Справа №295/1324/17
УХВАЛА
Іменем України

07.02.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання Т.в.о. начальника відділення СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльностіпо кримінальному провадженню № 0000084 від 07 січня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, -

встановив:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державної організації «Комбінат «Рекорд» (, юридична та фактична адреса: Житомирська обл., місто Житомир, вул. Вільський шлях, 281. Засновано Державним агентством резерву України, бюджетна установа, надалі по тексту ДО «Комбінат «Рекорд») з ТОВ «УРС ГРУП» (, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Усенка, буд.15, кв.72, фактичне місцезнаходження: м. Дніпро, пр. Воронцова, 77/273) за період з 01.11.2016 по дату початку проведення ревізії, терміном проведення 15 робочих днів, починаючи з 08.02.2017 по 28.02.2017 року включно, організацію виконання якої доручити Управлінню Північного офісу Державної аудиторської служби в Житомирській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у листопаді 2016 року Державною організацією «Комбінат «Рекорд» (), юридична та фактична адреса: Житомирська обл., місто Житомир, вул. Вільський шлях, 281. Засновано Державним агентством резерву України, бюджетна установа, надалі по тексту ДО «Комбінат «Рекорд») оголошено закупівлю послуг з поточного ремонту зливно-наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків). Згідно оголошення про проведення закупівлі послуги через систему електронних закупівель: замовником торгів ДО «Комбінат «Рекорд» Державного агентства резерву України надається детальний опис предмету закупівлі та технічні вимоги до товару: 1. придбання та монтаж верхніх пристроїв зливу/наливу з шарнірно зчленованих труб, типу УВМ-100 (ОЦ) з наявною ліцензією на монтаж технологічного устаткування об,єктів паливо енергетичного комплексу; наявність дозволу на виконання газонебезпечних робіт та робіт у вибухопожежо небезпечних зонах; виконання послуг під ключ, тобто придбання, доставка, монтаж, пусконакладка, без залучення до виконання робіт третіх юридичних осіб; гарантійне та післягарантійне обслуговування; обладнання вітчизняного виробника; наявність не менше трьох договорів на реалізацію аналогічних робіт за останні два роки; 2. Придбання та монтаж нижніх пристроїв зливу-наливу ж/д цистерн, марки УСН-150 (ОЦС) - з наявною ліцензією на монтаж технологічного устаткування об`єктів паливо енергетичного комплексу; наявність дозволу на виконання газонебезпечних робіт та робіт у вибухопожежо небезпечних зонах; виконання послуг під ключ, тобто придбання, доставка, монтаж, пусконакладка, без залучення до виконання робіт третіх юридичних осіб; гарантійне та післягарантійне обслуговування; обладнання вітчизняного виробника; наявність не менше трьох договорів на реалізацію аналогічних робіт за останні два роки. Очікувана вартість закупівлі послуг:1440 000,0 грн. строк виконання робіт: листопад 2016 року, але не пізніше 30 днів з дня підписання договору. Згідно протоколу №5 зборів членів тендерного комітету ДО «Комбінат «Рекорд» від 29 листопада 2016 року прийнято рішення про застосування переговорної процедури закупівлі. 02.12.2016 року До «Комбінат «Рекорд» було опубліковано повідомлення про намір укласти договір з ТОВ «УРС ГРУП» на закупівлю послуг з поточного ремонту зливно-наливної естакади на суму 1440 тис.грн. Але документи від ТОВ «УРС ГРУП», які вимагались для підтвердження відповідності пропозицій учасника кваліфікаційним критеріям на сайтах системи електронних державних закупівель відсутні.

14 грудня 2016 року у м.Дніпро ДО «Комбінат «Рекорд» укладений договір про надання послуг №14/12-16 з ТОВ «УРС ГРУП» (, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Усенка, буд.15, кв.72, фактичне місцезнаходження: м. Дніпро, пр. Воронцова, 77/273), згідно умов договору ТОВ «УРС Груп» (Підрядник) на замовлення ДО «Комбінат «Рекорд» (Замовник) зобов`язується надати послуги, а саме «послуги з поточного ремонту зливо-наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281», строк виконання послуг складає до 31 грудня 2016 року з моменту підписання договору. Згідно умов Договору Підрядник зобов`язаний виконати роботи з надання послуг на об`єкті якісно і в строк та представити Замовнику Акт приймання виконаних робіт Форми КБ-2в і довідки про вартість виконаних послуг Форми КБ-3 протягом 3 днів з дня виконання їх до приймання. Вартість робіт, що є предметом договору становить 1 433 363,00 грн., в т.ч. ПДВ (20 %) 238 839,83 грн., оплата робіт за договором здійснюється не пізніше п`яти днів з моменту підписання акту виконаних робіт у вигляді Форми КБ-2в та Форми КБ-3. З відкритих джерел інформації з Єдиного Державного веб-порталу використання публічних коштів, отримано відкриті дані про використання коштів державного та місцевого бюджетів розпорядником: 29.12.2016 року ДО «Комбінат «Рекорд» перераховано кошти в сумі 1 433 363 грн. переможцю конкурсних торгів ТОВ «УРС ГРУП» на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» за призначенням платежу оплата за надані послуги з поточного ремонту зливно-наливної естакади, акт КБ-3 від 28.12.2016, Договір №14/12-16 від 14.12.2016.

Згідно документів, вилучених в ході обшуку за місцем знаходження ДО «Комбінат «Рекорд» встановлено, що згідно платіжного доручення №289 від 28 грудня 2016 року Платник Державна Організація «Комбінат «Рекорд» через Держказначейську службу України м. Києва з рахунку №5763 на рахунок отримувача № НОМЕР_1 , ТОВ «УРС ГРУП» (ПАТ КБ ПриватБанк м.Дніпропетровськ) перераховано грошові кошти у сумі 1433 363 грн. (один мільйон чотириста тридцять три тисячі триста шістдесят три гривні) з призначенням платежу оплата за надані послуги з поточного ремонту зливо-наливної естакади, Акт №КБ-3 від 28.12.2016, договір № 14/12-16 від 14.12.2016.

Надалі, в ході огляду місця події за місцезнаходженням ДО «Комбінат «Рекорд» , за адресою: Житомирська обл., місто Житомир, вул. Вільський шлях, 281, який проводився на підставі Ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 12.01.2016 року, об`єктом якого була зливно-наливна естакада ДО «Комбінат «Рекорд», встановлено, що роботи по договору №14/12-16, а саме: «послуги з поточного ремонту зливо-наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281» фактично не виконані.

Вищевикладене свідчить про документальне оформлення операції, підписання Актів приймання виконаних послуг (форми КБ-2в) і довідки про вартість послуг (форми КБ-3), при їх фактичному не виконанні. Таким чином, операції між ДО «Комбінат «Рекорд» та контрагентом ТОВ «УРС ГРУП» мають ознаки вчинення дій з перерахуванням коштів за виконані роботи без фактичного виконання робіт.

У ході досудового розслідування встановлено, що ревізія фінансово-господарської діяльності ДО «Комбінат «Рекорд» щодо взаємовідносин із ТОВ «УРС ГРУП» не проводилась.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій частково копії первинних фінансово-господарських документів, щодо взаємовідносин ДО «Комбінат «Рекорд» з ТОВ «УРС ГРУП» вилучалися і знаходяться у СУ УМВС України в Житомирській області.
Cлідчий в клопотанні вказує, що є достатні підстави для призначення та проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державної організації «Комбінат «Рекорд» та проведення зустрічної перевірки з ТОВ «УРС ГРУП» за період з 01.11.2016 по дату початку проведення ревізії, для з`ясування наступних питань, які цікавлять слідство:

1.) Перевірити законність укладення договору між Державною організацією «Комбінат «Рекорд» та ТОВ «УРС ГРУП» №14/12-16 від 14.12.2016 щодо надання послуг з поточного ремонту зливо - наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281;

2.) Дослідити виконання умов договору, укладеного з ТОВ «УРС ГРУП» від 14.12.16 року №14/12-16 та встановити наявность підстав для перерахування грошових коштів за надані послуги згідно умов вказаного договору;

3.) Встановити відповідність відображення операцій по даним бухгалтерського обліку, згідно договору, укладеного з ТОВ «УРС ГРУП» від 14.12.16 року №14/12-16;

4.) Чи були допущені порушення чинного законодавства при використанні бюджетних коштів під час виконання умов договору № 14/12-16 від 14.12.2016.

5.) Перевірити правильність визначення вартості послуг з поточного ремонту зливо - наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу - зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281, що мала бути виконана згідно договору укладеного з ТОВ «УРС ГРУП» від 14.12.16 року №14/12-16.

6.) Встановити відповідність фактичних обсягів наданих послуг за вищевказаним договором, укладеним між ДО «Комбінат «Рекор» та ТОВ «УРС ГРУП».

7.) Провести зустрічну звірку з ТОВ «УРС ГРУП» для документального підтвердження наданих послуг з поточного ремонту зливо - наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281, і проведених розрахунків.

8.) Чи нанесена матеріальна шкода? Якщо так, то у якому розмірі та з чиєї вини?

9.) При необхідності перевірити інші питання, які виникнуть в ході ревізії.

10.) У зв`язку із необхідним обсягом перевірки, який потрібно дослідити Управлінню Північного офісу Державної аудиторської служби в Житомирській області, є достатні підстави для визначення терміну ревізії в 15 робочих днів.

Отримані у ході ревізії дані можуть бути використані як докази злочинної змови між службовими особами ДО «Комбінат «Рекорд» та ТОВ «УРС ГРУП» на вчинення кримінальних правопорушень.
Розгляд клопотання проведено за відсутності службових осіб ДО «Комбінат «Рекорд» та ТОВ «УРС ГРУП» , оскільки є достатньо підстав вважати, що це може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести, з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей, документів чи інформації, які є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 110 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»,-

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державної організації «Комбінат «Рекорд» (, юридична та фактична адреса: Житомирська обл., місто Житомир, вул. Вільський шлях, 281. Засновано Державним агентством резерву України, бюджетна установа, надалі по тексту ДО «Комбінат «Рекорд») з ТОВ «УРС ГРУП» (, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Усенка, буд.15, кв.72, фактичне місцезнаходження: м. Дніпро, пр.Воронцова, 77/273) за період з 01.11.2016 по дату початку проведення ревізії, терміном проведення 15 робочих днів, починаючи з 08.02.2017 по 28.02.2017 року включно, організацію виконання якої доручити Управлінню Північного офісу Державної аудиторської служби в Житомирській області.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

1.) Перевірити законність укладення договору між Державною організацією «Комбінат «Рекорд» та ТОВ «УРС ГРУП» №14/12-16 від 14.12.2016 щодо надання послуг з поточного ремонту зливо - наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281;

2.) Дослідити виконання умов договору, укладеного з ТОВ «УРС ГРУП» від 14.12.16 року №14/12-16 та встановити наявность підстав для перерахування грошових коштів за надані послуги згідно умов вказаного договору;

3.) Встановити відповідність відображення операцій по даним бухгалтерського обліку, згідно договору, укладеного з ТОВ «УРС ГРУП» від 14.12.16 року №14/12-16;

4.) Чи були допущені порушення чинного законодавства при використанні бюджетних коштів під час виконання умов договору № 14/12-16 від 14.12.2016.

5.) Перевірити правильність визначення вартості послуг з поточного ремонту зливо - наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу - зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281, що мала бути виконана згідно договору укладеного з ТОВ «УРС ГРУП» від 14.12.16 року №14/12-16.

6.) Встановити відповідність фактичних обсягів наданих послуг за вищевказаним договором, укладеним між ДО «Комбінат «Рекор» та ТОВ «УРС ГРУП».

7.) Провести зустрічну звірку з ТОВ «УРС ГРУП» для документального підтвердження наданих послуг з поточного ремонту зливо - наливної естакади (встановлення 6 верхніх стояків наливу-зливу та 6 нижніх стояків) за адресою: м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281, і проведених розрахунків.

8.) Чи нанесена матеріальна шкода? Якщо так, то у якому розмірі та з чиєї вини?

9.) При необхідності перевірити інші питання, які виникнуть в ході ревізії.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1