Справа № 592/9283/17
Провадження № 1-кс/592/4337/17

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

29 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000205 від 02.12.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 підозрюється у вчиненні привласнення грошових коштів у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України та внесенні до акту приймання виконаних будівельних робіт неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України та фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 18.02.2016 між замовником ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ) в особі директора департаменту ОСОБА_5 з однієї сторони та підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_4 з іншої, укладено договір № 116-к на капітальний ремонт житлового фонду: капремонт житлового будинку АДРЕСА_2 . Вартість всіх робіт (договірна ціна) за вказаним договором склала 1141649,52 грн. Строк дії договору визначено 31.12.2016 року.

У подальшому 26.02.2016 року на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » переведено грошові кошти у розмірі 342494,86 грн. (аванс 30%) на придбання матеріалів для проведення капітальних робіт житлового будинку по АДРЕСА_1 . Після цього, 31.05.2016 між замовником та підрядником підписано акт №1 приймання виконаних будівельних робіт на суму 342564,41 грн. та 26.07.2016 між замовником та підрядником підписано акт №14 приймання виконаних будівельних робіт на суму 220111, 16 грн. та фактично закінчено виконання робіт, а саме укріплення фундаменту житлового будинку АДРЕСА_1 .

Вищевказані роботи виконували працівники ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), під керівництвом ОСОБА_7 . Після закриття вищевказаних актів фактично більше роботи не проводились. У подальшому 02.11.2016 між замовником та підрядником підписано акт №5 від 02.11.2016 приймання виконаних будівельних робіт на суму 578971,07 грн., хоча жодних будівельних робіт не проводилось взагалі. Відповідно до акту №5 приймання виконаних будівельних робіт від 02.11.2016 підрядником під час капремонту житлового будинку АДРЕСА_1 встановлено 350 ін`єкторів перфорированих д=32 мм вартістю 326 грн. кожний, на загальну суму 114100,00 грн.

У той же час, під час капітального ремонту будинку АДРЕСА_1 підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично встановлено лише 177 ін`єкторів, а не 350, як зазначено у акті № 5 приймання виконаних будівельних робіт від 02.11.2016, тобто, ін`єктори в кількості 173 штук на загальну суму 56398,00 грн. не встановлювались взагалі і роботи по їх монтажу не проводились, грошові кошти, перераховані замовником на зазначені роботи підрядником освоєно, а роботи фактично не виконано. Таким чином, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 діючи умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділа грошовими коштами замовника ІНФОРМАЦІЯ_3 , які перераховувались для проведення капітального ремонту житлового будинку АДРЕСА_2 (на теперішній час провулок Гетьманський) шляхом внесення недостовірних відомостей до акту №5 приймання виконаних будівельних робіт від 02.11.2016 (форма №КБ-2в) на загальну суму 56398,00 грн.

Крім того, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 діючи умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не здійснює господарської діяльності, підприємство анульовано платником ПДВ 26.10.2015 і не мало права виписувати та реєструвати податкові накладі в Єдиному реєстрі податкових накладних із зазначеної дати, на виконання умов договору №116-к від 18.02.2016 року на капітальний ремонт житлового фонду: капремонт житлового будинку АДРЕСА_2 (на теперішній час провулок Гетьманський) надала для звітності до ІНФОРМАЦІЯ_3 накладні на оплату будівельних матеріалів, постачальником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_3 ) а саме: накладна №226 від 06.05.2016 року щодо придбання пластифікатора «Поліпласт» СП-1, портландцементу м400, полімерної добавки «Ін`єкт-02-2» та цементної добавки «Універсал В» на суму 299352,88 грн. та накладну №231 від 14.05.2016 року на купівлю сталевих труб, листів та квадратів на загальну суму 32504,54 грн. Відповідно до руху коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2016 році жодних перерахунків від товариства до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не надходило.

Під час досудового слідства встановлено, що в актах виконаних робіт вказано техніку та обладнання, яке використовувалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для капітального ремонту буд. АДРЕСА_1 , було орендовано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». При цьому, жодних документів, які б підтверджували факт взагалі наявності у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » таких транспортних засобів та обладнання не встановлено. Відповідно до допитів свідків, важка техніка при капітальному ремонті будинку АДРЕСА_2 взагалі не використовувалась. Крім того, відповідно до висновку комплексної експертизи від 11.07.2017 року №131/132, обсяги виконаних робіт зазначені в актах прийому будівельних робіт в частині використання будівельних машин і механізмів вказаних у підсумкових відомостях ресурсів до цих актів не відповідають фактично виконаним роботам.

Для подальшого проведення досудового розслідування та проведення почеркознавчих експертиз у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до декларацій з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, з додатками, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, витягу з архіву електронної звітності (ЄРПН), форми 1-ДФ, актів планових та позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за звітні періоди з січня 2016 року по грудень 2016 року, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_4 .

Заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_4 , самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також нададуть можливість проведення почеркознавчих експертиз у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_4 , а саме: декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, з додатками, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, витяг з архіву електронної звітності (ЄРПН), форми 1-ДФ, акти планових та позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за звітні періоди з січня 2016 року по грудень 2016 року.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1