Провадження № 1-кс/344/4962/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000011 від 27.02.2017р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилалася на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000011 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.02.2017р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Указане кримінальне провадження розслідується за фактом учинення ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 фіктивного підприємництва шляхом створення ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " з метою прикриття незаконної діяльності, а також за фактом ухилення службовими особами Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України спільно з ФОП ОСОБА_5 від сплати 3 млн 664 тис. 840 грн податку на додану вартість, що є особливо великим розміром.

Крім того, в рамках зазначеного кримінального провадження досліджуються неправомірні дії службових осіб ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які в липні 2016 року шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", що також користувалось послугами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та Івано-Франківського СКЦ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " шахової асоціації незрячих України, заволоділи грошовими коштами на загальну суму 245 тис. грн, чим завдали збитків державі у великих розмірах.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що серед підприємств реального сектору економіки, які користувались послугами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " по безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, було товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", службові особи якого в липні 2016 року провели безтоварні операції та оформили відповідні документи для ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Так установлено, що ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у зазначений період часу здійснило придбання цистерн у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " на загальну суму 245 тис. грн., однак товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 " не являється виробником вказаного виду товару та будь-яке придбання цистерн за період 2016-2017 років у неї відсутнє.

Наведені обставини зафіксовано в аналітичному дослідженні відділу боротьби з відмиванням доходів №10/09-19-16-12/07552205 від 28.03.2017 року.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що на ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " знаходяться винятково 4 із 9 нібито придбаних у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " цистерн, походження яких не встановлене, оскільки згідно допиту директора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " цистерни за адресою: АДРЕСА_1 не зберігались, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " жодних приміщень чи земельних ділянок у них не орендувало, відповідно транспортування цистерн з указаної адреси неможливе.

Під час допиту приватний підприємець ОСОБА_8 (перевізник) не підтвердив факт здійснення перевезень цистерн від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " до ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". Допитані працівники ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у ході допитів також повідомили, що державним підприємством придбавались лише 4 (чотири) цистерни. Покази директора підприємства ОСОБА_9 щодо вивезення частини придбаних цистерн (3 шт.) підприємцем ОСОБА_10 для переробки не підтвердились.

Таким чином, під час розслідування встановлено відсутність частини придбаних за державні кошти цистерн та не підтверджено їх походження, транспортування та зберігання.

Отже, у слідства є достатньо підстав вважати, що службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у липні 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " розтратили бюджетні кошти, чим заподіяли збитки у великих розмірах.

Крім зазначеного встановлено, що проводячи 2016-2017 років фінансово-господарську діяльність, службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " подавали до ІНФОРМАЦІЯ_6 документи (Баланс (Звіт про фінансовий стан), які мають значення для встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення, а також забезпечення повного та неупередженого досудового розслідування, оскільки у них містяться відомості, які у подальшому можна використати як докази.

У зв`язку із цим, до ІНФОРМАЦІЯ_6 було скеровано вимогу у порядку ст. 93 КПК України з метою отримання копій відповідних документів, зокрема: Баланс (Звіт про фінансовий стан) за: 30 вересня 2016 року, 31 грудня 2016 року, 31 березня 2017 року, 30 червня 2017 року, 30 вересня 2017 року.

Однак, у своїй відповідь службові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 відмовились надавати копії запитуваних документів посилаються на те, що доступ до документів необхідно отримувати в порядку ст. 159 КПК України.

В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судовому засіданні не заперечив проти задоволення клопотання, оскільки інформація, яка міститься в документах, до яких слідчий просить надати доступ, є конфіденційною.

Заслухавши прокурора, представника, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, які також необхідні для дослідження всіх обставин кримінального провадження, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить в документах, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_12 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_14 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_15 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_16 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_17 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 , зокрема до документів, що подавалися ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 01.12.2017 року, зокрема:

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) на 30 вересня 2016 року зі всіма додатками до нього;

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) на 31 грудня 2016 року зі всіма додатками до нього;

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) на 31 березня 2017 року зі всіма додатками до нього;

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) на 30 червня 2017 року зі всіма додатками до нього;

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) на 30 вересня 2017 року зі всіма додатками до нього,

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) за ІІ півріччя 2016 року зі всіма додатками до нього (перелік дебіторів та кредиторів),

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) за І півріччя 2017 року зі всіма додатками до нього(перелік дебіторів та кредиторів), з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 13 січня 2018 року та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Повний текст ухвали складено 14 грудня 2017 року.