Провадження № 1-кс/727/4797/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 листопада 2019 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження ЄРДР№0000400 від 10.12.2018 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що службові особи МКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення Закону України «Про відходи», ст. 240 Податкового кодексу України у період 2016-2018 рр., здійснюючи діяльність із вивозу твердо-побутових відходів та рідких нечистот підприємств, установ, організацій, населення, утилізації відходів, утримання та експлуатація сміттєзвалищ, ухилились від сплати екологічного податку за розміщення відходів на суму 4 354 млн. грн., що є великим розміром.

МКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2016-2018 років надавав послуги із збереження, перевезення та утилізації твердих побутових відходів суб`єктам господарювання (юридичним та фізичним особам), громадянам, послуги по утилізації додаткових обсягів твердих побутових відходів, які утворювались під час проведення місячників благоустрою на підставі укладених договорів з ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також послуги по утилізації (захороненню) твердих побутових відходів фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ).

18 жовтня 2019 року до СУ ФР ГУ у Чернівецькій області надійшов Акт №1325/24-13-14-01/31887442 від 01.04.2019 року «Про результати документальної планової виїзної перевірки міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкового законодавства за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, валютного законодавства за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2016 по 31.12.2018». На підставі вказаного акта виявлено порушення підпункту 240.1.3 пункту 240.1 статті 240, пункту 242.1 статті 242, пунктів 246.2, 246.4 статті 246, пункту 249.6 статті 249 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) - занижено екологічний податок за розміщення побутових відходів в розмірі 7 064 928,36 грн. під час провадження діяльності з розміщення (утилізації) відходів на полігоні твердих побутових відходів за адресою: АДРЕСА_1 . 26.04.2019 року ІНФОРМАЦІЯ_5 прийнято податкове повідомлення рішення №.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні МКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме до договорів про надання послуг із зберігання, перевезення та захоронення (утилізації) побутових відходів з юридичними та фізичними особами, громадянами, діючими станом на 2016-2018 роки; актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) за період 2016-2018 років; актів наданих послуг по утилізації додаткових обсягів твердих побутових відходів, які утворилися під час проведення місячника благоустрою за період 2016-2018 років; актів відшкодування витрат щодо забезпечення збору та вивезення сміття і відходів за період 2016-2018 років; транспортних накладних за період 2016-2018 років; подорожніх листів за період 2016-2018 років; нарядів-завдань (дорожньо-будівельних машин) за період 2016-2018 років; журналів обліку ТПВ, які привозились та розміщувались на полігоні за період 2016-2018 років; документів статистичної звітності про утворення та поводження з відходами із розрахунками переведення ТПВ із м. куб. в тонни та квитанціями про подання таких звітів, поданих протягом 2016-2018 років; паспорту місця видалення відходів (МВВ) р.№ 01/п-36 від 22.07.2017; документів, які підтверджують клас небезпеки ТПВ, які приймались на полігоні ТПВ по вул. Чорнівській у м. Чернівці протягом 2016-2018 років; статутних документів МКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2012 рік та починаючи з 2016 року по даний час; ліцензії на захоронення побутових відходів, тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю отримання завірених копій документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- договорів про надання послуг із зберігання, перевезення та захоронення (утилізації) побутових відходів з юридичними та фізичними особами, громадянами, діючими станом на 2016-2018 роки; актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) за період 2016-2018 років; актів наданих послуг по утилізації додаткових обсягів твердих побутових відходів, які утворилися під час проведення місячника благоустрою за період 2016-2018 років; актів відшкодування витрат щодо забезпечення збору та вивезення сміття і відходів за період 2016-2018 років; транспортних накладних за період 2016-2018 років; подорожніх листів за період 2016-2018 років; нарядів-завдань (дорожньо-будівельних машин) за період 2016-2018 років; журналів обліку ТПВ, які привозились та розміщувались на полігоні за період 2016-2018 років; документів статистичної звітності про утворення та поводження з відходами із розрахунками переведення ТПВ із м. куб. в тонни та квитанціями про подання таких звітів, поданих протягом 2016-2018 років; паспорту місця видалення відходів (МВВ) р.№ 01/п-36 від 22.07.2017; документів, які підтверджують клас небезпеки ТПВ, які приймались на полігоні ТПВ по вул. Чорнівській у м. Чернівці протягом 2016-2018 років; статутних документів МКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2012 рік та починаючи з 2016 року по даний час; ліцензії на захоронення побутових відходів.
Строк дії один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1