У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"06" вересня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 15.09.2016 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,
в с т а н о в и в:
Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 15.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення /виїмки/.
З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі директор ОСОБА_4 , яке задіяне в схемі ухилення від сплати податків за період 2013-2016 років формувало податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), в результаті чого загальна сума ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) склала 4 088 830 грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, у клопотанні зазначено, що необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: завірених належним чином їх копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам№ НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 )за весь період діяльності, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.
Представника КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " було належним чином повідомлено про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю клієнтів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ), які перебувають у володінні КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме: до оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам№ НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ) в приміщенні КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 )за весь період діяльності, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 )за весь період діяльності; інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахункам№ НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 )по теперішній час)додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки№ НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 клієнт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 )за весь період діяльності та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за весь період діяльності документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за весь період діяльності, з можливістю зробити їх копії.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя