Справа № 452/1866/18
У Х В А Л А

06 липня 2018 року м.Самбір

Слідчий суддя Самбірського міськрайонного суду Львівської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в порядку ч. 4 ст. 107 КПК України клопотання першого заступника керівника Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Перший заступник керівника Самбірської місцевої прокуратури звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, посилаючись на те, що Слідчим відділенням Самбірського відділу поліції Головного управління національної поліції у Львівській області відкрито кримінальне провадження № 0000076 від 21 січня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, у зв`язку з тим, що суб`єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_4 протягом 2013-2016 років виконував роботи, замовником яких були ІНФОРМАЦІЯ_1 на загальну суму 3 914 523,82 грн. та ІНФОРМАЦІЯ_2 на загальну суму 188 837,02 грн. (в т.ч. ПДВ на загальну суму 31 472,83 грн.), всього на суму 4 103 360,84 грн. Загальна сума нарахованої заробітної плати, згідно актів виконання робіт суб`єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_4 , за період 2013-2016 років становить 395058,08 грн., загальна сума виплаченої заробітної плати за період 2013-2016 років, згідно поданої суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 звітності форми 1-ДФ, становить 131 040,00 грн.
Як зазначається у клопотанні, в діях суб`єкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_4 вбачається привласнення бюджетних коштів у вигляді заробітної плати, яка нарахована в актах виконаних робіт, проте не виплачена працівникам, на загальну суму 264 018,08 грн.
Крім цього, суб`єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_4 в ході досудового розслідування надав документи, в яких зазначено, що до виконання частини зазначених робіт було залучено фізичну особу підприємця ОСОБА_5 та фізичну особу підприємця ОСОБА_6 , які є родичами останнього.
Проведеним аналізом податкової звітності «звіт 1-ДФ» суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 за період 2013-2016 років не встановлено фактів виплати доходів за відповідними кодами 157 та 42 вищевказаним підприємцям, що може свідчити про те, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 та фізична особа підприємець ОСОБА_6 жодних робіт не виконували, а лише підписали відповідні документи для суб`єкта підприємницької діяльності фізичної особи ОСОБА_4 , з метою уникнення нарахування та сплати податків останніми. Водночас у актах виконаних робіт, підписаних між ІНФОРМАЦІЯ_3 та суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 відсутні відомості щодо залучення субпідрядних організацій.
З метою повного та неупередженого дослідження обставин даного кримінального правопорушення перший заступник керівника ІНФОРМАЦІЯ_4 просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, матеріалів виконання робіт суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 протягом 2013-2016 років, замовником яких була ІНФОРМАЦІЯ_2 , що дозволить проводити подальші слідчі дії у вказаному кримінальному провадженні та дасть змогу встановити інші можливі факти вчинення аналогічних правопорушень.
Необхідні документи до яких є потреба у доступі - це договори про виконання робіт, кошториси, акти виконаних робіт з усіма додатками, платіжні доручення тощо.
Перевіривши надані матеріали слід дійти висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Встановлено, що слідчим відділенням Самбірського відділу поліції проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000076 від 21 січня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, у зв`язку з тим, що суб`єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_4 протягом 2013-2016 років виконував роботи, замовником яких були ІНФОРМАЦІЯ_1 на загальну суму 3 914 523,82 грн. та ІНФОРМАЦІЯ_2 на загальну суму 188 837,02 грн. (в т.ч. ПДВ на загальну суму 31 472,83 грн.), всього на суму 4 103 360,84 грн. Загальна сума нарахованої заробітної плати, згідно актів виконання робіт суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 , за період 2013-2016 років становить 395058,08 грн., загальна сума виплаченої заробітної плати за період 2013-2016 років, згідно поданої суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 звітності форми 1-ДФ, становить 131 040,00 грн.
Першим заступником керівника ІНФОРМАЦІЯ_4 доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Вказані документи не містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання першого заступника керівника Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати дозвіл першому заступнику керівника Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , прокурорам Самбірської місцевої прокуратури ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , або за їх дорученням заступнику начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 майору податкової міліції ОСОБА_9 , який згідно ст. 41 КПК України, користується повноваженнями слідчого, на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: договорів про виконання робіт, кошторисів, актів виконаних робіт з усіма додатками, платіжних доручень та інших документів, які стосуються виконання суб`єктом підприємницької діяльності фізичною особою ОСОБА_4 впродовж 2016 року робіт по ремонту пл. Авіації в м. Н.Калинів Самбірського району Львівської області
Строк дії даної ухвали встановити до 5 серпня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її постановлення і окремому оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя