Провадження № 1-кс/592/6191/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 грудня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000048 від 08.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що починаючи з 01.01.2015 по теперішній час службові особи та співзасновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 реалізовують м`ясну продукцію власного виробництва фізичним та юридичним особам за готівкові кошти. З метою ухилення від сплати податків, за бухгалтерським та податковим обліками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документальне оформлення продажу товару відображається на СПД без фактичного руху товару в їх адресу, в тому числі на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». В результаті таких дій, вчинено умисне ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 4507655 грн.. За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в своїй злочинні діяльності використовують поточні рахунки №№ НОМЕР_1 (980 UAH), НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_4 (978 ЄВРО), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (980 UAH), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_5 (840 USD), НОМЕР_4 (643 RUB), які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_6 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Тому слідчий з метою проведення повного та об`єктивного розслідування, просить надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.
Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.
Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », за адресою: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити обставини злочину. Вилучення необхідне для досягнення мети доступу.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,
П О С Т А Н О В И В :
Публічному акціонерному товариству « ІНФОРМАЦІЯ_9 », за адресою: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 , надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по поточним рахункам №№ НОМЕР_1 (980 UAH), НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_4 (978 ЄВРО), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (980 UAH), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_5 (840 USD), НОМЕР_4 (643 RUB), які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », для відкриття зазначених поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по цим поточним рахункам за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, чеків про зняття готівки за період з 01.01.2015 по 31.07.2017.
Строк дії ухвали до 09.01.2018 року.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1