Провадження № 1-кс/369/3238/17
УХВАЛА
Іменем України
19.10.2017 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №0000105 від 15.12.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що В провадженні СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000105 від 15.12.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в великих розмірах.

Підставою для початку досудового розслідування став акт за №113/10-36-14-04/31292488 від 16.09.2016 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з питань дотримання вимог податкового законодавства, за період 01.07.2013 по 30.06.2016.

Згідно висновків перевірки по акту службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » порушили пп.44.1,44. ст.44, пп.134.1.1,п 134.1 ст. 134, Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755 VI із змінами, порушення п.3 розділу ІІІ, Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07.02.2013 № 73, п.8 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 21 «Вплив змін валютних курсів», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 10.08.2000 р. №193, в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді, що перевірявся, на загальну суму 2 755 743 грн., у тому числі за 2015 в сумі 2 755 743 грн.

В періоді перевірки відповідно до акту відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно наданих до перевірок первинних документів здійснювало операції із переробки мокро солоних шкір ВРХ до напівфабрикату «вет блу» та реалізації вказаної продукції.

Досудовим розслідуванням було встановлено, що видаткові накладні, надані до перевірки з реквізитами певних ФОП та ПП, які мало взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складено з порушенням, а саме у них відсутні: адреса, банківські реквізити, реквізити ІПН та ЄДРПОУ продавця та покупця, не вказано номер договору до якого складено накладну, відсутні прізвище, особи, яка відповідальна за складання накладної, а також відсутнє місце складання видаткової, відповідно до договору, отримання товару здійснюється шляхом самовивозу зі складу ФОП та ПП, які мала взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході допиту свідка було встановлено , що ОСОБА_4 , повідомив, що користується та має у володінні мобільний номер НОМЕР_2 , а також підтвердив взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період часу з 2013 2015 р.

З метою подальшого розкриття кримінального правопорушення, необхідно провести моніторинг та аналізу мобільного номеру НОМЕР_2 , яким користується ФОП ОСОБА_4 , який в ході допиту як свідок пояснив, що мав взаємовідносини та дзвонив службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою встановлення, анкетних даних осіб, які на даний час користуються вказаними номерами абонентів стільникового зв`язку, перевірки цих осіб до вчинення даного кримінального правопорушення та інших злочинів, вважаю за доцільне звернутись з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні оператора телекомунікації.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які будуть отримані від оператора телекомунікаційних послуг, можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні: ПрАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ; щодо мобільних терміналів які були обладнані сім-картками з номерами: НОМЕР_2 з 01.01.2013 по теперішній час, а також відомості щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, а також адресу місцеперебування абонентів, які використовують вказані номери абонентів стільникового зв`язку, в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI) та зміст вхідних та вихідних SMS-повідомлень і інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів телефонів.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб/представників ПрАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні ПрАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на виготовлення та надання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ; документів, які містять дані щодо мобільних терміналів які були обладнані сім-картками з номерами: НОМЕР_2 , а саме:, яка форма їх обслуговування (передплата чи договір), із зазначенням кому належать номера, які використовувались (ються), якщо телекомунікаційні послуги надаються з оформленням договірних відносин, та надати старшому слідчому СУ ФР Києво Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , раднику юстиції прокурору Києво Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів.

Крім того надати відомості щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, а також адресу місцеперебування абонентів зазначених телефонних номерів в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, із зазначенням типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI) та зміст вхідних та вихідних SMS-повідомлень і інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів абонентів стільникового зв`язку, а саме: НОМЕР_2 , в період часу 01.01.2013 по теперішній час, та старшому слідчому СУ ФР Києво Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , раднику юстиції прокурору Києво Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1