Справа №463/3662/18
Провадження №1-кс/463/1064/18
У Х В А Л А

25 червня 2018 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області, погоджене з прокурором Львівської місцевої прокуратури № 1 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на майно, а саме на видаткову частину рахунків № НОМЕР_1 та НОМЕР_2 (код валюти 840, 980, 978), шляхом зупинення видаткових операцій по вказаних рахунках, які належать ТОВ «ТВН Трейд» () та перебувають у володінні ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), що знаходиться за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5 та надати інформацію про залишок коштів на вказаному рахунку на момент вручення ухвали.

Клопотання мотивує тим, що слідчим відділенням Личаківського ВП ГУНП у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001629 від 21.06.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Зокрема, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Експотрейдер» (), керівником якого є ОСОБА_3 , для ведення сумнівної фінансово-господарської діяльності, залучає ризикові суб`єкти господарської діяльності, які будучи суб`єктами ЗЕД, є інструментами реалізації схеми мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток в рамках транзитно конвертаційної групи, яка діє на території Львівської області та поза її межами. Суть схеми мінімізації податкових зобов`язань полягає у формуванні податкового кредиту суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, через «продаж» податкового кредиту сформованого шляхом імпорту прокату плоского та м`яса курячого, придбання товарно-матеріальних цінностей на внутрішньому ринку з документальним оформленням реалізації товару в адресу «транзитних» підприємств, які в свою чергу реалізовують на адресу «підприємств вигодонабувачів» - реального сектору економіки з використанням бюджетних коштів, одним і з яких є ТОВ Корпорація «Енергоресурс-Інвест» (), основний вид діяльності виробництво листів, плит, трубів і профілів із пластмас, проведення робіт з укладання, ремонту трубопроводів, водовідведення. Адреса реєстрації: м. Львів, вул. Зелена, 131.

Також встановлено факти, які свідчать про використання протягом 2017-2018 року схем мінімізації податкових зобов`язань службовими особами ТОВ «Експотрейдер», ТОВ «Арден Інвест», ПП «Пантів», ФОП ОСОБА_4 , ТОВ «Компанія УКРСТАЛЬ», ТОВ «Моріс стандарт», ТОВ «Берінджі», ТОВ «Будівельно монтажний поїзд 727», ТОВ «Оствін», ТОВ «ТВН Трейд», ТОВ «Делефел», ТОВ «Форніті», ТОВ «Наполі пром», ТОВ «Кролевецький ваговимірювач», ТОВ «Кенто».

При здійсненні сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ «ТВН Трейд» () використовує для розрахунків з контрагентами розрахункові рахунки № НОМЕР_1 та НОМЕР_2 (код валюти 840, 980, 978) відкриті в ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) що знаходиться за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5.

Враховуючи те, що кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках операцій ТОВ «ТВН Трейд» (), набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення (злочину), виникла необхідність у накладенні арешту на видаткову частину рахунку.

В судове засідання слідчий не з`явився, заявою до суду справу просить слухати у його відсутності. Клопотання підтримує повністю та просить задовольнити. Його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Оглянувши та перевіривши надані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

За правилами п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт майна допускається з метою забезпечення спеціальної конфіскації, яка у відповідності до вимог п. 1 ч. 1 ст. 96-2 КК України застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України арешт майна являється заходом забезпечення кримінального провадження, який у відповідності до вимог ч. 1 ст. 132 КПК України застосовується на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи вищенаведені обставини та очевидну необхідність в арешті вказаних вище грошових цінностей, які не виключено що одержані злочинним шляхом, з метою унеможливлення їх подальшого приховування, перетворення, відчуження, а також забезпечення повного, швидкого та неупередженого розслідування, вважаю, що клопотання слідчого слід задовольнити.

В свою чергу, в межах розгляду даного клопотання питання про надання інформації про залишок коштів на рахунку не вирішується, оскільки таке питання належить вирішувати в межах розгляду клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Керуючись вимогами ст.ст. 9, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_5 про арешт майна задовольнити.

Накласти у кримінальному провадженні № 0001629 від 21.06.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України арешт на майно, а саме на видаткову частину рахунків № НОМЕР_1 та НОМЕР_2 (код валюти 840, 980, 978), шляхом зупинення видаткових операцій по вказаних рахунках, які належать ТОВ «ТВН Трейд» () та перебувають у володінні ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), що знаходиться за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляція безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня проголошення ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1