УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2017 року
слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1
за участю особи представника володільця майна адвоката ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва скаргу адвоката ОСОБА_2 в інтересах володільця майна ТОВ «ТЕХУНІВЕРСАЛ-ІНДУСТРІЯ» на бездіяльність слідчого ГСУ ФР ДФС України по кримінальному провадженню, внесеному в ЄРДР за № 0000016, яка полягає у неповерненні вилученого майна під час обшуку та зобов*язання вчинити дії, -
В С Т А Н О В И В:
На розгляд слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшла скарга адвоката ОСОБА_2 в інтересах володільця майна ТОВ «ТЕХУНІВЕРСАЛ-ІНДУСТРІЯ» на бездіяльність слідчого ГСУ ФР ДФС України по кримінальному провадженню, внесеному в ЄРДР за № 0000016, яка полягає у неповерненні вилученого майна під час обшуку та зобов*язання вчинити дії (речей та документів тощо).

Скарга мотивована тим, що згідно ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 19.09.17 року слідчими ГСУ ФР ДФС України в м. Києві 27.09.2017 р. за адресами: м. Кривий Ріг, вул. Матросова, буд. 75А та Дніпропетровська обл., Софіївський р-н, с.Райполе, вул.Садова, 1 А, було проведено обшук. Відповідно до ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 19.09.2017 року, метою обшуку є відшукання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Техуніверсал-Індрустрія» (), інших суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності»; документів щодо формування та сплати податкових зобов`язань з ПДВ, податку на прибуток підприємства, податку з доходів громадян та інших податків і зборів, передбачених чинним податковим законодавством, у тому числі документів бухгалтерського обліку, первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), контрактів, договорів комісії, рахунків, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), ВМД зі всіма додатками, контрактів, інвойсів, протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних; комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, носіїв інформації, оптичних дисків, флеш-карт, відео реєстраторів, а також інших носіїв інформації на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, чорнових записів, зразки почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 . Не зважаючи на те, що вилучені предмети та документи згідно опису протоколів обшуку не містять будь-якої інформації, яка б мала доказове значення для розслідуваного кримінального провадження та ухвалою слідчого судді, зважаючи на неконкретність формулуювання, дозвіл на їх відшукання не надавався, арешт в установленому законом порядку накладено не було, в той же час, станом на день звернення зі скаргою до слідчого судді вказане майно законним володільцям досі не повернуто, що значно порушує здійснення законної господарської діяльності Товариства.

У судовому засіданні представник володільця майна доводи скарги підтримав та просив її задовольнити у повному обсязі, вказавши на те, що речі та документи, які було вилучено, у собі не містять доказової бази для кримінального провадження та стосуються інших періодів ніж ті, за якими здійснюється розслідування, при цьому документи Товариства було вилучено у оригіналах, що порушує господарську діяльність Товариства.

Слідчий, бездіяльність якого оскаржується, у судове засідання неодноразово не з*яиввся, що, відповідно до ст. 306 КПК України, не є перешкодою для розгляду скарги,

Заслухавши представника особи, яка подала скаргу, вивчивши доводи скарги, дослідивши копії з матеріалів кримінального провадження, долучені до скарги, приходжу до наступного висновку.

Так, відповідно до ч.7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч.1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч.5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Слідчим суддею встановлено, що у ГСУ ФР ДФС України на досудовому розслідуванні перебуває кримінальне провадження за №0000016 за ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 15, ч.5 ст. 191 КК України.
В рамках вказаного кримінального провадження ухвалами слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 19.09.2017 року було надано дозвіл прокурору ОСОБА_7 , заступнику начальника 2 відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_8 , слідчому ОСОБА_9 , слідчому ОСОБА_10 , іншим слідчим слідчої групи, на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , а також Дніпропетровська обл., Софіївський р-н, с.Райполе, вул.Садова, 1 А, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Техуніверсал-Індрустрія» (), інших суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності»; документів щодо формування та сплати податкових зобов`язань з ПДВ, податку на прибуток підприємства, податку з доходів громадян та інших податків і зборів, передбачених чинним податковим законодавством, у тому числі документів бухгалтерського обліку, первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), контрактів, договорів комісії, рахунків, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), ВМД зі всіма додатками, контрактів, інвойсів, протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних; комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, носіїв інформації, оптичних дисків, флеш-карт, відео реєстраторів, а також інших носіїв інформації на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, чорнових записів, зразки почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 .
Як вбачається із матеріалів скарги, в рамках вказаного кримінального провадження на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 19.09.17 року у період 27 вересня 2017 року було проведено обшук за вищезазначеними адресами.

Згідно протоколів обшуку від 27.09.17 року, під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , було вилучено: папку скорозшивач фіолетового кольору з написом Договора 2015-2016 ТУІ з відповідними документами 1 шт; папку скорозшивач фіолетового кольору з написом Договора ТОВ «Техуніверсал -Індустрія» 2017 з відповідними документами -1 шт; папку скорозшивач фіолетового кольору з написом Договора ТОВ «Техуніверсал -Індустрія» за 4 квартал 2016 документи з відповідними документами -1 шт; папку скорозшивач зеленого кольору з написом 2016 ТОВ «ТУІ» Документи (прибуткові, видаткові акти) з 01.01.2016 року по 30.09.2016 з відповідними документами -1 шт, роздруківки щодо ТОВ «Техуніверсал - Індустрія» на 85 арк; реєстраційні документи (копії) ТОВ «Агромат К», ТОВ «Гарант Агро КР», ТОВ «Валмікс», ТОВ «Агрома» на 43 арк; системний блок СООD mах чорного кольору -1 шт; під час обшуку за адресою: Дніпропетровська обл., Софіївський р-н, с.Райполе, вул.Садова, 1 А було вилучено: роздруківки журналу кількісно-якісного обліку (Ф.36), клієнт ТОВ «Агротрейдінг.С» з підписами на 58 арк; складські квитанції на зерно щодо прийняття та зберігання від ТОВ «Агротрейдінг С» зерна на 133 аркуші; картки про аналіз зерна, відправник ТОВ «Агротрейдінг С» на 11 аркушів; журнал реєстрації складських квитанцій ТОВ «Техуніверсал-індустрія» , розпочато 21 серпня 2013 року - 1 шт.; журнал реєстрації зважувань вантажів на автомобільних вагах. Надходження на парне число. Урожай 2016 рік, розпочатий 05.09.2016 року; журнал заїзду-виїзду автотранспорту на територію ТОВ «Техуніверсал-індустрія»; журнал з техніки безпеки водіїв автотранспорту-урожай 2017 рік; журнал реєстрації зважувань вантажів на автомобільних вагах ТОВ «Техуніверсал-індустрія» розпочатого 14.09.2017 року; журнал реєстрації вологості зерна при визначенні її сушильних шафах. Форма № ЗСХ - 51, розпочато 05.09.2016р. ТОВ «Техуніверсал-індустрія»; журнал реєстрації лабораторних аналізів ТОВ» Техуніверсал-Індустрія»; картки аналізу зерна ТОВ «Техуніверсал-Індустрія» на 870 шт.; журнал реєстрації лабораторних аналізів ТОВ «Техуніверсал-Індустрія» від 17.09.2016 року

Як вбачається з резолютивної частини ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 19.09.2017 року, дозвіл на обшук для відшукання дійсно надавався саме щодо документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агротрейдінг.С» (), ТОВ «Бахча.С» (), ТОВ «Агро.С.С.» (), ТОВ «Техуніверсал-Індрустрія» (), інших суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності»; документів щодо формування та сплати податкових зобов`язань з ПДВ, податку на прибуток підприємства, податку з доходів громадян та інших податків і зборів, передбачених чинним податковим законодавством, у тому числі документів бухгалтерського обліку, первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), контрактів, договорів комісії, рахунків, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), ВМД зі всіма додатками, контрактів, інвойсів, протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних; комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, носіїв інформації, оптичних дисків, флеш-карт, відео реєстраторів, а також інших носіїв інформації на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, чорнових записів.
В той же час слідчим, бездіяльність якого оскаржується, зважаючи на змагальність сторін у кримінальному процесі, слідчому судді не було надано таких належних та допустимих доказів, які б свідчили про те, що вилучені предмети та документи містять у собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, за якими здійснюється досудове розслідування

Таким чином слідчий суддя приходить до висновку, що вилучене 27.09.2017 року під час обшуку майно у виді переліку документів, предметів тощо, зважаючи на те, що хоча останні і мають зовнішні ознаки об*єктів, щодо яких йдеться в ухвалах слідчого судді про надання дозволу на обшук, в той же час слідчому судді у визначений процесуальний законом спосіб було доведено, що останні мають відношення до розслідуваного кримінального провадження, містьять у собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому вони за всіма родовими та індивідуальними ознаками, є тимчасово вилученим майном.

При цьому, приймаючи рішення щодо повернення тимчасово вилученого майна, зазначеного у скарзі, слідчий суддя виходить з того, що воно не було отримано у порядку тимчасового доступу до речей і документів згідно кримінального процесуального закону, арешт на вищезазначене майно не накладався, розумний термін щодо дослідження вилученої документації сплив, при цьому слідчий у кримінальному провадженні не позбавлений можливості зробити копії з вилучених документів та зняти інформації із її носіїв, а тому останнє підлягає безумовному поверненню власнику.

При цьому не вбачається підстав для задоволення вимоги скарги щодо визнання незаконними дій слідчого у кримінальному провадженні, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, оскільки, у відповідності до ч.2 ст. 307 КПК України, повноваженнями на прийняття такого рішення за результатами розгляду скарги слідчий суддя не наділений.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 167, 168, 171, 169, 236, 303, 305-307 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Скаргу адвоката ОСОБА_2 в інтересах володільця майна ТОВ «ТЕХУНІВЕРСАЛ-ІНДУСТРІЯ» задовольнити.

Зобов`язати слідчого ГСУ ФР ДФС України, який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за №0000016, повернути ТОВ «ТЕХУНІВЕРСАЛ-ІНДУСТРІЯ», її представнику, майно, вилучене згідно протоколів обшуку від 27.09.2017 року, проведеного за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Матросова, буд. 75А, було вилучено: папку скорозшивач фіолетового кольору з написом Договора 2015-2016 ТУІ з відповідними документами 1 шт; папку скорозшивач фіолетового кольору з написом Договора ТОВ «Техуніверсал -Індустрія» 2017 з відповідними документами -1 шт; папку скорозшивач фіолетового кольору з написом Договора ТОВ «Техуніверсал -Індустрія» за 4 квартал 2016 документи з відповідними документами -1 шт; папку скорозшивач зеленого кольору з написом 2016 ТОВ «ТУІ» Документи (прибуткові, видаткові акти) з 01.01.2016 року по 30.09.2016 з відповідними документами -1 шт, роздруківки щодо ТОВ «Техуніверсал - Індустрія» на 85 арк; реєстраційні документи (копії) ТОВ «Агромат К», ТОВ «Гарант Агро КР», ТОВ «Валмікс», ТОВ «Агрома» на 43 арк; системний блок СООD mах чорного кольору -1 шт;

під час обшуку, проведеного за адресою: Дніпропетровська обл., Софіївський р-н, с.Райполе, вул.Садова, 1 А було вилучено: роздруківки журналу кількісно-якісного обліку (Ф.36), клієнт ТОВ «Агротрейдінг.С» з підписами на 58 арк; складські квитанції на зерно щодо прийняття та зберігання від ТОВ «Агротрейдінг С» зерна на 133 аркуші; картки про аналіз зерна, відправник ТОВ «Агротрейдінг С» на 11 аркушів; журнал реєстрації складських квитанцій ТОВ «Техуніверсал-індустрія» , розпочато 21 серпня 2013 року - 1 шт.; журнал реєстрації зважувань вантажів на автомобільних вагах. Надходження на парне число. Урожай 2016 рік, розпочатий 05.09.2016 року; журнал заїзду-виїзду автотранспорту на територію ТОВ «Техуніверсал-індустрія»; журнал з техніки безпеки водіїв автотранспорту-урожай 2017 рік; журнал реєстрації зважувань вантажів на автомобільних вагах ТОВ «Техуніверсал-індустрія» розпочатого 14.09.2017 року; журнал реєстрації вологості зерна при визначенні її сушильних шафах. Форма № ЗСХ - 51, розпочато 05.09.2016р. ТОВ «Техуніверсал-індустрія»; журнал реєстрації лабораторних аналізів ТОВ» Техуніверсал-Індустрія»; картки аналізу зерна ТОВ «Техуніверсал-Індустрія» на 870 шт.; журнал реєстрації лабораторних аналізів ТОВ «Техуніверсал-Індустрія» від 17.09.2016 року

Ухвала окремому оскарженню не підлягає і відповідно до ст. 309 КПК України, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя