Номер провадження:1-кп/521/221/17
У Х В А Л А
5 січня 2017 року м. Одеса
Малиновський районний суд міста Одеси у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ;
при секретарі ОСОБА_2 ;
за участю прокурора ОСОБА_3 ,
підозрюваного ОСОБА_4 ,
захисника ОСОБА_5 ,
розглянувши клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності
ОСОБА_6 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у м. Іллічівськ Одеської області, громадянина України, з середньою освітою, не одруженого, фізичну особу-підприємець, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,-
підозрюваного у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До Малиновського районного суду міста Одеси з клопотанням звернувся прокурор, в якому він ставить питання про звільнення ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності в зв`язку зі спливом строків притягнення до кримінальної відповідальності.
В клопотанні вказане про те, що ОСОБА_7 підозрюється в пособництві у фіктивному підприємництві, а саме пособництві в придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, при наступних обставинах.
Протоколом № 1 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 5.04.2010 товариством з обмеженою відповідальністю «Ерікона», в особі директора ОСОБА_8 , та ОСОБА_9 вирішено створити ТОВ «РКМ Сервіс» та сформувати статутний капітал у розмірі 1 085 гривень у 50% (542,5 грн.) частці статутного капіталу кожного учасника.
На підставі протоколу № 1 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 15.04.2010 обов`язки директора товариства покладено на ОСОБА_11 .
Протоколом №10/02/2014 позачергових загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 10.02.2014 було вирішено вивести із складу учасників ТОВ «Ерікона», в особі директора ОСОБА_10 та ОСОБА_9 і передати їх частки на користь ОСОБА_12 та ОСОБА_13 у розмірі 50 % кожна частка.
Наказом № 4 у відповідності до Протоколу № 10/02/2014 позачергових загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» 11.02.2014 призначено на посаду директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_13 .
Протоколом № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014 вирішено звільнити з посади директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_13 .
Наказом № 6, у відповідності до Протоколу № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» 02.06.2014, призначено на посаду директору ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_7 .
Протоколом № 10/06/2014 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 10.06.2014 було прийнято рішення про передачу 100% статутного капіталу на користь ОСОБА_7 .
Юридичною адресою ТОВ «РКМ Сервіс», згідно статутних та реєстраційних документів стало приміщення за адресою: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 35-Б/5-Н.
Основним видом діяльності ТОВ «РКМ Сервіс» є оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.
В порушення вимог діючого законодавства, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність ОСОБА_7 вчинив умисні протиправні дії, які виразились у наступному:
Мешканець м. Іллічівськ Одеської області ОСОБА_7 , не маючи справжнього наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи злочині наміри та корисливу мету на отримання грошової винагороди, перереєстрував на своє ім`я ТОВ «РКМ Сервіс».
Так, ОСОБА_7 у березні 2014 року, точну дату в ході досудового розслідування не встановлено, в невстановленому слідством місці, надав згоду невстановленій особі перереєструвати на своє ім`я товариство з обмеженою відповідальністю «РКМ Сервіс» та стати його директором за грошову винагороду в розмірі 100 доларів США, тобто стати засновником та директором вказаного підприємств без мети фактичного здійснення фінансово- господарської діяльності.
Після чого, ОСОБА_7 , влітку 2014 року усвідомлюючи протиправність своїх дій, незаконний характер діяльності підприємства та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «РКМ Сервіс» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання тощо, знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_14 , точної адреси в ході розслідування не встановлено, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, підписав заздалегідь підготовлені невстановленими особами новий Статут ТОВ «РКМ Сервіс», Протокол № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014, Наказ № 6 у відповідності до Протоколу № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014 та довіреність, якою уповноважив ОСОБА_15 представляти його інтереси в органах державної влади.
Після підписання вказаних документів ОСОБА_7 передав їх невстановленій особі.
На підставі підписаних ОСОБА_7 документів, наданих невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснено перереєстрацію установчих документів ТОВ «РКМ Сервіс» у Іллічівському міському управління юстиції. Єдиним засновником, а також директором вказаного товариства став ОСОБА_7 .
Таким чином, призначений на посаду директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , став відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ «РКМ Сервіс», правильність ведення бухгалтерського та податкового обліку, а також своєчасне нарахування та сплату податків підприємством до бюджету держави.
У червні 2014 ОСОБА_7 після перереєстрації в державних органах підприємства став фактичним засновником та директором ТОВ «РКМ Сервіс», при цьому фінансово - господарську діяльність підприємства не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.
Незаконна діяльність ТОВ «РКМ Сервіс» полягала у тому, що невстановлені в ході досудового розслідування особи, використовуючи реквізити ТОВ «РКМ Сервіс» розрахункові рахунки та печатку товариства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - контрагентів.
Після документального оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.
Своїми умисними діями ОСОБА_7 , перереєструвавши на своє ім`я ТОВ «РКМ Сервіс», підписавши реєстраційні документи товариства, не збираючись вести його фінансово - господарську діяльність, пособничав невстановленим досудовим розслідуванням особам у придбанні фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, а саме став засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «РКМ Сервіс».
Таким чином, ОСОБА_7 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за кваліфікуючими ознаками - пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в придбанні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
ОСОБА_7 18.03.2016 повідомлено про підозру у вчинені вказаного кримінального правопорушення.
Допитаний 18.03.2016 як підозрюваний у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України ОСОБА_7 свою вину визнав повністю та показав, що влітку 2014 року, він за грошову винагороду зареєстрував на своє ім`я підприємство ТОВ «РКМ Сервіс» без мети здійснення та ведення фінансово-господарської діяльності на прохання невстановленими досудовим слідством особами.
Окрім визнання ОСОБА_7 своєї вини, скоєння ним вищевказаного злочину підтверджується доказами зібраними під час досудового розслідування, а саме:
- наказом № 6 у відповідності до Протоколу № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервис» 02.06.2014, яким ОСОБА_7 призначено на посаду директору ТОВ «РКМ Сервіс»;
- протоколом № 02/06/2014 загальних зборів ТОВ «РКМ Сервіс» від 02.06.2014, згідно якого вирішено звільнити з посади директора ТОВ «РКМ Сервіс» ОСОБА_13 та призначити ОСОБА_7 ;
- протоколом № 10/06/2014 загальних зборів учасників ТОВ «РКМ Сервіс» від 10.06.2014, яким було прийнято рішення про передачу 100% статутного капіталу на користь ОСОБА_7 ;
- статутом ТОВ «РКМ Сервіс», який підписано ОСОБА_7 ; банківськими документами ТОВ «РКМ Сервіс»; податковою звітністю ТОВ «РКМ Сервіс».
та іншими зібраними в ході досудового слідства доказами.
Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, інкримінований ОСОБА_7 , вважається злочином невеликої тяжкості.
Згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.
При роз`яснені 12.12.2016 підозрюваному ОСОБА_7 права на звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності останній надав згоду на таке звільнення.
Таким чином, на думку прокурора, відповідно до ст. 49 КК України, ОСОБА_7 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
В судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання і просив його задовольнити.
Підозрюваний ОСОБА_7 , якому були роз`яснені наслідки звільнення від кримінальної відповідальності з вказаних у клопотанні підстав було роз`яснено право заперечувати проти закриття кримінального провадження, у судовому засіданні погодилася із звільненням її від відповідальності з нереабілітуючих підстав.
Захисник підозрюваного не заперечував проти задоволення клопотання.
Розглянувши клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності в зв`язку зі спливом строків притягнення до кримінальної відповідальності, суд вважає, що вказане клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Органами досудового слідства дії ОСОБА_7 кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України, за якою передбачене покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, інкримінований ОСОБА_7 , вважається злочином невеликої тяжкості.
Згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.
Як вбачається з клопотання, злочинні дії, в скоєнні яких підозрюється ОСОБА_7 були вчинені ним влітку 2014 року.
Даних про ухилення ОСОБА_7 від досудового слідства чи суду, а також даних про скоєння ним нового злочину в період строків притягнення до кримінальної відповідальності, не встановлено.
Підозрюваний ОСОБА_7 не заперечував проти звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності і надав згоду на таке звільнення.
Відповідно до положень ст.284 ч.2 п.1 КПК України, кримінальне провадження підлягає закриттю судом, в зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
Таким чином, суд приходить до висновку, що ОСОБА_7 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження стосовно нього, в силу ст. 284 ч.2 п. 1 КПК України підлягає закриттю.
На підставі викладеного, керуючись ст. 369, 372 КПК України, місцевий суд, -
УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності, - задовольнити.
ОСОБА_6 , який підозрюється у скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у відповідністю зі ст. 49 КК України звільнити від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження стосовно нього, в силу ст. 284 ч.2 п. 1 КПК України,- закрити.
На ухвалу може бути подана сторонами апеляція до апеляційного суду Одеської області через Малиновський районний суд міста Одеси протягом семи днів з дня її проголошення.

Головуючий: ОСОБА_16