03 грудня 2018 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу,-
Старший слідчий 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.
Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_1 ), яке входить до складу фінансово-промислової групи, діючи умисно, за вказівками фактичних власників, з метою отримання надприбутків, та власного збагачення, шляхом заниження об`ємів реалізації сількогосподарської продукції (зернових, технічних, винограду), реалізації її за готівкові кошти з послідуючим її виведенням в тіньовий сектор економіки, подання недостовірної бухгалтерської, податкової, та статистичної звітності, проведення безтоварних операцій, ухилилось від сплати податку на додану вартість.
Відповідно до висновку економічного дослідження № 27 від 20.02.2018 року: «за податковими деклараціями з податку на додану вартість за звітні (податкові) періоди червень 2017 року січень 2018 року, за умови заниження ФГ « ОСОБА_5 » з 01.06.2017 по 31.01.2018 обсягів постачання (без ПДВ) від реалізації сільськогосподарської продукції соняшника, ячменю та кукурудзи на загальну суму 31 720 975,30 грн., заниження ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, документально підтверджується у сумі 4 573 412,86грн.»
Під час досудового розслідування кримінального провадження до ГУ ДФС в Одеській області надійшла заява громадянина ОСОБА_6 відповідно до якої в 2007 році ним та ФГ « ОСОБА_7 » була укладена угода щодо користування земельною ділянкою (паем) площею 4,35 Га, яка в послідуючому була передана для ведення ФГ « ОСОБА_5 ». Термін дії договору складав 5 років тобто до 29.09.2013, з вказаного часу ФГ « ОСОБА_5 » користується земельною ділянкою (паєм) без укладання договору, та без сплати всіх податків та зборів.
Допитаний громадянина ОСОБА_6 , підтвердив викладені в заяві обставини та надав копії підтверджуючих документів.
Зазначені вище документи, які необхідні слідству відповідно до чинного законодавства повинні знаходитись у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 .
Крім того, інформація та її документальне підтвердження яка міститься у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 має значення для доказування причетності службових осіб ФГ « ОСОБА_5 » до незаконної діяльності, та іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточні рахунки.
На думку сторони обвинувачення, існує наявність достатніх підстав вважати, що є реальна загроза зміни або знищення зазначених документів, тому розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ці документи.
Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.
В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.
Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Встановлено, що зазначені документи щодо ФГ « ОСОБА_5 », а саме: заяви про державну реєстрацію, документи, що посвідчували особи заявників та реєстраційні номери облікових карток платників податків, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використана як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Разом з тим, в частині інших вимог клопотання необхідно відмовити, оскільки матеріалами клопотання не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-
Клопотання старшого слідчого 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області, що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до документів, з можливістю оглянути оригінали та вилучити копії зазначених документів. на підставі яких орендар ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) користується земельними ділянками для ведення товарного сільськогосподарського виробництва, та на підставі яких обчислюються податки та збори, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , за період з червня 2017 року по теперішній час, а саме:
- заяви про державну реєстрацію прав та їх обтяжень у паперовій формі та копії, документів, необхідних для державної реєстрації прав та їх обтяжень, а саме:
- документи, що посвідчували особи заявників;
- реєстраційні номери облікових карток платників податків згідно з Держаним реєстром фізичних осіб платників податків (крім випадків, коли особа через свої релігійні або інші переконання відмовляється від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податку, офіційно повідомила про це відповідні органи державної влади та має відмітку в паспорті громадянина України).
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

03.12.2018