печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06.05.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим ізпрокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000405, внесені до ЄРДР 22.01.2016 року, за фактом замаху службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на незаконне заволодіння бюджетними коштами, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності - неспецiалiзована оптова торгiвля, директор - ОСОБА_4 (ід. номер НОМЕР_2 ), посада гол. бухгалтера не передбачена штатним розписом) посягали на незаконне заволодіння бюджетними коштами шляхом безпідставного декларування сум бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку за травень 2015 року у розмірі 2 667 633 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », продовжуючи свою протиправну діяльність, шляхом віднесення до складу податкового кредиту сум ПДВ за операціями з підприємствами, що мають ознаки «сумнівності», а саме СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

За результатами аналізу податкової звітності та реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у грудні 2015 року задекларувало закупівлю «олія рослинна» у СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму майже 20 000 000 грн.

Відповідно до декларацій з ПДВ «Розшифровки податкових забов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» поданих посадовими особами СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2015 р. сформовано податковий кредит з ПДВ лише від ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) на 530 грн. ПДВ за оренду приміщення.

За наслідками аналізу є підстави вважати, що СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » маючи одного працівника, директора, бухгалтера та засновника в одній особі, який фактично не в змозі здійснювати об`єм робіт, які нібито здійснюються його підприємством (відсутність трудових ресурсів); відсутність виробничого обладнання, складських та торгівельних приміщень, транспорту та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення відповідних видів діяльності, фактично не постачало вищевказані ТМЦ.

Проведеним аналізом баз даних наявних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з відкритих банківських рахунків перераховувались значні суми грошових коштів за ТМЦ, що фактично не могли бути поставлені СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківський рахунок: № НОМЕР_5 у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 ).

У ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні та дослідженні низки оригіналів документів стосовно клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), які вказані слідчим у клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000405, внесені до ЄРДР 22.01.2016 року, за фактом замаху службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на незаконне заволодіння бюджетними коштами, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого слідчого відділу Печерського УП ГУ НП у м. Києві капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.

Надати слідчому СВ Печерського УП ГУ НП у м. Києві капітану поліції ОСОБА_3 , слідчим СВ Печерського УП ГУ НП у м. Києві, які входять до складу групи слідчих у даному кримінальному провадженні, та за дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення їх оригіналів), які містять охоронювану законом таємницю, стосовно клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № НОМЕР_5 ;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_5 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), з 2015 р. по 06.05.2016;

- документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), відкрито рахунок № НОМЕР_5 ;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), працівниками АБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 );

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 ) банківських операцій по розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 );

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_5 з 2015 р. по 06.05.2016;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_5 з 2015 р. по 06.05.2016;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_5 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2015 р. по 06.05.2016, які зберігаються у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме документів, які свідчать про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_1 ).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження

Примірник 2 виданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1