У Х В А Л А

"14" грудня 2017 р. Справа153/1298/17

Провадження1-кс/153/334/17-к

Ямпільський районний суд Вінницької області

у складі головуючого слідчого судді ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП України у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

сторони кримінального провадження

слідчого СВ Ямпільського ВП Могилів-Подільського

ВП ГУНП України у Вінницькій області ОСОБА_3

представника Ямпільського районного центру зайнятості ОСОБА_4

В С Т А Н О В И В:
07 грудня 2017 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що до чергової частини Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області 04 вересня 2017 року надійшло повідомлення від начальника Ямпільського районного центру зайнятості Вінницької області про те, що протягом 2017 року невстановлена особа підробила ряд документів Ямпільського районного центру зайнятості, а саме підписи директора та відбиток печатки у вказаних документах. В ході досудового розслідування проведено та проводиться ряд слідчих (розшукових) дій, спрямованих на встановлення осіб, які причетні до вчинення даного злочину, пошук і фіксацію доказів їх протиправних діянь. Ямпільський районний центр зайнятості є державною установою у централізованій системі державних установ державної служби зайнятості. Ямпільський районний центр зайнятості, як юридична особа публічного права, має самостійний баланс, рахунки в органах Державної казначейської служби України та банківських установах, кутовий штампі печатку із зображенням Державного Герба України, своїм найменуванням та ідентифікаційним кодом згідно ЄДРПОУ, виконує завдання і функції у сфері зайнятості населення, трудової міграції та соціального захисту від безробіття, а також функції виконавчої дирекції Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування на випадок безробіття. Під час досудового розслідування було отримано аудиторський звіт за результатами проведення позапланового фінансового аудиту, аудиту відповідності діяльності Ямпільського районного центру зайнятості Вінницької області за період з 01 січня 2015 року по 01 вересня 2017 року за результатами якого встановлено нецільове використання коштів Фонду, ініціатором якого виступав Ямпільський районний центр зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості. З метою забезпечення збирання доказів у досудовому розслідуванні по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000257 виникла необхідність у проведені позапланової виїзної документальної ревізії з метою встановлення правильності нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України (, адреса: 24500, Вінницька область, м. Ямпіль, вул. Замкова, 86) у період з 01 січня 2015 року по 05 вересня 2017 року. Дана ревізія дасть можливість встановити під час проведення досудового розслідування порушення вимог чинного законодавства при правильності нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України. Проведення ревізії в Ямпільському районному центрі зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості належить до компетенції управління Північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області. 20 листопада 2017 року слідчим відділенням Ямпільського відділу поліції Могилів - Подільського відділу поліції Головного управління Національної поліцїі у Вінницькій області з управлінням Північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області було погоджено строки проведення позапланової виїзної ревізії, яку планується розпочати з 23 січня 2018 року. Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення повного, всебічного та об`єктивного розслідування під час кримінального провадження, слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії в Ямпільському районному центрі зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості щодо правильності нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України (, адреса: 24500, Вінницька область, м. Ямпіль, вул. Замкова, 86) у період з 01 січня 2015 року по 05 вересня 2017 року.

Відомості щодо даного факту були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000257 від 05.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Слідчий Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримала та просила суд його задоволити.
Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань, яка дасть можливість встановити правильність нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги по безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень.
Відповідно до ч.2 ст.1 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України.
Згідно п.4 ч.2 ст.40 КПК України слідчий органу досудового розслідування уповноважений призначати ревізії у порядку, визначеному законом.
Ревізія є засобом збирання доказів по кримінальному провадженню, а не заходом забезпечення.
Положеннями норм ч.1 ст.2, ч.ч.6,7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» регулюються питання ухвалення судових рішень щодо позапланових виїзних ревізій суб`єктів, необхідних у рамках кримінальних проваджень. Згідно з цією нормою, позапланова ревізія проводиться, крім інших випадків, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від органів прокуратури, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Відповідно ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом, а також здійснення інших дій, які здатні забезпечити подання суду належних і допустимих доказів (ч.2 ст.22 КПК України).
Проведення ревізії в Ямпільському районному центрі зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості належить до компетенції управління Північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області.
На думку слідчого судді з метою виконання вимог ст.91 КПК України щодо перевірки обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному проваджені, вбачається необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії.
На підставі наведеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст.1, 40, 91, 93, 132, 159, 162, 163-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ :
Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000257 від 05 вересня 2017 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії - задовольнити.
Надати дозвіл управлінню Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області на проведення позапланової виїзної ревізії в Ямпільському районному центрі зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості, що розташоване за адресою: 24500, Вінницька область місто Ямпіль вулиця Замкова,86 , щодо правильності нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги по безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України (, адреса: 24500, Вінницька область місто Ямпіль вулиця Замкова,86) у період з 01 січня 2015 року по 05 вересня 2017 року.
Під час проведення позапланової виїзної ревізії необхідно надати відповіді на запитання:
1. Встановити правильність нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги по безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України (, адреса: 24500, Вінницька область місто Ямпіль вулиця Замкова,86) у період з 01 січня 2015 року по 05 вересня 2017 року.

2. В разі встановлення порушень щодо правильності нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги по безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України (, адреса: 24500, Вінницька область місто Ямпіль вулиця Замкова,86) у період з 01 січня 2015 року по 05 вересня 2017 року вказати загальну суму збитку Державному бюджету України.

3. Хто з посадових осіб Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості є відповідальним за порушення вимог нормативних актів щодо правильності нарахування та цільового використання коштів, спрямованих на фінансування виплат допомоги по безробіттю, отримання одноразової допомоги по безробіттю для організації підприємницької діяльності, інших соціальних призначень, шляхом проведення звірок з банківськими установами Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості Державної служби зайнятості Міністерства соціальної політики України (, адреса: 24500, Вінницька область місто Ямпіль вулиця Замкова,86) у період з 01 січня 2015 року по 05 вересня 2017 року.

Позапланову виїзну ревізію розпочати 23 січня 2018 року строком на 15 робочих днів.
Проведення ревізії доручити працівникам управління Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області, що розташоване за адресою : 21100, місто Вінниця вулиця Хмельницьке шосе,7.
Зобов`язати посадових осіб Ямпільського районного центру зайнятості Вінницького обласного центру зайнятості, що розташоване за адресою: 24500, Вінницька область місто Ямпіль вулиця Замкова,86 забезпечити допуск працівників управління Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області для проведення перевірки.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1