печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 березня 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України молодший радник юстиції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження №0000979, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК Ураїни, погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Національного банку України ().

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує на те, що головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури у країни проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000979, розпочатому 29.09.2014 за фактом зловживання своїм службовим становищем службовими особами Національного банку України при проведенні процедур закупівель, за ч. 2 ст. 364 КК України.

Встановлено, що службові особи Національного банку України (далі - НБУ), маючи на меті безпідставне витрачання грошових коштів НБУ для надання незаконних переваг АТ «Ощадбанк» та ПАТ АБ «Укргазбанк», зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для інших юридичних осіб всупереч інтересам служби, в порушення Закону України «Про здійснення державних закупівель» у 2012 році проведено закупівлю послуг у ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Торговий дім «ДельтаІнвест», ТОВ «Український інститут розвитку медіа», ПАТ «Українська Медіа Корпорація», ТОВ «Видавничий дім Український Медіа Холдінг», ТОВ «Клік», з розміщення інформації в друкованих періодичних виданнях, на радіостанціях та телевізійних каналах про діяльність АТ «Ощадбанк» та ПАТ АБ «Укргазбанк» у сфері іпотечного кредититування чим спричинили тяжкі наслідки інтересам держави на загальну суму 41,3 млн. грн.., тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене частиною 2 статті 364 КК України.

З метою повного та неупередженого розслідування всіх обставин кримінального провадження у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Національного банку України за 2012 рік Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообов`язкового державного соціального страхування, бюджетних установах і суб`єктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування або використовують державне чи комунальне майно, за дотриманням законодавства на всіх стадіях бюджетного процесу щодо державного і місцевих бюджетів, дотриманням законодавства про державні закупівлі тощо.

Відповідно до листа Державної фінансової інспекції України №31- 17/235 від 10.03.2016, проведення позапланових контрольних заходів у Національному банку України можливо розпочати орієнтовно з 28 березня 2016 року.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової податкової перевірки.

Частиною 8 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачено, що позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Вислухавши слідчого ОСОБА_3 , вивчивши надані ним документи, що долучені до клопотання, слід дійти наступного висновку.

Згідно ст. 11 Закону України «Про Позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю;Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Відповідно до листа Державної фінансової інспекції України №31- 17/235 від 10.03.2016, проведення позапланових контрольних заходів у Національному банку України можливо розпочати орієнтовно з 28 березня 2016 року

Беручи до уваги, що під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії з метою встановлення правильності дотримання службовими особами Національного банку України Закону України «Про здійснення державних закупівель» під час проведення закупівлі без застосування процедур закупівель, предметом яких було розміщення інформації в засобах масової інформації.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. ст.ст. 2, 93 Кримінального процесуального кодексу України, ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» , слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
1. Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0000979 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Національного банку України () за 2012 рік, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції України, починаючи з 04.04.2016 тривалістю 15 робочих днів.

2. На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції України поставити наступні запитання:

- чи з дотриманням діючого законодавства здійснені державні закупівлі, без проведення процедур закупівель протягом 2012 року, предметом яких було розміщення інформації в засобах масової інформації та переможцями яких виступали наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Торговий дім «Дельта-Інвест»», ТОВ «Український інститут розвитку медіа», ПАТ «Українська Медіа Корпорація», ТОВ «Видавничий дім Український Медіа Холдинг», ТОВ «Клік»,

- чи маються порушення в діях службових осіб НБУ України?

- який розмір та вид завданої шкоди державним інтересам, інтересам фізичних та юридичних осіб?

3. Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватися з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, що перебувають у володінні Національного банку України, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000979, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1