ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 210/48/18
Провадження № 1-кс/210/43/18
У Х В А Л А
іменем України
"11" січня 2018 р. м. Кривий Ріг
Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого в ОВС другого слідчого відділу Управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене по кримінальному провадженню № 0001454 від 09.11.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий в ОВС другого слідчого відділу Управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному упровадженні №0001454 відомості про кримінальне правопорушення у якому внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.11.2017 стосовно службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , перебуваючи у змові з посадовими особами ряду приватних підприємств області сприяють ухиленню від сплати податків, що входять в систему оподаткування України.

В ході досудового розслідування з метою встановлення фактів та документів, які мають значення для кримінального провадження, 15.12.2017 за вих. № 17/2-2738-вих.17 до ІНФОРМАЦІЯ_1 скеровано запит в порядку ст. ст. 40, 93 КПК України щодо надання інформації про стан відпрацювання у 2017 році схемного кредиту та вигодонабувачів на території м. Кривий Ріг та м. Дніпро у відповідності до наказу ДФС України № 543 від 28.07.2015 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ», а також інформації з підтверджуючими документами за 2017 рік щодо відпрацювання ризикових суб`єктів господарювання на території м. Кривий Ріг та м. Дніпро, по яких надійшла інформація про сумнівність задекларованих суд ПДВ.

Однак, 27.12.2017 прокуратурою Дніпропетровської області на вищевказаний запит отримано листа ІНФОРМАЦІЯ_1 від 21.12.2017 за вих. №5198/9/04-36-14-12-15, у якому зазначено, що надання необхідних органу досудового розслідування документів можливе лише на підставі відповідної ухвали слідчого судді, суду про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та об`єктивності розслідування вищезазначених фактів необхідно отримати доступ до перерахованих вище документів та інформації, які, у відповідності до пп. 17.1.9 п. 17.1 ст. 17 Податкового кодексу України та ст. 21 Закону України «Про інформацію» № 2657-ХІІ від 02.10.1992, носять конфіденційний характер та/чи банківську таємницю.

Згідно п. п. 4, 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю. У зв`язку з тим, що дані, які містяться у зазначених документах, відносяться до конфіденційної інформації, що містить комерційну та банківську таємницю, отримати такі відомості можливо лише шляхом тимчасового доступу до речей і документів, що передбачено ст. 159 КПК України.

Розглянувши вищеназване клопотання та дослідивши, надані слідчим та прокурором в обґрунтування зазначеного клопотання докази, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ст. 7 КПК України однією з загальних засад кримінального провадження є законність, яка відповідно до ст. 9 КПК України полягає у тому, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, Кримінального процесуального Кодексу України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Враховуючи, що отримати вказані документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування даного кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
З огляду на зазначене слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого в ОВС другого слідчого відділу Управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчому в ОВС другого слідчого відділу слідчого Управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , іншим слідчим, які входять до групи слідчих за даним кримінальним провадженням, а також за дорученням цих слідчих в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України відповідним оперативним підрозділам, дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів відповідних документів та інформації про стан відпрацювання у 2017 році схемного кредиту та вигодонабувачів на території м. Кривий Ріг та м. Дніпро у відповідності до наказу ДФС України № 543 від 28.07.2015 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ», а також інформації з підтверджуючими документами за 2017 рік щодо відпрацювання ризикових суб`єктів господарювання на території м. Кривий Ріг та м. Дніпро, по яких надійшла інформація про сумнівність задекларованих суд ПДВ.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1