Справа №1- кс/760/2330/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 лютого 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного бюро Третього підрозділу (відділу) детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_3 , погоджене із начальником 5-го відділу управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000041 від 17.02.2016 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, -
в с т а н о в и в:
Детектив звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Дане клопотання обґрунтоване тим, що в Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000041 від 17.02.2016 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») у 2015 році реалізували спирт етиловий в загальній кількості 177971,7 дал. на експорт наступним юридичним особам: ІНФОРМАЦІЯ_3 (Великобританія) на суму 99 750 доларів США по ціні 7 дол./дал., ІНФОРМАЦІЯ_4 (Великобританія) на суму 66 500 доларів США по ціні 7 дол./дал., Winglex Inter L.P. (Великобританія) на суму 58 900 доларів США по ціні 6,2 дол./дал., Ethyl Chemicals (Латвійська Республіка) на суму 229 207,74 доларів США по ціні 2,5 дол./дал., ІНФОРМАЦІЯ_5 (Грузія) на суму 33 250 доларів США по ціні 7 дол./дал., ІНФОРМАЦІЯ_6 (Польща) на суму 12 738,76 США по ціні 2,5 дол./дал.

Фактичними одержувачами спирту етилового, згідно поданих експортних декларацій, були інші юридичні особи, які здійснюють господарську діяльність на території іноземних держав.

Всього за 2015 рік ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » документально оформило експорт спирту етилового за загальну суму 500346,50 дол. США. без акцизного податку та податку на додану вартість. Водночас, офіційно дане підприємство з 01.04.2015 до кінця 2015 року реалізовувало спирт по ціні 240 грн./дал. (10,23 дол. США/дал. по курсу НБУ на 01.04.2015) без акцизного податку та податку на додану вартість. У разі реалізації спирту із врахуванням в ціні акцизного податку та податку на додану вартість, вартість 1 декалітру спирту на ринку України складала в середньому 860 грн.(35 дол.США/дал). Як наслідок вищевказаних укладених договорів з нерезидентами по заниженій вартості, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не отримав за реалізовану продукцію 1 320 304 дол. США, що з врахуванням зміни курсу валют в 2015 році становить близько 33 мільйонів гривень без акцизного податку та податку на додану вартість.

Кримінальне провадження зареєстроване в ЄРДР за №0000041 від «17» лютого 2016 року, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою одержання неправомірної вигоди для представників приватних підприємств-посередників при експорті спирту, використовуючи власне службове становище всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді неотриманого доходу, який підлягав перерахуванню в державний бюджет як дивіденди на суму 33 млн.грн., що є тяжкими наслідками, а саме, вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

На теперішній час необхідно дослідити операції ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з юридичними особами - нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 з приводу експорту спирту по заниженим цінам.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 08.04.2014 по 31.12.2015 грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 в українській гривні, ЄВРО та доларах США, а також рахунках № НОМЕР_4 в українській гривні та ЄВРО.

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) користувалось рахунком № НОМЕР_3 в українській гривні, ЄВРО та доларах США, в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 , на підставі офіційного обліку вказаного рахунку органами ДФС України з 08.04.2014, а також рахунки № НОМЕР_4 в українській гривні та ЄВРО, які були відкриті з 18.02.2015 по 09.12.2015.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: інформацію щодо перерахування коштів з рахунків у іноземних банках на рахунки, відкриті для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також отримати докази того, що відомості з приводу вартості спирту етилового, зазначені у документах на експорт та фактичні дані про перерахунок та рух коштів на виконання відповідних контрактів щодо здійснення зовнішньоекономічної діяльності не співпадають, тобто встановити факт фактичного заниження вартості реалізованої продукції державним підприємством.

Крім того, відповідні документи щодо юридичного оформлення банківського рахунку та здійснених банківських операцій необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи у якості об`єктів дослідження, призначення якої необхідне з огляду на зміну керівників та уповноважених на підписання документів осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2015 році.

Відомості, що містяться в документах щодо відкриття банківських рахунків та перерахування грошових коштів, використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №0000041 для встановлення усіх причетних осіб до прийняття рішень про перерахування грошових коштів, з`ясування підстав оформлення доступу до банківських рахунків від імені службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 у 2015 році, а також інших причетних осіб, що представлялись та діяли від імені вказаних підприємств. Водночас, операції про суми перерахованих коштів у 2015 році, що надходили на банківські рахунки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », будуть свідчити про конкретні завдані збитки даному підприємству, а також, кому саме було виплачено неправомірну винагороду за укладення експортних договорів постачання спирту.

Також, документи із справи з юридичного оформлення банківського рахунку будуть об`єктами дослідження при проведенні судово-почеркознавчих експертиз, а також, необхідні для надання експертам-економістам для підтвердження повноважень осіб, які фактично розпоряджались банківськими рахунками.

Крім того, банківські виписки (відомості про операції в міжнародній системі повідомлень SWIFT) по рахункам контрагентів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можуть стати доказами фактично проведених операцій щодо купівлі-продажу спирту, що підтвердять або спростують правильність оформлення документів між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Winning Invest & ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , Ethyl Chemicals, ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 у 2015 році.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно руху грошових коштів на рахунках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Оригінали зазначених документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 , необхідно вилучити з метою використання їх у процесуальних діях, проведенні судово-почеркознавчих та судово-економічних експертизах, документальних перевірок, ревізій, а також, для пред`явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення кримінальних правопорушень та встановлення осіб, причетних до їх скоєння. Вилучення вказаних документів забезпечить можливість надання їх в суд та унеможливить знищення з метою уникнення кримінальної відповідальності. Також, вилучення документів необхідно для запобігання безпідставній протидії досудовому розслідуванню в даному кримінальному провадженні від третіх осіб, в тому числі через ухвалення іншими судами рішень про вилучення оригіналів документів. Водночас, особи, які причетні до незаконної діяльності, пов`язаної із експортом ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спирту, мають у розпорядження засоби виготовлення документів від імені вищевказаних підприємств та можливість змінювати дані у оригіналах документів, після надання органу досудового розслідування їх копій.

Також, в обґрунтування клопотання детектив зазначав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до них, а саме: документів, які містять банківську таємницю стосовно ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом їх вилучення.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Вивчивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.
Керуючись ст. ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 222, 309, 369-372 КПК України, суд,-
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати детективу Національного бюро Третього відділу детективів Підрозділу детективів НАБ України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення стосовно ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів, які були надані на відкриття рахунку 08.04.2014 № НОМЕР_3 в українській гривні, ЄВРО та доларах США, а також рахунки № НОМЕР_4 в українській гривні та ЄВРО, які були відкриті з 18.02.2015 по 09.12.2015, в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, оригіналів документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп`ютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків; відомостей(банківських виписок) на магнітних(оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках № НОМЕР_3 в українській гривні, ЄВРО та доларах США та № НОМЕР_4 в українській гривні та ЄВРО, із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк»(ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з`єднань з сервером банку), з 01.01.2015 по 31.12.2015; відомостей про операції в міжнародній системі повідомлень SWIFT щодо здійснених операцій по зарахуванню на банківські рахунки, відкриті для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів із зазначенням усіх передбачених угодами про використання системи реквізитів; депозитних та кредитних договорів, укладених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та усіх документів, оформлених на їх виконання за час обслуговування клієнта в банківській установі; первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій, вантажно-митних декларацій про експорт продукції, за яку надійшла іноземна валюта) з 01.01.2015 по 31.12.2015; документів первинного фінансового моніторингу, щодо здійснених операцій клієнта ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також, документів оформлених для подачі в ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 з приводу фінансового моніторингу операцій вказаного клієнта, а також, внутрішнього фінансового моніторингу, зокрема, завірені копії угод про закупівлю(експорт) продукції, робіт та послуг, списаних(зарахованих) з банківських рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », касових документів та первинних бухгалтерських документів про фактичне отримання товарів(робіт, послуг), про відвантаження продукції видаткових накладних, актів виконаних робіт, поданих в банк представниками підприємства з 08.04.2014 по 31.12.2015; документів про проведені ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операції з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо придбання, продажу цінних паперів, посередництво в даних операціях, а також, інших операцій з цінними паперами з 01.01.2015 по 31.12.2015; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку з 01.01.2015 по 31.12.2015.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1