08.04.16
У Х В А Л А Справа №200/5002/16-к
Іменем України Провадження №1-кс/200/3067/16
08 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів.
Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при веденні фінансово-господарської діяльності у період 2014-2015 років в порушення вимог Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету в особливо великих розмірах. Службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » діючи умисно, в порушення вимог Податкового кодексу України у період часу з 01.12.2013 по 31.01.2014 безпідставно заявили до бюджетного відшкодування податок на додану вартість в розмірі 1865651 грн., який в 3063 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах, але злочин ними не було закінчено з причин, які не залежали від їх волі.
Між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) 21.08.2015 був укладений договір №БВ2-15 купівлі-продажу цінних паперів. Відповідно до умов даного договору ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинно передати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » цінні папери (акції прості іменні, бездокументальної форми існування), а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язане прийняти та оплатити зазначені цінні папери в кількості 100000000 шт., договірна вартість 949998000 грн.
21.08.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснено перерахування грошових коштів в сумі 949998000 грн. за цінні папери на розрахунковий рахунок ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Але, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » цінні папери на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » списані не були. ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено часткове повернення грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в сумі 3904181,12 грн. Повернення грошових коштів здійснювалось з розрахункового рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 .
Встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) є клієнтами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ), про що свідчать витяги з АІС «Податковий блок». Для здійснення фінансово-господарської діяльності дані підприємства використовують поточні рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ): ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 .
З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, наведених у клопотанні.
Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких прохає надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не викликався.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому речі та документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 369, 370-372 КПК України,
Клопотання задовольнити.
документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 , їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
виписок про рух грошових коштів по рахункам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 , з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.
Строк дії ухвали до 08 травня 2016 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1