печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 та слідчого ОСОБА_4 , розглянувши в відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого ОСОБА_4 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні про накладення арешту на кошти у сумі 300 000 грн. (триста тисяч) гривень, які були вилучені 22.08.2016 під час проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Профітаг» (), за адресою: м. Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, відомості про які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001956 від 28.07.2016 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2014 по теперішній час ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 організували, шляхом створення та придбання на підконтрольних осіб, на території м. Києва та Київської області ряд підприємств з ознаками транзитності та фіктивності, серед яких: ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД», ТОВ «Еліт Глобал Плюс», ТОВ «Гранд Левел», ТОВ «Адванс Менеджмент», ТОВ «Іст Лайн Груп»; ТОВ «Авентура Траст», ТОВ «Платінум Трейд», ТОВ «Мелороіс», ТОВ «Бікарді Трейд», ТОВ «Рілот», ТОВ «Індіго Медіа», ТОВ «Альфасервісбуд», ТОВ «Селект Технолоджи», ТОВ «Масада Юа», які безпосередню приймають участь у наданні послуг з незаконної конвертації грошових коштів СГД реального сектору економіки, шляхом безпідставного документального оформлення руху товарів, надання послуг.

У вказаний період часу підконтрольними ОСОБА_5 . СПД сформовано 100 млн. грн. «ризикового» податкового кредиту з податку на додану вартість (загальний обсяг операцій 600 млн. грн.). Так, у вказаний період ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші невстановлені особи за попередньою змовою, в тому числі з службовими особами ПАТ «Шахта ім. О.Ф. Засядька» вчинили привласнення державних коштів на суму понад 13 млн. грн. шляхом безпідставного документального оформлення руху товарів, надання послуг та формування податкового кредиту від підконтрольних ОСОБА_5 підприємств.

Відповідно до дослідження фінансово-господарських операцій, проведених за участю ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД», , проведеного 26.07.2016 головним державним ревізором-інспектором ГУ ДФС у Київській області, можливо зробити висновок про внесення неправдивих даних до первинних документів у вказаний період часу, оформлених між ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» та ТОВ «Еліт Глобал Плюс», , ТОВ «Гранд Левел», , ТОВ «Адванс Менеджмент», , ТОВ «Іст Лайн Груп», , ТОВ «Авентура Траст», , ТОВ «Платінум Трейд», , та податкової звітності ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД», в якій відображено наслідки оформлених взаємовідносин, а саме розрахункова розбіжність між показником суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, складає 4 518 767 грн.

Крім того, за даними інформаційних ресурсів ДФС України, встановлено, що протягом 2015-2016 років підприємствами «транзитно-конвертаційної групи», що діють під керівництвом ОСОБА_9 та інших учасників: ТОВ " Фаетон-буд ЛТД " код 39112916, ТОВ «Еліт Глобал Плюс» (ЄДРПРОУ 38559196), ТОВ «Гранд Левел» (ЄДРПРОУ 38829041), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПРОУ 38959476), ТОВ «Платінум Трейд» (ЄДРПРОУ 39641988), та ТОВ "Селект Технолоджи" (ЄДРПРОУ 40138328) сформовано ризиковий податковий кредит з ПДВ на суму понад 2,7 млн. грн. ТОВ "Профітаг"() по документальному оформленню операцій з поставки запчастин (товарів). Вказана інформація свідчить про те, що службові особи ТОВ "Профітаг" є активними клієнтами «конвертаційного центру» по мінімізації податкових зобов`язань.

22.08.2016 відповідно до ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_10 від 19.08.2016 проведено обшук у офісі ТОВ «Профітаг» (), розташованому в приміщеннях будівлі за адресою: м. Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3, які згідно Інформаційній довідці з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 65585172 від 11.08.2016 належать ТОВ «АТА» , Дочірньому підприємству «КМС Україна» , Дочірньому підприємству «Енвіжн-Холдинг» , ПАТ «Сітронікс АЙ ТІ Активи» , Компанії «КМ КОР Лімітед», Дочірньому підприємству «Сітронікс Інформаційні Технології» , ПАТ «Квазар», , та іншим особам, з метою відшукання і вилучення предметів та документів фінансово- господарської діяльності ТОВ «Фаетон-буд ЛТД», ТОВ «Еліт Глобал Плюс», ТОВ «Гранд Левел», ТОВ «Адванс Менеджмент», ТОВ «Іст Лайн Груп»; ТОВ «Авентура Траст», ТОВ «Платінум Трейд», ТОВ «Мелороіс», ТОВ «Бікарді Трейд», ТОВ «Рілот», ТОВ «Індіго Медіа», ТОВ «Альфасервісбуд», ТОВ «Селект Технолоджи», ТОВ «Масада Юа», а також й інших фізичних та юридичних осіб, причетних до розкрадання державних коштів.

У ході проведеного обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Профітаг» (), виявлено та вилучено грошові кошти у сумі 300 000 грн. (триста тисяч) гривень.

На теперішній час особу, яка є власником вилучених грошових коштів не встановлено, джерело їх походження не відомо.

Посилаючись на те, що з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються державі, діями групи осіб за рахунок використання фіктивного підприємництва, яка полягає у приховуванні та маскуванні незаконного походження коштів, одержаних злочинним шляхом, та їх подальшої легалізації, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, у сумі 300 000 грн. (триста тисяч) гривень, які були вилучені 22.08.2016 під час проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Профітаг» (), за адресою: м. Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3, слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, враховуючи вимоги ч. 2 ст.172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна визнав можливим розгляд клопотання здійснювати без повідомлення власника майна.

Заслухавши слідчого, який в судовому засіданні, посилаючись на вимоги ст. 98, ч. 2 ст. 170 КПК України, просив накласти арешт на вказані грошові кошти, як на предмет кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження являється арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

За вимогами п. 1 ч. 2 та ч. 3 ст. 170 КПК України арешт майна будь-якої фізичної або юридичної особи допускається з метою забезпечення, в тому числі, збереження речових доказів за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За вимогами ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Вимогами ч. 11 ст.170 КПК України передбачено, що заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З огляду на вимоги ст.ст. 94, 132, 173 КПК України слідчий суддя при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

В клопотанні слідчого наявні достатні підстави для арешту грошових коштів у сумі 300 000 грн. (триста тисяч) гривень, які були вилучені 22.08.2016 під час проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «ПРОФІТАГ» (), за адресою: м. Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3, оскільки вказані кошти є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, та органом досудового розслідування зібрано та надано слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження вчинення зазначеного кримінального правопорушення, обставини вчинення кримінальних правопорушень з боку фізичних осіб ТОВ «Профітаг» () внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань та матеріали клопотання містять дані про причетність зазначених осіб до кримінальних правопорушень.

Слідчий суддя визнає, що матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання в права та інтереси власника майна з метою запобігання зникнення грошових коштів та забезпечення кримінального провадження, та слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Будь-яких негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт грошових коштів, які можуть суттєво позначитися на інтересах інших осіб, слідчий суддя не вбачає.

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що грошові кошти, на які просить накласти арешт слідчий, є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а також перебувають у власності юридичної особи, до якої можуть бути застосовані заходи кримінально-правового характеру, слідчий суддя з метою забезпечення кримінального провадження та можливого використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також враховуючи правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, вважає наявними підстави для накладення арешту на грошові кошти, у сумі 300 000 грн. (триста тисяч) гривень, які були вилучені 22.08.2016 під час проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «ПРОФІТАГ» (), за адресою: м. Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3, шляхом заборони будь-яких видаткових операцій по рахунку,за виключенням видаткових операції щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза перерахування грошових коштів з зазначеного рахунку на рахунки інших підконтрольних невстановленими особам товариств, або повного їх зняття з рахунку.

Керуючись ст. ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, у сумі 300 000 грн. (триста тисяч) гривень, які були вилучені 22.08.2016 під час проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «ПРОФІТАГ» (), за адресою: м. Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3.

Вказані грошові кошти, на які накладено арешт, передати на зберігання на депозитний рахунок, відкритий Генеральною прокуратурою України у банківській установі, після чого повідомити слідчого суддю.

Ухвала про арешт майна виконується негайно.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала про накладання арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1