Провадження № 1-кс/537/517/2016
Справа № 537/2753/16-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20.05.2016 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду в м. Кременчуці клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
19.05.2016 року начальник другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, у встановленому законом порядку погодженим з прокурором Кременчуцької місцевої прокуратури про тимчасовий доступ до оригіналів документів справи № 816/3456, за адміністративним позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів зазначених в прохальній частині клопотання.
В обґрунтування клопотання зазначив, що слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000038 від 14.12.2015 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Встановлено, що основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є сільськогосподарське виробництво. Директор ОСОБА_4 , головний бухгалтер ОСОБА_5 , податкова адреса: АДРЕСА_2 . Фактично з 2000р. по теперішній час підприємство здійснює вирощування зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур на орендуємих землях площеню 28,5 тис.га., переробку цукрового буряка. Підприємство має виробничі підрозділи ВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ВП АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ВП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », які фактично здійснюють діяльність по вирощуванню сільськогосподарських культур.
Так, відповідно до акту № 873/16-03-22-01-08/31059651 від 27.07.2015 року про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по питанню дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, законодавства про збір та облік єдиного соціального внеску за період з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року, складеного ІНФОРМАЦІЯ_13 виявлено наступні порушення:
1)ст. 185, ст. 187, ст. 188, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, ст.. 198, п. 201.10 ст. 201, ст. 209 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (зі змінами та доповненнями), в результаті чого встановлено заниження податку на додану вартість у сумі 4 180 806 грн.
Вказані порушення виявлені у ході фінансово-господарських взаємовідносин із наступними суб`єктами господарської діяльності:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Донецьк), основним видом діяльності якого є неспеціалізована оптова торгівля та яке відповідно до договору поставки № 150814/2 від 15.08.2014 року поставило соду кальцитову технічну марки Б на загальну суму 49 200,00 грн., у т. ч. ПДВ 8 200,00 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Донецьк), основним видом якого є неспеціалізована оптова торгівля та яке надавало послуги з навантаження цукрового буряку на загальну суму 552844,1 грн., у т.ч. ПДВ 92 140,66 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Одеса), основним видом діяльності якого є оптова торгівля цукром, шоколадом кондитерськими виробами та яке відповідно до договору зберігання № 59/10/14 від 24.10.2014 року надавало вантажно-розвантажувальні роботи, подачу/прибирання вагонів на загальну суму 62 030,02 грн., у т.ч. ПДВ 10 338,35 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Харків), основним видом діяльності якого є вантажний автомобільний транспорт та яке відповідно до укладених договорів надавало послуги з перевезення цукрового буряку на загальну суму 22 207 059,00 грн., у т.ч. ПДВ 3 701 176 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Київ), основним видом діяльності якого є оптова торгівля сільськогосподарськими машинами та устаткуванням, яке відповідно до договору № 23/07/14 від 15.07.2014 року реалізувало запчастини до ґрунтообробної техніки на загальну суму 70 292,4 грн., у т.ч. ПДВ 11 715,4 грн.;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Харків), основним видом діяльності якого є неспеціалізована оптова торгівля та яке поставило запасні частини на суму 12 300,00 грн, у т.ч. ПДВ 2 050,00 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , м. Обухів), основним видом діяльності якого є оптова торгівля паливом та яке згідно договору № 211211/10 від 23.08.2013 року поставило Бензин А-92 євро на суму 1 453 967, 00 грн., у т.ч. ПДВ 242 327,8 грн.;
-ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , м. Кременчук), яке згідно договору № 04/14 від 04.04.2014 року поставило запасні частини на суму 69 327 грн., у т.ч. ПДВ 13 865 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , м. Київ), яке згідно договору № 424 від 12.11.2013 року поставило запасні частини на суму 7 152,18 грн. у т.ч. ПДВ 1 192 грн.;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , м. Харків), яке поставило запчастини на суму 19 980 грн., у т.ч. ПДВ 3 330 грн.
З метою отримання копій документів, що були складені в результаті проведення вищевказаних господарських операцій та в подальшому їх використання у ході дослідження обставин фактичного здійснення фінансово-господарських взаємовідносин та у разі підтвердження їх безтоварності - використання таких документів як доказів, на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було направлено вимогу у порядку ст. 93 КПК України за № 4228/16-03-08-24 від 31.12.2015 року. Проте, 01.02.2016 року від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшла відповідь за № 24 від 21.01.2016 року з відмовою у наданні запитуваних копій документів.
В подальшому було встановлено, що до адміністративного позову (справа № 816/3456/15), поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_23 було додано документи, складені в результаті фінансово-господарських взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності, порушення по яким описані в акті перевірки, зміст яких має значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадження.
Таким чином, з метою використання як доказів відомостей, що містяться в копіях фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » за період з 01.01.2013 року по 01.12.2014 рік, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів справи № 816/3456/15, так як вони мають суттєве значення для досудового розслідування скоєного злочину та корисливого мотиву скоєння злочину службовими особами ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Так, на підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » були подані наступні документи:
1.договір купівлі-продажу № 20/08/14 від 06.08.2014 року;
2.видаткова накладна № СВ-0000111 від 19.08.2014 року;
3.видаткова накладна № СВ-0000141 від 16.09.2014 року;
4.податкова накладна № 30 від 12.08.2014 року;
5.податкова накладна № 23 від 09.09.2014 року;
6.платіжне доручення № С8-8520 від 12.08.2014 року;
7.платіжне доручення № С8-9971 від 09.09.2014 року;
8.товарно-транспортна накладна № 107 від 19.08.2014 року;
9.товарно-транспортна накладна № 131 від 16.09.2014 року;
10.договір перевезення та експедирування вантажів автомобільним транспортом № 14/801 від 01.08.2014 року;
11.договір оренди № 02/03-ЦЗ від 01.03.2012 року, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 »;
12.акт прийому-передачі № 2 до договору оренди мана № 02/03ЦЗ від 01.03.2012 року;
13.акт списання товарно-матеріальних цінностей № 41224 від 30.09.2014 року;
14.акт списання товарно-матеріальних цінностей № 52365від 31.10.2014 року;
15.лист директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № 564 від 18.08.2015 року.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » були подані наступні документи:
1.договір надання послуг № 01-УСЛ від 26.08.2014 року;
2.акти здачі-прийняття робіт;
3.податкові накладні;
4.довідки про виконання робіт;
5.платіжні доручення;
6.лімітно-забірні картки;
7.довідка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » від 17.09.2015 року № 29;
8.роздруківка з офіційного сайту виробника ІНФОРМАЦІЯ_27 .
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » були подані наступні документи:
1.договір № 59/10/14 від 24.10.2014 року;
2.податкові накладні;
3.акти здачі-приймання робіт (надання послуг);
4.платіжні доручення;
5.залізничні накладні;
6.договір комісії №4ЦА/1012/09 від 22.10.2012 року, комісіонер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 »;
7.договір поставки №41/03/15 від 17.03.2015 року з додатками, видаткові та податкові накладні;
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » були подані наступні документи:
1.договір купівлі-продажу №23/07/14 від 15.07.2015 року;
2.видаткова накладна № 709 від 14.10.2014 року;
3.видаткова накладна № 560 від 05.09.2014 року;
4.податкова накладна № 2038 від 16.09.2014 року;
5.податкова накладна № 1965 від 04.09.2014 року;
6.платіжне доручення № СВ-9729 від 04.09.2014 року;
7.платіжне доручення № СВ-10279 від 16.09.2014 року;
8.рахунок № ВІ000000565 від 28.08.2014 року;
9.рахунок № ВІ000000621 від 08.09.2014 року;
10.подорожній лист №1700 від 11.09.2014 року;
11.подорожній лист № 524 від 14.10.2014 року;
12.бухгалтерська довідка ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.08.2015 року;
13.лімітно-забірні картки на отримання запасних частин.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » були подані наступні документи:
1.договір поставки № 424 від 12.11.2013 року із специфікаціями;
2.видаткова накладна № 1406 від 26.11.2013 року;
3.податкова накладна № 105 від 26.11.2013 року;
4.платіжне доручення № 01-1414 від 26.11.2013 року;
5.подорожній лист вантажного автомобіля № 450 від 28.11.2013 року;
6.реєстр виданих довіреностей;
7.акт приймання-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів № ПЗП00000432 від 30.11.2013 року;
8.відомість обліку;
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » були подані наступні документи:
1.договір поставки № 05/12/13 від 04.12.2013 року з додатком № 1;
2.податкова накладна № 57 від 11.12.2013 року;
3.видаткова накладна № 131201 від 13.12.2013 року;
4.платіжне доручення № 01/1506 від 11.12.2013 року;
5.товарно-транспортна накладна № 2153 від 16.12.2013 року;
6.акт здачі-прийняття робіт № 31.12.2013 року;
7.пояснююча записка ОСОБА_7 ;
8.акт списання ТМЦ № 41939 від 25.12.2013 року.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » були подані наступні документи:
1.договір поставки нафтопродуктів № 311/10 від 23.08.2013 року;
2.видаткова накладна № 907002 від 07.09.2013 року;
3.видаткова накладна № 914003 від 14.09.2013 року;
4.податкова накладна № 907002 від 07.09.2013 року;
5.податкова накладна № 914003 від 14.09.2013 року;
6.платіжні доручення № 02-6107 від 19.09.2013 року,
7.платіжні доручення № 02-6090 від 19.09.2013 року
8.платіжні доручення № 02-6157 від 6157 від 01.10.2013 року
9.платіжні доручення № 02-0229 від 23.01.2014 року;
10.сертифікат відповідності терміном дії з 05.03.2013 року по 05.03.2014 року;
11.залізничні накладні;
12.оборотно-сальдову відомість по рахунку 103;
13.договір № 01/05-ЦЗ від 15.05.2012 року;
14.акт прийому-передачі до договору;
15.технічний паспорт на громадський будинок за адресою: АДРЕСА_3 ;
16.накладні внутрішнього призначення;
17.лімітно-забірні картки.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » були подані наступні документи:
1.договір поставки № 150814/2 від 15.08.2014 року з додатком №1 до нього;
2.видаткова накладна № РН-0000186 від 29.08.2014 року;
3.податкова накладна № 233 від 29.08.2014 року;
4.паспорт якості № 939 від 15.08.2014 року;
5.платіжне доручення № С8-10199 від 16.09.2014 року;
6.товарно-транспортна накладна № 88 від 28.08.2014 року;
7.протокол № 7 від 26.12.2008 року;
8.пояснююча записка ОСОБА_8 від 28.08.2014 року;
9.договір № 02/03-ЦЗ від 01.03.2012 року;
10.акт списання ТМЦ № 58157 від 26.11.2014 року;
11.технічний паспорт цукрового заводу станом на 01.01.2014 року та на 01.01.2015 року.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » були подані наступні документи:
1.договір про надання послуг перевезення цукрових буряків з додатковими угодами та додатками;
2.товарно-транспортні накладні;
3.довідки щодо оренди земельних ділянок;
4.договори переробки цукрових буряків;
5.зведені звіти про приймання цукрового буряку на переробку;
6.оборотно-сальдові відомості по рахунку 0222;
7.лист ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » № 135 від 22.12.2014 року;
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » були подані наступні документи:
1.договір постачання № 04/14 від 04.04.2014 року;
2.договір про виконання робіт № 04.04.2014 року;
3.договір № 02/14 від 20.03.2014 року;
4.видаткові накладні;
5.податкові накладні;
6.акти здачі-приймання робіт;
7.платіжні доручення;
8.накладні;
9.лімітно-забірні картки на отримання запасних частин;
10.акти списання ТМЦ за рахунок витрат підприємства;
11.подорожні листи.
Існують достатні підстави вважати, що договірні, первинні бухгалтерські документи та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у тому числі і по взаємовідносинам із вищевказаними суб`єктами господарської діяльності знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 за адресою його місцезнаходження за адресою: АДРЕСА_1 .
Отже, зазначені в даному клопотанні документи мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з метою використання при проведенні слідчих дій, судових експертиз, а також забезпечення кримінального провадження, тому саме вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до вказаних документів.
В судовому засіданні ініціатор клопотання, клопотання та його мотиви підтримав з підстав зазначених у ньому.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_23 у володінні якого знаходяться необхідні слідству документи, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання з його розгляду не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Вислухавши ініціатора клопотання, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000038 від 14.12.2015 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Відповідно до витягу з ЄРДР службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року у результаті фінансово господарських взаємовідносин, які фактично не відбувалися із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ з ІІ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ухилились від сплати податків у значних розмірах.
Відповідно до акту про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по питанню дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, законодавства про збір та облік ЄСВ за період з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року № 873/16-03-22-01-08/31059651 від 27.07.2015 року встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » допустило порушення податкового законодавства.
На час розгляду клопотання письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення за описаним вище фактом будь-якій визначеній фізичній особі не вручено.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими /речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюються в порядку, визначеному законом.
Слідчий суддя, беручи до уваги доводи ініціатора клопотання в підтримку вимог клопотання, матеріали, подані в обґрунтування необхідності отримання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів справи № 816/3456, з яких слідує наявність ознак кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000038, приходить до висновку, що клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ є обґрунтованим та підтвердженим зокрема доданими до нього матеріалами.
В зв`язку з викладеним, враховуючи, що вказані в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 , слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до визначених в клопотанні документів.
Керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області, капітан податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати начальнику другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 доступ до оригіналів документів справи № 816/3456/15 за адміністративним позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення наступних копій документів:
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »:
1.договір купівлі-продажу № 20/08/14 від 06.08.2014 року;
2.видаткова накладна № СВ-0000111 від 19.08.2014 року;
3.видаткова накладна № СВ-0000141 від 16.09.2014 року;
4.податкова накладна № 30 від 12.08.2014 року;
5.податкова накладна № 23 від 09.09.2014 року;
6.платіжне доручення № С8-8520 від 12.08.2014 року;
7.платіжне доручення № С8-9971 від 09.09.2014 року;
8.товарно-транспортна накладна № 107 від 19.08.2014 року;
9.товарно-транспортна накладна № 131 від 16.09.2014 року;
10.договір перевезення та експедирування вантажів автомобільним транспортом № 14/801 від 01.08.2014 року;
11.договір оренди № 02/03-ЦЗ від 01.03.2012 року, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 »;
12.акт прийому-передачі № 2 до договору оренди мана № 02/03ЦЗ від 01.03.2012 року;
13.акт списання товарно-матеріальних цінностей № 41224 від 30.09.2014 року;
14.акт списання товарно-матеріальних цінностей № 52365від 31.10.2014 року;
15.лист директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № 564 від 18.08.2015 року.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »:
1.договір надання послуг № 01-УСЛ від 26.08.2014 року;
2.акти здачі-прийняття робіт;
3.податкові накладні;
4.довідки про виконання робіт;
5.платіжні доручення;
6.лімітно-забірні картки;
7.довідка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » від 17.09.2015 року № 29;
8.роздруківка з офіційного сайту виробника ІНФОРМАЦІЯ_27 .
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »:
1.договір № 59/10/14 від 24.10.2014 року;
2.податкові накладні;
3.акти здачі-приймання робіт (надання послуг);
4.платіжні доручення;
5.залізничні накладні;
6.договір комісії №4ЦА/1012/09 від 22.10.2012 року, комісіонер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 »;
7.договір поставки №41/03/15 від 17.03.2015 року з додатками, видаткові та податкові накладні;
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »:
1.договір купівлі-продажу №23/07/14 від 15.07.2015 року;
2.видаткова накладна № 709 від 14.10.2014 року;
3.видаткова накладна № 560 від 05.09.2014 року;
4.податкова накладна № 2038 від 16.09.2014 року;
5.податкова накладна № 1965 від 04.09.2014 року;
6.платіжне доручення № СВ-9729 від 04.09.2014 року;
7.платіжне доручення № СВ-10279 від 16.09.2014 року;
8.рахунок № ВІ000000565 від 28.08.2014 року;
9.рахунок № ВІ000000621 від 08.09.2014 року;
10.подорожній лист №1700 від 11.09.2014 року;
11.подорожній лист № 524 від 14.10.2014 року;
12.бухгалтерська довідка ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.08.2015 року;
13.лімітно-забірні картки на отримання запасних частин.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »:
1.договір поставки № 424 від 12.11.2013 року із специфікаціями;
2.видаткова накладна № 1406 від 26.11.2013 року;
3.податкова накладна № 105 від 26.11.2013 року;
4.платіжне доручення № 01-1414 від 26.11.2013 року;
5.подорожній лист вантажного автомобіля № 450 від 28.11.2013 року;
6.реєстр виданих довіреностей;
7.акт приймання-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів № ПЗП00000432 від 30.11.2013 року;
8.відомість обліку;
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » були подані наступні документи:
1.договір поставки № 05/12/13 від 04.12.2013 року з додатком № 1;
2.податкова накладна № 57 від 11.12.2013 року;
3.видаткова накладна № 131201 від 13.12.2013 року;
4.платіжне доручення № 01/1506 від 11.12.2013 року;
5.товарно-транспортна накладна № 2153 від 16.12.2013 року;
6.акт здачі-прийняття робіт № 31.12.2013 року;
7.пояснююча записка ОСОБА_7 ;
8.акт списання ТМЦ № 41939 від 25.12.2013 року.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » були подані наступні документи:
1.договір поставки нафтопродуктів № 311/10 від 23.08.2013 року;
2.видаткова накладна № 907002 від 07.09.2013 року;
3.видаткова накладна № 914003 від 14.09.2013 року;
4.податкова накладна № 907002 від 07.09.2013 року;
5.податкова накладна № 914003 від 14.09.2013 року;
6.платіжні доручення № 02-6107 від 19.09.2013 року,
7.платіжні доручення № 02-6090 від 19.09.2013 року
8.платіжні доручення № 02-6157 від 6157 від 01.10.2013 року
9.платіжні доручення № 02-0229 від 23.01.2014 року;
10.сертифікат відповідності терміном дії з 05.03.2013 року по 05.03.2014 року;
11.залізничні накладні;
12.оборотно-сальдову відомість по рахунку 103;
13.договір № 01/05-ЦЗ від 15.05.2012 року;
14.акт прийому-передачі до договору;
15.технічний паспорт на громадський будинок за адресою: АДРЕСА_3 ;
16.накладні внутрішнього призначення;
17.лімітно-забірні картки.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » були подані наступні документи:
1.договір поставки № 150814/2 від 15.08.2014 року з додатком №1 до нього;
2.видаткова накладна № РН-0000186 від 29.08.2014 року;
3.податкова накладна № 233 від 29.08.2014 року;
4.паспорт якості № 939 від 15.08.2014 року;
5.платіжне доручення № С8-10199 від 16.09.2014 року;
6.товарно-транспортна накладна № 88 від 28.08.2014 року;
7.протокол № 7 від 26.12.2008 року;
8.пояснююча записка ОСОБА_8 від 28.08.2014 року;
9.договір № 02/03-ЦЗ від 01.03.2012 року;
10.акт списання ТМЦ № 58157 від 26.11.2014 року;
11.технічний паспорт цукрового заводу станом на 01.01.2014 року та на 01.01.2015 року.
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » були подані наступні документи:
1.договір про надання послуг перевезення цукрових буряків з додатковими угодами та додатками;
2.товарно-транспортні накладні;
3.довідки щодо оренди земельних ділянок;
4.договори переробки цукрових буряків;
5.зведені звіти про приймання цукрового буряку на переробку;
6.оборотно-сальдові відомості по рахунку 0222;
7.лист ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » № 135 від 22.12.2014 року;
На підтвердження взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » були подані наступні документи:
1.договір постачання № 04/14 від 04.04.2014 року;
2.договір про виконання робіт № 04.04.2014 року;
3.договір № 02/14 від 20.03.2014 року;
4.видаткові накладні;
5.податкові накладні;
6.акти здачі-приймання робіт;
7.платіжні доручення;
8.накладні;
9.лімітно-забірні картки на отримання запасних частин;
10.акти списання ТМЦ за рахунок витрат підприємства;
11.подорожні листи.
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Начальнику другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 в порядку положень ч. 4 ст. 535 КПК України повідомити слідчого суддю про виконання даної ухвали.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала діє до 20.06.2016 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1