Справа № 712/852/18
Провадження № 1-кс/712/419/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 27 січня 2018 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 прокурора Черкаської міської прокуратури ОСОБА_4 розглянув винесене по кримінальному провадженню № 0000056 від 29.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, слідчим Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором Черкаської міської прокуратури ОСОБА_4 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:
25 січня 2018 року до Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся слідчий Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

У клопотанні зазначає, що Слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000056 від 29.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000056 від 31.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено договір №48 від 06.12.2016 стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської. Термін виконання робіт з 01.01.2017 по 31.12.2017. Згідно укладеного договору, підрядник зобов`язується виконати роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської за переліком, обсягами робіт та використовуючи матеріали,наведені у додатках №1-3 Договору, а також згідно проектно-кошторисної документації на виконання цих робіт ціна угоди 47 364 395,00 грн.

В період з 01.03.2017 по 30.04.2017, відповідно до наявних в ЄРПН податкових накладних зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 на виконання договору №438 від 06.12.2016 виконало роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м.Черкаси загальною вартістю 19 206 065,63 грн, в т.ч. ПДВ 3 201 010,94 грн, тобто роботи станом на 30.04.2017 виконані не в повному обсязі, а саме не виконано робіт на 28 158 329,37 грн.

Встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом березня квітня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів:

-суміш асфальтно-бетонну та емульсію бітумну в кількості 9 283,409 т загальною вартістю 19 355 338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3 225 889,72 грн (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189 938,4 грн, в т.ч. ПДВ 31 656,4 грн, суміш асфальтно-бетонна в кількості 9 266,753т, загальною вартістю 19 165 400.00 грн, в т.ч. ПДВ 3 194 233,32 грн

- доставка автомобільним транспортом вантажу по м.Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в`яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473 366,12 грн, в т.ч. ПДВ 78 894,34

В подальшому, для виконання умов договору, який було укладено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на постачання необхідних товарно-матеріальних цінностей, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до ЄРПН, укладено договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » стосовно постачання суміші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної у період часу з 01.01.2017 по 30.04.2017.

В ході подальшого дослідження походження суміші асфальтно-бетонноїх та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 01.01.2017 по 30.04.2017 було встановлено,що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 01.01.2017-30.04.2017 мало лише господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на постачання суміші асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних стосовно постачання товарів та послуг на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було поставлено бітум дорожній в кількості 752,22 т, загальною вартістю 11 208 426,0 грн.

В ході подальшого аналізу походження бітуму та інших необхідних матеріалів, співробітниками ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » проводилось придбання необхідної номенклатури товару для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Під час подальшого дослідження походження суміші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2017 року, було встановлено, що з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом даного періоду часу мало господарські відносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » стосовно постачання матеріалів для будівництва доріг, відповідно на загальну суму 3 235 600,00 грн та 5 158 026.99 грн відповідно. За результатами проведеного аналізу діяльності вищевказаних ФСГД можна дійти висновку, що вони створені з метою сприяння в ухиленні від сплати податків, привласнення бюджетних коштів з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом підприємств реального сектору економіки, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку і навпаки.

Схема формування власного податкового кредиту ФСГД полягає в начебто проведених фінансово-господарських операціях з імпортерами та виробниками продуктів харчування, пов`язаних з придбання кави, чаю, цукру, риби та інших ТМЦ, в свою чергу останні формують податковий кредит для реального сектору економіки, в тому числі і для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з начебто постачання різних ТМЦ. які в переважній більшості необхідні для клієнтів, в тому числі і для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримані державні кошти від ІНФОРМАЦІЯ_7 в сумі 19 206 065,63 грн за реконструкцію вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської згідно договору №438 від 06.12.2016 в подальшому зловживаючи службовим становищем, спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснили їх привласнення в сумі 8 393 626,00 за рахунок проведених фінансово-господарських операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за начебто поставлені ТМЦ необхідні для виконання умов договору №438 від 06.12.2016, які фактично не виконувались.

Для подальшого зібрання доказів необхідним є долучити до матеріалів кримінального провадження завірених в установленому законом порядку фотокопій документів про господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в кількості 9 283,409 т загальною вартістю 19 355 338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3 225 889,72 грн (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189 938,4 грн, в т.ч. ПДВ 31 656,4 грн, суміш асфальтно-бетонна в кількості 9 266,753т, загальною вартістю 19 165 400.00 грн, в т.ч. ПДВ 3 194 233,32 грн), договір по наданню послуг з доставки автомобільним транспортом вантажу по м. Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в`яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473 366,12 грн, в т.ч. ПДВ 78 894,34, та інші первинні документи,які стосуються закупівлі вище переліченого матеріалу та наданню супутніх послуг.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Враховуючи вище викладене та те, що повне, всебічне і об`єктивне з`ясування обставин події можливе після здійснення доступу до вищевказаних документів, котрі зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса якого в АДРЕСА_1 .

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 повністю.

Надати тимчасовий доступ слідчому Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 чи за дорученням старшому ОУ з ОВС ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , з можливістю подальшого вилучення у представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса якого в АДРЕСА_1 завірених в установленому порядку фотокопій про господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в кількості 9 283,409 т загальною вартістю 19 355 338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3 225 889,72 грн (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189 938,4 грн, в т.ч. ПДВ 31 656,4 грн, суміш асфальтно-бетонна в кількості 9 266,753т, загальною вартістю 19 165 400.00 грн, в т.ч. ПДВ 3 194 233,32 грн), договір по наданню послуг з доставки автомобільним транспортом вантажу по м. Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в`яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473 366,12 грн., в т.ч. ПДВ 78 894,34, та інші первинні бухгалтерські документи,які стосуються закупівлі вище переліченого матеріалу та наданню супутніх послуг.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом 30 діб з дня її постановлення.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 ..

Слідчий суддя