Провадження № 1-кс/200/7387/16
У Х В А Л А
25 липня 2016 року м. Дніпро
25 липня 2016 р. слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що починаючи 2016 року службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 діючи умисно, з метою отримання неправомірної вигоди іншою юридичною особою, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, своїми незаконними діями при митному оформленні товарів в митних режимах «імпорт» «експорт» завдали шкоду охоронюваним законом державним інтересам. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) створив податковий кредиту по показнику «сплата митниці» на суму 151,4 млн. грн. на підставі реєстрації документу за №125150013/2016/400913 із визначенням «реєстрація митної декларації». Таким чином документи та інформація відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які знаходяться на теперішній час ІНФОРМАЦІЯ_6 , є речовими доказами, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні тому до них необхідний доступ з метою вилучення.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні його тексту посилаючись на неможливість отримати документи та інформацію іншим шляхом.
Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню, так як вказані документи є речовими доказами, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -
Клопотання слідчого ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 та слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до речей та документів до інформації у виді друкованих документів, оригіналів документів з можливістю вилучення завірених належним чином копій, та на носіях для лазерних систем зчитування, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , щодо наступних СПД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: інформації про розрахункові рахунки, реєстрів податкових накладних та податкових звітів; довідок та актів перевірок (виїзних та невиїзних) підприємств, проведених органами державної податкової служби за 2016 рік з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації про знаходження суб`єктів за юридичною адресою, з отриманням належним чином завірених копій довідок про встановлення фактичного місцезнаходження; інформації про податкової заборгованості підприємств, із зазначенням її розміру, період виникнення, вжитих заходів до погашення; переліку розрахункових рахунків вказаних суб`єктів, які відкривались ними з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта; Форм 1 ДФ; роздруківок операцій вчинених в за 2016 рік вказаними підприємствами з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному вигляді), зазначивши суми розбіжностей, їх податковий період;декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, поданих за 2016 рік; наявної інформації, що є в розпорядженні органів державної податкової служби яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаних суб`єктів та (або) операцій, проведених за їх участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.
Строк дії ухвали до 24 серпня 2016 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчій суддя ОСОБА_1