Ухвала
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" листопада 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000937 від 30 вересня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 365 КК України,

В С Т А Н О В И В :

07 листопада 2018 року прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках наступних підприємств у наступних банківських установах в тому числі видаткові операції по даним рахункам: Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", КИЇВ (МФО 320649) - ТОВ «Диферентс Юніон» (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ «Бастіон Компонент» (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ «Баонік Сервіс» (), рахунок № НОМЕР_5 ; ТОВ «Типоцентр Юніон» (), рахунок № НОМЕР_6 ; ТОВ «Рондо Прайм» (), рахунок № НОМЕР_7 ; ТОВ «Блік Груп» (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ «Ерелде Плюс» (), рахунок № НОМЕР_9 ; ТОВ «Обрій Констракт» (), рахунок № НОМЕР_10 ; ТОВ «Елмеб» (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ «Віткам» (), рахунок № НОМЕР_13 ; ТОВ «Астра Старвей» (), рахунок № НОМЕР_14 ; АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_15 ; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_16 ; СТОЛИЧНА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269) ТОВ «Сейф Лок» (), рахунки №№ НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) - ТОВ «Керіндж» (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ «РТИ Промторг» (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; ТОВ «Лагерсистеме» (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658) - ТОВ «М.Д.Т.» (), рахунок № НОМЕР_28 ; ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) - ТОВ «ВБК Стандарт» (), рахунок № НОМЕР_29 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 .

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що другим слідчим відділом прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000937 від 30.09.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням серед іншого встановлено, що окремими групами осіб, у тому числі службових осіб ряду суб`єктів господарювання, за пособництва працівників правоохоронних органів, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.
Слідством встановлено перелік суб`єктів господарювання, що задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, зокрема: ТОВ «Бархат Плюс» (), ТОВ «Типоцентр Юніон» (), ТОВ «Віткам» (), ТОВ «Вітнер Хаус» (), ТОВ «Астра Старвей» (), ТОВ «Київ Висотбут» (), ТОВ «Фест Торг» (), ТОВ «Торгова група Ланекс» (), ТОВ «Диферентс Юніон» (), ТОВ «Бастіон Компонент» (), ТОВ «Знак Груп» (), ТОВ «Баонік Сервіс» (), ТОВ «Типоцентр Юніон» (), ТОВ «Рондо Прайм» (), ТОВ «Блік Груп» (), ТОВ «Ерелде Плюс» (), ТОВ «Обрій Констракт» (), ТОВ «Сейф Лок» (), ТОВ «Керіндж» (), ТОВ «РТИ Промторг» (), ТОВ «Елмеб» (), ТОВ «Лагерсистеме» (), ТОВ «М.Д.Т.» (), ТОВ «ВБК Стандарт» ().

Зазначені підприємства не знаходяться за місцем реєстрації, не мають на балансі трудових ресурсів, місць зберігання товарно-матеріальних цінностей, транспортних засобів та інших ознак, які б свідчили про реальність здійснення господарської діяльності.

Відповідно до висновку експертного дослідження №1-29/10/2018-дос від 29.10.2018, експертом з`ясовано, що за період з серпня 2018 року вересень 2018 року в порушення п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України загальний розмір не донарахування та не сплати податку на додану вартість до державного бюджету України посадовими особами підприємств по взаємовідносинам з окремими із вказаних вище товариств складає 13 864 385 грн.

Установлено, що у наступних банківських установах вказаними товариствами відкрито банківські рахунки, а саме: Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", КИЇВ (МФО 320649) - ТОВ «Диферентс Юніон» (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ «Бастіон Компонент» (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ «Баонік Сервіс» (), рахунок № НОМЕР_5 ; ТОВ «Типоцентр Юніон» (), рахунок № НОМЕР_6 ; ТОВ «Рондо Прайм» (), рахунок № НОМЕР_7 ; ТОВ «Блік Груп» (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ «Ерелде Плюс» (), рахунок № НОМЕР_9 ; ТОВ «Обрій Констракт» (), рахунок № НОМЕР_10 ; ТОВ «Елмеб» (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ «Віткам» (), рахунок № НОМЕР_13 ; ТОВ «Астра Старвей» (), рахунок № НОМЕР_14 ; АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_15 ; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_16 ; СТОЛИЧНА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269) ТОВ «Сейф Лок» (), рахунки №№ НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) - ТОВ «Керіндж» (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ «РТИ Промторг» (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; ТОВ «Лагерсистеме» (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658) - ТОВ «М.Д.Т.» (), рахунок № НОМЕР_28 ; ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) - ТОВ «ВБК Стандарт» (), рахунок № НОМЕР_29 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 .

Наявні достатні підстави вважати, що кошти, розміщені на банківських рахунках, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто є предметом злочину, а тому їх визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Ураховуючи викладене, майно, яке є предметом (засобом) вчинення кримінального правопорушення, повинно арештовуватися незалежно від того, хто є його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій заінтересованій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, а тому перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні.

Незастосування арешту може призвести до подальшого перерахування коштів та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та відшкодуванню шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

В судовому засіданні прокурор зазначив, що грошові кошти є предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 365 КК України. Метою арешту грошових коштів розміщених на вищезазначених рахунках є збереження речових доказів, що відповідає ст. 98, п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України.

Вислухавши думку прокурора, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.
Так, статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Так постановою слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_4 від 06 листопада 2018 року грошові кошти, які знаходяться на рахунках наступних підприємств у наступних банківських установах: Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", КИЇВ (МФО 320649) - ТОВ «Диферентс Юніон» (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ «Бастіон Компонент» (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ «Баонік Сервіс» (), рахунок № НОМЕР_5 ; ТОВ «Типоцентр Юніон» (), рахунок № НОМЕР_6 ; ТОВ «Рондо Прайм» (), рахунок № НОМЕР_7 ; ТОВ «Блік Груп» (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ «Ерелде Плюс» (), рахунок № НОМЕР_9 ; ТОВ «Обрій Констракт» (), рахунок № НОМЕР_10 ; ТОВ «Елмеб» (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ «Віткам» (), рахунок № НОМЕР_13 ; ТОВ «Астра Старвей» (), рахунок № НОМЕР_14 ; АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_15 ; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_16 ; СТОЛИЧНА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269) ТОВ «Сейф Лок» (), рахунки №№ НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) - ТОВ «Керіндж» (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ «РТИ Промторг» (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; ТОВ «Лагерсистеме» (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658) - ТОВ «М.Д.Т.» (), рахунок № НОМЕР_28 ; ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) - ТОВ «ВБК Стандарт» (), рахунок № НОМЕР_29 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , визнані речовим доказом у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000937.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Крім того, у справі «Ізмайлов проти Росії» (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи».

При цьому, у судовому засіданні слідчим суддею не встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України, тобто містить правові підстави для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження та є пропорційним, тобто відповідає тяжкості правопорушення і не становить особистий і надмірний тягар для володільця майна.

Так, на думку слідчого судді, прокурором доведено правову підставу для арешту майна, надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, дослідивши надані до клопотання матеріали, враховуючи, відповідно до вимог ст. 173 КПК України, наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 365 КК України, арешт зазначеного майна у вигляді грошових коштів, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках шляхом заборони розпорядження, є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження.
Слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та заснованим на законі. Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України,

постановив:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках наступних підприємств у наступних банківських установах в тому числі видаткові операції по даним рахункам: Ф"РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", КИЇВ (МФО 320649) - ТОВ «Диферентс Юніон» (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ «Бастіон Компонент» (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ «Баонік Сервіс» (), рахунок № НОМЕР_5 ; ТОВ «Типоцентр Юніон» (), рахунок № НОМЕР_6 ; ТОВ «Рондо Прайм» (), рахунок № НОМЕР_7 ; ТОВ «Блік Груп» (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ «Ерелде Плюс» (), рахунок № НОМЕР_9 ; ТОВ «Обрій Констракт» (), рахунок № НОМЕР_10 ; ТОВ «Елмеб» (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ «Віткам» (), рахунок № НОМЕР_13 ; ТОВ «Астра Старвей» (), рахунок № НОМЕР_14 ; АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_15 ; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) - ТОВ «Знак Груп» (), рахунок № НОМЕР_16 ; СТОЛИЧНА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269) ТОВ «Сейф Лок» (), рахунки №№ НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) - ТОВ «Керіндж» (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ «РТИ Промторг» (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; ТОВ «Лагерсистеме» (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658) - ТОВ «М.Д.Т.» (), рахунок № НОМЕР_28 ; ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) - ТОВ «ВБК Стандарт» (), рахунок № НОМЕР_29 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ «Віткам» (), рахунки №№ НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 .

Зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1