Справа № 202/4017/17
Провадження № 1-кп/0202/290/2017
УХВАЛА
Іменем України
27 липня 2017 року Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська у складі :

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3

захисника - ОСОБА_4

обвинуваченого - ОСОБА_5

розглянувши в підготовчому судовому засіданні в залі суду, обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000019 від 14.06.2017 року відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який народився у с. Шевченківка, Магдалинівського району, Дніпропетровської області, громадянина України, який має середню світу, не працевлаштований, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
В провадження Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні відносно ОСОБА_5 , у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.
Згідно обвинувального акту, в грудні 2014 року, знаходячись в м. Дніпропетровськ (м. Дніпро), в денний час, більш точну дату та час в ході досудового розслідування встановити не було можливо, ОСОБА_5 познайомився із невстановленою слідством особою та погодився на пропозицію останнього за грошову винагороду стати засновником та директором ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065), не маючи умислу займатися діяльністю підприємства, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.
Далі невстановлена досудовим розслідуванням особа, з метою реалізації свого злочинного умислу, направленого на створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), діючи умисно за попередньою змовою з ОСОБА_5 , у грудні 2014 року в невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, виготовила статут ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) та інші документи, необхідні для реєстрації підприємства, зокрема: протокол № 1 загальних зборів засновників ТОВ «Кріс Сервіс» від 16.12.2014, відповідно до якого ОСОБА_5 прийняв рішення заснувати товариство з обмеженою відповідальністю «Кріс Сервіс» та реєстраційну картку від 17.12.2014 на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи.
Так, 16.12.2014 у денний період доби, більш детально слідством не встановлено, ОСОБА_5 , знаходячись у кафе, яке розташоване в ТРК «Терра» по вул. Героїв Сталінграда, б. 118-Д, Бабушкінський район, м. Дніпропетровськ (на даний час перейменовано у пр. Богдана Хмельницького, Шевченківський район, м. Дніпро) діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою досудовим розслідуванням особою, усвідомлюючи, що зареєстрована на його прізвище юридична особа буде використовуватись невстановленими досудовим розслідуванням особами для прикриття незаконної діяльності, підписав протокол загальних зборів засновників та інші документи, необхідні для реєстрації підприємства, за що отримав грошову винагороду.
Після цього, ОСОБА_5 разом з невстановленою особою, в той же день, тобто 16.12.2014, в приміщенні нотаріальної контори в присутності приватного нотаріуса Дніпродзержинського міського нотаріального округу підписав попередньо виготовлений невстановленою особою статут ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065), як засновник даного підприємства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 3325, відповідно до якого він виступив одноособовим засновником і одноособовим власником вказаного підприємства.
Підписані ОСОБА_5 протокол загальних зборів засновників про заснування TOB «Кріс Сервіс» (код 39556065) та інші документи стали юридичною підставою Реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, що знаходилося за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Газети «Правда», буд. 42 (на даний час перейменовано у м. Дніпро, проспект Слобожанський) провести 19.12.2014 державну реєстрацію ТОВ «Кріс Сервіс», як суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним № 071412, за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ (м. Дніпро), вул. Кулагіна, б. 46, та того ж дня ТОВ «Кріс Сервіс» присвоєно ідентифікаційний код юридичної особи № 39556065.
Далі ОСОБА_5 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора товариства не буде, згідно з попередньою домовленістю з невстановленою слідством особою, передав останній статутні та реєстраційні документи ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065).
Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на реєстрацію фіктивного підприємства, ОСОБА_5 за вказівкою невстановленої слідством особи 17.03.2015 року відкрив у АТ «УкрСиббанк» (м. Дніпро) розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065), підписавши при цьому всі необхідні документи.
Незважаючи на те, що ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_5 створив вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності не встановлених досудовим розслідуванням осіб.
Створення ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) та реєстрація його в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших надало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності здійснювати незаконні фінансові операції шляхом конвертації безготівкових коштів у готівку, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств - фактичних платників податку в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.
Дії ОСОБА_5 , які виразились у створенні ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:
- ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;
-ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу.
Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською дальністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;
-ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;
-ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління лояльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.
-ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, зазначені законом»;
-ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах».
Вищезазначені дії ОСОБА_5 , які виразились у створенні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) з метою прикриття незаконної діяльності, призвели до того, що не встановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.
З моменту підписання документів про призначення себе на посаду директора ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065) ОСОБА_5 фактично у діяльності товариства участі не брав, розрахунковими рахунками товариства не користувався, а також не залучав з цією метою будь-яких фізичних осіб.
Умисні дії ОСОБА_5 , які виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, кваліфікуються за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_4 заявив клопотання про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності. Своє клопотання вмотивував тим, що обвинувачений ОСОБА_5 у грудні 2014 року вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України, яке відноситься до злочинів невеликої тяжкості та з моменту вчинення злочину минуло понад два роки.
Прокурор не заперечував проти задоволення заявленого клопотання.
Заслухавши думку учасників судового провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
На підставі ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених Кримінальним кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюються виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Згідно ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк не більше двох років або інше, більш м`яке покарання, за винятком основного покарання у вигляді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Оскільки ОСОБА_5 скоїв злочин невеликої тяжкості, у чому щиро покаявся, з дня вчинення злочину минуло два роки, суд вважає, що є підстави до застосування п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Керуючись ст.49 КК України, ст.ст. 284, 285, 286, 288 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Звільнити ОСОБА_5 , обвинуваченого у скоєнні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України від кримінальної відповідальності на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.
Кримінальне провадження № 0000019 від 14.06.2017 року, за обвинуваченням ОСОБА_5 у скоєнні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.
Копію ухвали вручити учасникам судового провадження.
Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляції через Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом семи днів з дня її оголошення.
Суддя ОСОБА_1