Справа № 569/2886/16-к
У Х В А Л А

22 березня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у головному відділенні філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у місті Рівному (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання, зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №00000024 від 03.03.2016р. за фактом умисного ухилення від сплати внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування у великих розмірах службовими особами Мале підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст. 2121 КК України.

Встановлено, що службовими особами МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з вересня-грудня 2015 року внаслідок систематичної несплати, та в порушення Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» допущено заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до бюджету коштів у сумі 2 430 866,21 грн.

Також встановлено, що МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є економічно активним підприємством та здійснює стабільну фінансово-господарську діяльність. Разом з тим, упродовж 2015 року МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) задекларовані суми коштів по єдиному внеску на державне соціальне страхування до бюджету не сплачуються.

Відповідно до п.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування»: «У разі наявності у платника єдиного внеску зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів, передбачених законом, або зобов`язань перед іншими кредиторами зобов`язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов`язаннями, крім зобов`язань щодо виплати заробітної плати (доходу)».

Таким чином, у діях службових осіб МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.2 ст.2121 КК України.

Також встановлено, що МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовує рахунки № НОМЕР_3 (вид валюти Українська гривня), № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) та № НОМЕР_5 (вид валюти Українська гривня, Євро, Долар США, Шведська крона, Російський рубль) відкритий у філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у місті Рівному (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) скорочена назва - філія АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у місті Рівному (МФО НОМЕР_1 ) при здійсненні господарської діяльності.

З метою дослідження механізму проведених розрахунків МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з контрагентами, в тому числі щодо надходження сум коштів на рахунки, виникла необхідність в дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахункам СГД.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта філія АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у місті Рівному (МФО НОМЕР_1 ).

Слідчий вказує, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття вказаних рахунків, в платіжних дорученнях МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на списання коштів з рахунків має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий поступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третій особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав зважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки відомості щодо особи власника банківського рахунку та операції проведені по даному рахунку за вказаний період часу мають істотне значення для даного кримінального провадження і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159-166, 131, 132 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучити щодо діяльності Мале підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 . АДРЕСА_2 ), які знаходяться у головному відділенні філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у місті Рівному (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) скорочена назва - філія АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у місті Рівному (МФО НОМЕР_1 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

-документи, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку чи 01.08.2015р по дату оголошення даної ухвали або закриття рахунку, грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 (вид валюти Українська гривня), № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) та № НОМЕР_5 (вид валюти Українська гривня, Євро, Долар США, Шведська крона, Російський рубль), що належать МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- копію справи з юридичного оформлення рахунків МП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;

- грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;

та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.

На вимогу АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копії вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 22 березня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1