Провадження №1-кс/200/3682/16
Справа №200/6267/16-к
У Х В А Л А
11 квітня 2016 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів,
В С Т А Н О В И Л А:
Слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернулася до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:
- документів, наданих службовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / для відкриття рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4
- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;
- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /;
- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку за 2015 -2016 роки;
- виписок про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /за 2015 -2016 роки;
- заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок за 2015 -2016 роки;
- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /;
- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам за 2015 -2016 роки;
- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за 2015 -2016 роки;
- договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення за 2015 -2016 роки;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення за 2015 -2016роки;
- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці за 2015 -2016роки;
- матеріали кредитних справ стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / за 2015 -2016роки;
- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера за 2015 -2016роки.
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 будучи директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /, що знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Бабушкінському районі м.Дніпропетровська, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_5 , а також службовими особами підприємств, які входять до складу однієї фінансової групи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код НОМЕР_5 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код НОМЕР_6 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » /код НОМЕР_7 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » /код НОМЕР_8 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » /код НОМЕР_9 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » /код НОМЕР_10 /, а саме: ОСОБА_6 ,, ОСОБА_7 ,, ОСОБА_4 , діючи з єдиним умислом, направленим на надання послуг мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки м.Дніпропетровська та Дніпропетровської області, в період з лютого по червень 2015 року, при веденні фінансово-господарської діяльності шляхом неправомірного формування податкового кредиту по безтоварним операціям, порушили вимоги п.184.7 п.184.6 ст.184 Податкового Кодексу України, і тим самим занизили податок на додану вартість на суму 4750704,3 грн., що спричинило фактичне не надходження в бюджет грошових коштів на вказану суму, у вказаному періоді, тобто в особливо великих розмірах.
Згідно інформаційної бази, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / має розрахункові рахунки в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .
У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила задовольнити. Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в судове засідання не викликався в порядку ч.2 ст.163 КПК України.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого речі та документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого злочину, доведення події злочину, встановлення винних осіб.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
У Х В А Л И Л А:
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та оригіналів документів задовольнити.
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) надати слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, а саме:
- документів, наданих службовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / для відкриття рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4
- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;
- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /;
- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку за 2015 -2016 роки;
- виписок про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /за 2015 -2016 роки;
- заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок за 2015 -2016 роки;
- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 /;
- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам за 2015 -2016 роки;
- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за 2015 -2016 роки;
- договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення за 2015 -2016 роки;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення за 2015 -2016роки;
- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці за 2015 -2016роки;
- матеріали кредитних справ стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / за 2015 -2016роки;
- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код НОМЕР_2 / на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера за 2015 -2016роки.
У разі неможливості вилучення оригіналів документів надати належним чином завірені копії.
Строк дії ухвали до 05 березня 2016 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1