1Справа № 335/7556/16-к 1-кс/335/4544/2016
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 липня 2016 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , за участю представника заявника ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім.. А.М. Кузьміна ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу Публічного акціонерного товариства «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.М. Кузьміна на постанову слідчого про відмову в задоволенні клопотання у визнанні потерпілим та зобов`язання вчинити дії,

В С Т А Н О В И В:
04.07.2016 року ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.М. Кузьміна звернулося до суду зі скаргою на постанову слідчого про відмову в задоволенні клопотання у визнанні потерпілим та зобов`язання вчинити дії.

В обґрунтування скарги зазначено, що 23.06.2016 року ПАТ «Дніпроспецсталь» звернулося до старшого слідчого з ОВС восьмого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з ОВП ОСОБА_4 , в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження № 0000352 від 30.11.2015 року за ч. 2 ст. 205 КК України, фіктивне підприємництво, із заявою про залучення товариства до кримінального провадження в якості потерпілого.

29.06.2016 року ПАТ «Дніпроспецсталь» отримало постанову про відмову у визнанні потерпілим від 23.06.2016 року, в якій зазначено про відмову у визнанні підприємства потерпілим в іншому кримінальному провадженні № 000365 за ч. 3 ст. 212 КК України про що підприємство не просило.

ПАТ «Дніпроспецсталь» вважає постанову слідчого незаконною, а їх клопотання про залучення в якості потерпілого по кримінальному провадженню за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Українська нафтогазова компанія», з яким у заявника були правовідносини, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю, обґрунтованим, оскільки у зв`язку з фіктивністю цього підприємства, ПАТ «Дніпроспецсталь» зазнає майнової шкоди.

Посилаючись на вказані обставини заявник просить скасувати постанову старшого слідчого з ОВС восьмого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з ОВП ОСОБА_4 від 23.06.2016 року про відмову у визнанні потерпілим та зобов`язати слідчого залучити ПАТ «Дніпроспецсталь» в якості потерплого по кримінальному провадженню № 0000352 за ч. 2 ст. 205 КК України, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.11.2015 року.

В судовому засіданні представник ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.М. Кузьміна ОСОБА_3 скаргу підтримав та просив її задовольнити з підстав, які викладені у скарзі.

Слідчий ОСОБА_4 проти скарги заперечував, посилаючись на її безпідставність та необґрунтованість. Зазначив, що в його провадженні дійсно перебувають матеріали досудового розслідування № 0000352 від 30.11.2015 року за ч. 2 ст. 205 КК України за фактом створення невстановленими в ході досудового слідства особами ТОВ «Українська нафтогазова компанія», без мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності крупних підприємств Запоріжжя, в тому числі і ПАТ «Дніпроспецсталь», спрямоване на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємств. Крім того, в його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування № 000365 за ч. 3 ст. 212 КК України за фактом вчинення посадовими особами ПАТ «Дніпроспецсталь» злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, які в період з липня 2012 року по лютий 2013 року при здійсненні фінансового господарських взаємовідносин із придбання природного газу від ТОВ «Українська нафтогазова компанія», яке має ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на суму 8 614 008 грн. Від ПАТ «Дніпроспецсталь» надійшла заява про залучення їх в якості потерпілого, проте, він вважає, що заявник не може бути потерпілим ні по одному, ні по другому кримінальному провадженню, у зв`язку з чим він виніс постанови від 23.06.2016 року по кримінальному провадженню за № 000365 та від 01.07.2016 року по кримінальному провадженню за № 0000352.

Дослідивши матеріали скарги, вислухавши представника ПАТ «Дніпроспецсталь» та слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про залишення скарги на постанову слідчого про відмову у задоволенні клопотання про залучення в якості потерпілого без задоволення, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні восьмого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП знаходяться матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000352 від 30.11.2015 року за ч. 2 ст. 205 КК України за фактом створення невстановленими в ході досудового слідства особами ТОВ «Українська нафтогазова компанія», без мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності крупних підприємств Запоріжжя, в тому числі і ПАТ «Дніпроспецсталь», спрямоване на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємств.

В рамках даного кримінального провадження ПАТ «Дніпроспецсталь» подало заяву про залучення їх в якості потерпілої особи, посилаючись на те, що за результатами проведеної документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Дніпроспецсталь» з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» за період з 01.01.2012 року по 01.01.2014 рік складено акт, в якому зазначено про встановлення з боку ПАТ «Дніпроспецсталь» порушень вимог Податкового Кодексу України, застосовано до підприємства штрафні санкції та визначені додаткові податкові зобов`язання, що свідчить про завдання ПАТ «Дніпроспецсталь» майнової шкоди. При цьому, наявність порушень податкового законодавства з боку ПАТ «Дніпроспецсталь» обґрунтована діями директора ТОВ «Українська нафтогазова компанія» ОСОБА_5 та її заступника ОСОБА_6 , протиправність яких є предметом доказування в кримінальному провадженні № 0000352 від 30.11.2015 року за ч. 2 ст. 205 КК України.

Постановою старшого слідчого з ОВС восьмого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з ОВП ОСОБА_4 від 23.06.2016 року, яка винесена в рамках кримінального провадження № 000365, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відмовлено ПАТ «Дніпроспецсталь» у залученні їх в якості потерпілого по даному кримінальному провадженню.

Проте, із самої заяви ПАТ «Дніпроспецсталь» вбачається, що заяву про залучення до участі в якості потерпілого вказане підприємство подавало в рамках кримінального провадження № 0000352 за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 КК України.

В судовому засіданні слідчий надав суду постанову від 01.07.2016 року про відмову ПАТ «Дніпроспецсталь» у задоволенні клопотання про залучення в якості потерплого, яка винесена в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000352 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Проте, як зазначив представник ПАТ «Дніпроспецсталь», вказану постанову слідчого вони не отримували, а тому вона не є предметом оскарження слідчому судді. Наполягав на скасуванні постанови слідчого від 23.06.2016 року.

З огляду на встановлені слідчим суддею обставини, а саме на те, що ПАТ «Дніпроспецсталь» подавало заяву про залучення їх в якості потерпілого по кримінальному провадженню № 0000352 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, а оскаржувана постанова слідчого про відмову у задоволенні заяви від 23.06.2016 року винесена в рамках кримінального провадження № 000365, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, і представник заявника наполягав на задоволенні скарги, скасуванні постанови слідчого від 23.06.2016 року та зобов`язанні слідчого залучити ПАТ «Дніпроспецсталь» в якості потерпілого по кримінальному провадженню № 0000352 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні скарги слід відмовити, оскільки постанова слідчого, яка оскаржується заявником, не стосується матеріалів кримінального провадження, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, в якому ПАТ «Дніпроспецсталь» має намір набути статус потерпілого.

Керуючись ст. ст. 303, 304, 306, 307, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Скаргу Публічного акціонерного товариства «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.М. Кузьміна на постанову слідчого про відмову в задоволенні клопотання у визнанні потерпілим та зобов`язання вчинити дії залишити без задоволення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Вступна та резолютивна частини ухвали виготовлені у нарадчій кімнаті та проголошені у судовому засіданні 06 липня 2016 року.

Повний текст ухвали виготовлено 08 липня 2016 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1