Дата документу 11.09.2017 Справа № 554/6007/17
Провадження № 1кс/554/6150/2017
УХВАЛА
Іменем України
11 вересня 2017 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю слідчого ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 про проведення позапланової ревізії,-
В С Т А Н О В И В:
У провадженні Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 0002230 від 19.05.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

У ході проведення досудового розслідування установлено, що службові особи СФГ "Світанок" (код 24828666) та СФГ "Федій М.О. (код 21046466) перебуваючи у змові зі службовими особами Великорудківської сільської ради Диканського району домовилися про внесення орендної плати за користування землями сільськогосподарського призначення в касу сільської ради з видачею підтверджуючих документів про здійснення таких оплат для відображення недостовірних відомостей в податковій звітності. В подальшому службові особи Великорудківської сільської ради Диканського району шляхом не внесення готівки на казначейський рахунок сільської ради здійснюють привласнення сплачених від суб`єктів господарювання грошових коштів, які в подальшому використовують на власні потреби.

Органами місцевого самоврядування: Федіївською сільською радою Решетилівського району, Байрацькою сільською радою Диканського району, Кіровською сільською радою Полтавського району, Чорноглазівською сільською радою Полтавського району, Валківською сільською радою Полтавського району рішенням сесій передано в користування СФГ «Світанок», та СФГ «Федій М.О.», , 312 гектарів сільськогосподарських земель, з відповідними нормативно-грошовими оцінками земель, та в подальшому кладені відповідні договори оренди.
Рішеннями сесій Федіївської сільської ради Решетилівського району, Байрацької сільської ради Диканського району, Кіровської сільської ради Полтавського району, Чорноглазівської сільської ради Полтавського району, Валківської сільської ради Полтавського району «Про розгляд та затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель населеного пункту» збільшено та затверджено базову вартість одного квадратного метра землі у розрізі економічно-планувальних зон та затверджена грошова оцінка сільськогосподарських угідь населених пунктів. Даними рішеннями сесій сільських рад фактично збільшено нормативно грошову оцінку земельних ділянок, що в свою чергу безпосередньо впливає на розмір орендної плати за договорами оренди земельних ділянок, яка встановлюється у відсотковому відношенні до нормативної грошової оцінки земельних ділянок.
Службові особи Федіївської сільської ради Решетилівського району, Байрацької сільської ради Диканського району, Кіровської сільської ради Полтавського району, Чорноглазівської сільської ради Полтавського району, Валківської сільської ради Полтавського району будучи обізнаним з рішенням сесій сільських рад «Про розгляд та затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель населеного пункту» та всупереч даних рішень, в порушення вимог ст.288 Податкового кодексу України, ст.125 Земельного кодексу України, в супереч інтересам служби, діючи умисно, зловживачи службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди для себе, та неправомірної вигоди для юридичних осіб СФГ «Світанок», та СФГ «Федій М.О.», код ЄДРПОУ 2104646, що виразилось у зменшенні плати податку за користування землями, нехтуючи своїм службовим становищем та не бажаючи належно виконувати свої службові обов`язки, не вживають жодних заходів спрямованих на укладання додаткових договорів оренди земельних ділянок із вищевказаними суб`єктами господарювання в частині їх приведення у відповідність до вимог затвердженої нормативно-грошової оцінки земель населених пунктів чи розірвання попередньо укладених договорів оренди, що призвело до недоотримання бюджетами зазначених вище сільських рад належних платежів за оренду земельних ділянок у великих розмірах.
Окрім того відомо, що службові особи СФГ «Світанок», та СФГ «Федій М.О.», код ЄДРПОУ 2104646 перебуваючи в змові зі службовими особами Великорудківської сільської ради Диканського району домовились про внесення орендної плати за користування землями сільськогосподарського призначення в касу сільської ради. Як стало відомо, грошові кошти що сплачувалися готівкою суб`єктами господарювання за землю, привласнювались службовими особами Великорудківської сільської ради.
Проведеним аналізом інформації щодо руху коштів по Великорудківській сільській раді отриманої з Головного управління Державної казначейської служби України в Полтавській області листом від 13.06.2017 № 15-16/2-3912, відомостей щодо сплати орендної плати за землю від СФГ «Федій М.О.» та СФГ «Світанок» не встановлено.

Таким чином, службовими особами Великорудківської сільської ради Диканського району Полтавської області за попередньою змовою із суб`єктами господарювання, що здійснюють свою діяльність пов`язану з обробітком земель та вирощенням сільськогосподарських зернових культур (СФГ "Світанок" (код 24828666) та СФГ " ОСОБА_4 (код 21046466)), здійснюють створенням умов та привласненням грошових коштів спрямованих на сплату до бюджету сільської ради за користування землями сільськогосподарського призначення, тобто вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України, яке згідно ст. 12 КК України, відноситься до категорії тяжких злочинів.

В ході досудового розслідування було встановлено, що Селянське (Фермерське) господарство «Світанок» (), юридична адреса: Полтавська область, Полтавський район, село Лозівка, керівником якого є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , іпн НОМЕР_1 .

Проведеними оперативними заходами встановлено, що речі та документи, щодо можливої злочинної діяльності СФГ «Світанок» (код. ) знаходяться на земельній ділянці на якій розташовані виробничі, господарські та офісні приміщення, кадастровий номер № :001:0018, що за адресою: Полтавська область, Диканський район, с. Мала Рудка, вул. Польова, 15-А. Дана земельна ділянка площею 3,5626 га відповідно реєстру прав власності на нерухоме майно належить частково Великорудківській сільській раді () та СТОВ «Обрій» (код ЄДРПОУ 037771985), але фактично для своїх потреб приміщення та земельні ділянки використовуються підприємством СФГ «Світанок» ().Досудовим розслідуванням встановлено, що у користуванні СФГ «Світанок» на підставі усних домовленостей із власниками земельних ділянок, про їх користування СФГ «Світанок», що знаходиться на території Валківської, Федіївської, Чорноглазівської, Великорудківської сільських рад, Полтавського району, Полтавської області. В період часу з 2012 року по теперішній час СФГ «Світанок» продовжує використовувати зазначені ділянки для вирощування сільськогосподарської продукції: В ході санкціонованого обшуку за місцем проживання керівника СФГ «Світанок» за адресою: Полтавська область, Диканський район, с. В. Рудка, пров. К. Маркса, 9, була виявлені та вилучені розписки, які підтверджують факт сплати ОСОБА_5 грошових коштів за оренду земельних ділянок. На даний час СФГ «Світанок» продовжує використовувати земельні ділянки для вирощування сільськогосподарської продукції.
Прохали надати дозвіл на проведення ГУ ДФС у Полтавській області документальної позапланової перевірки СФГ «Світанок» (код 24828666), з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 06.09.2017.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та прохав його задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно не підлягає до задоволення.
Чинним КПК України не передбачено надання слідчим суддею дозволу на проведення позапланової документальної перевірки.
Керуючись ст.40,110 КПК України, -
УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 про проведення позапланової ревізії по кримінальному провадженню № 0002230 від 19.05.2017 відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1