У Х В А Л А

17.03.2016 року місто Ужгород

Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

у складі головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в м. Ужгород клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000129 - заступник начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів , -

В С Т А Н О В И В :

З клопотання слідчого, погодженого з прокурором вбачається, що

20.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесенні відомості, що можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000129.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, діючи умисно, за попередньою змовою з службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі ЗОКС або спілка) та з використанням рахунків спілки, впродовж березня-липня 2015 року та за фінансовими банківськими операція, що не мають очевидного економічного сенсу та законної мети, зокрема, під виглядом коштів за договорами переуступки боргу (погашення кредитної заборгованості) та благодійних внесків, перевели в готівкову форму грошові кошти в сумі близько 40 млн.грн. та умисно ухилилися від слати до бюджету у значних розмірах.

Так, впродовж березня-липня 2015 року на розрахункові рахунки Закарпатської ощадної кредитної спілки (ОКПО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , далі ЗОКС) у різних банківських установах (АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » р/р НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » р/р НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » р/р НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ) поступили кошти в сумі щонайменше 40 млн. грн. за фінансовими операція, що не мають очевидного економічного сенсу та законної мети, зокрема під виглядом коштів за договорами переуступки боргу (погашення кредитної заборгованості) та благодійних внесків від наступних суб`єктів:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » АДРЕСА_2 ЄДРПОУ НОМЕР_9 (р/р НОМЕР_10 , НОМЕР_11 та НОМЕР_12 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м.Київ; р/р НОМЕР_13 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » м.Київ та р/р НОМЕР_14 в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ),

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » АДРЕСА_3 ЄДРПОУ НОМЕР_15 (р/р НОМЕР_16 , НОМЕР_17 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та р/р НОМЕР_18 , в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ),

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » АДРЕСА_2 ЄДРПОУ НОМЕР_19 (р/р НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м.Київ; р/р НОМЕР_22 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та р/р НОМЕР_23 в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ).

У подальшому, із рахунків Закарпатської ощадної кредитної спілки вказані грошові кошти були переведені у готівкову форму, зокрема шляхом зняття готівки за чековими книжками без їх подальшого внесення у касу ЗОКС та безпідставного переведення на карткові банківські рахунки фізичних осіб коштів у вигляді повернення депозитів, виплата відсотків вкладникам, видачі кредитів зі зняттям готівки з таких карткових рахунків тощо.

При цьому, з метою недопущення викриття своєї протиправної діяльності під час проведення фінансового моніторингу, службові особи ЗОКС контролювали, щоб суми зарахувань на карткові рахунки та, відповідно, зняття готівки в кожному окремому випадку не перевищували 150 тис.грн., оформлення платіжних карток на фізичних осіб та перерахування коштів на них здійснювалось в окремих випадках без відома їх власників, а також зняття готівки за допомогою чеків та з відкриттям нових банківських рахунків.

Зокрема, за аналогічною схемою переведення грошових коштів із рахунків ЗОКС в готівкову форму здійснювалось також у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме через р/р №№, НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , відкриті на ЗОКС, із яких службовими особами останньої за допомогою чеків із серійними номерами з ЛИ з №5225176 по № НОМЕР_24 та з №№ ЛИ7105328 по НОМЕР_25 , а також чеків із серійними номерами ЛЗ з № НОМЕР_26 по № НОМЕР_27 здійснювалось безпідставне зняття грошових коштів без їх подальшого внесення в касу спілки.

У володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та його структурних підрозділах знаходяться оригінали платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювалось перерахування коштів та зняття готівки з рахунків ЗОКС за період з 01.01.2015 по 31.12.2015.

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є інформація ІНФОРМАЦІЯ_11 про банківські рахунки Закарпатської ощадної кредитної спілки.

Крім того, відповідно до Переліку документів, що утворюються в діяльності Національного банку України та банків України, із зазначенням строків зберігання, затвердженого постановою Правління Національного Банку України від 08.12.2004 за N601, виписки з особових рахунків клієнтів (позиція 661), інформація про сальдо за поточними і розрахунковими рахунками клієнтів (позиція 486) у банках України, їх філіях, представництвах та відділеннях зберігається 5 років.
Вказані документи (інформація) в сукупності з іншими доказами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Суд, заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами приходить до висновку, що органу досудового розслідування доцільно надати тимчасовий доступ до документів з метою всебічного, повного і неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення.

Як вбачається із змісту частин 3,4 статті 165 КПК України особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

На підставі наведеного, керуючись статтями 135, 160, 163, 165, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задоволити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення (виїмки) інформації, що містить охоронювану законом банківську таємницю, за період із 01.01.2015 по 31.12.2015, в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташоване за адресою АДРЕСА_4 по рахунках №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 відкритих Закарпатською ощадною кредитною спілкою (ЄДРПОУ: АДРЕСА_5 ) у валюті «українська гривня», а саме:

- виписок (у паперовому та електронному вигляді) про рух коштів із розшифруванням контрагентів та призначенням платежів на розрахункових рахунках ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відображають надходження та списання грошових коштів із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти з указанням їхніх кодів ЄДРПОУ, а також реквізитів банківських установ (назва, МФО), де відкриті рахунки контрагентів з яких надходили та на які поступали кошти;

- карток із зразками підписів і відбитка печатки Закарпатської ощадної кредитної спілки;
- заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;
- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком;
- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі „Клієнт-Банк;
-платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;
- заявок на видачу готівкових коштів;
- документів які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені суб`єкта підприємницької діяльності при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахунково-касових операцій;

- документів листування та інших документів, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності Закарпатської ощадної кредитної спілки при відкритті та обслуговуванні рахунків, що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня оголошення ухвали.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1