печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №0001288 від 26.04.2017 старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

03.07.2018 до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0001288 від 26.04.2017 старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва у правління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001288 від 26.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених злочинів передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 197-1, ч.3 ст. 212 КК України.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , перебуваючи у змові з керівником господарської діяльності ОСОБА_5 , організували злочинну схему, спрямовану на отримання неправомірної вигоди від прикриття незаконної діяльності низки підприємств, що займаються реалізацією на території Харківської області тютюнових виробів із порушенням норм законодавства України у вказаній галузі, діяльності, що спрямована на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів господарювання без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безготівкових операцій з метою незаконного виведення з обігу коштів та заволодінням, у тому числі підприємств державного сектору економіки, а також ухилення від сплати до місцевого бюджету плати за землю за 2013-2016 роки на суму понад 1 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » сформувало «штучні» витрати та податковий кредит по операціях без фактичного здійснення господарської операції покупцю тютюнових виробів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке, у свою чергу, вело фінансово-господарську діяльність з метою формування «штучних» витрат та податкового кредиту із суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою об`єктивності під час вивчення та аналізу отриманих доказів, у досудового розслідування виникла необхідність у отриманні копій документів (у разі їх наявності), підтверджуючих ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.03.2017.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №0001288 від 26.04.2017 старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , прокурору другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих ОСОБА_4 , а також слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, дозвіл на тимчасовий доступ до документів та відомостей, з можливістю вилучення їх в копіях, що становлять охоронювану законом таємницю, а саме документів з питань взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.03.2017, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договори, угоди, контракти, з додатками, специфікаціями та додатковими угодами до них; прибуткові накладні, акти виконаних робіт, первинні документи бухгалтерського обліку, які підтверджують отримання товарів (робіт, послуг); податкові накладні, розрахунки коригування кількісних та вартісних показників; товарнотранспортні накладні; акти звірки взаєморозрахунків; платіжні доручення на перерахування грошових коштів на користь вищевказаного постачальника; векселі, акти прийому - передачі векселів, акти погашення векселів, акти пред`явлення векселів до сплати та документи щодо їх обліку, у разі проведення взаєморозрахунків з вищевказаним постачальником у вексельній формі; договори та акти взаємозаліків, заліку зустрічних вимог, договори переуступки права вимоги боргу та документи щодо їх обліку, у разі проведення взаєморозрахунків з вищевказаним постачальником у зазначених формах; документи складського обліку; оборотні відомості по рахунку 63 «Розрахунки з вітчизняним постачальниками» по вищевказаному постачальнику; оборотні відомості по рахунку 685 «Розрахунки з іншими дебіторами та кредиторами» по вищевказаному постачальнику; оборотні відомості по рахунку 28 «Товари» з зазначенням номенклатури отриманих товарів (робіт, послуг), кількості, ціни за одиницю, показника в грошовому вимірнику; документи щодо здійснення претензійно - позовної роботи, рішення та постанови судових органів, документи державної виконавчої служби, стосовно взаємовідносин з вищевказаним постачальником; документи про сальдо розрахунків із постачальником на останню дату балансу; документи щодо транспортування товарів, його перевезення з зазначенням марки, державного номеру авто та причепів, П.І.Б. водія; при здійсненні транспортування отриманого товару орендованими транспортними засобам копії: договорів з перевізником (експедитором) з додатками, специфікаціями та додатковими угодами до них, товарнотранспортних накладних, платіжних доручень на перерахування грошових коштів на користь перевізника (експедитора); при здійсненні зберігання отриманого товару у власних приміщеннях документи, на підставі яких належить право власності на складські приміщення, адресу та площу складських приміщень; при здійсненні зберігання отриманого товару в орендованих складських приміщеннях копії: договорів з орендодавцем (зберігачем) з додатками, специфікаціями та додатковими угодами до них, актів наданих послуг оренди за період зберігання отриманого товару, платіжних доручень на перерахування грошових коштів на користь перевізника (експедитора); документи щодо включених сум по отриманих товарах (роботах, послугах) від вищевказаного постачальника до складу витрат та податкового кредиту із зазначенням податкового періоду в якому проведено включення; у разі використання придбаних товарів (робіт, послуг) у власній господарській діяльності документи щодо напрямку їх використання; у разі подальшої реалізації придбаних товарів (робіт, послуг) на адресу покупців (замовників) копії документів: договори, угоди, контракти, з додатками, специфікаціями та додатковими угодами до них; видаткові накладні, акти виконаних робіт, інші первинні документи бухгалтерського обліку, які підтверджують реалізацію товарів (робіт, послуг); податкові накладні, розрахунки коригування кількісних та вартісних показників; товарнотранспортні накладні; акти звірки взаєморозрахунків; платіжні доручення на отримання грошових коштів від покупця; документи щодо даних про сальдо розрахунків із покупцем (замовником) на останню дату балансу; документи, в яких вказано: яка особа здійснювала оформлення документів при придбанні від постачальника товарів (робіт, послуг); яким чином відбувалась передача товару, отримання робіт, послуг, які особи здійснювали прийом-передачу; яким чином здійснювалось спілкування з службовими особами, представниками чи працівниками постачальника; вхідні телефонні дзвінки та адреси електронних скриньок працівників постачальника для спілкування з службовими особами, представниками чи працівниками підприємством з ознаками «фіктивності»; наявні поштові та адреси постачальника у випадку надсилання документів засобами поштового зв`язку.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/32162/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1