У Х В А Л А
06.03.2017 Справа №607/779/17

1-кс/607/1658/2017

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участі прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-
В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №0000004 від 11.01.2017 року за ч.1 ст. 212 КК України, звернулася старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 ..

В судовому засіданні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 у клопотанні просить розглянути його без виклику особи, у володінні якої знаходяться затребувані документи, враховуючи, що вказані документи та інформація свідчать про перерахування грошових коштів на рахунки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за придбані квартири та про перерахування з вказаних рахунків за придбані будівельні матеріали, та виконані будівельні роботи, що мають значення для кримінального провадження, що в порядку ч. 3 ст. 163 КПК України, є обґрунтованим, з метою запобіганню їх зміни та знищення.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500 000 грн., що є значним розміром. Крім того, на даний час вказаною особою вчиняються аналогічні дії з метою ухилення від сплати податків.

Вивченням матеріалів встановлено, що згідно повідомлення заявника, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), будучи платником єдиного податку 2 групи, основним видом діяльності якого є роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах, фактично займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом СК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500 000 грн., що є значним розміром.

Крім того, згідно повідомлення заявника - гр. ОСОБА_6 , на даний час ФОП ОСОБА_5 , вчиняються аналогічні дії з метою ухилення від сплати податків пов`язані з діяльністю СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), одним із засновників якого є ОСОБА_5 .

Згідно клопотання, в ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 , в тому числі дослідженні руху коштів по рахунках вказаної особи як підприємця та як фізичної особи.

Згідно інформації, отриманої від ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлено, що в період 01.01.2008 по 03.02.2017 у ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як підприємця та як фізичної особи активні у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) наступні банківські рахунки: № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 .

З клопотання вбачається, що відомості про рух коштів по вказаних рахунках, картки з взірцями відтисків печатки та підписів особи, та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з 01.01.2008 року по 28.02.2017.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та їх вилученні, копіюванні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), картки з взірцями відтисків печатки та його підписів та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучити, скопіювати

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З врахуванням того, що оригінали документів, стосовно яких з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, звернувся слідчий, знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати слідчому з особливо важливих справ 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ У ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9 , начальнику ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучити, а саме:

- інформації (відомостей) про рух коштів по рахунках:

№ НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 за період з 01.01.2008 року по 28.02.2017, із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

- завірені копії карток із зразками печатки та підписів ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), пов`язаних з користуванням вищевказаними рахунками;

- завірених копій документів, які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця і інших установчих та реєстраційних документів підприємця; довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкет клієнта-фізичної особи-підприємця; заяв ФОП ОСОБА_5 та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;

- завірених копій документів, які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаних рахунків, розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1