КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4512/13-к
Провадження № 1-кс/552/698/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.06.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1

Розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 клопотання про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ ТД Дніпробетон (), що відкритті у ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 28 В,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ ТД Дніпробетон (), що відкритті у ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 28 В.

Подання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011 від 15 грудня 2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ПБФ Приватбуд (, Полтавська обл., м. Кременчук).

В ході досудового розслідування встановлено, що 14.06.2012 року працівниками Кременчуцької ОДПІ проведено планову виїзну перевірку ТОВ ПБФ Приватбуд () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2009 року по 01.04.2012 рік.

За результатами проведеної перевірки складено акт № 1737/22-209/05514844 від 14.06.2012 року згідно висновків якого донараховано податок на прибуток підприємств в сумі 1262544 грн. та податок на додану вартість в сумі 1096651 грн., всього на загальну суму 2359195 грн.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ ПБФ Приватбуд, а саме: директором ОСОБА_2 та головним бухгалтером ОСОБА_3 13.08.2012 року у виконавчому комітеті Кременчуцької міської ради Полтавської області зареєстровано ТОВ ТД Дніпробетон (, м. Кременчук, проїзд Галузевий, 10), на якому останні являються відповідно засновником та головним бухгалтером.

Згідно результатів автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України встановлено, що в травні 2013 року службові особи ТОВ ПБФ Приватбуд () відображали в себе по бухгалтерському та податковому обліках продаж товарно матеріальних цінностей в адресу ТОВ ТД Дніпробетон ().

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ ТД Дніпробетон () встановлено, що підприємство під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовує банківський рахунок № 6729 відкритий у ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601).

Таким чином, ТОВ ПБФ Приватбуд () та ТОВ ТД Дніпробетон () є повязаними підприємствами, тому з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступу до документів ТОВ ТД Дніпробетон (), що становлять банківську таємницю і можливості вилучення їх із залученням до матеріалів кримінального провадження, в тому числі:

- оригіналів документів ТОВ ТД Дніпробетон (), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку - № 6729 відкритого у ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601), а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, за період з часу відкриття рахунку по дату проведення даної слідчої дії.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки документи, про які йде мова у клопотанні відкритті у ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 28 В, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю, є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення:

- оригіналів документів ТОВ ТД Дніпробетон (), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку - № 6729 відкритого у ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 28 В, інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПАТ ТЕРРА БАНК (МФО 380601) (), за період з 01.04.2009 року по 01.04.2012 рік, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з часу відкриття рахунку по дату проведення даної слідчої дії.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_4, оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_5

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 21 липня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва