УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
07 квітня 2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю слідчого ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних
матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-

В С Т А Н О В И В:
У провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000164 від 23.04.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.4, 5 ст.191, ч.4 ст.190 та ч.1 ст.366 КК України.

Згідно матеріалів досудового розслідування протягом 2014-2015р.р. невстановлені особи здійснювали незаконну фінансово-господарську діяльність по «конвертації» грошових коштів з використанням банківських рахунків, печаток та інших реквізитів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Таким чином, протягом 2013-2015р.р. представники МПБРП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » спільно з фактичними власниками ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та іншими суб`єктами господарської діяльності, які створені без мети здійснення фінансово-господарської діяльності з метою «конвертації» грошових коштів у готівку та завищенням вартості ремонтно-будівельних робіт, а також будівельних матеріалів та ін. товарно-матеріальних цінностей незаконно освоїли кошти виділені з державного бюджету на проведення будівельно-монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області.

Згідно баз даних ІНФОРМАЦІЯ_7 у період часу 2013-2015р.р. з використанням вказаних суб`єктів господарської діяльності «транзитно-конвертаційної» спрямованості виведені у «тінь» грошові кошти інших підприємств реального сектору економіки, виділених у тому числі бюджетними установами для придбання товарів, робі та послуг.

Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 , АДРЕСА_1 ) здійснено перерахування коштів на адресу ПП « ОСОБА_4 » на суму 300тис.грн.

Таким чином, у ході досудового розслідування виникла необхідність у перевірці можливості використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » нібито придбаних у ПП « ОСОБА_4 » товарів, робіт чи послуг на об`єктах, замовниками яких є розпорядники бюджетних коштів чи державні підприємства.

За даними офіційного сайту Міністерства Юстиції України https://usr.minjust.gov.ua/ директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » являється ОСОБА_8 , проживаючий за адресою: АДРЕСА_2 . Таким чином, документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » можуть знаходитись за місцем проживання директора підприємства ОСОБА_8 .

Для цього необхідним є дослідження документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » про подальше використання товарів, робіт чи послуг нібито придбаних у ПП « ОСОБА_4 », а також походження коштів, використаних для розрахунків за них.

Беручи до уваги, те що у слідства є достатні підстави вважати, що документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » знаходяться за податковою адресою: АДРЕСА_1 або за місцем проживання директора ОСОБА_8 за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою яких можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом проведення зустрічних перевірок, судово-економічних експертиз, а тому зазначені документи мають значення доказів у кримінальному провадженні.

Без вилучення оригіналів даних документів надати правову оцінку та прийняти обґрунтоване і законне рішення у кримінальному провадженні неможливо.

Приймаючи до уваги, що з метою проведення податкових перевірок, можливих ревізій, криміналістичних та економічних експертиз необхідним є дослідження оригіналів документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по придбанню товарів, робіт та послуг від та ПП « ОСОБА_4 », а також їх подальшого використання для постачання (виконання робіт та надання послуг) замовникам або зберігання товарів на власному складі, які містять сліди злочину та знаходяться у користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а також те, що ці документи мають доказове значення по встановленню істини в кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ і вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_1 та фактична адреса: АДРЕСА_2 ) документів бухгалтерського та податкового обліку по взаємовідносинах з постачальником ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також щодо подальшого використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » цих товарів, робіт чи послуг у взаємовідносинах з замовниками (за наявності), у т.ч. договорів та додаткових угод до них з усіма додатками, рахунків-фактур, прибуткових (видаткових) накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, податкових накладних, довіреностей на отримання ТМЦ, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), актів приймання виконаних підрядних робіт (форми № КБ-2в), довідок про вартість виконаних підрядних робіт (форми КБ-3), відомостей ресурсів, журналів обліку робіт, актів списання матеріалів, пального, платіжних документів (доручень, ордерів та ін.), квитанцій до прибуткових касових ордерів, відомостей по рахунках за №№361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, по інших рахунках аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, надання послуг, придбання товарів, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1