печерський районний суд міста києва
Примірник №__
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор зазначає, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001595 від 22.05.2017 зареєстрованого за фактом створення невстановленими особами ряду підприємств без наміру здійснювати фактичну господарську діяльність та за фактом приховування, маскування та легалізації незаконного походження грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України визнав доцільним здійснювати розгляд клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Слідчий вказує, що з матеріалів вбачається, що в період 2015-2016 невстановлені особи, не маючи наміру здійснювати фактичну господарську діяльність створили ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_11 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_10 » ( НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_11 » ( НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_32 ), ПП « ОСОБА_13 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_36 ), Іноземне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_42 ), ПП « ОСОБА_14 » ( НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_45 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ( НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » ( НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » ( НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ( НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ( НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » ( НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » ( НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ( НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » ( НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ( НОМЕР_62 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_52 » ( НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » ( НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » ( НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » ( НОМЕР_67 ) директором або засновником яких є гр. ОСОБА_15 , реквізити та рахунки вказаних підприємств використовувалися для прикриття незаконної діяльності, що полягала і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та незаконному формуванні валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість та з метою прикриття незаконної діяльності.
Так, встановлено, що громадянин ОСОБА_15 , використовуючи банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ( НОМЕР_51 ) відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » безпідставно знімав з рахунків грошові кошти отримані нібито за повернення раніше наданої фінансової допомоги згідно договорів від підприємств реального сектору.

В ході проведення аналізу банківської виписки по розрахунковому рахунку № НОМЕР_68 відкритого у банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » МФО банку НОМЕР_69 підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ( НОМЕР_56 ), засновником якого є громадянин ОСОБА_15 , встановлено, що підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » ( НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » ( НОМЕР_71 ) перераховано грошові кошти в сумі 92,64 мільйони гривень на вищезазначений рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 ».

В подальшому, відповідно до ухвали Печерського районного суду м. Києва від 21.06.2017 року проведено тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_72 ), за результатами якого встановлено, що за дебетом рахунку в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » перераховано понад 510 мільйонів гривень, основними підприємствами, що здійснювали перерахунок є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ( НОМЕР_73 ) в сумі 314,06 мільйони гривень з відображенням призначення платежу «Перерахування грошових коштів для торгів на біржі, згідно Договору на брокерське обслуговування на ринку цінних паперів». Згідно бази даних АІС «Податковий Блок» у підприємства відсутні основні фонди, та наймані працівники, підприємство не звітує з моменту реєстрації, має ознаки фіктивності; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( НОМЕР_74 ) в сумі 123,30 мільйони гривень з призначенням платежу «Грошові кошти для купівлі цінних паперів (ЦП) на біржі, згідно Договору на брокерське обслуговування на ринку». Відповідно до бази даних АІС «Податковий Блок» у підприємства відсутні основні фонди, та наймані працівники, підприємство не звітує з 2013 року, має ознаки фіктивності; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » ( НОМЕР_75 ) в сумі 30,02 мільйони гривень з відображенням платежу «Оплата за цінні папери розміщені в депозитарії згідно разового замовлення». Згідно бази даних АІС «Податковий Блок» у підприємства відсутні основні фонди, та наймані працівники, підприємство не звітує з 2016 року, має ознаки фіктивності; СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_76 ) в сумі 13,5 мільйонів гривень з призначенням платежу «Грошові кошти для купівлі цінних паперів (ЦП) на біржі, згідно Договору на брокерське обслуговування на ринку». Підприємство реального сектору економіки, згідно АІС «Податковий Блок», здійснює вирощування зернових культур, кількість працюючих понад 70 чоловік, наявні основні фонди понад 59,88 мільйонів гривень, земельні ділянки понад 1131 га; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » ( НОМЕР_77 ) в сумі 11,0 мільйонів гривень з відображенням платежу «Оплата за цінні папери згідно договору купівлі продажу». Згідно бази даних АІС «Податковий Блок» у підприємства відсутні основні фонди, та наймані працівники, підприємство не звітує з 2016 року, має ознаки фіктивності.

В свою чергу, підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_70 ) по кредиту рахунку № НОМЕР_78 відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано грошові кошти в сумі понад 510 мільйонів гривень, в тому числі в адресу підприємства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в сумі 481,24 мільйони гривень з призначенням платежу «переказ коштів відповідно до договору про клірингове обслуговування». ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є банківською установою.

Водночас, слідчим у клопотанні доведено, що без проведення тимчасового доступу до зазначених документів які знаходяться у розпорядженні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю та мають значення для доказування, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, проведення ревізій з метою перевірки дотримання суб`єктами господарювання норм податкового законодавства в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_70 ) неможливо встановити факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до вказаної у клопотанні документів.

Керуючись ст. ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати ОСОБА_3 , та іншим слідчим та старшим слідчим Генеральної прокуратури України ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні №0001595, або за їх дорученням старшим оперуповноваженим міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: всіх матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_70 ) в тому числі документів в яких міститься інформація щодо укладених усіх договорів на відкриття рахунків, а також субрахунків за весь період діяльності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- в матеріалах судового провадження № 757/10694/18-к

Примірник 2 - наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1