пр. № 1-кс/759/522/14
ун. № 759/2549/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , адковата ОСОБА_4 розглянувши скаргу ОСОБА_4 в інтересах ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» на дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 ,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_4 , який діє в інтересах ТОВ «ТД Компанія Єврохім» та ПП «Фенікс 2008» 17.02.2014 року звернувся до суду із скаргою, в якій просить визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути приватному підприємству «Фенікс 2008» оригінали установчих документів, печатку ПП «Фенікс 2008», оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період січень-лютий 2014 року, системний блок, визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути ТОВ «ТД Компанія Єврохім» оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період січень-лютий 2014 року, системний блок, сейф, посилаючись на те, що 07.08.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером № 0000326 внесено відомості за фактом вчинення злочину, який кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України. Ухвалою Святошинського районного суду м. Києва від 04.02.2014 року задоволено клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі в м. Києві про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, пр. Дружби Народів 19-А, кв., якою надано дозвіл на проведення обшуку у вказаному приміщенні з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в яких відображено операції з придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств-нерезидентів, підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Ровена- плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електроніко-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна». 11.02.2014 року слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві було проведено обшук у приміщенні за адресою АДРЕСА_1 , та складено протокол, примірник якого слідчий надати підприємству відмовився. За результатами обшуку було вилучено всі оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008», з усіма контрагентами, з якими проводилася робота підприємств за період січень-лютий 2014 року, та які не підпадали під перелік документів та предметів, що підлягають вилученню згідно ухвали суду. Також вилучено оригінали установчих документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008», печатки вказаних підприємств і два системні блоки (по одному з кожного підприємства). Крім того, вилучено сейф, що не перебував на балансі ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» чи ТОВ «Хімцентр».

Крім того, зазначив, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008», з усіма контрагентами, з якими проводилася робота підприємств за період січень-лютий 2014 року, оригінали установчих документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008», і печатки вказаних підприємств, а також сейф, що не перебував на балансі ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» чи ТОВ «Хімцентр» є тимчасово вилученим майном, оскільки не були зазначені у переліку щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі суду від 04.02.2014 року, та зважаючи що слідчим в порядку до ч. 5 ст. 171 КПК України, не було подано клопотання про арешт майна, вважає що тимчасово вилучене майно підлягає поверненню ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008».

Адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні підтримав уточнені 19.02.2014 року заявлені вимоги, просив визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути приватному підприємству «Фенікс 2008»: оригінали статутних документів, а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ПП «Фенікс 2008», оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період січень-лютий 2014 року, системний блок; визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «ТД Компанія Єврохім»»: оригінали статутних документів, а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ТОВ «ТД Компанія Єврохім», оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період січень-лютий 2014 року, системний блок, сейф; визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «ХІМАГРО КИЇВ»»: оригінали статутних документів, а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ТОВ «ХІМАГРО КИЇВ», визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «ХІМПЛЮС»»: оригінали статутних документів, а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ТОВ «ХІМПЛЮС», визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути гр. ОСОБА_6 оригінал паспорту серія НОМЕР_1 , виданого Ленінським РВ УМВС України в Луганській області 17.11.1999р. та дублікат податкового номеру, виданого ДПІ по Ленінському району м. Луганськ 26.11.1999р., визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 незаконними та зобов`язати останнього негайно повернути гр. ОСОБА_7 оригінал паспорту серія НОМЕР_2 , виданого Деснянським РВ ГУДМС України в м. Києві 20.11.2012р., оригінал податкового номеру, виданого ДПІ у Деснянському районі м. Києва 16.07.2002р., оригінал свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу № НОМЕР_3 , виданого ВРЕР-6 УДАІ в м. Києві, посилаючи на обставини викладені в скарзі.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засідання просив відмовити в задоволенні скарги.

Вислухавши думку адвоката ОСОБА_4 , слідчого ОСОБА_3 , дослідивши надані адвокатом та слідчим матеріали, суд приходить до висновку що скарга не підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України під час досудового розслідування можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого або прокурора як бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає, зокрема, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, володільцем тимчасово вилученого майна.

Відповідно до п. 7 ст. 236 КПК України, тимчасово вилученим майном вважається, яке не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі на дозвіл на проведення обшуку, та не відноситься до предметів, які вилучені законом з обігу.

Ухвалою Святошинського районного суду м. Києві від 27 січня 2014 року старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 надано дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях, що належать ПАТ «БМУ Будторгсервіс», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, 6, з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в яких відображено операції з придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств-нерезидентів, підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товаро-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та вїзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «ТД Компанія Єврохім», я яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Фенікс 2008», ТОВ «Хімцентр», іншим суб`єктам підприємницької діяльності за період з 01.01.2010 року по теперішній час включно, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових операціях підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувалися в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою якої виготовлялися первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», печатки зазначених суб`єктів та інших, з ознаками фіктивності, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в банках, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, які використовувалися службовими особами ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр» для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, податкова звітність ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в якій відображені проведені операції з ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», податкова звітність та фінансові документи ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування, якою підтверджується дозвіл на вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», в яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Фенікс 2008».

11 лютого 2014 року старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 проведено обшук у приміщеннях, що належать ПАТ «БМУ Будторгсервіс», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, 6, в ході якого вилучено майно та речі відповідно до протоколу обшуку від 11 лютого 2014 року в тому числі документи та майно ПП «Фенікс 2008», а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ПП «Фенікс 2008», оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період січень-лютий 2014 року, системний блок, документи та майно ТОВ «ТД Компанія Єврохім»», а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ТОВ «ТД Компанія Єврохім», оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період січень-лютий 2014 року, системний блок, сейф, документи та майно ТОВ «ХІМАГРО КИЇВ»», а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ТОВ «ХІМАГРО КИЇВ», документів та майно ТОВ «ХІМПЛЮС», а саме: оригінал статуту; оригінал виписки з ЄДРПОУ; оригінал свідоцтва платника ПДВ; оригінали протоколів засновників про заснування підприємства, розподіл часток в установчому капіталі, призначення директора; оригінал наказу про призначення директора; оригінали договорів з банками про відкриття банківських рахунків, печатку ТОВ «ХІМПЛЮС».

Ухвалою Святошинського районного суду м. Києві від 04 лютого 2014 року слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 надано дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, що належать ОСОБА_8 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в яких відображено операції з придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств-нерезидентів, підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товаро-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та вїзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «ТД Компанія Єврохім», я яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Фенікс 2008», ТОВ «Хімцентр», іншим суб`єктам підприємницької діяльності за період з 01.01.2010 року по теперішній час включно, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових операціях підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувалися в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою якої виготовлялися первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», печатки зазначених суб`єктів та інших, з ознаками фіктивності, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в банках, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, які використовувалися службовими особами ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр» для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, податкова звітність ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в якій відображені проведені операції з ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», податкова звітність та фінансові документи ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування, якою підтверджується дозвіл на вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», в яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Фенікс 2008».

11 лютого 2014 року слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 проведено обшук у приміщенні, що належить ОСОБА_8 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого вилучено документи та майно відповідно до протоколу обшуку від 11 лютого 2014 року, що немає відношення до документів та майна, яке просить повернути ОСОБА_4 .

Крім того, ОСОБА_4 в поданій скарзі просить повернути вилучені документи та майно ТОВ «Хімагро Київ» та ТОВ «Хімплюс» при цьому не маючи від вказаних товариств повноважень на представлення інтересів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні скарги, оскільки документи та майно які просить повернути ОСОБА_4 вилучені старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , а скаржник оскаржує дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 , який немає жодного відношення до вилучених документів та майна.

Керуючись ст. ст. 169, 236, 303, 304, 306, 307 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні скарги адвокату ОСОБА_4 який діє інтересах ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» на дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 , відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її отримання. Повернення скарги не позбавляє права повторного звернення до слідчого судді, суду в порядку, передбаченому КПК України.

Слідчий суддя Святошинського
районного суду м. Києва: ОСОБА_1