КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1251/18
Провадження № 1-кс/552/1107/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.05.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів НОМЕР_11 , АЦ619260, АЦ619243, АЦ832290, АЦ832106, АЧ220170, АЦ619276, АЦ837511, АЦ619275, АЧ347440, АЧ347355, АЦ829059, АЦ619277, АЦ829065, АЦ238709, АЦ832899, АЦ832331, АЦ832613, АЦ832902, АЧ326935, АЧ347342, АЦ813292, АЦ330244, АЦ330251, АЧ347356, АЦ813241, АЦ813302, АЦ330257, АЧ347302, АЦ835177, АЦ619297, АЦ619293, АЧ489259, АЦ837513, АЧ420695, АЦ911722, АЦ619240, АЧ489479, АЦ832272, АЦ911724, АЦ837515, АЦ832242, АЦ254993, АЧ420693, АЦ238711, АЦ837521, АЦ619292, АЦ829085, АЧ326679, АЦ619214, АЦ621654, АЧ326711, АЧ326659, АЦ832793, АЦ254193, АЦ832953, АЦ924222, АЦ832723, АЦ832638, АЦ832674, АЦ832705, АЦ924265, АЦ924298, АЦ832445, АЧ326798, АЧ347119, АЧ489026, АЦ924040, АЧ326631, АЧ420681, АЦ829084, АЧ258902, АЦ924161, АЧ326820, АЦ619225, АЦ832352, АЦ619231, АЦ619230, АЦ829055, АЧ326671, АЦ238708, АЦ813396, АЦ254996, АЧ347310, АЦ829083, АЦ829086, АЦ619232, АЦ619267, АЦ330252, АЦ330255, АЦ835136, АЦ813251, АЦ835082, АЦ829068, АЦ330253, АЦ813141, АЦ330258, АЦ330254, АЦ619184, АЦ330170, АЦ835083, АЦ813272, АЦ911721, АЦ330249, АЦ813139, АЦ813398, АЦ813397, АЦ813238, АЦ813253, АЦ813213, АЦ330256, АЦ813239, АЦ837527, АЦ813291, АЦ837528, АЦ813316, АЦ813137, АЦ813138, АЦ330224, АЦ813374, АЧ420701, АЦ835138, АЦ837517, АЧ326701, АЧ326655, АЧ420711, АЦ619348, АЧ420700, АЦ799249, АЦ829015, АЧ489453, АЧ326620, АЦ619265, АЦ829067, АЧ489210, АЦ829069, АЦ829063, АЧ420710, АЧ489162, АЦ619295, АЦ619246, АЦ837512, АЧ326539, АЧ489226, АЦ619311, АЧ326808, АЧ326585, АЦ832249, АЧ489548, АЦ621677, АЧ489533, АЧ489047, АЦ829012, АЧ326853, АЦ832387, АЧ420688, АЧ326566, АЦ837509, АЦ829001, АЧ489506, АЧ420704, АЦ837503, АЦ837536, АЧ347386, АЧ326756, АЧ489148, АЦ951090, АЧ420708, АЦ619289, АЦ619342, АЦ832417, АЦ829016, АЦ924339, АЦ621723, АЦ829024, АЦ832098, АЧ489166, АЧ326558, АЦ619296, АЦ829028, АЧ326876, АЦ837520, АЧ220199, АЧ326786, АЦ832565, АЦ832596, АЦ832506, АЧ489110, АЦ619298, АЦ619239, АЦ829076, АЦ832979, АЦ829004, АЦ619279, АЦ619206, АЦ829026, АЦ619242, АЦ619350, АЦ829011, АЦ837510, АЦ837532, АЦ619244, АЦ924258, АЦ619323, АЦ619217, АЦ951086, АЧ326887, АЦ829022, АЦ619349, АЦ829058, АЦ621616, АЦ911723, АЦ619245, АЦ829023, АЦ619247, АЧ326883, АЧ489055, АЦ619254, АЦ619264, АЦ619290, АЦ837522, АЦ619278, АЦ619343, АЧ326705, АЦ619234, АЦ619185, АЦ619309, АЦ619280, АЦ619205, АЧ420697, АЧ420694, АЦ829048, АЦ837523, АЦ619218, АЦ619263, АЦ619165, АЦ832312, АЦ619233, АЦ829064, АЦ619308, АЦ829097, АЧ420716, АЦ829014, АЦ619299, АЧ347173, АЧ420709, АЦ829003, АЦ837537, АЦ837533, АЧ420682, АЦ829036, АЦ832509, АЦ619341, АЦ619255, АЧ489587, АЦ619274, АЧ347324, АЦ619161, АЧ347325, АЧ420689, АЦ829013, АЦ926726, АЦ829030, АЦ829066, АЧ326152, АЧ538509, АЦ619294, АЧ326161, АЧ489261, АЧ326139, АЧ326196, АЧ326205, АЦ829032, АЦ619307, АЧ347172, АЦ829078, АЧ347235, АЦ837514, АЧ420698, АЦ619347, АЦ829027, АЧ347276, АЧ262263, АЧ258901, АЧ420685, АЧ347329, АЧ347309, АЦ837534, АЦ829057, АЧ258964, АЧ420717, АЦ619346, АЦ829056, АЧ347236, АЧ420703, АЦ619163, АЦ619248, АЦ832521, АЦ619291, АЧ347303, АЧ347442, АЦ837525, АЧ347464, АЦ837526, АЧ420684, АЧ258925, АЧ347316, АЦ837519, АЦ621753, АЧ347332, АЦ837535, АЦ829025, АЧ489422, АЦ799225, АЦ837545, АЦ829047, АЦ621815, АЧ326931, АЦ837531, АЦ619310, АЧ020176, АЦ619212, АЦ829046, АЦ829096, АЧ347308, АЦ829077, АЧ347365, АЦ951104, АЧ420719, АЦ951096, АЦ951098, АЦ619257, АЦ837544, АЦ837516, АЦ619266, АЦ837546, АЧ020177, АЦ829002, АЦ926725, АЦ837543, АЧ258949, АЦ829090, АЧ347317, АЦ799224, АЦ829035, АЧ020162, АЦ619221, АЦ619204, АЦ254998, АЦ837530, АЦ799231, АЦ829017, АЦ837518, АЦ837542, АЦ619256, АЧ420724, АЦ837524, АЦ829049, АЦ829041, АЦ829075, АЧ252938, АЧ420702, АЦ829040, АЧ420715, АЦ619268, АЦ832778, АЦ832776, АЧ258996, АЦ241723, АЦ241714, АЦ619318, АЦ241733, АЧ326814, АЦ241812, АЦ837501, АЧ326947, АЧ538631, АЧ489410, АЧ538009, АЧ489241, АЧ538638, АЧ538508, АЧ538039, АЧ180848, АЦ601686, АЧ489564, АЦ241852, АЧ489855, АЧ489737, АЧ489513, АЧ488658, АЧ488726, АЧ180839, АЧ489494, АЧ489547, АЧ489266, АЧ489221, АЧ489270, АЧ489728, АЧ538079, АЧ488615, АЧ489749, АЧ488674, АЧ538042, АЧ489721, АЧ489714, АЦ601719, АЧ488659, АЧ489267, АЧ489496, АЧ489817, АЧ488622, АЧ489762, АЧ488688, АЧ488652, АЧ489275, АЧ489458, АЧ489395, АЧ489585, АЧ488752, АЧ488737, АЧ488634, АЧ488646, АЧ489222, АЧ488607, АЧ538048, АЧ489752, АЧ488729, АЧ426884, АЧ488639, АЧ489503, АЧ489808, АЦ601720, АЧ489526, АЧ426890, АЧ180835, АЧ488686, АЧ538012, АЧ489771, АЧ201718, АЧ488745, АЧ489807, АЧ488647, АЧ488741, АЧ201737, АЧ488670, АЧ201753, АЧ489209, АЧ488645, АЧ489403, АЧ488728, АЦ601684, АЧ180849, АЧ488677, АЧ426885, АЧ201736, АЧ488681, АЧ489688, АЧ488690, АЧ488669, АЧ488629, АЧ488683, АЧ489611, АЧ488631, АЧ489536, АЧ488648, АЧ488762, АЧ488733, АЧ538228, АЧ180850, АЧ489391, АЧ489551, АЧ489691, АЧ489806, АЧ489435, АЧ426883, АЧ489765, АЧ489766, АЧ426900, АЧ489790, АЧ488755, АЧ489778, АЧ488625, АЧ538067, АЧ489501, АЧ201701, АЧ489544, АЧ488643, АЧ489694, АЧ489491, АЧ488718, АЧ489495, АЧ489490, АЧ489802, АЧ489524, АЧ489679, АЧ201712, АЧ489498, АЧ538229, АЧ488616, АЧ489412, АЧ489586, АЧ538226, АЧ489324, АЧ538064, АЧ489477, АЧ489613, АЧ488606, АЧ489689, АЧ488640, АЧ489612, АЧ426878, АЧ488736, АЧ426888, АЧ538697, АЧ489470, АЧ538011, АЧ426886, АЧ538277, АЧ488633, АЧ426880, АЧ488608, АЧ488727, АЧ538702, АЧ201876, АЧ489748, АЧ489406, АЧ488618, АЧ489310, АЧ538605, АЧ488735, АЧ488759, АЧ488672, АЧ488689, АЧ488644, АЧ488760, АЧ488678, АЧ538197, АЧ538044, АЧ488621, АЧ488743, АЧ488626, АЧ489718, АЧ538108, АЧ489542, АЧ488680, АЧ488666, АЧ538043, АЧ489799, АЧ538472, АЧ488641, АЧ488632, АЧ538422, АЧ201877, АЧ489701, АЧ488668, АЧ489779, АЧ488687, АЧ488617, АЧ488619, АЧ488732, АЧ489290, АЧ488691, АЧ426877, АЧ489309, АЧ488717, АЧ489573, АЧ538566, АЧ572513, АЧ572542, АЧ572522, АЧ488753, АЧ488602, АЧ488707, АЧ488731, АЧ538005, АЧ489687, АЧ488637, АЧ538266, АЧ538594, АЧ488693, АЧ488831, АЧ488782, АЧ488651, АЧ488851, АЧ572546 свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №0000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000313 здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.
У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_15 ) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та інших суб`єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб`єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_32 ), ФГ « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_38 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_10 ).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в АДРЕСА_2 , де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: « ІНФОРМАЦІЯ_48 », « ІНФОРМАЦІЯ_49 », « ІНФОРМАЦІЯ_50 », « ІНФОРМАЦІЯ_51 », « ІНФОРМАЦІЯ_52 », « ІНФОРМАЦІЯ_53 », « ІНФОРМАЦІЯ_54 », « ІНФОРМАЦІЯ_55 », « ІНФОРМАЦІЯ_56 », « ІНФОРМАЦІЯ_57 ». Між даними іноземними суб`єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.

Установлено підприємства-нерезиденти, які мають ознаки фіктивності, підконтрольні злочинній групі, що використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: «Plus Ultra L.P.», « ІНФОРМАЦІЯ_58 » « ІНФОРМАЦІЯ_59 », « ІНФОРМАЦІЯ_60 », « ІНФОРМАЦІЯ_61 », « ІНФОРМАЦІЯ_62 ( ІНФОРМАЦІЯ_63 )», « ІНФОРМАЦІЯ_64 », « ІНФОРМАЦІЯ_65 ».

Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.

Окрім наявних підконтрольних елеваторів, фіктивних підприємств, фіктивних підприємств-нерезидентів, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовуються власні елеватори, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Відповідно до листів від 09.02.2018 та 30.03.2018 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_66 » під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреси складів: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 ), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

З урахуванням викладеного, виникла необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з`ясувати який суб`єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та подальшого транспортування зернових за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів та подальшого використання для проведення судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.

Заслухавши пояснення слідчого ОСОБА_3 , що входить до складу слідчої групи по вищезазначеному кримінальному провадженню ( а.с.30-31), ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000313 від 08.11.2016 року було внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України ( а.с.6-10).

Органом досудового розслідування встановлено, що на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі. Установлено суб`єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур.

Відповідно до листів від 09.02.2018 та 30.03.2018 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_66 » під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреси складів: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_17 ), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) ( а.с.16-29).

З урахуванням викладеного, є необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з`ясувати який суб`єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та подальшого транспортування зернових за період з 01.01.2015р.

Указані документи знаходяться у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ( а.с.11-15).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування слідчого в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_6 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів НОМЕР_11 , АЦ619260, АЦ619243, АЦ832290, АЦ832106, АЧ220170, АЦ619276, АЦ837511, АЦ619275, АЧ347440, АЧ347355, АЦ829059, АЦ619277, АЦ829065, АЦ238709, АЦ832899, АЦ832331, АЦ832613, АЦ832902, АЧ326935, АЧ347342, АЦ813292, АЦ330244, АЦ330251, АЧ347356, АЦ813241, АЦ813302, АЦ330257, АЧ347302, АЦ835177, АЦ619297, АЦ619293, АЧ489259, АЦ837513, АЧ420695, АЦ911722, АЦ619240, АЧ489479, АЦ832272, АЦ911724, АЦ837515, АЦ832242, АЦ254993, АЧ420693, АЦ238711, АЦ837521, АЦ619292, АЦ829085, АЧ326679, АЦ619214, АЦ621654, АЧ326711, АЧ326659, АЦ832793, АЦ254193, АЦ832953, АЦ924222, АЦ832723, АЦ832638, АЦ832674, АЦ832705, АЦ924265, АЦ924298, АЦ832445, АЧ326798, АЧ347119, АЧ489026, АЦ924040, АЧ326631, АЧ420681, АЦ829084, АЧ258902, АЦ924161, АЧ326820, АЦ619225, АЦ832352, АЦ619231, АЦ619230, АЦ829055, АЧ326671, АЦ238708, АЦ813396, АЦ254996, АЧ347310, АЦ829083, АЦ829086, АЦ619232, АЦ619267, АЦ330252, АЦ330255, АЦ835136, АЦ813251, АЦ835082, АЦ829068, АЦ330253, АЦ813141, АЦ330258, АЦ330254, АЦ619184, АЦ330170, АЦ835083, АЦ813272, АЦ911721, АЦ330249, АЦ813139, АЦ813398, АЦ813397, АЦ813238, АЦ813253, АЦ813213, АЦ330256, АЦ813239, АЦ837527, АЦ813291, АЦ837528, АЦ813316, АЦ813137, АЦ813138, АЦ330224, АЦ813374, АЧ420701, АЦ835138, АЦ837517, АЧ326701, АЧ326655, АЧ420711, АЦ619348, АЧ420700, АЦ799249, АЦ829015, АЧ489453, АЧ326620, АЦ619265, АЦ829067, АЧ489210, АЦ829069, АЦ829063, АЧ420710, АЧ489162, АЦ619295, АЦ619246, АЦ837512, АЧ326539, АЧ489226, АЦ619311, АЧ326808, АЧ326585, АЦ832249, АЧ489548, АЦ621677, АЧ489533, АЧ489047, АЦ829012, АЧ326853, АЦ832387, АЧ420688, АЧ326566, АЦ837509, АЦ829001, АЧ489506, АЧ420704, АЦ837503, АЦ837536, АЧ347386, АЧ326756, АЧ489148, АЦ951090, АЧ420708, АЦ619289, АЦ619342, АЦ832417, АЦ829016, АЦ924339, АЦ621723, АЦ829024, АЦ832098, АЧ489166, АЧ326558, АЦ619296, АЦ829028, АЧ326876, АЦ837520, АЧ220199, АЧ326786, АЦ832565, АЦ832596, АЦ832506, АЧ489110, АЦ619298, АЦ619239, АЦ829076, АЦ832979, АЦ829004, АЦ619279, АЦ619206, АЦ829026, АЦ619242, АЦ619350, АЦ829011, АЦ837510, АЦ837532, АЦ619244, АЦ924258, АЦ619323, АЦ619217, АЦ951086, АЧ326887, АЦ829022, АЦ619349, АЦ829058, АЦ621616, АЦ911723, АЦ619245, АЦ829023, АЦ619247, АЧ326883, АЧ489055, АЦ619254, АЦ619264, АЦ619290, АЦ837522, АЦ619278, АЦ619343, АЧ326705, АЦ619234, АЦ619185, АЦ619309, АЦ619280, АЦ619205, АЧ420697, АЧ420694, АЦ829048, АЦ837523, АЦ619218, АЦ619263, АЦ619165, АЦ832312, АЦ619233, АЦ829064, АЦ619308, АЦ829097, АЧ420716, АЦ829014, АЦ619299, АЧ347173, АЧ420709, АЦ829003, АЦ837537, АЦ837533, АЧ420682, АЦ829036, АЦ832509, АЦ619341, АЦ619255, АЧ489587, АЦ619274, АЧ347324, АЦ619161, АЧ347325, АЧ420689, АЦ829013, АЦ926726, АЦ829030, АЦ829066, АЧ326152, АЧ538509, АЦ619294, АЧ326161, АЧ489261, АЧ326139, АЧ326196, АЧ326205, АЦ829032, АЦ619307, АЧ347172, АЦ829078, АЧ347235, АЦ837514, АЧ420698, АЦ619347, АЦ829027, АЧ347276, АЧ262263, АЧ258901, АЧ420685, АЧ347329, АЧ347309, АЦ837534, АЦ829057, АЧ258964, АЧ420717, АЦ619346, АЦ829056, АЧ347236, АЧ420703, АЦ619163, АЦ619248, АЦ832521, АЦ619291, АЧ347303, АЧ347442, АЦ837525, АЧ347464, АЦ837526, АЧ420684, АЧ258925, АЧ347316, АЦ837519, АЦ621753, АЧ347332, АЦ837535, АЦ829025, АЧ489422, АЦ799225, АЦ837545, АЦ829047, АЦ621815, АЧ326931, АЦ837531, АЦ619310, АЧ020176, АЦ619212, АЦ829046, АЦ829096, АЧ347308, АЦ829077, АЧ347365, АЦ951104, АЧ420719, АЦ951096, АЦ951098, АЦ619257, АЦ837544, АЦ837516, АЦ619266, АЦ837546, АЧ020177, АЦ829002, АЦ926725, АЦ837543, АЧ258949, АЦ829090, АЧ347317, АЦ799224, АЦ829035, АЧ020162, АЦ619221, АЦ619204, АЦ254998, АЦ837530, АЦ799231, АЦ829017, АЦ837518, АЦ837542, АЦ619256, АЧ420724, АЦ837524, АЦ829049, АЦ829041, АЦ829075, АЧ252938, АЧ420702, АЦ829040, АЧ420715, АЦ619268, АЦ832778, АЦ832776, АЧ258996, АЦ241723, АЦ241714, АЦ619318, АЦ241733, АЧ326814, АЦ241812, АЦ837501, АЧ326947, АЧ538631, АЧ489410, АЧ538009, АЧ489241, АЧ538638, АЧ538508, АЧ538039, АЧ180848, АЦ601686, АЧ489564, АЦ241852, АЧ489855, АЧ489737, АЧ489513, АЧ488658, АЧ488726, АЧ180839, АЧ489494, АЧ489547, АЧ489266, АЧ489221, АЧ489270, АЧ489728, АЧ538079, АЧ488615, АЧ489749, АЧ488674, АЧ538042, АЧ489721, АЧ489714, АЦ601719, АЧ488659, АЧ489267, АЧ489496, АЧ489817, АЧ488622, АЧ489762, АЧ488688, АЧ488652, АЧ489275, АЧ489458, АЧ489395, АЧ489585, АЧ488752, АЧ488737, АЧ488634, АЧ488646, АЧ489222, АЧ488607, АЧ538048, АЧ489752, АЧ488729, АЧ426884, АЧ488639, АЧ489503, АЧ489808, АЦ601720, АЧ489526, АЧ426890, АЧ180835, АЧ488686, АЧ538012, АЧ489771, АЧ201718, АЧ488745, АЧ489807, АЧ488647, АЧ488741, АЧ201737, АЧ488670, АЧ201753, АЧ489209, АЧ488645, АЧ489403, АЧ488728, АЦ601684, АЧ180849, АЧ488677, АЧ426885, АЧ201736, АЧ488681, АЧ489688, АЧ488690, АЧ488669, АЧ488629, АЧ488683, АЧ489611, АЧ488631, АЧ489536, АЧ488648, АЧ488762, АЧ488733, АЧ538228, АЧ180850, АЧ489391, АЧ489551, АЧ489691, АЧ489806, АЧ489435, АЧ426883, АЧ489765, АЧ489766, АЧ426900, АЧ489790, АЧ488755, АЧ489778, АЧ488625, АЧ538067, АЧ489501, АЧ201701, АЧ489544, АЧ488643, АЧ489694, АЧ489491, АЧ488718, АЧ489495, АЧ489490, АЧ489802, АЧ489524, АЧ489679, АЧ201712, АЧ489498, АЧ538229, АЧ488616, АЧ489412, АЧ489586, АЧ538226, АЧ489324, АЧ538064, АЧ489477, АЧ489613, АЧ488606, АЧ489689, АЧ488640, АЧ489612, АЧ426878, АЧ488736, АЧ426888, АЧ538697, АЧ489470, АЧ538011, АЧ426886, АЧ538277, АЧ488633, АЧ426880, АЧ488608, АЧ488727, АЧ538702, АЧ201876, АЧ489748, АЧ489406, АЧ488618, АЧ489310, АЧ538605, АЧ488735, АЧ488759, АЧ488672, АЧ488689, АЧ488644, АЧ488760, АЧ488678, АЧ538197, АЧ538044, АЧ488621, АЧ488743, АЧ488626, АЧ489718, АЧ538108, АЧ489542, АЧ488680, АЧ488666, АЧ538043, АЧ489799, АЧ538472, АЧ488641, АЧ488632, АЧ538422, АЧ201877, АЧ489701, АЧ488668, АЧ489779, АЧ488687, АЧ488617, АЧ488619, АЧ488732, АЧ489290, АЧ488691, АЧ426877, АЧ489309, АЧ488717, АЧ489573, АЧ538566, АЧ572513, АЧ572542, АЧ572522, АЧ488753, АЧ488602, АЧ488707, АЧ488731, АЧ538005, АЧ489687, АЧ488637, АЧ538266, АЧ538594, АЧ488693, АЧ488831, АЧ488782, АЧ488651, АЧ488851, АЧ572546 свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Зобов`язати ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 - надати зазначену інформацію та документи негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 ; заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 ; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 ; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 ; слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 ; заступнику начальника управління начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22 ; заступнику начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23 ; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24 ; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25 ; слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26 ; начальнику СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_27 ; заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_28 ; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_29 ; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_30 ; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_31 ; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_32 ; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_33 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_34 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_35 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_36 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_37 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_38 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_39 ; слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_40 ; старшому слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_41 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_42 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_43 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_44 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_45 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_46 ; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_47 ; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_48 ; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_49 ; слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_50 ; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_51 ; старшому слідчому СВ ФР Криворізьської південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_52 ; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_53 ; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_54 ; слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_55 ; заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_56 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_57 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_58 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_59 ; або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1