ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А
22 грудня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпрі клопотання у кримінальному провадженні № 0000032 від 20.07.2016 року, старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про арешт тимчасово вилученого майна.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000032 від 20.07.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що мешканці міста Дніпропетровськ, перебуваючи на території Дніпропетровської області, використовуючи ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Тенос» (код 39466705), ТОВ «Красса» (код 39232672), ТОВ «Ларіон» (код 37007106), ТОВ «Ирилл» (код 39457156), ТОВ «Платінум Інвест Сервіс» (код 39568751) та інші підприємства, в період з 2015 року по теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з конвертації коштів із безготівкових у готівку, чим вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 3,78 млн. грн.

Крім того встановлено, що у період 2016 року вказана група осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, разом з підприємствами ТОВ «Тенос» (код 39466705), ТОВ «Красса» (код 39232672), ТОВ «Ларіон» (код 37007106), ТОВ «Ирилл» (код 39457156), ТОВ «Платінум Інвест Сервіс» (код 39568751), використовує підприємство ТОВ Фірма «Альт» (код 19316259), ТОВ «Інсіті Трейд» (код 40372694) та ТОВ «Інвест Білдинг» (код 40383994). Вказаний факт підтверджується тим, що розрахункові рахунки підприємств відкриті в тих самих банківських установах та основний вид діяльності співпадає з підприємствами, які були відомі під час відомостей до ЄРДР.

Вказані підприємства мають ознаки «фіктивності» та входять до «центру мінімізації» податкових зобов`язань, які надають послуги з незаконної конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку підприємствам реального сектору економіки, що дозволяє здійснювати ухилення від сплати податків.

Так встановлено, що вищевказана група придбала, створила та організувала діяльність «конвертаційного» центру на території Дніпропетровської області до складу якої входить ряд підприємств, діяльність яких спрямована лише на мінімізацію податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій без ПДВ. З метою реалізації злочинного наміру вищевказані особи створили схему прикриття безтоварних операцій шляхом створення «конвертаційного» центру який в переважній більшості надає послуги конвертації грошових коштів по операціям без ПДВ (без реєстрації податкових накладних) використовуючи СПД з ознаками «фіктивності».

Суть злочинної схеми полягає у створенні та функціонуванні на території м. Дніпропетровська підприємств підконтрольних фігуранту на розрахункові рахунки яких будуть перераховуватися безготівкові грошові кошти від підприємств реального сектору економіки за нібито поставлені товари та послуги. В подальшому отримані грошові кошти фігурантами злочинного угрупування знімає з розрахункових рахунків підконтрольних підприємств, з подальшою передачею разом з пакетом документів за нібито поставлені товари та послуги, замовникам службовим особам підприємств «вигодонабувачів». За надання своїх послуг фігуранти планують отримувати грошову винагороду у розмірі до 1,8-2,5 % від суми проведених операцій. Зазначені операції будуть здійснюватися без урахування ПДВ.

Також, оперативними співробітниками ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області було відібрано пояснення у колишнього засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Ирилл» (код 39457156) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який пояснив, що підприємство ТОВ «Ирилл» (код 39457156) йому не відомо та відношення до створення та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ирилл» (код 39457156) він не мав.

Крім того, встановлено, що зарахування грошових коштів від клієнтів здійснюється на розрахункові рахунки відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627). Після чого буде відбуватися конвертація грошових коштів через відділення ПАТ «Сбербанк», яке розташоване в центральній частині м. Дніпро.

Окрім того, встановлено, що за 2015 рік обсяг грошових коштів які були перераховані на розрахункові рахунки ТОВ «Тенос» (код 39466705) 15 млн.грн., ТОВ «Ларіон» (код 37007106) 14 млн. грн., ТОВ «Красса» (код 39232672) 13,5 млн.грн., ТОВ «Ірилл» (код 39457156) 10 млн.грн., ТОВ «ПЛАТІНУМ ІНВЕСТ СЕРВІС» (код 39568751) 7 млн. грн. За 1-й квартал 2016р. обсяг перерахованих грошових коштів на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств склав ТОВ «Тенос» (код 39466705) 6 млн.грн., ТОВ «Ларіон» (код 37007106) 5,5 млн. грн., ТОВ «Красса» (код 39232672) 5,7 млн.грн. ТОВ «Ірилл» (код 39457156) 3 млн.грн., ТОВ «ПЛАТІНУМ ІНВЕСТ СЕРВІС» (код 39568751) 2 млн. грн. Податкова звітність за 2015р. та 1-й квартал 2016р. зазначеними вище підприємства до органів ДПІ не надавались. Суми збитків заданих державі у вигляді не сплати податку на прибуток за 2015р.- 1й кв. 2016р. складає ТОВ «Тенос» (код 39466705) 3,78 млн. грн., ТОВ «Ларіон» (код 37007106) 3,5 млн. грн. та ТОВ «Красса» (код 39232672) 3,45 млн. грн. відповідно.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, встановлено, що В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що за вищевказаною адресою фактично проживає співорганізатор «конвертаційного» центру, а саме гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

21.12.2016 року по кримінальному провадженню № 0000032 на підставі ухвали від 20.12.2016 року слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська, проведено обшук за в адресою фактичного проживання співорганізатора «конвертаційного» центру, а саме гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ., в ході якого, окрім речей та документів, що зазначені в ухвалі було вилучено: грошові кошти на загальну суму 276 750 грн., мобільний телефон чорного кольору Meizu 2 шт., ноутбук Lenovo Ideapad із зарядним пристроєм 1 шт., ноутбук ASUS E7NOCX483088298 із зарядним пристроєм 1 шт., ноутбук FUJITSU LIFEBOOK F SERIES SN608720-01R2910459 із зарядним пристроєм 1 шт., мобільний телефон Nokia чорного кольору imei НОМЕР_1 з сім карткою № НОМЕР_2 1 шт., печатка ТОВ «Бігліон» (код 37165657) 1 шт., печатка ТОВ «Інвест Білдінг» (код 40383994) 1 шт., печатка ТОВ «Красса» (код 39232672) 1 шт., печатка ТОВ «Платінум Інвест Сервіс» (код 39568751) - 1 шт., печатка ТОВ «Ларіон» (код 37007106) 1 шт., печатка ТОВ «Ирилл» (код 39457156) 1 шт., печатка ТОВ «Інсіті Трейд» (код 40372694) 1 шт., печатка ТОВ «Тенос» (код 39466705) 1 шт., печатка ТОВ «Ажис» (код 21943094) 1 шт., жорсткий диск 750 gb, s/n wx41e72wc665 1 шт., квитанції на зняття грошових коштів 77 шт., банківськи картки: Сбербанк Росії № НОМЕР_3 1 шт., Укргазбанк № НОМЕР_4 1 шт., Сбербанк Росії №897422 1 шт., Укргазбанк № НОМЕР_5 1 шт., Сбербанк Росії №443110 1 шт., Сбербанк № НОМЕР_6 1 шт., Сбербанк Росії №88 1 шт., Кредобанк № НОМЕР_7 1 шт., Сбербанк № НОМЕР_8 1 шт., Приват банк № НОМЕР_9 1 шт., Сбербанк № НОМЕР_10 1 шт., флеш накопичувач чорного кольору, магнітний ключ із надписом Укргазбанк 1 шт., магнітний ключ із надписом Укргазбанк 1 шт., картка Київстар із номером № НОМЕР_11 , картка Київстар із номером № НОМЕР_12 , картка Київстар із номером № НОМЕР_13 , флеш-накопичувач сірого кольору із надписом 16 gb 1 шт.

22.12.2016 року по кримінальному провадженню № 0000032 на підставі ухвали від 20.12.2016 року слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 (за робочим місцем гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 в приміщенні банківської установи ПАТ «ПУМБ») в ході якого, окрім речей та документів, що зазначені в ухвалі було вилучено: мобільний телефон Nokia Lumia 710 imei: НОМЕР_14 , Мобільний телефон Nokia N72 imei: НОМЕР_15 1 шт.

На підставі викладеного, а також з метою забезпечення їх збереження, слідчий просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно зазначене в клопотанні.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення їх збереження арешт на тимчасово вилучене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно зазначене в клопотанні, а саме:

- грошові кошти на загальну суму 276 750 грн., мобільний телефон чорного кольору Meizu 2 шт., ноутбук Lenovo Ideapad із зарядним пристроєм 1 шт., ноутбук ASUS E7NOCX483088298 із зарядним пристроєм 1 шт., ноутбук FUJITSU LIFEBOOK F SERIES SN608720-01R2910459 із зарядним пристроєм 1 шт., мобільний телефон Nokia чорного кольору imei НОМЕР_1 з сім карткою № НОМЕР_2 1 шт., печатка ТОВ «Бігліон» (код 37165657) 1 шт., печатка ТОВ «Інвест Білдінг» (код 40383994) 1 шт., печатка ТОВ «Красса» (код 39232672) 1 шт., печатка ТОВ «Платінум Інвест Сервіс» (код 39568751) - 1 шт., печатка ТОВ «Ларіон» (код 37007106) 1 шт., печатка ТОВ «Ирилл» (код 39457156) 1 шт., печатка ТОВ «Інсіті Трейд» (код 40372694) 1 шт., печатка ТОВ «Тенос» (код 39466705) 1 шт., печатка ТОВ «Ажис» (код 21943094) 1 шт., жорсткий диск 750 gb, s/n wx41e72wc665 1 шт., квитанції на зняття грошових коштів 77 шт., банківськи картки: Сбербанк Росії № НОМЕР_3 1 шт., Укргазбанк № НОМЕР_4 1 шт., Сбербанк Росії №897422 1 шт., Укргазбанк № НОМЕР_5 1 шт., Сбербанк Росії №443110 1 шт., Сбербанк № НОМЕР_6 1 шт., Сбербанк Росії №88 1 шт., Кредобанк № НОМЕР_7 1 шт., Сбербанк № НОМЕР_8 1 шт., Приват банк № НОМЕР_9 1 шт., Сбербанк № НОМЕР_10 1 шт., флеш накопичувач чорного кольору, магнітний ключ із надписом Укргазбанк 1 шт., магнітний ключ із надписом Укргазбанк 1 шт., картка Київстар із номером № НОМЕР_11 , картка Київстар із номером № НОМЕР_12 , картка Київстар із номером № НОМЕР_13 , флеш-накопичувач сірого кольору із надписом 16 gb 1 шт., Мобільний телефон Nokia Lumia 710 imei: НОМЕР_14 , Мобільний телефон Nokia N72 imei: НОМЕР_15 1 шт.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1