Провадження № 1-кс/761/9269/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання заступника начальника слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про призначення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за провадженні № 0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення судово-економічної експертизи.

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ДП «Укрвакцина» МОЗ України в період 2016-2017 років шляхом зловживання службовим становищем, без погодження з Уповноваженим органом управління: збільшили посадовий оклад генерального директора вказаного підприємства, внаслідок чого здійснили переплату грошових коштів на суму 82 656,14 грн. та здійснили нарахування та виплату премій на загальну суму 162 848,69 грн. Всього здійснили привласнення майна ДП «Укрвакцина» МОЗ України в великому розмірі на суму 245 504,83 грн.

Так, в період листопада-грудня 2017 року аудиторською групою Міністерства охорони здоров`я України проведено дослідження діяльності ДП «Укрвакцина» Міністерства охорони здоров`я України за період з січня 2016 по жовтень 2017 років, за результатами якого складено аудиторський звіт №13-15/10. Відповідно до висновків аудиторського звіту встановлено ряд порушень, серед яких, зокрема, було виявлено: невідповідність сум нарахованої заробітної плати генеральному директору ДП «Укрвакцина» Міністерства охорони здоров`я України» ОСОБА_4 положенням Контракту.

Крім того, від Міністерства охорони здоров`я України отримано лист №10.4-13/576/18472 від 18.07.2018 про надання інформації. Згідно вказаного листа МОЗ України в період 2015-2017 років не погоджувались структура, штатний розпис підприємства та зміни до них, накази ДП «Укрвакцина» «Про преміювання» генерального директора підприємства.

Відповідно до висновку експерта за результатами проведення судово-економічної експертизи №848, 1219/18-23 експертом підтверджено документально висновки викладені у аудиторському звіті №13-15/10 від 22.12.2017, в частині невідповідності сум нарахованої заробітної плати генеральному директору ДП «Укрвакцина» Міністерства охорони здоров`я України ОСОБА_4 положенням Контракту, а саме: за рахунок завищення генеральному директору ДП «Укрвакцина» Міністерства охорони здоров`я України ОСОБА_4 посадового окладу за 2017 рік на 82 656,14 гривень; за рахунок нарахування генеральному директору ДП «Укрвакцина» Міністерства охорони здоров`я України» ОСОБА_4 доплат, надбавок та премій на суму 162 848,69 гривень. Крім того, арифметичним підрахунком підсумків у розрахунково-платіжних відомості, встановлена не відповідність, а саме сума заробітної плати, що підлягає виплаті, завищена на 150 357,40 гривень.

Розрахунково-платіжні відомості стали підставою для оформлення невстановленими особами відділу бухгалтерії ДП «Укрвакцина» Міністерства охорони здоров`я України», платіжних доручень щодо перерахування бюджетних коштів з банківського рахунку ДП «Укрвакцина» № НОМЕР_1 , відкритого даному підприємству в ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) та з банківського рахунку ДП «Укрвакцина» № НОМЕР_2 , відкритого даному підприємству в Лаврському відділенні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) на транзитний рахунок № НОМЕР_3 ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) заробітної плати працівників ДП «Укрвакцина», в тому числі генеральному директору ДП «Укрвакцина» ОСОБА_4 .

Відповідно до матеріалів, отриманих під час тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ КБ «Приватбанк», ОСОБА_4 отримував заробітну плату на картковий рахунок № НОМЕР_4 . Дані матеріали містять відомості про зарахування та списання грошових коштів на картковий рахунок ОСОБА_4 .

Отже, з метою об`єктивного дослідження усіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у підтвердженні чи спростуванні висновків вказаного аудиторського звіту та експертного дослідження.

З метою визначення розміру матеріальних збитків внаслідок дій службових осіб ДП «Укрвакцина» необхідно провести судово-економічну експертизу.
Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає його таким, що підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

За умовами ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Згідно ст. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Частиною 7 статті 244 КПК України передбачено, що до ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням. Слідчий суддя має право не включити до ухвали запитання, поставлені особою, яка звернулася з відповідним клопотанням, якщо відповіді на них не стосуються кримінального провадження або не мають значення для судового розгляду, обґрунтувавши таке рішення в ухвалі.

Слідчим суддею встановлено. що подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 244 КПК України.

Крім того, у відповідності до ч. 5 ст. 69 КПК України, експерт зобов`язаний: забезпечити збереження об`єкта експертизи. Якщо дослідження пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, експерт повинен одержати на це дозвіл від особи, яка залучила експерта.

Крім того, п. 3.3 Роділу ІІІ Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5 передбачено, що якщо під час проведення експертизи об`єкт (об`єкти) дослідження може(уть) бути пошкоджений(і) або знищений(і), у документі про призначення експертизи (залучення експерта) повинен міститися дозвіл на його пошкодження або знищення.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено необхідність залучення експерта та проведення експертизи для вирішення питань, що мають істотне значення в рамках зазначеного кримінального провадження.

Враховуючи, наведене, слідчий суддя вважає наявними підстави згідно ст.244 КПК України для призначення у кримінальному провадженні № 0000062 від 12 травня 2017 року судово-економічної експертизи з переліком запитань, які поставлені у даному клопотанні.

При цьому, проведення експертизи суд доручає експертам Черкаського відділення Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз (м. Черкаси, вул. Небесної сотні, 31).

Керуючись ст.ст. 69, 242, 243, 244 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Доручити експертам Черкаського відділення Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз (м. Черкаси, вул. Небесної сотні, 31), провести судово-економічну експертизу, у кримінальному провадженні № 0000062 від 12 травня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Попередити експертів Черкаського відділення Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз (м. Черкаси, вул. Небесної сотні, 31) про кримінальну відповідальність за ст. ст.384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків експерта.

На вирішення експерту поставити наступні запитання:
?чи відповідає розмір заробітної плати, зарахованої на картковий рахунок № НОМЕР_4 (АТ КБ «Приватбанк») генерального директора ДП «Укрвакцина» МОЗ України ОСОБА_4 у період з січня 2016 року по жовтень 2017 року, даним розрахунково-платіжних відомостей № НЗП-000022 за жовтень 2017 року з позначкою «№3», № НЗП-000022 за жовтень 2017 року з позначкою «№2», № НЗП-000022 за жовтень 2017 року з позначкою «№1», № НЗП-000020 за вересень 2017 року, № НЗП-000018 за серпень 2017 року, № НЗП-000017 за липень 2017 року, № НЗП-000020 за червень 2017 року, № НЗП-000015 за травень 2017 року, № НЗП-000013 за квітень 2017 року, № НЗП-000009 за березень 2017 року, № НЗП-000006 за лютий 2017 року, № НЗП-000003 за січень 2017 року, № НЗП-000025 за грудень 2016 року, № НЗП-000024 за листопад 2016 року, № НЗП-000021 за жовтень 2017 року, № НЗП-000019 за вересень 2016 року, № НЗП-000016 за серпень 2016 року, № НЗП-000011 за липень 2016 року, № НЗП-000009 за червень 2016 року, № НЗП-000007 за травень 2016 року, № НЗП-000005 за квітень 2016 року, № НЗП-000004 за березень 2016 року, № НЗП-000003 за лютий 2016 року, № НЗП-000001 за січень 2016 року?
?Чи відповідає розмір нарахованої та виплаченої на картковий рахунок № НОМЕР_4 (АТ КБ «Приватбанк») генерального директора ДП «Укрвакцина» МОЗ України ОСОБА_4 заробітної плати у період з січня 2016 року по жовтень 2017 року положенням Контрактів № 759 від 11.12.2013 (у тому числі в редакції від 13.04.2016), № 882 від 05.12.2016 та вимогам чинного законодавства, зокрема але не виключно: Закону України «Про оплату праці», Постанові Кабінету Міністрів України № 859 від 19.05.1999 «Про умови і розміри оплати праці керівників підприємств, заснованих на державній власності, та об`єднань державних підприємств», Наказу МОЗ України № 172 від 12.03.2016 «Про затвердження примирних умов, критеріїв, дифернційованих показників та розмірів посадового окладу і преміювання керівників державних підприємств, що належать до сфери управління Міністерства охорони здоров`я України»?

?чи підтверджуються документально висновки, викладені в аудиторському звіті №13-15/10 від 22.12.2017, в частині безпідставно нарахованої та виплаченої заробітної плати генеральному директору ДП «Укрвакцина» МОЗ України ОСОБА_4 у період з січня 2016 року по жовтень 2017 року, з урахуванням листів МОЗ України № 10.4-13/576/18472 від 18.07.2018, № 14-13/5376 від 28.02.2019, № НЗП-000022 за жовтень 2017 року з позначкою «№3», № НЗП-000022 за жовтень 2017 року з позначкою «№2», № НЗП-000022 за жовтень 2017 року з позначкою «№1», № НЗП-000020 за вересень 2017 року, № НЗП-000018 за серпень 2017 року, № НЗП-000017 за липень 2017 року, № НЗП-000020 за червень 2017 року, № НЗП-000015 за травень 2017 року, № НЗП-000013 за квітень 2017 року, № НЗП-000009 за березень 2017 року, № НЗП-000006 за лютий 2017 року, № НЗП-000003 за січень 2017 року, № НЗП-000025 за грудень 2016 року, № НЗП-000024 за листопад 2016 року, № НЗП-000021 за жовтень 2017 року, № НЗП-000019 за вересень 2016 року, № НЗП-000016 за серпень 2016 року, № НЗП-000011 за липень 2016 року, № НЗП-000009 за червень 2016 року, № НЗП-000007 за травень 2016 року, № НЗП-000005 за квітень 2016 року, № НЗП-000004 за березень 2016 року, № НЗП-000003 за лютий 2016 року, № НЗП-000001 за січень 2016 року, даних виписки по картковому рахунку № НОМЕР_4 (АТ КБ «Приватбанк»)?

Зобов`язати слідчого надати експерту в разі потреби матеріали даного кримінального провадження.

Покласти на слідчого у даному кримінальному провадженні обов`язок надання за клопотанням експерта усього необхідного комплексу вихідних даних, для вирішення поставлених питань.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1