печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 жовтня 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України капітан поліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали об`єднаного кримінального провадження № 0000248, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.10.2015 за частинами 2,5 ст. 191, частинами 2,3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України,за погодженням прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт грошових коштів.
Клопотання підтримано слідчим ОСОБА_3 під час його розгляду, та обґрунтовано наступним. Головним слідчим управлінням Національної поліції України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000248, зареєстрованому 02.10.2015 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за фактами зловживання службовими особами ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) своїм службовим становищем та зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), фіктивного підприємництва, порушення порядку ведення бази даних про вкладників або порядку формування звітності, доведення банку до неплатоспроможності за частинами 2,5 ст. 191, частинами 2,3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою зі службовими особами та працівниками ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) та інших банківських установ, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій, створили, придбали та організували діяльність на території м. Києва, Дніпропетровської області та в інших невстановлених досудових слідством місцях, ряд суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб), які зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які фактично реального відношення до їх діяльності та управління коштами на їх рахунках не мають.
Так, на рахунки вказаних підприємств, відкритих у ПАТ «АКБ «Конкорд» та інших банківських установах, співучасниками злочинів було організовано надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів підприємницької діяльності, які мали намір ухилитися від сплати податків, а також організовано надходження державних коштів від державних підприємств, з метою їх незаконного переведення в готівку та розкрадання.
Відповідно до інформації ГУ БКОЗ СБ України, ряд із перелічених вище юридичних осіб не мають у власності приміщень для зберігання продукції, транспорту для її перевезення, кількість працівників, що рахується на підприємствах, унеможливлює виконання та надання тої кількості робіт та послуг, що відображається на паперових носіях. Також більшість із вказаних юридичних осіб мають однакові юридичну адресу та адресу орендованих складських приміщень, реалізація товарів (робіт, послуг) відбувається в той самий день, в який вони були придбані.
У подальшому, отримані внаслідок протиправної діяльності кошти видаються посадовим особам або представникам підприємств-замовників протиправних послуг. При цьому, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, організаторами протиправного фінансового механізму з метою незаконного формування податкового кредиту для підконтрольних ФСГД, за попередньою змовою з службовими особами реально діючих підприємств, у податковій та бухгалтерській звітності відображається за підробленими документами придбання підконтрольними підприємствами товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Фактично реалізація ТМЦ (робіт, послуг) здійснюється службовими особами реально діючих підприємств в оптово-роздрібній мережі за готівковий розрахунок по значно завищеній вартості без відображення у податковій та бухгалтерській звітності. Отримані від реалізації невраховані готівкові грошові кошти за відсотково-грошову винагороду від отриманої на банківські рахунки суми передаються представникам «конвертаційного» центру.
Реквізити вказаних підприємств використовуються для проведення операцій різного фінансового змісту, які умовно поділяються на декілька груп.
До першої групи входять підприємства, на рахунки яких (відкриті в ПАТ «АКБ «Конкорд») налагоджено надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів господарської діяльності різних форм власності, а саме ТОВ «Крайслін» (), ТОВ «Карткапітал» (), ТОВ «Оксі-Лайф» (), ТОВ «Пром Буд Світ» (), ТОВ «Голд Презент Компані» (), ТОВ «Сайлар» (), ТОВ «Практик Універсал» (), ТОВ «Нордлайф» (), ТОВ «Сетроу» (), ТОВ «Бізнес Трейд Імперіал» (), ТОВ «Вайзард» (), ТОВ «Блю Джекетс» (), ТОВ «Райвен» (), ТОВ «Ді.Ей.Ді Груп» (), ТОВ «Бонапарт-Арт» (), ТОВ «Торгова Група «Вест» () та ТОВ «Кольт Фінанс» () та інші. Реквізити цих підприємств використовуються для акумулювання коштів замовників послуг, після чого проводяться операції по переведенню коштів з рахунку на рахунок, які мають суто внутрішньобанківський характер, з призначеннями таких платежів, операції по яким не підлягають додатковому оподаткуванню, а саме: «безповоротна фінансова допомога», «за сільськогосподарську продукцію» тощо.
До другої групи відносяться підприємства - резиденти, реквізити яких використовуються для проведення незаконних фінансово - господарських операцій щодо псевдо імпорту та експорту товарів на замовлення суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та окремих представників інших т.зв. «конвертаційних центрів», в наслідок чого значні суми безготівкових коштів виводяться в офшорні зони. Зокрема: ПП «Коло - Імпекс» (), ТОВ «Тін Імпекс» (), ТОВ «Небіру» (), ТОВ «Уоліс» (), ТОВ «Сіті - Альянс» (), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшен» (), ТОВ «Імпорт компані ЛТД» (), ТОВ «Верзен ЛТД» (), ТОВ «Гределіс - Схід» (), ТОВ «Гределіс» (), ТОВ «Конкорд-Транс» (), ТОВ «Контур- Мет» (), ТОВ «Сан Бі Україна» (), ТОВ «Сі Ен Ель І Партнери» (), ТОВ «Укрполіметали» (), ДП «Ельтон-Дніпро» (), ТОВ «Віваро» (), ТОВ «ВО «Екохім» (), ТОВ «Екодвіж Трейд Компані» (), ТОВ «Китайка» (), ТОВ «Лан» (), ТОВ «Столиця-ВК» (), ТОВ «Точка Опори Україна» (), ТОВ «Туристичний лідер» (), ТОВ «ФК «Конкорд» (), ТОВ «Софітум-Євро Груп» (), ТОВ «Лоуренц Постач» (), ТОВ «Енерго-Буд Трейдінг» (), ТОВ «Бонус Інвест» (), ТОВ «Беріст» (), ТОВ «Люкс-Вікінг ЛТД» (), ТОВ «Рівері» (), ТОВ «ТД диван» (), ТОВ «Промінь-Торг» (), ТОВ «Регіон Солюшнс» (),
ТОВ «Велто Груп» (), ТОВ «ТГ Евразхолдінг» (), ТОВ «Максимум Прайм» (), ТОВ «Ектоз» (), ТОВ «Інтер-Буд-Сервіс» (), ТОВ «Лавіон» (), ТОВ «Спектр Фінанс» (), ТОВ «Інком Фінанс» (), ТОВ «Бізнес-Справа» (), ТОВ «Такт Фінанс» (), ПП «Софт Імпорт» (), ТОВ «Тепло-Люкс-ЛТД» (), ТОВ «М`ясо Трейд Груп» (), ТОВ «БК «Укрмістбуд» (), ТОВ «Авангард Пріоріті» (), ТОВ «Основторг» () та ТОВ «Максвелторг» ().
До третьої групи належать юридичні особи - нерезиденти, які зареєстровані в офшорних зонах з пільговою системою оподаткування. Зловмисники, маючи у розпорядженні установчі та реєстраційні документи, відкрили поточні рахунки вказаним структурам в Естонському банку «Versobank As» (PARNU MNT. 12, 10148, TALLINN, ESTONIA, SWIFT code: SBMBEE22), отримали ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток, що надало їм можливість складати та видавати від імені таких підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування та ліміти встановлені Національним банком України.
Також, клієнтам надаються незаконні послуги по закупці валюти на міжбанківському валютному ринку України за фіктивними контрактами з використанням афілійованих компаній - нерезидентів.
Таким чином до групи підконтрольних підприємств - нерезидентів відносяться: ВАЙТСБОРО ЛІМІТЕД (WHITESBORO LIMITED), БРІДЖФОРМ ТРЕЙД ЛІМІТЕД, КВІНН ХОЛДІНГЄ ЄВІДЕН АБ (QUINN HOLDINGS SWEDEN АВ), ART ALINE HOLDINGS LTD, DEMISTONE AGRO HOLDING LIMITED, EUROWEST SOLUTIONS LTD, PROMSTILL PARTICIPATION LIMETED LLC, RONDEX INVEST LTD, S.I.CYLAW SERVICES LIMITED, SATLEY LIMITED LLC, SUN BEE LIMITED, VINCI CAPITAL MANAGEMENT LTD, WHITE WHALE INVESTMENT LIMITED, РЕВЕНТОЛА ЛІМІТЕД (REVENTOLA LIM), QINGDAO L&Y INTERNATIONAL TRAIDING CO LTD, ASIAN STAR CORPORATION LIMITED, CROWNTRADE EXPRESS INC., WAVERTON SALES LLP, YIWU DECHENG IMPORT AND EXPORT LIMITED COMPANY, EXTOL SYSTEMS LLP, 52., НДАРОПОТКОНСАЛТЕНТС ЛІМІТЕД, КАСТЛРОК ФАЙНЕНС ЛІМІТЕД.
Правова кваліфікація злочинів: частини 2,5 ст. 191, частини 2,3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України.
Відповідно до обліково-реєстраційних даних у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838) для здійснення фінансово-господарської діяльності відкриті рахунки ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144):
НОМЕР_1 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 17.12.2015;
НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 17.12.2015;
НОМЕР_3 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 17.12.2015.
Кошти, розміщені на рахунках ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144) є предметом кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР.
Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.
Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому Кримінальним процесуальним кодексом України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно з ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, у відповідності до ч. 3 ст. 170 КПК України, є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144) можуть відповідати критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.
Крім того, арешт вказаних рахунків, відповідно до п. 2 ч. 2 ст. 170 КПК України, надасть можливість забезпечення спеціальної конфіскації, оскільки санкцією ч. 5 ст. 191 КК України передбачено наступне покарання: «караються позбавленням волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна».
Також накладення арешту на вказані рахунки, відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, надасть можливість забезпечення відшкодування шкоди,завданої внаслідок кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.
Згідно з частинами 1,2 ст. 59 Закону України від 07.12.2000 № 2121-III «Про банки і банківську діяльність» арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом.
З метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою припинення злочинної діяльності, забезпечення відшкодування збитків, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, розміщені на рахунках ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144) відкритих у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838).
Розгляд клопотання проведено без виклику представників ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838) та володільця майна.
Вислухавши слідчого та його обґрунтування, вивчивши додані до клопотання матеріали, слід дійти до висновку про необхідність вжиття відповідних заходів, оскільки наведені стороною кримінального провадження доведені обставини, які ним зазначені як підстави накладення арешту та вони відповідають вимогам ст. 170 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись Законом України «Про банки і банківську діяльність», ст. ст. 131, 132, 170- 173, 309 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В :
Накласти арешти на кошти, які знаходяться на рахунках: ТОВ «ТУРИСТИЧНИЙ ЛІДЕР» (33783144):
- НОМЕР_1 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 17.12.2015;
- НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 17.12.2015;
НОМЕР_3 (українська гривня, долар США, Євро) відкриті 17.12.2015 у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838), юридична адреса: м. Київ,
вул. Кловський узвіз, 9/2 у частині зупинення видаткових операцій з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідчий суддя ОСОБА_1