Справа№751/9433/16-к
Провадження №1-кс/751/70/17
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 січня 2017 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки,
Встановив:
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки.
Під час досудового розслідування встановлено, що згідно висновку управління аудиту ІНФОРМАЦІЯ_13 , щодо дослідження експорту деревини (лісопродукції) лісовими господарствами Чернігівської області, а саме: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Ріпкинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Чернігівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Сосницького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 », Семенівського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Ніжинського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 », Новгород-Сіверського районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Козелецького районного дочірнього агролісогосподарського спеціалізованого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_12 » протягом 2015 - I-го півріччя 2016 років занижували ціну реалізації деревини (половнику сосни та ялини) на експорт в адресу нерезидентів, підконтрольних невстановленим особам, пов`язаним з Державним агентством лісових ресурсів України. Фактично ціни реалізації на експорт деревини вказаних державних лісгоспів Чернігівської області у країни призначень за подібних умов Інкотермс протягом 2015-2016 років нижчі ніж ті, що склались на ринку. Різниця між ринковою вартістю лісопродукції та фактичною вартістю лісу, за якою його експортує лісгосп, є збитком державного підприємства.
Таким чином службові особи вищевказаних лісгоспів ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 8 021,37 тис. грн.
Попередня правова кваліфікація дій службових осіб державних лісгоспів Чернігівської області підпадає під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В подальшому від оперативних співробітників надійшла інформація, що під час заходів встановлені дані та адресу особи, яка представляють в Україні інтереси компанії ІНФОРМАЦІЯ_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ), яка являється покупцем деревини у лісових господарств області, а саме: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_13 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код НОМЕР_14 ).
Встановлено, що ОСОБА_5 , представляючись посадовою особою ІНФОРМАЦІЯ_18 , спілкується з керівниками лісових господарств Чернігівської області щодо закупівлі пиловнику (кругляку) та пиломатеріалів, встановлення цін на експортовану продукцію, узгоджує кількість, якість необхідної деревини та питання доставки і оплати за неї на користь лісгоспів від імені нерезидентів. Закуповується при цьому деревина сумнівного походження за заниженими цінами, чим завдаються збитки лісовим господарствам та державі. Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 активно веде пошук та закуповує від імені ІНФОРМАЦІЯ_14 пиловник (кругляк) у будь-яких суб`єктів господарювання або фізичних осіб, в тому числі й незаконного походження, за готівку з підробленими документами на перевезення товару по території України до митного терміналу «Ліски» (Одеська область). Законність походження деревини для ОСОБА_5 не має ніякого значення. Кінцевою метою його діяльності є збір необхідної кількості пиловнику на митному терміналі з метою його подальшого експорту в Китай.
16.09.2016 на виконання ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова проведено обшук в офісі представництва компанії ІНФОРМАЦІЯ_14 за адресою: АДРЕСА_2 , за результатами якого виявлені та вилучені документи з реквізитами осіб та їх банківських карток, яким згідно з отриманими даними перераховувалась оплата за деревину на особисті карткові рахунки, відкриті в КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ». Оплата надходила від компанії ІНФОРМАЦІЯ_14 в доларах США.
Зокрема, встановлені дані та реквізити банківських карток, відкритих в КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » наступних осіб, які могли отримувати необліковану готівкову оплату за реалізовані лісоматеріали:
- картка № НОМЕР_15 відкрита на ім`я ОСОБА_6 ;
- картка № НОМЕР_16 відкрита на ім`я ОСОБА_7 ;
- картка № НОМЕР_17 відкрита на ім`я ОСОБА_8 ;
- картка № НОМЕР_18 відкрита на ім`я ОСОБА_9 ;
- картка № НОМЕР_19 відкрита на ім`я ОСОБА_10 ;
- картка № НОМЕР_20 відкрита на ім`я ОСОБА_11 ;
- картка № НОМЕР_21 відкрита на ім`я ОСОБА_12 ;
- картка № НОМЕР_22 відкрита на ім`я ОСОБА_13 ;
- картка № НОМЕР_23 , відкрита на ім`я ОСОБА_14 .
Документи, передбачені Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо відкриття та використання рахунку, самі по собі та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме встановлення осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, об`єктивного дослідження всіх обставин, викриття всієї схеми задіяних осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів. У зв`язку з вище викладеним, по провадженню виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до документів юридичної справи, а також руху грошових коштів по карткових рахунках № НОМЕР_15 відкрита на ім`я ОСОБА_6 , № НОМЕР_16 відкрита на ім`я ОСОБА_7 , № НОМЕР_17 відкрита на ім`я ОСОБА_8 , № НОМЕР_18 відкрита на ім`я ОСОБА_9 , картка № НОМЕР_19 відкрита на ім`я ОСОБА_10 , № НОМЕР_20 відкрита на ім`я ОСОБА_11 , № НОМЕР_21 відкрита на ім`я ОСОБА_12 , № НОМЕР_22 відкрита на ім`я ОСОБА_13 , № НОМЕР_23 відкрита на ім`я ОСОБА_14 за період з 01.01.2015 по 22.09.2016 і знаходяться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_24 , АДРЕСА_3 ).
Зазначені документи знаходяться безпосередньо в даній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цих рахунків. Згідно ст. ст. 60, 62 ЗУ "Про банки та банківську діяльність" зазначена інформація є банківською таємницею і розкривається банком у певних випадках.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлялося належним чином.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до копії документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_24 , АДРЕСА_3 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 41, 159-164, 166, 309 КПК України,
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_18 право на тимчасовий доступ (можливість ознайомитися, зняти їх копії) до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_24 , АДРЕСА_3 ), а саме:
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_15 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_15 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_16 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_16 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_17 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_17 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_18 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_18 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_19 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_19 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_20 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_20 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_21 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_21 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_22 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_22 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді),
- документів юридичної справи, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по картковому рахунку № НОМЕР_23 за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року,
- руху грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_23 з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 03.01.2017 року (у паперовому та електронному вигляді).
За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.
Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1