Провадження № 1-кс/756/3049/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
щодо тимчасового доступу до речей та документів

22 листопада 2018 року м. Київ
Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -
в с т а н о в и в:
7 листопада 2018 року слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням, просить надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до: 1) оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 ; 2) оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 ; 3) оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_3 .
Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування допитано службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), які показали, що не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємств, внесли неправдиві відомості до статутних та установчих документів, щодо перереєстрації вказаних підприємств за що отримали грошову винагороду.

Також установлено, що кількість працюючих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) згідно форми №1 ДФ - 1 особа, вказані підприємства за податковою адресою не знаходяться, складських приміщень, транспортних засобів не мають, рухоме чи нерухоме майно на балансі підприємств не обліковується. Згідно інформації, яка міститься в Інформаційно - аналітичній системі «Єдиний реєстр податкових накладних», встановлено невідповідність номенклатури придбаного та реалізованого товару вказаних підприємств.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що:

1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_2 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 ;

2) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_4 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 ;

3) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_6 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_3 .

Тому, для встановлення даних щодо реєстрації (перереєстрації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів установчих та реєстраційних документів вказаних підприємства, які зберігаються: у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_3 .

В органу досудового розслідування відсутня можливість в інший спосіб отримати документи, зміст яких необхідно дослідити в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженні, зважаючи на положення ч.2 ст.159 КПК України.
У судове засідання слідчий ОСОБА_2 не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя робить наступні висновки.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Положеннями ст. 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Разом з тим, п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України не допускає застосування заходів забезпечення кримінального провадження, у тому числі й тимчасового доступу до документів, у разі не доведення слідчим, прокурором, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за №0000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
Зокрема, 30 червня 2016 року до ЄРДР внесено відомості за ч. 2 ст. 205 КК України, відповідно до яких фізичні та юридичні особи, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у безпідставному формуванні податкового кредиту за ПДВ та завищенні витрат реально діючим підприємствам-вигодонабувачам. Також було встановлено, що невстановленими особами створено та придбано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з метою прикриття незаконної діяльності.
Органом досудового розслідування надано докази, що відповідно до протоколу допиту свідка ОСОБА_4 від 29.10.2018, протоколу допиту свідка ОСОБА_5 від 30.10.2018, останні показали, що не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », внесли неправдиві відомості до статутних та установчих документів щодо перереєстрації вказаних підприємств за що отримали грошову винагороду.

Таким чином документи, доступ до яких запитує орган досудового розслідування, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і відомості, які містяться у зазначених документах, у подальшому, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи те, що слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідно надати слідчому тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з метою проведення відповідних почеркознавчих експертиз.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя -
п о с т а н о в и в:
Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_3 , задовольнити.

Надати співробітникам п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_8 та які зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати співробітникам п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), що зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_4 та зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_2 .

Надати співробітникам п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), що зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_6 та які зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 за адресою: АДРЕСА_3 .
Тимчасовий доступ до документів надати у формі вилучення оригіналів вказаних документів із залишенням замість них копій.
Строк дії ухвали до 21 грудня 2018 року включно.
Виконання ухвали покласти на співробітників ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_2 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчим суддею може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвалу може бути оскаржено до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Слідчий суддя ОСОБА_1