15.11.17
15 листопада 2017 року м. Дніпро
08 листопада 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, невстановлені особи, перебуваючи на території міста Дніпра у серпні 2015 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку, не маючи на меті здійснення підприємницької діяльності, придбали шляхом реєстрації на підставну особу, суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).
Вказані факти підтверджуються узагальненим матеріалом 0184/2017/ДСК від 13.05.2017 складеному ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Згідно узагальненого матеріалу0184/2017/ДСК від 13.05.2017 грошові кошти, що зараховуються на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) підприємствами-контрагентами за реалізовану продукцію, в подальшому перераховуються на карткові рахунки фізичних-осіб. З рахунків фізичних осіб, грошові кошти знімаються в готівковій формі, таким чином уникаючи оподаткування.
Згідно узагальненого матеріалу 0184/2017/ДСК від 13.05.2017, крім реквізитів та банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), з метою виведення грошових коштів до тіньового сектору економіки, невстановленими особами, використовуються реквізити та банківські рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_3 ).
В ході досудового слідства встановлено, що згідно реєстраційних даних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_3 ) засновником та керівником даного підприємства значиться ОСОБА_4 , на ім`я якого також зареєстровано ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(код НОМЕР_4 ).
Допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_4 , дав показання, що не має ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(код НОМЕР_4 ), а дані СГД були зареєстровані на його ім`я шляхом обману, зловживаючи його довірою.
Слідством встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(код НОМЕР_4 ), зареєстровані на підставну особу-гр. ОСОБА_4 , використовуються в противоправних схемах, а саме мінімізації податкових зобов`язань та виводу грошових коштів до тіньового сектору економіки.
Слідством встановлено, що вищевказані підприємства з метою мінімізації податкових зобов`язань використовував ОСОБА_5 , який являється керівником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код НОМЕР_5 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код НОМЕР_6 ). Даний факт підтверджується документами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", вилученими на підставі ухвали слідчого судді Бабушкінського районого суду м. Дніпропетровська, у банківській установі.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, а саме для встановлення реального розміру грошових коштів зарахованих на рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_3 ) від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код НОМЕР_5 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код НОМЕР_6 ), встановлення суми збитків завданих інтересам держави, у вигляді несплачених податків даними підприємствами, а також встановлення розміру коштів виведених до тіньового сектору економіки в результаті противоправної діяльності, першочергове значення мають банківські документи , що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.
В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код НОМЕР_5 ), для здійснення фінансово-господарської діяльності у ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), було відкрито рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код НОМЕР_6 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності у ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), було відкрито рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , та по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав письмову заяву, в якій прохає клопотання задовольнити, судове засідання провести за його відсутності.
Представник ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_7 " в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
?документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код НОМЕР_5 ) рахунків № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;
?документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код НОМЕР_6 ) рахунків
№ НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;
?документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам№ НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);
?документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали до 15 грудня 2017 року.
Цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1