Провадження № 1-кс/344/5710/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000071, від 29.12.2017 року,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2016 року виконуючи електромонтажні роботи на території Івано-Франківської області власними трудовими та технічними ресурсами, документально відобразили їх придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), умисно ухилившись у такий спосіб від сплати податку на додану вартість на суму 880 920 грн., що є значним розміром. В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » в період 2016-2017 років також здійснило відображення виконання електромонтажних робіт на території Івано-Франківської області від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), яке в той час було зареєстроване на території м. Полтава.

Проведеними допитами працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які були зазначені в журналі реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці ПП « ОСОБА_5 », про нібито проходження інструктажу перед виконанням робіт, встановлено, що останні жодних електромонтажних робіт на території Івано-Франківської області не виконували, інструктаж не проходили та відповідно свої підписи в журналі не проставляли, що свідчить про фіктивність проведених операцій.

Враховуючи, що працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не виконувалися електромонтажні роботи для ПП « ОСОБА_5 », на даний час виникла необхідність у дослідженні банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на які були перераховані грошові кошти за нібито проведені роботи та подальше їх використання.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») в Полт. ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Полтава (МФО НОМЕР_4 ) відкрито рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , які використовувалися для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення подальшого руху коштів, перерахованих за нібито виконані електромонтажні роботи, а також осіб, які ними розпоряджалися, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта Полт. ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Полтава, шляхом вилучення їх копій.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») є їх дослідження.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , які відкрито в Полт. ГРУ ПАТ ДБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Полтава (МФО НОМЕР_4 ), однак запитувані документи перебувають у володінні центрального офісу ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_10 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- договорів на відкриття рахунків, карток із зразками підписів осіб, які відкривали рахунки, копій паспортів, які надавались для відкриття рахунків

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ;

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1