Справа № 755/1153/19
Ухвала
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" лютого 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 від 24 квітня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :
31 січня 2019 року старший слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 звернулась до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках у банківських установах.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені 24.04.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, за попередньою змовою з службовими особами ПАТ «Київхліб» () ТОВ «ТД Київхліб» (), ТОВ «Вартіс» (), ПАТ «Хайдельбергцемент Україна» () та інших в період жовтня 2017-2018 років використовуючи підконтрольні СГД, які мають ознаки фіктивності ТОВ «Ван Дер Мак» (), ТОВ «Ліан Трейд» (), ТОВ «Євроеколед» (), ТОВ «Флай Порт Сервіс» (), ТОВ «Трансторг Плюс» (), ТОВ «Новінол» ( код 40815766), ТОВ «Церебро Компані» (), ТОВ «Елантра Компані» ( код 40639411), ТОВ «СДС Метал Груп» (), ТОВ «Торнадо Груп» (), ТОВ «Вима» (), ТОВ «Буд мережа» (), ТОВ «Проект-Житмонтаж» (), ТОВ «Променергоальянс» () створили схему з мінімізації та ухилення від сплати податків для інших СГД реального сектору економіки, серед яких: ПАТ «Кодно Авіа Сервіс» (), ТОВ «Укрбуд Інвест» (), ТОВ «Архіформ-Проект» (), ТОВ «Київський БКК» (), ТОВ «ТД КИЇВХЛІБ» (), ПАТ «КИЇВХЛІБ» (код ЄДРПОУ: 381574), ТОВ «ВАРТІС» () та інші. Окрім того встановлено, що в період листопада 2017 року службові особи ПАТ «Київхліб» ухилились від сплати податків на загальну суму 9 695 838 грн. ПДВ шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання товарів за рахунок ризикових СГД по ланцюгу постачання від ТОВ «Нові Долиняни» () та ТОВ «Елантра Компані» (), що підтверджується висновком експертного дослідження від 13.04.2018 року №1-13/04/2018-дос.

Загальний обсяг проконвертованих грошових коштів протягом 2017-2018 років із використанням реквізитів «транзитно-конвертаційних підприємств» склав близько 120 млн. грн., таким чином державі нанесено збитків у вигляді несплати податків на загальну суму понад 20 млн. грн.

Особами, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення з метою вчинення протиправної діяльності, використовують реквізити підприємств вищевказаної підконтрольної групи суб`єктів господарської діяльності та використовують банківські рахунки останніх, з метою переведення безготівкових коштів в готівку, тобто відкрили наступні поточні банківські рахунки та використовують їх в злочинній діяльності, а саме в: АТ «МОТОР-БАНК» (МФО 313009): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_1 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_2 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» (МФО 313009): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_3 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_4 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_6 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «СДС Метал Груп» () № НОМЕР_9 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_10 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_11 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_12 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);АТ «БАНК КРЕДИТ ДНIПРО» (МФО 305749): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_14 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_15 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «А - Банк» (МФО 307770): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_16 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346): ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «ПРАВЕКС БАНК» (МФО 380838) (юридична адреса: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2): ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_18 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805): ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_19 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Ліан Трейд» () № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_21 (978-ЄВРО), № НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528): ТОВ «Новінол» ( код 40815766) № НОМЕР_24 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «АСВIО БАНК» (МФО 353489): ТОВ «Новінол» ( код 40815766) № НОМЕР_25 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Отже, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, в подальшому відшкодування спричинених збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна, а також збереження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на банківські рахунки вищеперерахованих підприємств, які відкрито у відповідній банківській установі, зокрема видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

Клопотання погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_5 .

В судовому засіданні слідчий зазначив, що грошові кошти є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України. Метою арешту грошових коштів розміщених на вищезазначених рахунках є збереження речових доказів, що відповідає ст. 98, п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.
До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо внесення даних з приводу кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Постановою старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві нижчезазначене майно визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000056 від 24 квітня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий суддя, прийшов до висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 171 КПК України та містить достатньо правових підстав для його задоволення, виходячи з того, що ст. 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170 - 174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Тому, з огляду на положення ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав, передбачених ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна, поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна, та на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Поряд з цим, за необхідне звернути увагу органів досудового розслідування, що покладення обов`язку на службових осіб та працівників банку вчиняти дії, пов`язані із наданням інформації про залишок коштів на рахунках, тобто пов`язані із розкриттям банківської таємниці, не відповідає завданням арешту майна, як заходу забезпечення кримінального провадження, а є по суті тимчасовим доступом до речей та документів, тобто іншим окремим заходом забезпечення кримінального провадження. Тому орган досудового розслідування у разі виникнення потреби стосовно отримання інформації, яка становить банківську таємницю, та за наявності передбачених для цього достатніх підстав може звернутись до суду в порядку ст. 162 КПК України з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України,

постановив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 від 24 квітня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках, а саме в: АТ «МОТОР-БАНК» (МФО 313009) (юридична адреса: м. Запоріжжя, пр-т. Моторобудівників, буд. 54 «Б»): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_1 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_2 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» (МФО 313009) (юридична адреса: м. Київ вул. Пушкінська, 42/4): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_3 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) (юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_4 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_6 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «СДС Метал Груп» () № НОМЕР_9 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_10 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) (юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_11 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_12 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «БАНК КРЕДИТ ДНIПРО» (МФО 305749) (юридична адреса: м. Киї,в вул. Жилянська, буд.32): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_14 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500) (юридична адреса: м. Дніпро пр-т. Олександра Поля, буд. 46): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_15 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «А - Банк» (МФО 307770) (юридична адреса: м. Дніпро вул. Батумська, 11): ТОВ «Буд мережа» () № НОМЕР_16 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) (юридична адреса: м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6): ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_17 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «ПРАВЕКС БАНК» (МФО 380838) (юридична адреса: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2): ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_18 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) (юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9): ТОВ «Ван Ден Марк» () № НОМЕР_19 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Ліан Трейд» () № НОМЕР_20 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_21 (978-ЄВРО), № НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_23 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) (юридична адреса: м. Київ вул. Жилянська, 43): ТОВ «Новінол» ( код 40815766) № НОМЕР_24 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «АСВIО БАНК» (МФО 353489) (юридична адреса: м. Чернігів вул. Преображенська, 2): ТОВ «Новінол» ( код 40815766) № НОМЕР_25 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.
Слідчий суддя ОСОБА_1