ун. № 759/1800/18
пр. № 1-кп/759/406/18
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 лютого 2018 року Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: ОСОБА_1 ,

за участю секретаря: ОСОБА_2 ,

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_3 , захисник ОСОБА_4 , обвинувачена ОСОБА_5 ; розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження № 0000015 по обвинуваченню ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки міста Свердловськ Луганської області, українки, громадянки України, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 , освіта середня спеціальна, не заміжньої, на утриманні одна неповнолітня дитина 2002 р.н., не судимої, не працюючої; за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 Кримінального кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 здійснила пособництво у фіктивному підприємництві, тобто сприяння з придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), шляхом надання засобів, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, ОСОБА_5 , згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців України, є засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи Товариство з обмеженою відповідальністю «Славія-Трейд», (далі ТОВ «Славія-Трейд» ). Однак, незважаючи на вищевикладене, придбання ТОВ «Славія-Трейд» () відбулося без наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена Статутом вказаного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів реального сектору економіки.
Протягом квітня 2016 року ОСОБА_5 , попередньо домовившись з невстановленими особами про вчинення протиправних дій, які полягали у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: надання підприємствам реального сектору економіки послуг з штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат, шляхом створення видимості укладання господарських угод, які не мають на меті настання реальних господарських наслідків у вигляді поставки товарів, робіт і послуг, але дають юридичні підстави для формування підприємствам реального сектору економіки податкового кредиту з ПДВ, сприяла придбанню суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Славія-Трейд» ().
Для досягнення своєї злочинної мети, направленої на сприяння у здійсненні фіктивного підприємництва, ОСОБА_5 , в середині березня 2016 року, перебуваючи у м. Києві біля станції метро «Політехнічний інститут», не маючи наміру здійснення статутної господарської діяльності, діючи з корисливих спонукань, погодилася на пропозицію невстановленої особи на ім`я ОСОБА_6 , за грошову винагороду придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Славія-Трейд» (код ЄДРПОУ 41055903), стати його засновником та директором, усвідомлюючи при цьому, що придбання вказаного підприємства здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності, передбачаючи можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності та надала свої анкетні дані, копії документів, що посвідчують особу, для виготовлення документів, необхідних для придбання підприємства в органах державної влади.
18.04.2016 ОСОБА_5 , в денний час доби, перебуваючи біля станції метро «Політехнічний інститут» в м. Києві, діючи відповідно до вказівок невстановленої особи на ім`я ОСОБА_6 , з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що придбаний на її ім`я суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, спрямованої на пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності підписала протокол № 18/04-2017 від 18.04.2017; договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Славія-Трейд» від 18.04.2017; Статут ТОВ «Славія-Трейд» (нова редакція) ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 41055903 від 04 квітня 2017 року, які були наданий їй невстановленою особою на ім`я ОСОБА_6 , після підписання ОСОБА_5 біля станції метро «Святошино» передала вказані документи чоловіку на ім`я ОСОБА_6 , чим у повному обсязі реалізувала свою мету, спрямовану на пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо складання від її імені як службової особи ТОВ «Славія-Трейд», фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складання та видачу документів податкової звітності, штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищенню валових витрат таким суб`єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходили кошти у вигляді сплати вказаних податків.
2 лютого 2018 року між прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_3 та підозрюваною ОСОБА_5 в порядку, передбаченому статтями 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_3 та підозрювана ОСОБА_5 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій підозрюваної ОСОБА_5 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, підозрювана ОСОБА_5 у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення. Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_5 повинна понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн., отримана згода від підозрюваної на призначення такого покарання. В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз`яснені підозрюваній.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил статтей 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченій узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачена ОСОБА_5 та її захисник ОСОБА_4 в судовому засіданні також просили вказану угоду з прокурором затвердити, і призначити їй узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому обвинувачена ОСОБА_5 беззастережно визнала себе винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, в обсязі підозри, дала згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатна реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов`язання.

Кримінальне правопорушення, у вчиненні якого ОСОБА_5 беззастережно визнала себе винуватою згідно зі ст. 12 КК України є злочином невеликої тяжкості.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що обвинувачена ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст укладеної угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватою, цілком розуміє права обвинуваченого, визначені п. 1 ч. 4 та п. 1 ч. 5 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 1 ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та підозрюваною відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цієї угоди.

За таких обставин суд вважає доведеним в судовому засіданні те, що ОСОБА_5 вчинила пособництво у фіктивному підприємництві, тобто у сприянні з придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), шляхом надання засобів, з метою прикриття незаконної діяльності, а тому ці її дії суд кваліфікує за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, за якою належить призначити ОСОБА_5 узгоджену сторонами угоди про визнання винуватості покарання.

Долю речових доказів необхідно вирішити відповідності до вимог ч. 9 ст. 100 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись статтями 314, 373, 374, 475 КПК України, суд

ЗАСУДИВ:

Затвердити угоду від 2 лютого 2018 року між та прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_3 та підозрюваною ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винуватою у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за угодою від 2 лютого 2018 року з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 та призначити ОСОБА_5 узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) грн. 00 коп., що становить 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до апеляційного суду міста Києва через Святошинський районний суд міста Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

СУДДЯ: