаючись на нікчемність правочину за результатами складання висновків за результатами перевірки дотримання податкового законодавства, призвело до того, що винні у штучному доведення до банкрутства ТОВ «Торговельний будинок «Амстор» залишаються непокараними, а перспективи погашення кредиторської заборгованості кредиторських вимог ТОВ «Енерго_Консалт» в рамках справи про банкрутство ТОВ Торговельний будинок «Амстор» неможливим.

Вказані доводи, викладені представником ТОВ «Енерго-Консалт» у заяві про визнання їх потерпілими у кримінальному провадженні № 0000622 від 08.05.2019 року.

Проте слідчим не надано мотивів та обґрунтування головних доводів представника ТОВ «Енерго-Консалт», які останній вважає повинні бути взяти до уваги при розгляді його заяви про визнання товариства потерпілою стороною у кримінальному провадженні № 0000622від 08.05.2019 року внаслідок можливих неправомірних дій працівників ДФС, якими спричинено значні збитки ТОВ «Енерго-Консалт».

Вказані доводи повинні стати предметом ретельного дослідження у рамках кримінального провадження № 0000622 від 08.05.2019 року, оскільки внаслідок вказаних дій службових осіб податкової служби могло бути спричинено збитки ТОВ «Енерго-Консалт».

Водночас в частині зобов`язання слідчого ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві, ОСОБА_5 прийняти рішення про визнання ТОВ «Енерго-Консалт» потерплим, слідчий суддя, вважає, що слід відмовити, оскільки вказані вимоги не відносяться до повноважень слідчого судді.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. 303-307, 309 КПК, слідчий суддя,

постановив:

Поновити строк на оскарження постанови слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві, ОСОБА_5 від 08.10.2019 року про відмову у визнанні потерпілим.

Скаргу адвоката ОСОБА_4 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Енерго-Консалт» на постанову слідчого про відмову у визнанні потерпілим задовольнити частково.

Скасувати постанову слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві, ОСОБА_5 від 08.10.2019 року про відмову у визнанні потерпілим.

Зобов`язати слідчого Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві, який здійснює досудове розслідування кримінального провадження № 0000622 від 08.05.2019 року за ч. 2 ст. 364 КК України, розглянути клопотання адвоката ОСОБА_4 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «Енерго-Консалт» про залучення як потерпілого з дотриманням вимог статті 55 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1