УХВАЛА

25 липня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Миронця Р.П. розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та під тримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та під тримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що У липні 2007 року ОСОБА_3 погодився на пропозицію невідомої особи здійснити реєстрацію юридичної особи на своє імя та підписав необхідні документи для державної реєстрації юридичної особи. Після цього, 13.08.2007 державним реєстратором Виконавчого комітету Рівненської міської ради на підставі наданих документів проведено державну реєстрацію Товариства з обмеженою відповідальність ВПП Машбуд код за , за юридичною адресою: м. Рівне, вул. Гагаріна, 39, учасником якого виступив ОСОБА_3, який призначений директором вказаного товариства.

Згідно пояснення ОСОБА_3 він, як директор ТзОВ ВПП Машбуд, фінансово-господарською діяльністю вказаного підприємства не займався та у квітні 2010 року підписав договір про продаж даного товариства.

Однак, згідно документів податкової звітності, яку завірено підписом від імені директора ОСОБА_3 та надано до ДПІ у м. Рівному, ТзОВ ВПП Машбуд задекларовано за звітний період з січня 2009 року по січень 2010 року обсяг постачання товарів у сумі 2099682 гривні та задекларовано податкові зобовязання у сумі 349947 гривень.

Неправомірними діями невідомої особи, що діяла від імені директора ТзОВ ВПП Машбуд ОСОБА_3, упродовж періоду часу з січня 2009 року по січень 2010 року створено для інших субєктів підприємницької діяльності податковий кредит в сумі 349947 гривень, чим спричинено державі велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету обовязкових платежів, що у тисячу та більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Згідно документів про відкриття та обслуговування розрахункових рахунків ТзОВ ВПП Машбуд №, №, що відкриті в Рівненській філії ВАТ АБ Укргазбанк МФО 333692, №9000, №9000, що відкриті в ПАТ УкрСиббанк МФО 351005, встановлено, що вказане товариство упродовж періоду часу з 2007 року по 2011 рік отримувало кошти як оплату за товарно-матеріальні цінності від фізичної особи підприємця ОСОБА_4 ін.н. НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, та вказані господарські операції відображено в документах податкової звітності ТзОВ ВПП Машбуд.

Отже, під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному проваджені, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення господарських операцій ТзОВ ВПП Машбуд, код за , із ФОП ОСОБА_4, адреса реєстрації: м. Рівне, вул. Буковинська,буд.46, а саме: договорів, укладених між ТзОВ ВПП Машбуд та ФОП ОСОБА_4 про здійснення між вказаними субєктами господарювання фінансово-господарських операцій; документів, що використовувалися при передачі товарно-матеріальних цінностей між ТзОВ ВПП Машбуд та ФОП ОСОБА_4: податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень (касових ордерів) про проведення розрахунків по укладених договорах між ТзОВ ВПП Машбуд та ФОП ОСОБА_4, які перебувають у володінні фізичної особи підприємця ОСОБА_4, адреса реєстрації: м. Рівне, вул. Буковинська,46.

Вищевказані документи містять відомості незаконного формування валових витрат та податкового кредиту для ФОП ОСОБА_4Є, а також відповідні документи необхідні для встановлення осіб, що їх складали від імені керівника ТзОВ ВПП Машбуд та подальшого призначення і проведення судово-почеркознавчої, судово-економічної експертиз.

Слідчий суду пояснив, зазначені документи можуть бути використані як доказ вказаного факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та іншим способом довести ці обставини неможливо. У разі їх відсутності у матеріалах відповідного кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного, всебічного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення, що має на меті законне та своєчасне притягнення до кримінальної відповідальності осіб, які вчинили вищевказаний злочин.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення речей чи документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання , без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та вилучити (здійснити їх виїмку),суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та під тримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документі задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку), а саме: оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення господарських операцій ТзОВ ВПП Машбуд, код за , із фізичною особою підприємцем ОСОБА_4, ін.н. НОМЕР_1, адреса реєстрації: м. Рівне, вул. Буковинська,46, зокрема: договорів, укладених між ТОВ ВПП Машбуд та ФОП ОСОБА_4 про проведення між вказаними субєктами господарювання фінансово-господарських операцій; документів, що складені та використані при передачі товарно-матеріальних цінностей між ТзОВ ВПП Машбуд та ФОП ОСОБА_4: податкових, видаткових товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень (касових ордерів) про проведення розрахунків по укладених договорах між ТзОВ ВПП Машбуд та ФОП ОСОБА_4 за період часу з 13.08.2007 по 31.03.2011, які перебувають у володінні фізичної особи підприємця ОСОБА_4, ін.н. НОМЕР_1, адреса реєстрації: м. Рівне, вул. Буковинська,46.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_5