Справа № 727/9047/18
Провадження № 1-кс/727/3327/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження ЄРДР №0000057 від 19.07.2018 року),-

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
В клопотанні посилається на те, що ФОП ОСОБА_5 ухилилася від сплати податків шляхом недекларування всіх доходів, отриманих від реалізації продукції, а також з метою приховування фактичних обсягів та доходів від реалізації продукції використовує реквізити підставних ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 , с. Малий Кучурів Заставнівського району). Так, з листопада 2016 року по липень 2017 року ФОП ОСОБА_5 не задекларувала в податковій звітності реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9 902 599 грн. ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), який в свою чергу здійснив їх реалізацію в магазині за адресою АДРЕСА_3 , склад №12. Також, обсяг реалізації ФОП ОСОБА_5 з використанням реквізитів ФОП ОСОБА_6 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_5 та підлягають оподаткуванню. Не задекларований ФОП ОСОБА_5 протягом 2016-2017 років обсяг реалізації товарів становить 25 607 844 грн. (9 902 599 + 15 705 245). Вказаний обсяг реалізації товарів підлягає оподаткуванню ПДВ за ставкою 20% та ПДФО за ставкою 18%. Сума несплачених ФОП ОСОБА_5 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн.грн.

10.07.2017 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Чернівці, проведено обшук у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_4 , які використовує у своїй господарській діяльності ОСОБА_5 . В результаті проведеного обшуку виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності, мобільні телефони, комп`ютерна техніка, документи з чорновими записами фінансово-господарського змісту тощо.

Вказує, що серед вилучених під час вищевказаного обшуку речей і документів, наявний блокнот з обкладинкою фіолетового кольору з наступники надписами на титульній стороні «2014 MATROLUXE SOFYNO LUXESTUDIO». В даному блокноті наявні чорнові записи фінансово-господарського змісту. На першій розкритій сторінці даного блокноту наявний рукописний запис «Номер рахунку (карточки) ОСОБА_9 ». Біля цього запису записана комбінація з 16-ти цифр 675558). На цій же сторінці записана ще одна комбінація з 16-ти цифр 855870). Наявність рукописного запису «Номер рахунку (карточки) ОСОБА_9 » та комбінацій з 16-ти цифр дає підстави вважати, що дані дві комбінації цифр являються номерами банківських карток.

Також, під комбінацією з 16-ти цифр наявний рукописний допис «Оплата за відправку: 1) якщо на карточку, то це ще 0,5% від вартості товару. 2) якщо зворотнім платежем, то 2% від вар. товару».

За допомогою Інтернет-сервісу визначення банку по номеру картки (адреса сайту: ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що банківські картки № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 випущені в Україні банком АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, а саме щодо банківських рахунків до яких прив`язані банківські картки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які знаходяться у володінні Акціонерного товариства Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ). Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що частина вищевказаних документів за період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Акціонерного товариства Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) та містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання тимчасового доступу до документів за період з моменту відкриття рахунку і по даний час, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити слідчий значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №0000057.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_10 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до інформації про власника банківського рахунку до якого прив`язана банківська картка № НОМЕР_4 , банківського рахунку до якого прив`язана банківська картка № НОМЕР_5 , які знаходяться у володінні Акціонерного товариства Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ):

- якщо власником вказаних банківських рахунків є ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_5 , надати доступ до виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, номерів телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного СГД, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому носії, а також відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком за період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року; оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам за період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року

- якщо власником вказаних банківських рахунків не є ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_5 , тоді надати тимчасовий доступ до документів в частині платежів, які перераховувались на її банківську картку власниками банківських рахунків до яких прив`язана банківська картка № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , за період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року.

В іншій частині клопотання відмовити.
Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1