Справа № 552/6015/17
У Х В А Л А
Іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
26 вересня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код НОМЕР_1 ), -
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код НОМЕР_1 ).
В клопотанні вказував, що досудовим розслідуванням встановлено, невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.
Також встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) та інших СГД, вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи.
Крім цього, у даному кримінальному провадженні здійснюється розслідування фактів вчинення невстановленими особами від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) ОСОБА_6 , директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) ОСОБА_7 та вчинення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_5 ) службового підроблення, за ч.1 ст.366 КК України.
Придбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортувалась до складів морського порту в м. Миколаєві (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») залізничним транспортом по документах як ТМЦ, які нібито належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та зберігалась на терміналах вказаних портів з метою подальшого відвантаження в адресу підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) для полаьшого продажу підприємствам-нерезидентам ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 .
В ході проведення санкціонованих обшуків за адресами розташування морських портів в м. Миколаєві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » було вилучено копії документів, які надавались для супроводження сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митної території України.
За адресами розташування майнового комплексу та господарств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було вилучено копії залізничних накладних та копії посвідчень про якість зерна, які видавались підприємствами ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_13 ) для супроводження сільськогосподарської продукції.
Також, з метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції було здійснено тимчасовий доступ та вилучено копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо купівлі та транспортування зерна кукурудзи, яке експортувалось за межі митного кордону України. Додатково до вказаних вище було вилучено копії залізничних накладних №45301975 від 20.09.2016 та №45405776 від 22.09.2016.
В залізничних накладних зазначено відправником ПП « ОСОБА_9 », експортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в квоту ІНФОРМАЦІЯ_18 ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , одержувачем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ). В графі 10 залізничних накладних вказано станцію та залізницю призначення: Жовтнева (експ.), Миколаїв-вантажний (експ.), Прибугська (експ.) Одеської залізниці; в графі 16 вказано станцію та залізницю відправлення: Губиниха, Єлизарове, П`ятихатки, Баловка, Вільногірськ, Зачепилівка, Самойлівка Придніпровської залізниці та Карлівка Південної залізниці.
У посвідченнях про якість зерна зазначено відправником ПП « ОСОБА_9 », одержувачем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
В подальшому, з метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з метою з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, на підприємствах елеваторах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » були проведені тимчасові доступи та вилучено копії документів щодо завантаження зернових у залізничні вагони відповідно до вказаних вище залізничних накладних.
Згідно вилучених документів установлено перелік підприємств, на замовлення яких елеватори здійснювали завантаження зернових, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ). Завантаження зернових здійснювалось у залізничні вагони. Розвантаження зернових здійснювалось на зернових складах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Одночасно з цим, як зазначено вище, в залізничних накладних на супроводження сільськогосподарської продукції експортером вказано підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Складанням залізничних накладних займались працівники підприємства ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_19 ), яке займається наданням транспортно-експедиційних послуг (здійснює замовлення залізничних вагонів).
Відповідно до «Правил оформлення перевізних документів», затверджених наказом Міністерства транспорту України №644 від 21.11.2000, на кожне відправлення вантажу, порожніх власних, орендованих вагонів та контейнерів відправник надає станції відправлення перевізний документ (накладну) за формою, наведеною у додатку 1 до цих Правил.
У разі пред`явлення до перевезення вантажу груповою відправкою або маршрутом відправник додає до накладної відомість вагонів (додаток 2 до цих Правил).
Накладна є обов`язковою двосторонньою письмовою формою угоди на перевезення вантажу, яка укладається між відправником та залізницею на користь третьої сторони - одержувача. Накладна одночасно є договором застави вантажу для забезпечення гарантії внесення належної провізної плати та інших платежів за перевезення. Накладна супроводжує вантаж на всьому шляху перевезення до станції призначення, де видається одержувачу разом з вантажем.
До накладної можуть додаватися додаткові супровідні документи та документи дозвільного характеру на відправлення вантажу контролюючих органів, необхідність одержання яких передбачена законами України.
У разі оформлення перевізного документа в електронному вигляді (з накладенням електронного цифрового підпису) супровідні документи додаються в електронному вигляді (виготовлені за допомогою сканера тощо). При цьому оригінали супровідних документів в паперовому вигляді направляються відправником безпосередньо одержувачу.
Усі відомості, передбачені формою бланка перевізного документа, повинні бути внесені відправником у відповідні графи. Виправлення не допускаються; у разі необхідності зміни відомостей, унесених до перевізного документа, відправник зобов`язаний заповнити новий перевізний документ. Зміни, які вносяться до перевізного документа залізницею, засвідчуються посадовою особою залізниці із зазначенням дати та найменування станції, на якій внесено зміни.
У разі переадресування вантажу за первинними документами найменування станції призначення і її код, одержувач, його код і адреса в накладній змінюються (так, щоб їх можна було прочитати) і вказуються нові дані відповідно до наказу про переадресування.
У разі зміни одержувача без зміни станції призначення вказаний у накладній одержувач і його код змінюються та зазначаються новий одержувач, його код і адреса відповідно до заяви відправника.
На сьогоднішній день, з метою встановлення на підставі яких саме даних в залізничних накладних вказувалось підприємство експортер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлення осіб, які відповідали за навантаження залізничних вагонів, їх розвантаження, за складання та збір відповідних супроводжуючих документів на сільськогосподарську продукцію, з метою дослідження ланцюга постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, виникла необхідність провести тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код НОМЕР_1 ), а також надати дозвіл на їх вилучення.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код НОМЕР_1 ), а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.
Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (код НОМЕР_1 ) (МФО НОМЕР_20 ) за адресою: АДРЕСА_1 , оригіналів документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: оригіналів первинних документів щодо транспортування зерна кукурудзи відповідно до залізничних накладних №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, №45338852 від 21.09.2016, №45403185 від 22.09.2016, №45666286 від 29.09.2016, №46118543 від 11.10.2016, №46155164 від 12.10.2016, №47142831 від 07.11.2016, №47022371 від 04.11.2016, №45476272 від 24.09.2016, №47062757 від 05.11.2016, № НОМЕР_21 , №47103221 від 06.11.2016, №46984274 від 03.11.2016, №46197877 від 13.10.2016, №46155016 від 12.10.2016, №46198032 від 13.10.2016, №45470218 від 24.09.2016, № НОМЕР_22 від 24.09.2016, № НОМЕР_23 від 20.09.2016, № НОМЕР_24 від 22.09.2016, ведення та складання яких передбачені «Правилами оформлення перевізних документів», затверджених наказом Міністерства транспорту України №644 від 21.11.2000, в т.ч. договорів (угод) з усіма додатками, на підставі яких здійснювалось транспортування зерна кукурудзи (договорів про експлуатацію залізничних під`їзних колій); актів приймання-передачі виконаних робіт щодо такого транспортування; податкових накладних; видаткових накладних; залізничних накладних, зазначених вище, з усіма відмітками станції відправлення та супровідними документами (документами дозвільного характеру), які подавались до накладних, та з відомостями вагонів з указанням всіх необхідних реквізитів; заяв відправника про зміну одержувача вантажу, станції призначення тощо; наказів про переадресування вантажу; залізничних накладних, зазначених вище зі змінами, в разі їх внесення під час транспортування вантажу; пояснень щодо заповнення залізничних накладних вказаних вище (відповідно до додатку 3 Правил); квитанцій про прийняття та перевірку вантажу; пам`яток про подавання вагонів; пам`яток про забирання вагонів; відомостей про подачу та забирання вагонів; корешків дорожніх відомостей тощо.
Виконання ухвали доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , заступнику начальника ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , або іншій особі, яка діятиме за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1
26.09.2017