ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/9072/18
Провадження № 1кп/201/51/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 березня 2019 року м. Дніпро

Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська у складі: головуючого судді ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська кримінальне провадження № 0000028 відносно:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кам`янське, Дніпропетровська область, громадянина України, освіта середня, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 та проживаючого за адресою : АДРЕСА_2 , обвинуваченого у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, -

В судовому засіданні приймали участь:

прокурор ОСОБА_4

обвинувачений ОСОБА_3

захисник ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ:
В провадженні Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська знаходиться кримінальне провадження відносно ОСОБА_3 , обвинуваченого у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України.

Захисник ОСОБА_5 в інтересах обвинуваченого ОСОБА_3 в судовому засіданні заявила клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

ОСОБА_3 у судовому засіданні пояснив, що суть висунутого обвинувачення йому зрозуміла і він визнає себе винним, не оспорює фактичні обставини кримінального правопорушення, викладені в обвинувальному акті та просить звільнити його від кримінальної відповідальності передбаченої ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Прокурор в судовому засіданні не заперечував щодо задоволення клопотання.

Заслухавши сторони кримінального провадження, суд приходить до висновку про обґрунтованість клопотання захисника ОСОБА_5 та можливість звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строку давності за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України відносно ОСОБА_3 та закриття вказаного кримінального провадження з наступних підстав.

З обвинувального акту вбачається, що у лютому 2016 року у денний час доби, більш точну дату, місце та час у ході досудового розслідування встановити було неможливо, перебуваючи у скрутному матеріальному становищі, погодився на пропозицію свого знайомого за грошову винагороду здійснити пособництво у придбанні суб`єкта господарської діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Єврогуру» (), а саме придбати та стати засновником і директором вказаного підприємства, не маючи при цьому наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, яка передбачена статутом товариства та не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності.
У подальшому ОСОБА_3 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього власника та директора ТОВ «Єврогуру», на підтвердження своєї згоди на пособництво у придбанні товариства, надав невстановленій слідством особі, досудове розслідування щодо якої здійснюється в іншому кримінальному провадженні, копії сторінок свого паспорту громадянина України - серії НОМЕР_1 виданого Заводським РВ у м. Дніпродзержинську ГУ ДМС України в Дніпропетровській області та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру платника податків - НОМЕР_2 , необхідних для складання договору купівлі-продажу, статутних та реєстраційних документів суб`єкта господарювання.
У свою чергу, невстановлена досудовим розслідуванням особа, з метою реалізації свого злочинного умислу направленого на придбання та перереєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), діючи умисно за пособництвом ОСОБА_3 , у лютому 2016 року, більш точний час доби у ході досудового розслідування встановити не було можливо, у невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, виготовила договори купівлі-продажу, статут та інші документи, необхідні для придбання та перереєстрації підприємства ТОВ «Єврогуру» ().
Із метою закінчення пособницьких дій спрямованих на реалізацію злочинного плану та виконання своєї частини досягнутої із невстановленою особою домовленості, ОСОБА_3 25.02.2016 року у денний час доби, більш точний час у ході досудового розслідування встановити не було можливо, зустрівся із невстановленою слідством особою у приміщенні гриль-бару Мелроуз», розташованого по пр. Гагаріна, буд. 3, у Соборному районі м. Дніпро.
Заздалегідь усвідомлюючи про відсутність навичок і досвіду для виконання обов`язків службової особи та засновника підприємства, а також навичок здійснювати підприємницьку діяльність, не маючи наміру здійснювати таку діяльність від імені ТОВ «Єврогуру» (), достовірно знаючи, що він ніколи не буде здійснювати функції директора вказаного підприємства, не буде реалізовувати набуті повноваження відповідно до затвердженого статуту підприємства та проводити фінансово-господарську діяльність товариства, розподілу прибутків та збитків, під керівництвом невстановленої слідством особи, власноруч, на підставі положень законів України, а саме: ст. ст. 81, 87, 89 ЦК України, ст. ст. 56, 83, 89 ГК України, ст. 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців», якою визначено, що установчі документи юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом, знаходячись в приміщенні гриль-бару «Мелроуз», розташованого по проспекту Гагаріна, буд. З, у Соборному районі м. Дніпро, діючи умисно, з корисливих мотивів, підписав надані йому невстановленою особою документи, а саме: протокол загальних зборів учасників ТОВ «Єврогуру», договори купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Єврогуру», довіреність, наказ, статут ТОВ «Єврогуру».
Відповідно до договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Єврогуру» від 25.02.2016 ОСОБА_3 придбав у ОСОБА_6 51% частки у статутному капіталі зазначеного підприємства.
Відповідно до договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Єврогуру» від 25.02.2016 ОСОБА_3 також придбав у ОСОБА_7 49% частки у статутному капіталі зазначеного підприємства.
У цілому, відповідно до умов вищевказаних договорів, ОСОБА_3 набув у власність 100% частки у статутному капіталі ТОВ «Єврогуру».
Відповідно до п. 5.1 вказаних договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі, право власності на придбані частки у статутному капіталі ТОВ «Єврогуру» перейшло до ОСОБА_3 з моменту підписання договорів.
Відповідно до протоколу №2 від 25.02.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Єврогуру», ОСОБА_3 став власником 100% статутного капіталу Товариства.
26.02.2016 року, відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, на підставі наданих невстановленою слідством особою документів, проведено реєстраційну дію - державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи, що міститься у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Єврогуру» (), відповідно до якої ОСОБА_3 став одноосібним власником, учасником та директором ТОВ «Єврогуру» (), про що свідчить реєстраційний запис за № 00.
Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на пособництво у придбанні фіктивного підприємства, ОСОБА_3 разом з невстановленою слідством особою здійснили виїзди до ПАТ «Креді Агріколь Банк» для відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Єврогуру» (). У вказаних банківських установах ОСОБА_3 підписав усі необхідні документи для відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Єврогуру» ().
При цьому, ОСОБА_3 , хоча і значився єдиною службовою особою ТОВ «Єврогуру» (), але підприємством він ніколи не керував, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, реєстраційні документи ТОВ «Єврогуру» () після їх підписання одразу передав невстановленій слідством особі для подальшого використання у незаконній діяльності.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 26.02.2016 по 15.06.2016 група невстановлених слідством осіб, досудове розслідування щодо яких здійснюється в іншому кримінальному провадженні, фактично не здійснювала підприємницьку діяльність від імені ТОВ «Єврогуру» () передбачену статутом зазначеного підприємства, а використовуючи рахунки даного фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності, умисно надавала послуги суб`єктам реального сектору економіки з переводу безготівкових коштів у готівку, шляхом здійснення незаконних фінансово- господарських операцій з суб`єктами підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.
Невстановлена слідством особа, використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Єврогуру» (), минаючи ОСОБА_3 , який формально рахувався єдиним учасником та директором Товариства, у період з 26.02.2016 по 15.06.2016 незаконно здійснювала конвертацію безготівкових коштів в готівку, а також незаконно формувала податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства на користь ряду суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, зокрема: ТОВ «ДОММАКС», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «РАЙБЛ», ТОВ «ТЕСЛІН» та ін., що дало змогу вказаним СГД безпідставно зменшити суму податків, які підлягали сплаті до бюджету держави, та як наслідок ухилились від їх сплати.
Незаконна діяльність ТОВ «Єврогуру» (), яке на прохання невстановленої слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності придбав ОСОБА_3 здійснювалось у порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: ст. 3, п. 3 ст. 5, п. 1 ст. 7, ч. 1 ст. 207 ГК України, п. 2 ст. 215, ст. 228 ЦК України.
Таким чином, незважаючи на те, що вказане Товариство перереєстроване в органах державної влади, як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_3 вчинив пособництво у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб тим самим забезпечивши прикриття незаконної діяльності товариству, яку організували сторонні особи.
За свої злочинні дії, що виразились у пособництві в придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Єврогуру» () з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 , отримав від невстановленої особи грошову винагороду у розмірі 1000 гривень.
Умисні дії ОСОБА_3 , які виразилися у прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні неіснуючих (псевдо-господарських) операцій здійснив пособництво у придбанні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Єврогуру» (), кваліфікуюця за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України (фіктивне підприємництво).
Таким чином, судом встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачується у вчинені умисного злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, яке в силу ч. 2 ст. 12 КК України віднесено до злочинів невеликої тяжкості.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Оскільки в судовому засіданні встановлено, що вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27 ч.1 ст. 205 КК України закінчене 15.06.2016 року, то з моменту вчинення злочину минуло більше двох років, а отже суд вважає, що є всі підстави для звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності по ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України на підставі п.1 ч. 1 ст. 49 КК України.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 286, 288, 314, 372 КПК України, ч. 1 ст. 49 КК України, суд -
УХВАЛИВ:

Звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, закривши кримінальне провадження № 0000028 відносно нього на підставі п.1 ч.2 ст. 284 КПК України.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, яка може бути подана сторонами кримінального провадження до Дніпровського апеляційного суду через Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська протягом семи діб з дня проголошення ухвали суду.

Повний текст ухвали буде оголошено 05.03.2019 о 09-00 годин.

Головуючий - суддя: ОСОБА_1