КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/6857/12
Провадження № 4/1609/628/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 серпня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, як містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю.

Посилався на те, що слідчим управлінням ДПС у Полтавській області розслідується кримінальна справа № 008, порушена 21.06.2012 року за ч. 2 ст. 205 КК України, в ході розслідування якої встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в період 2009-2012 років, згідно єдиного плану з розподілом ролей, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, перебуваючи на території Полтавської області, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету. Для цього ОСОБА_2 та ОСОБА_3 без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем ТМЦ, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності створили та придбали ряд суб'єктів господарювання (юридичних осіб), зареєстрованих на «підставних» осіб, а саме: ТОВ «Продсервіс 2012», ТОВ «Самі Груп», ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Сі Гейт», ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ ОСОБА_4», ТОВ «Арвет», ТОВ Стар Прайм», ТОВ «Печерський міст ЛТД», ПП «Дан-Кремінь», ТОВ «Чєнгун», ТОВ «Економ-Ресурс», ТОВ «Імпекс Продгарант», ТОВ «Верес Груп», ТОВ «Спецпродсервіс», ТОВ «ПГ «Інтексторг», ТОВ «Реал Інвест». Вказував, що використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств вказані особи документально оформлювали неіснуючі операції на отримання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт, після чого, дані документи передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліках, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємств.

Згідно висновку головного державного податкового ревізора-інспектора відділу перевірок сумнівних фінансових операцій УБВДОЗШ ДПС у Полтавській області ОСОБА_5 №25/16-212 від 18.06.2012 року, встановлено, що вищевказані підприємства протягом 2009-2012 років неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість для різних суб'єктів підприємницької діяльності на території України, внаслідок чого бюджету завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість на загальну суму більше ніж 200 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Приймаючи до уваги вищевикладене, вказуючи, що злочинними діями ОСОБА_2 та ОСОБА_3 державі завдано матеріальної шкоди у великому розмірі, з метою забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову та можливої конфіскації майна, а також, враховуючи, що інформація по банківському розрахунковому рахунку ТОВ «Верес Груп» має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі та відшкодування завданих державі збитків, посилаючись на норми ст.ст. 22, 29, 66, 125, 126, 178-183 КПК України, ст.ст. 59-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000р., просив суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки оригіналів документів по банківському рахунку.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій ПАТ КБ «Правекс Банк» (МФО 380838) по банківському рахунку ТОВ «Верес Груп» () №8302 - відкритий 11.04.2012 року, а саме:

*регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період його використання (в тому числі в електронному вигляді);

*документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаному банківському рахунку ТОВ «Верес Груп» () за весь період його використання;

*документів про залишок коштів на зазначеному банківському рахунку;

*документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначеного рахунку;

*оригіналів документів про відкриття зазначеного рахунку, отримання та видачу на

нього карт;

*оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаному банківському рахунку;

*завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаному банківському рахунку, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період його використання;

*відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначеному рахунку;

*договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаному рахунку та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

*довіреностей, на право користування та розпоряджання даним банківським рахунком ТОВ «Верес Груп» ();

*платіжних доручень, грошових чеків по зазначеному банківському рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

08.08.2012