н/п 1-кс/766/7955/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
20.05.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив надати дозвіл АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) та надати копії документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки) у відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в м.Херсон за адресою АДРЕСА_2 , а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків;

-документи юридичної справи КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

-угоди та інші документи, на підставі яких КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування останніх.

Розгляд клопотання слідчий просив провести без представників банківської установи, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000122 внесеному до ЄРДР за фактом створення невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ), з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх протягом періоду з 30.09.16 по 30.03.18

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, що вказані вище. Зазначені документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених банківських документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій.
Слідчий в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник банківської установи в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000122 внесеному до ЄРДР за фактом створення невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ), з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх протягом періоду з 30.09.16 по 30.03.18

Підставою для внесення до ЄРДР стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0713/2018/ДСК.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ) зареєстровані та перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , керівниками вказаних СГД є ОСОБА_10 та ОСОБА_11 .

Протягом перевіряємого періоду на рахунки вищевказаних СГД від інших суб`єктів господарської діяльності зараховано грошові кошти відповідно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ) на суму 28,59 млн.грн., ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ) на суму 22,18 млн.грн., ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ) на суму 51,33 млн.грн, ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ) на суму 8,02 млн.грн, ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ) на суму 22,21 млн.грн, ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ) на суму 8,02 млн.грн

В подальшому кошти, які надійшли на рахунки зазначених вище СГД знімались готівкою ОСОБА_12 в сумі понад 86,7 млн.грн., який згідно звітів за формою 1 ДФ 30.06.16 прийнятий на роботу на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), однак в подальшому звіти щодо виплати останньому заробітної плати до ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаними СГД не подавались.

Крім того протягом перевіряємого періоду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ) жодного звіту щодо декларування отриманих доходів в т.ч. у вигляді вищевказаних сум до ІНФОРМАЦІЯ_5 не подавалось.

Вказані факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляшом перерахування останніх на рахунки останніх та зняття їх у вигляді готівки.

Крім того встановлено, що з метою зняття готівки з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (код за ЄДР НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ) до банківських уснов надавали закупівельні акти щодо придбання ТМЦ (будівельних матеріалів) від ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_15 . Допитані ОСОБА_13 , ОСОБА_14 повідомили про відсутність вищевказаних операцій щодо продажу ТМЦ та підробку документів складених від їх імені.

Встановлено, що протягом перевіряємого періоду на розрахункові рахунки ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ) від КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), надходили грошові кошти в якості розрахунку за продукцію, подальша реалізація якої в податковому обліку КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) відсутня.
Допитана керівник КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) повідомила, що ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ) займалось на замовлення КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) організацією семінарів, консультацій та інші організаційних заходів, однак на ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_11 ) відсутні наймані працівники, відсутні офісні чи інші приміщення, відсутні будь-які проплати за оренду останніх, що свідчить про те, що вказані операції не відбувались в дійсності, а кошти на їх рахунки перераховано з метою їх обготівкування.

Встановлено, що при здійсненні діяльності КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувало розрахункові рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, що вказані вище. Зазначені документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий суддя вважає необхідним надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) шляхом надання старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 або особі, за його дорученням, тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій у відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в м.Херсон за адресою АДРЕСА_2 , а саме:
- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків;

-документи юридичної справи КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

-угоди на підставі яких КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать КС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування останніх.

Встановити строк дії ухвали до 20.06.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1