н/п 1-кс/766/9717/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28.09.2017 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на грошові кошти ФОП ОСОБА_4 у кількості 32 754,00 грн. та цемент виробництва ПФ «Оптіма», а саме: портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400-Н, портландцемент ПЦ/АШ-500 Р-Н, портландцемент ПЦ ІІ/Б-К-400, цемент №1 та портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400. у кількості п`ять мішків, які було вилучено 19.09.17 у ході обшуку земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) за адресою: м.Херсон, вул. Миколаївське шосе, 23

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
З наданих документів вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою народного депутата України ОСОБА_5 щодо ухилення від сплати податків службовими особами ПФ «Оптіма» (), ТОВ «Парілайн» (), ТОВ «Солід Волнат» (9), ТОВ «Саксонія» (), ТОВ «КПП» (), ПП «Банс» (), за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час розслідування кримінального провадження встановлено, що на вищевказаних СГД здійснюється фасування цементу, що закуповується у виробників, а потім переміщується з додаванням інших інгредієнтів (піску та золи), що знижує його якість, проте дає змогу збільшити обсяги реалізації. Фасований цемент на підприємствах реалізовується з порушенням технологічного процесу та обсягів фасованого продукту. Вищевказані обставини випуску недоброякісної продукції підтверджуються протоколами випробовувань продукції та висновками ДП «Орган з сертифікації цементів СЕПРОЦЕМ».

Керівниками підприємства реально здійснюється закупівля цементу навалом від виробників АТ «Євроцемент Україна», ПАТ «Дігергоф Цемент Україна», ТОВ «Східцемент», ПАТ «ХЦУ», ТОВ «ЮМГ Трейдінг». Обсяги закупленої продукції реалізуються реальним підприємствам Херсонської області у безготівковій формі.

Досудовим розслідуванням встановлено адресу виробничих потужностей фасування цементу, розташування складських приміщень, а також зберігання документів фінансово-господарської діяльності ПФ «Оптіма» (код ЄДР 31221145, податкова адреса: м. Херсон, Миколаївське шосе, буд.23.

Власником ПФ «Оптіма», ТОВ «Парілайн», ТОВ «Солід Волнат», ТОВ «Саксонія», ТОВ «КПП», ПП «Банс» є ОСОБА_6 .

Засновниками підконтрольних підприємств ОСОБА_6 є його батьки ОСОБА_7 , та ОСОБА_4 , яка також зареєстрована як фізична особа підприємець та перебуває на ІІ -й групі єдиного податку та має річний ліміт доходу - дo 1 500 000 гривень.

У відповідності до ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 07.09.17 проведено обшук земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) за адресою АДРЕСА_1 .

У ході проведення обшуку, офісного приміщення ПФ «Оптіма», ТОВ «Парілайн», ТОВ «Солід Волнат», ТОВ «Саксонія», ТОВ «КПП», ПП «Банс» було встановлено, що в зазначеному офісному приміщенні також проводить фінансово господарську діяльність ФОП ОСОБА_4 , яка здійснює реалізацію цементу вищевказаних підконтрольних СГД.

Так під час обшуку приміщення встановлено, що у ФОП ОСОБА_4 на посаді бухгалтера працює ОСОБА_8 , яка займається реалізацією продукції та виписує необхідні при реалізації документи (покупцям у двох примірниках видається видаткова накладна, одна з відображення продавця ФОП ОСОБА_4 , а друга без будь яких ідентифікуючих ознак продавця, в подальшому при відпуску зазначеної продукції зі складу в покупця забирають видаткову накладу з зазначенням продавця ФОП ОСОБА_4 ).

Під час обшуку в сейфі ФОП ОСОБА_4 було вилучено грошові кошти у кількості 6 354, 00 грн. та в подальшому у ОСОБА_8 було вилучено, ще 26 400,00 грн., які нею було сховано під час обшуку від співробітників податкової міліції, оскільки зазначені кошти були не оприбутковані та являються прихованим прибутком підприємства.

Так само під час обшуку земельної ділянки за адресою м. Херсон вул. Миколаївське шосе 23 було виявлено продукцію, яку ПФ «Оптіма» виготовляє та в подальшому реалізовує в адресу кінцевих споживачів. З зазначеної партії було відібрано для призначення судової фізико хімічної експертизи по одному мішку різних видів цементу виготовленого ПФ «Оптіма», а саме: портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400-Н, портландцемент ПЦ/АШ-500 Р-Н, портландцемент ПЦ ІІ/Б-К-400, цемент №1 та портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатись будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 цього Кодексу.

Відповідно до ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення або ж одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, або містять сліди вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту майна, а саме портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400-Н, портландцемент ПЦ/АШ-500 Р-Н, портландцемент ПЦ ІІ/Б-К-400, цемент №1 та портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400. у кількості п`ять мішків, які було вилучено 19.09.17 у ході обшуку земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) за адресою: м.Херсон, вул. Миколаївське шосе, 23

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ФОП ОСОБА_4 у кількості 32 754,00 грн. та цемент виробництва ПФ «Оптіма», а саме:портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400-Н, портландцемент ПЦ/АШ-500 Р-Н, портландцемент ПЦ ІІ/Б-К-400, цемент №1 та портландцемент ПЦ ІІ/Б-ш-400. у кількості п`ять мішків, які було вилучено 19.09.17 у ході обшуку земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) за адресою: м.Херсон, вул. Миколаївське шосе, 23.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту

її оголошення через Херсонський міський суд Херсонської області.

Слідчий суддя: