Справа № 761/6036/18
Провадження № 1-кс/761/4239/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000102 від 04.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 2 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000102 від 04.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у реєстраційній справі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 з правом їх вилучення.
Клопотання мотивоване тим, що розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ряду підконтрольних підприємств, які мають ознаки фіктивності, шляхом проведення фінансових операцій з реалізації зернових та технічних культур на експорт з приховуванням джерела їх походження, вчинили легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом на загальну суму більше 18 тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що являється особливо великим розміром.
Під час досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві від Головного управління КЗЕ СБ України на виконання доручення в порядку ст.40 КПК України отримано листи №8/3/4-3407 від 10.05.2017 та №8/3/4-3686 від 23.05.2017 з інформацією щодо проведення фіктивних експортних операцій зернових та олійних культур через потужності групи підприємств « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Відповідно до зазначеного листа встановлено, що група службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » спільно із службовими особами брокерської компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та експедиторами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою ухилення від оподаткування та прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із митним оформленням експорту зернових культур, зареєстрували низку суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та використовуються для документального оформлення псевдооперацій із придбання зернових та олійних культур за завищеними цінами з подальшим експортуванням за межі митної території України без відображення операцій в документах податкової звітності. В результаті чого за межі держави вивозиться товар, а валютна виручка на територію України не повертається.
Так, наприкінці 2016 - початку 2017 року та по теперішній час морським транспортом з території «Морського торговельного порту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » згідно низки зовнішньоекономічних контрактів здійснюється експорт зерна підприємствами-експортерами, зокрема ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та іншими.
Встановлено, що вказане підприємство є суб`єктом зовнішньоекономічної діяльності та від його імені до ІНФОРМАЦІЯ_6 для митного оформлення в режимі «експорт» подаються декларації щодо відправки за межі митної території зернових культур врожаю 2016 року.
В ході досудового розслідування допитано як свідка ОСОБА_5 , що згідно реєстраційних документів значиться директором та засновником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який надав покази щодо реєстрації підприємства за винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності
Крім того, у ряду підприємств, задіяних у схемі незаконного вивезення в режимі «експорт» сільськогосподарської продукції, відсутні будь-які показники податкової звітності, що свідчить про умисне неподання особами, що контролюють проведення вказаної незаконної діяльності податкової звітності та умисну не сплату податків до бюджету. Крім того, ТМЦ, експорт яких здійснюється зазначеними вище СГД, не має підтвердження законності походження, так як відсутня будь-яка звітність щодо його придбання чи виробництва. У свою чергу, при вивезенні ТМЦ з митної території України, зазначені вище особи підроблюють сертифікати якості товару та надають їх для митного оформлення до митниці ДФС.
Документи реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають суттєве значення у кримінальному провадженні, так як за їх допомогою можна встановити можливих суб`єктів кримінального правопорушення, оскільки на останніх покладенні функціональні повноваження та обов`язки відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», вказані документи можуть свідчити про умисні дії за для створення СГД з метою прикриття незаконної діяльності або спростувати даний факт.
У зазначених документах охоронювана законом таємниця не міститься.
У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення повного, швидкого та неупередженого розслідування, а також з метою встановлення істини у кримінальному провадженні.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі і документи в судове засідання не з`явився, про час та місце розгялду справи повідомлявся належним чином.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, щодані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження за №0000102 від 04.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а також не конкретизовано інших документів, які містяться в реєстраційній справі, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій вказаних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №0000102 від 04.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя ,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РKП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи суб`єкта господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 з можливістю вилучення належним чином засвідчених їх копій, а саме: заповнена реєстраційна картка на проведення державної реєстрації юридичної особи, копія рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та звільнення з посади посадових осіб, заповнена реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчена копія рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; один примірник змін до установчих документів юридичної особи, один примірник установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завірена в установленому порядку, або нотаріально посвідчена копія заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особиста інші наявні документи, що надавались для реєстрації підприємства за весь період діяльності;
В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_7 ,що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1