Справа № 639/4245/16-к
Провадження №1-кс/639/652/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 травня 2016 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СВ Жовтневого відділення Київського відділу поліції ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 про арешт майна, -

в с т а н о в и в :
До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СВ Жовтневого відділення Київського відділу поліції ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 , погоджене з прокурором прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , про арешт майна за матеріалами кримінального провадження, внесеного 19.04.2016 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001083, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що 19.04.2016 р. до СВ Жовтневого ВП Київського ВП ГУНП в Харківській області з прокуратури Харківської області надійшли матеріали щодо шахрайських дій з боку ТОВ «Атлантіс», що розташоване за адресою: м. Харків, пр. Любові Малої, 93.

Вказану інформацію про вчинення кримінального правопорушення 19.04.2016 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001083, правова кваліфікація ч. 1 ст. 190 КК України.

Допитана під час досудового розслідування ОСОБА_5 пояснила, що з 25.04.2014 року вона працювала в філії підприємства ТОВ "Атлантіс" (ЄДРПОУ 30012937), яке орендує приміщення та розташована за адресою: Харків, пр-т Любові Малої, 93, на посаді торгового представника. Центральний офіс підприємства і головний керівник територіально знаходяться в м. Дніпропетровськ.

Підприємство ТОВ "Атлантіс" знімає в оренду 5 офісних приміщень і склад для розміщення продукції. Оформлена вона була, як і всі торгові представники (далі представники) - офіційно, з відповідним записом в трудовій книжці.

Суть роботи представників полягала в наступному: оскільки підприємство ТОВ "Атлантіс" займалося оптово-роздрібною торгівлею лікеро-горілчаної продукції власного виробництва на території м. Харкова та Харківської області (продукція під торговими марками "Жан-Жак", "Дюльбер", "Золота амфора", "Клінкоф", "Гриндей", "Столетоф" і ін.). У кожного торгового представника була так звана "своя територія обслуговування". Це була територія де кожен з торгових представників поширював вищезазначену продукцію. Старшим по керівництву торговими представниками був супервайзер. Звітність роботи торгових представників полягала в наступному: кожен з торгових представників в продовж дня виїжджав на торговельні об`єкти, де отримував в усній формі замовлення від суб`єктів господарювання на поставку продукції. Після чого, представник заповнював спеціальну форму замовлення (формував так звану електронну заявку) в спеціальній програмі на планшеті, який видавався підприємством кожному з представників. У цій формі вбивалися найменування, кількість товару, який необхідно поставити клієнту. Після чого, ця заявка відправлялася в електронному вигляді операторам які постійно перебували на підприємстві. Останні після її отримання, формували накладну, розпечатували її в двох примірниках і віддавали в відділ логістики. Там вже формували замовлення (відвантажували згідно з накладною товар в машину належить ТОВ "Атлантіс") і розвозили товар безпосередньо по торгових об`єктах. На торговому об`єкті, при розвантаженні водій отримував оплату (повну або часткову) і підпис в своєму примірнику накладної про отримання товару замовником.

При цьому велика кількість накладних формувалися і виписувалися по так званій 2-ий формі і ніде в офіційному бухгалтерському обліку не враховувалися. Вони проходили за обліками виключно у внутрішній бухгалтерії підприємства і служили тільки для обліку обсягів фактично поставленого товару та отриманих за нього грошей. Такі накладні містили всі реквізити як і офіційна накладна (всі реквізити одержувача, найменування, кількість товару, що відпускають і його вартість) крім реквізитів постачальника - ТОВ "Атлантіс". І до певного періоду часу, поки хтось не порадив начальнику безпеки підприємства прибрати дані про постачальника.

Після поставки товару в обов`язки торгових представників входив контроль за розрахунками за вже поставлений товар (якщо не було повної оплати безпосередньо при отриманні товару). Торгові представники забирали виручку і здавали її на підприємство в касу, розписавши попередньо в спеціальному бланку дату і номер накладної, код і реквізити клієнта, а також суму яка здається. Цей бланк торгові представники розпечатували самостійно, був він у формі без номерного договору передоручення. За умовами цього договору довіритель - продавці уповноважував повіреного внести від імені покупців товару готівкові грошові кошти на рахунок ТОВ "Атлантіс".

Касир ТОВ "Атлантіс" при отриманні такого договору, звіряв зазначену в бланку суму, перераховував фактично отримані грошові кошти і ставив штамп «сплачено».

Крім замовників які працювали за формою 2, були і ті хто працював частково офіційно, тобто частина товару отримував за формою 2, а частина офіційно. А були й ті хто працював тільки офіційно.

За офіційної поставки, замовлення оформлявся також, товар відвантажувався за накладними які були іншими за зовнішнім виглядом - вони на відміну від тих що виписувалися за формою 2, містили повні реквізити постачальника і покупця, а також печатка і підпис оператора ТОВ "Атлантіс". При відвантаженні товару потрібно обов`язкове підписання покупцем накладної. Оплата за такими накладними відбувалася в основному за безготівковим розрахунком на розрахунковий рахунок ТОВ "Атлантіс", центральний офіс якого знаходиться в м Дніпропетровську. Як правило на наступний день філія в м Харкові отримувала з центрального офісу інформацію про оплати за товар. Готівкові кошти отримані в якості оплати за поставлений товар за офіційними накладним вносилися в касу підприємства ТОВ "Атлантіс" по таким же заповненим бланкам договорів передоручення. Відмінність від форми 2 було тільки в тому, що в графі повірений вказувався саме гр-н ОСОБА_6 , код НОМЕР_1 . Він же є начальником служби безпеки ТОВ "Атлантіс". Останній кожен день їздив до відділення банку "Схід" на вул. Сумській у Харкові, де здавав їх в касу банку, а отримані чеки надалі віддавав торговим представникам. Представники ж, в свою чергу, розвозили ці чеки по підприємцях.

Крім того офіційна зарплата працівникам ТОВ «Атлантіс» (розмір зарплати відповідав мінімального рівня зарплати в Україні) сплачувалася на картку 2 рази в місяць. А неофіційна сплачувалася готівкою з дозволу директора і начальника безпеки після 20 числа звітного місяця, і лише після того як закривалися розрахунки по 2-м формам. Остання вимога не поширювалася на постійних клієнтів, які замовляли товар із місяця в місяць. При отриманні грошей всі торгові представники розписувалися в журналі, який знаходиться в касі ТОВ "Атлантіс" і ведеться касиром. При цьому для виплати зарплати велося два журнали (журнал виплати офіційної зарплати і неофіційної).

Також раз на два-три тижні біля каси для кожного торгового представника фінансовий менеджер ТОВ "Атлантіс" залишав підготовлений ним реєстр накладних на відстрочку в якому містилася інформація по яким накладними, скільки і який саме клієнт є боржником. Ці заборгованості за відвантажений товар були тільки по 2-ій формі. Фінансовий менеджер крім того оновлював і постійно роздруковував для всіх торгових представників інформацію про дебіторську заборгованість, де крім заборгованості клієнтів за накладними виписаним по 2-ій формі, вказувалася заборгованість за накладними виписаним офіційно.

24.05.2016 р. - 25.05.2016 р. на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Харкова від 17.05.2016 року проведено обшук в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, пр. Любові Малої, 93, під час чого виявлено та вилучено наступні предмети, речі, документи:

- п`ять ящиків з документацією ТТН ТОВ «Атлантіс» за червень-жовтень 2015;

- банківські квитанції ТОВ «Атлантіс» на 58 арк;

- шість блокнотів з рукописними записами;

- друковані бланки «Состояние подотчетов Харьков» за період 31.01.2015 по 30.04.2015;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 567 арк за період 01.01.2016 по 24.02.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 462 арк за період 15.03.2016 по 21.03.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 677 арк за період 25.02.2016 по 15.03.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 915 арк за період 23.03.2016 по 30.03.2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 634 арк за період 04.04.2016 по 15.04.2016;

- папка з коректировочними накладними на 312 арк за лютий 2016;

- оригінали договорів ТОВ «Атлантіс» на 2136 арк за період 2012-2014 р.;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» з 02.02.2016 до 29.02.2016;

- контрольні ТТН ТОВ «Атлантіс» за квітень 2016 на 1083 арк;

- контрольні ТТН ТОВ «Атлантіс» за листопад 2016 на 1489 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за період 05.01.2016 по 30.01.2016 на 1239 арк;

- накладні на внутрішні переміщення ТМЦ на 897 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за період 15.04.2016 по 14.05.2016 на 1206 арк;

- видаткові накладні на 436 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за березень 2016 на 1280 арк;

- обіг по товарам на 173 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за період 19.05.2016 на 345 арк;

- обіг по товарам за 2014-2015 р. на 967 арк;

- папка з коректировочними накладними на 341 арк за квітень 2016;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» за грудень 2015 на 1715 арк;

- папка з коректировочними накладними на 113 арк за травень 2016;

- службові записки ТОВ «Атлантіс» на 523 арк;

- видаткові накладні на 652 арк та на 915 арк;

- видаткові накладні за травень 2016 на 501 арк;

- службові записки ТОВ «Атлантіс» на 788 арк;

- системні блоки інв. №№ 355981, 17686, 335830, 335425, 18024, 18026, 355865, 9314, 18307;

- службові записки ТОВ «Атлантіс» на 1354 арк;

- видаткові накладні на 867 арк;

- видаткові накладні за квітень-травень 2016 на 1340 арк;

- товарні чеки та чернові записи на 108 арк;

- договори передоручень б/н на 447 арк;

- видаткові накладні на 77 арк;

- бухгалтерські документи, розписки про отримання заробітної плати на 2608;

- документи на внутрішнє переміщення ТМЦ на 53 арк;

- ТТН ТОВ «Атлантіс» на 205 арк;

- видаткові накладні на 362 арк;

- ТТН на 994 та 347 арк;

- видаткові накладні на 416 арк;

- зошит 96 арк.

Крім того ,під час проведення обшуку в приміщенні ТОВ «Атлантіс» в сейфах, в приміщенні каси та складського приміщення виявлено грошові кошти на загальну суму 613 059,5 грн., які на початок проведення обшуку оприходовані по касі не були. Крім того касових книг, ордерів, чеків іншої бухгалтерської документації, що підтверджують законність обігу вказаних грошових коштів виявлено не було. Представники ТОВ «Атлантіс» з приводу знаходження вказаної суми грошових коштів у сейфах пояснити не змогли. Крім того встановлено, що ТОВ «Атлантіс» проводить обіг грошових коштів на підприємстві за так названою формою 2, тобто не вносить відомості про прибутки до податкових документів. Тому у органу досудового розслідування є підстави вважати, що вказані грошові кошти в сумі 613 059,5 грн., здобуті злочинним шляхом, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету та вони мають значення у кримінальному провадженні в якості речових доказів.

Без накладання арешту на вищевказане майно неможливе проведення судових експертиз, проведення слідчих дій, що підтвердить вчинення кримінального правопорушення.

Посилаючись на зазначене вище, а також те, що зазначені речі, оргтехніка, бухгалтерські документи, грошові кошти вилучені у період 24-25 травня 2016, використані в якості знаряддя вчинення кримінального правопорушення, здобуті злочинним шляхом та вони мають значення у кримінальному провадженні в якості речових доказів, слідчий просить накласти на них арешт.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні підтримали вимоги клопотання, посилаючись на зазначене вище.

Представник ТОВ «Атлантіс» у судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив, що відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

Судовим розглядом встановлено, що 19.04.2016 р. до СВ Жовтневого ВП Київського ВП ГУНП в Харківській області з прокуратури Харківської області надійшли матеріали щодо шахрайських дій з боку ТОВ «Атлантіс», що розташоване за адресою: м. Харків, пр. Любові Малої, 93.

Вказану інформацію про вчинення кримінального правопорушення 19.04.2016 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001083, правова кваліфікація ч. 1 ст. 190 КК України.

24.05.2016 р. - 25.05.2016 р. на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Харкова від 17.05.2016 року проведено обшук в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, пр. Любові Малої, 93, під час чого виявлено та вилучено речі, предмети, бухгалтерські документи, оргтехніку (дев`ять комп`ютерних системних блоків), грошові кошти в загальній сумі 613 059,5 гривень.

За змістом п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України накладання арешту майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ст. 98 КК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Звертаючись до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно, слідчий зазначає, що зазначені речі, оргтехніка, бухгалтерські документи, грошові кошти вилучені у період з 24 по 25 травня 2016 року є речовими доказами, а саме знаряддям вчинення кримінального правопорушення та були здобутті злочинним шляхом, а отже, вони відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98, п. 1 ч. 2, ч.3 ст. 170 КК України. Також існують ризики, передбачені абзацом другим частини першої ст. 170 КПК України запобігання знищенню, приховуванню та втраті вказаного у клопотанні майна.

Слідчий суддя вважає обґрунтованими висновки слідчого щодо існування ризиків по запобіганню знищенню, приховуванню та втраті вказаного у клопотанні майна - речей, оргтехніки, бухгалтерських документів, грошових коштів , вилучених у період з 24 по 25 травня 2016 року в ході обшуку , проведеному в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, пр. Любові Малої, 93, а також в неможливості проведення судових експертиз, слідчих дій, що підтвердить вчинення кримінального правопорушення, в разі незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна. Слідчий та прокурор довели необхідність накладення арешту на вищезазначене майно.

З огляду на викладене, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 132, 170-173 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:
Клопотання старшого слідчого СВ Жовтневого відділення Київського відділу поліції ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 задовольнити.

Накласти арешт на речі, предмети, бухгалтерські документи, оргтехніку (дев`ять комп`ютерних системних блоків), грошові кошти в загальній сумі 613 059, 5 гривень, які були вилученні під час проведення обшуку в період часу з 17:15 години 24.05.2016 року по 07:45 годину 25.05.2016 року в приміщеннях ТОВ «Атлантіс» за адресою: м. Харків, пр. Любові Малої, 93.

Підозрюваний, обвинувачений ,треті особи мають право оскаржити судове рішення щодо арешту майна.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Виконання ухвали покладається на слідчого та/або прокурора.

Слідчий суддя ОСОБА_1