Справа № 686/3303/15-к

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів
17 лютого 2015 року м. Хмельницький
В клопотанні слідчий зазначив, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,у період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок проведення безтоварних операцій по придбанню сої від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФГ « ОСОБА_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », операцій по придбанню палет від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також, отримання послуг з перевезення вантажів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ФОП ОСОБА_3 , які фактично зне надавались, можливо умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 330 489 гривень.
Вище вказані порушення підтверджуються висновками документальної планової перевірки, проведеної працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 за результатами якої складено акт №1210/22-09-22-01/37000430 від 03.10.2014 року та встановлено заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету у сумі 3 330 489 грн.
В ході розслідування кримінального провадження необхідно дослідити рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановити походження коштів, які надходили на рахунки, дослідити подальший рух даних коштів та порядок їх обготівковування, встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами на рахунках підприємства.
За вказаних обставин у кримінальному проваджені має важливе доказове значення інформація про рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, відкритому у Західному головному регіональному управлінні публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_3 ), картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи Клієнт-Банк-Клієнт, платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків. Дані документи містять вільні зразки підписів та почерку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз.
Відповідно до ст. 162 п.5 КПК України, відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Відповідно до ст. 62 зазначеного Закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Наявні відомості в банківських документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні. В інший спосіб довести обставини, які передбачається встановити за допомогою вказаних документів та мають значення для кримінального провадження не можливо.
Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
У відповідності до ст. 163 КПК України клопотання розглянуте за відсутності представників Західного головного регіонального управління публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", у володінні якого знаходяться документи з причин негайної потреби отримання вказаної інформації та реальній загрозі зміни або знищення документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.
Слідчим наведено підстави передбачені ст.ст. 159, 160 КПК України з якою метою йому необхідні документи, а відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою з`ясування всіх обставин справи для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
1. Клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4 задовольнити.
2. Дозволити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4 та/або за його дорученням оперативним працівникам ГУ ДФС або ГУ Міндоходів у Хмельницькій області на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з вказанням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, відкритих у Західному головному регіональному управлінні публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а також оригіналів документів справи з юридичного оформлення та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: карток із зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків, і надати можливість їх вилучити.
3. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
4. Ухвала підлягає до виконання в строк до 17 березня 2015 року.
5. Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя
Хмельницького міськрайонного суду ОСОБА_1