справа № 752/1311/18
провадження №: 1-кс/752/2623/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
13.03.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000004, відомості щодо якого 19.01.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС першого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, шляхом їх вилучення, що свідчать про обставини проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за період з 01.10.18 по 31.01.19, в тому числі:

фінансово-господарські договори, які свідчать про факт укладення їх між товариствами та надають можливість встановлення суб`єктів, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, дати укладення, предмет, період дії, місце, права та обов`язки сторін, встановлення відтисків печаток, підписів осіб, які їх укладали, з метою проведення експертиз;

специфікації до договорів, які свідчать про ідентифікаційні ознаки товарів, робіт (послуг), документальне відображення придбання яких, здійснено службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), відповідність товарів до стандартів якості;

документи, що підтверджують надання послуг по навантаженню (розвантаженню) товарно-матеріальних цінностей; документи, що підтверджують надання робіт (послуг); документи, підтверджуючі, перетин пункту пропуску для навантаження/розвантаження товарів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та відповідні довіреності на відвантаження товарів;

рахунки-фактури, що свідчать про найменування товарів, робіт (послуг), та містять час, суму, обсяг фінансово-господарських операцій, реквізити підприємств і підписи осіб;

залізничні квитанції, що свідчать про факт сплати за користування послугами залізничної дороги, час та пункти завантаження/відвантаження товарно-матеріальних цінностей, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами;

платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, свідчать про факт сплати службовими особами товариства за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги;

акти прийому-передачі товарів, робіт (послуг), які свідчать про безпосереднє їх прийняття, згідно фінансово-господарських договорів, та містять відомості про час, місце, об`єкт, обсяг та їх вартість;

товарно-транспортні накладні, які свідчать про факт відвантаження й місце зберігання товарів, час, місце завантаження та відвантаження товарно-матеріальних цінностей, інформацію про постачальника, перевізника та особу, яка безпосередньо приймала товарно-матеріальні цінності, обсяг, вартість товарно-матеріальних цінностей, згідно фінансово-господарських документів;

сертифікати якості (відповідності), гігієнічні висновки, експертні, лабораторні висновки на придбані товарно-матеріальні цінності, які свідчать про виробника, дату виробництва, якість (відповідність) товарів державним стандартам якості (відповідності) придбаних підприємством, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами;

договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, які свідчать про факт продажу (передачі) товарів, виконання робіт, надання послуг, відвантаження товарів, придбаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 );

реєстри виданих та отриманих податкових накладних свідчать про фактичну реєстрацію виданих та отриманих податкових накладних службовими особами товариства, за допомогою яких можливо встановити службових осіб підприємства, які внесли податкові накладні до вказаного реєстру;

акти взаємозвірок свідчать про відповідність товарообігу, виконаних робіт, наданих послуг між сторонами фінансово-господарських взаємовідносин;

документації, що надано згідно договорами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за документально придбані товари, роботи (послуги) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

копії із журнал-ордеру по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями) свідчать про реєстрацію одержання/сплати грошових коштів по фінансово-господарським взаємовідносинам підприємств на території України;

копії із журнал-ордеру по рахунку № 281 (товари на складі) свідчать про реєстрацію товарно-матеріальних цінностей, які знаходились у складських приміщеннях товариства;

картки складського обліку свідчать про товарообіг товарно-матеріальних цінностей у складських приміщеннях підприємства та про внутрішньогосподарське переміщення;

документи за результатами проведення інвентаризацій, свідчать про проведення інвентаризацій на товаристві та фактичну наявність майна на балансі підприємства;

копії сторінок журналів видачі довіреностей, свідчать про реєстрацію виданих довіреностей службовими особами підприємства, які можуть бути причетні до кримінального правопорушення, а також первинних документів, на підставі яких визначені витрати та доходи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ).

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що першим СВ РКП СУ ФР ГУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 19.01.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004, зареєстрованого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у невстановлений слідством час 2018 року, на території Печерського району міста Києва, невстановлені слідством особи створили (придбали) суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинили фіктивне підприємництво.

В ході досудового розслідування допитано, як свідка, керівника та головного бухгалтера ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 , який надав показання про непричетність до ведення фінансово - господарської діяльності вказаних товариств. Встановлено, що ОСОБА_6 не здійснював управління ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), доступу до відкритих банківських рахунків не мав, грошовими коштами, як службова особа, не розпоряджався, постачання товарів, робіт (послуг) від імені товариств не здійснював.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) здійснено документальне відображення фінансово-господарських операцій з придбання товарів, робіт (послуг) у юридичної особи з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за період 01.10.18 по 31.01.19.

З огляду на зазначене, слідчий зазначав, що під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за період з 01.10.18 по 31.01.19.

Слідчий переконаний, що документи та відомості, що в них містяться, які планується отримати під час тимчасового доступу, можливо використати як докази на досудовому розслідуванні та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Також слідчий просив розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію та в порядку ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження про надання можливості вилучення документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовільнити.

Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 27 КПК України під час судового розгляду та у випадках, передбачених цим Кодексом, під час досудового розслідування забезпечується повне фіксування судового засідання та процесуальних дій за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Офіційним записом судового засідання є лише технічний запис, здійснений судом у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Положеннями ч. 1 ст. 107 КПК України визначено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.

Таким чином, слідчий суддя визнав за можливо розглянути клопотання за відсутності слідчого та без фіксування судового засідання за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважає необхідним задовольнити клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження зокрема тимчасовий доступ до речей і документів.

Положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Положеннями ч. 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, слід зазначити, що відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи вище викладене, беручи до уваги, що документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для можливості надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів вищезазначених документів, з можливістю вилучення їх копій, оскільки матеріалами клопотання обґрунтовано доведено, що іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст.ст. 163, 164, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, які здійснюють розслідування кримінального провадження №0000004, відомості щодо якого 19.01.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити з них копії, без вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні у ПП « ОСОБА_5 », а саме документів, що свідчать про обставини проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за період з 01.10.18 по 31.01.19, в тому числі:

фінансово-господарські договори, які свідчать про факт укладення їх між товариствами та надають можливість встановлення суб`єктів, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, дати укладення, предмет, період дії, місце, права та обов`язки сторін, встановлення відтисків печаток, підписів осіб, які їх укладали, з метою проведення експертиз;

специфікації до договорів, які свідчать про ідентифікаційні ознаки товарів, робіт (послуг), документальне відображення придбання яких, здійснено службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), відповідність товарів до стандартів якості;

документи, що підтверджують надання послуг по навантаженню (розвантаженню) товарно-матеріальних цінностей; документи, що підтверджують надання робіт (послуг); документи, підтверджуючі, перетин пункту пропуску для навантаження/розвантаження товарів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та відповідні довіреності на відвантаження товарів;

рахунки-фактури, що свідчать про найменування товарів, робіт (послуг), та містять час, суму, обсяг фінансово-господарських операцій, реквізити підприємств і підписи осіб;

залізничні квитанції, що свідчать про факт сплати за користування послугами залізничної дороги, час та пункти завантаження/відвантаження товарно-матеріальних цінностей, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами;

платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, свідчать про факт сплати службовими особами товариства за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги;

акти прийому-передачі товарів, робіт (послуг), які свідчать про безпосереднє їх прийняття, згідно фінансово-господарських договорів, та містять відомості про час, місце, об`єкт, обсяг та їх вартість;

товарно-транспортні накладні, які свідчать про факт відвантаження й місце зберігання товарів, час, місце завантаження та відвантаження товарно-матеріальних цінностей, інформацію про постачальника, перевізника та особу, яка безпосередньо приймала товарно-матеріальні цінності, обсяг, вартість товарно-матеріальних цінностей, згідно фінансово-господарських документів;

сертифікати якості (відповідності), гігієнічні висновки, експертні, лабораторні висновки на придбані товарно-матеріальні цінності, які свідчать про виробника, дату виробництва, якість (відповідність) товарів державним стандартам якості (відповідності) придбаних підприємством, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами;

договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, які свідчать про факт продажу (передачі) товарів, виконання робіт, надання послуг, відвантаження товарів, придбаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 );

реєстри виданих та отриманих податкових накладних свідчать про фактичну реєстрацію виданих та отриманих податкових накладних службовими особами товариства, за допомогою яких можливо встановити службових осіб підприємства, які внесли податкові накладні до вказаного реєстру;

акти взаємозвірок свідчать про відповідність товарообігу, виконаних робіт, наданих послуг між сторонами фінансово-господарських взаємовідносин;

документації, що надано згідно договорами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за документально придбані товари, роботи (послуги) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

копії із журнал-ордеру по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями) свідчать про реєстрацію одержання/сплати грошових коштів по фінансово-господарським взаємовідносинам підприємств на території України;

копії із журнал-ордеру по рахунку № 281 (товари на складі) свідчать про реєстрацію товарно-матеріальних цінностей, які знаходились у складських приміщеннях товариства;

картки складського обліку свідчать про товарообіг товарно-матеріальних цінностей у складських приміщеннях підприємства та про внутрішньогосподарське переміщення;

документи за результатами проведення інвентаризацій, свідчать про проведення інвентаризацій на товаристві та фактичну наявність майна на балансі підприємства;

копії сторінок журналів видачі довіреностей, свідчать про реєстрацію виданих довіреностей службовими особами підприємства, які можуть бути причетні до кримінального правопорушення, а також первинних документів, на підставі яких визначені витрати та доходи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Посадовим та службовим особам ПП « ОСОБА_5 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним в ухвалі особам та надати їм можливість зробити копії.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1