1кс/755/1499/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"23" березня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року про арешт майна,

в с т а н о в и в:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 4 звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна.

З тексту клопотання вбачається, що група осіб створили та придбали низку суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, та, використовуючи фіктивні підприємства, надають незаконні та протиправні послуги суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, які виражаються у мінімізації податкових зобов`язань, конвертації безготівкових коштів у готівку, чим сприяють службовим особам підприємств реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків.

Також, встановлено, що до складу фіктивних суб`єктів господарської діяльності, задіяних у незаконній та протиправній схемі конвертації безготівкових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов`язань, входять, в тому числі ТОВ «Реоліс» (), ТОВ «Промоушен Трейд» (), ТОВ «Біказ» (), ТОВ «Техноконтинент» (), ТОВ «Бізнес Страйк» () та ТОВ «Кромбуд ЛТД» () та інші.

З рахунків ТОВ «Реоліс» (), ТОВ «Промоушен Трейд» (), ТОВ «Біказ» (), ТОВ «Техноконтинент» (), ТОВ «Бізнес Страйк» () та ТОВ «Кромбуд ЛТД» () та інших, на даний момент безготівкові кошти перераховуються на рахунки ТОВ «СП Інтергаз» (), ТОВ «СП Альянс» () та ТОВ «Брітіш Петроліум» (), директором та бухгалтером яких являється громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , при цьому призначення платежів здійснюється у якості сплати за придбані паливно-мастильні матеріали, які насправді ж службовою особою ТОВ «СП Інтергаз» (), ТОВ «СП Альянс» (), ТОВ «Брітіш Петроліум» () та інших, реалізуються за готівку, в тому числі за адресою: м. Київ, вул. Віскозна, 15.

Оглядом податкової звітності ТОВ «Реоліс» (), ТОВ «Промоушен Трейд» (), ТОВ «Біказ» (), ТОВ «Техноконтинент» (), ТОВ «Бізнес Страйк» () та ТОВ «Кромбуд ЛТД» () встановлено, що вказані товариства здійснюють незаконну діяльність, оскільки придбані товарно-матеріальні цінності не відповідають реалізованим, тобто відбувається «пересортування» товару. Вказане свідчить про використання реквізитів та відкритих банківських рахунків вищезазначених товариств з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, підприємства реального сектору економіки, а саме: ТОВ «СП Інтергаз» (), ТОВ «СП Альянс» (), ТОВ «Брітіш Петроліум» () та інші СГД, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, з метою отримання безготівкових коштів, необхідних для здійснення розрахунків із підприємствами-постачальниками, прикриваючи факт реалізації паливно-мастильних матеріалів за готівку, незаконно здійснюють відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито здійснену реалізацію паливно-мастильних матеріалів на фіктивні ТОВ «Реоліс» (), ТОВ «Промоушен Трейд» (), ТОВ «Біказ» (), ТОВ «Техноконтинент» (), ТОВ «Бізнес Страйк» (), ТОВ «Кромбуд ЛТД» () та інші.

Окрім того, встановлено, що ТОВ «СП Інтергаз» (), ТОВ «СП Альянс» (), ТОВ «Брітіш Петроліум» () та інші СГД, що задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення реалізують паливно-мастильні матеріали, що не відповідають існуючим державним стандартам якості на такі види продукції, мають не властивий запах та колір, оскільки їх працівниками здійснюється діяльність у сфері кустарного виготовлення паливно-мастильних матеріалів шляхом змішування газового конденсату з дизельним паливом. До неякісних паливно-мастильних матеріалів додаються підроблені паспорти якості, які виготовляються особами причетними до злочинної схеми кримінального правопорушення.

У своїх незаконній та протиправній діяльності службові особи ТОВ «СП Інтергаз» (), ТОВ «СП Альянс» () та ТОВ «Брітіш Петроліум» () та інших СГД, задіяних в злочинній схемі кримінального правопорушення, використовують офісні та складські приміщення, розташовані за адресою: м. Київ, вул. Віскозна, 15, в тому числі за вказаною адресою у резервуарі здійснюється змішування газового конденсату з дизельним паливом.

21.03.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 14.03.2017 проведено обшук в майновому комплексі за адресою: м. Київ, вул. Віскозна, 15.

Під час проведення обшуку на території майнового комплексу було встановлено та вилучено наступні автотранспортні засоби, що використовуються особами причетними до кримінального правопорушення, а саме: автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_1 ; причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_2 ; автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_3 ; причіп цистерна державний номерний знак НОМЕР_4 ; автомобіль марки «MAN» державний номерний знак НОМЕР_5 ; причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_6 ; автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_7 ; причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_8 ; автомобіль марки «MAN» державний номерний знак НОМЕР_9 ; причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_10 ; автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_11 ; автомобіль марки «MAN» державний номерний знак НОМЕР_12 ; причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_13 ; автомобіль марки «МАЗ» державний номерний знак НОМЕР_14 ; автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_15 ; цистерна коричневого кольору № 57998247, об`ємом 120 т., 140 м3, на якій міститься напис «Срочный возврат Ст Кагамликская Юж. Ю.Ж.Д в кількості 1 штука. Вказані транспортні засоби належать на праві власності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Власник майна ОСОБА_5 в судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином, про причини неявки не повідомив.

В свою чергу, враховуючи положення ст. 172 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати дане клопотання у відсутність не з`явившихся учасників процесу.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши думку учасників судового процесу, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно п.п. 3, 4 ч.2 ст.170 КПК України арешт на майно накладається з метою конфіскації майна як виду покарання; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).

Відповідно до ч.5 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Відповідно до ч.6 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У разі задоволення цивільного позову або стягнення з юридичної особи розміру отриманої неправомірної вигоди суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про арешт майна для забезпечення цивільного позову або стягнення з юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, доведеного розміру отриманої неправомірної вигоди до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

На підставі викладеного, з урахуванням мотивів клопотання прокурора про арешт майна та доданих до клопотання документів, слідчий суддя приходить до висновку, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що мав місце факт вчинення кримінального правопорушення за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України та про необхідність накладення арешту на майно, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти органи досудового розслідування з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 131, 170-175, 309 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на автомобілі та причепи (цистерни), які перебувають на праві власності за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:

- автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_1 ;

- причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_2 ;

- автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_3 ;

- причіп цистерна державний номерний знак НОМЕР_4 ;

- автомобіль марки «MAN» державний номерний знак НОМЕР_5 ;

- причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_6 ;

- автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_7 ;

- причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_8 ;

- автомобіль марки «MAN» державний номерний знак НОМЕР_9 ;

- причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_10 ;

- автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_11 ;

- автомобіль марки «MAN» державний номерний знак НОМЕР_12 ;

- причіп (цистерна) державний номерний знак НОМЕР_13 ;

- автомобіль марки «МАЗ» державний номерний знак НОМЕР_14 ;

- автомобіль марки «DAF» державний номерний знак НОМЕР_15 ;

- цистерна коричневого кольору № 57998247, об`ємом 120 т., 140 м3, на якій міститься напис «Срочный возврат Ст Кагамликская Юж н.ж.д. в кількості 1 штука.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення, а підозрюваним у той же строк з моменту вручення копії ухвали.
Слідчий суддя