Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/6135/14-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 червня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Зарицька Ю.Л., при секретарі Сотніковій І.О., за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О. про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 0000012 від 18.01.13 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ЛУ СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиною Ю.В. вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, відомості яких становлять банківську таємницю, що знаходяться у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк», в межах кримінального провадження № 0000012 від 18.01.13 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив про те, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Олсідз Груп Україна" () в період часу з 16.04.2010 р. до 01.09.2012 р. під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго ЛТД» (код ЄДРПОУ 3048935) та ТОВ «Меридиан-Строй» (), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 824 641грн. та податку на додану вартість на загальну суму 2 214 698грн.. Також службові особи ТОВ "Олсідз Груп Україна" () в період часу 2012 рік та 1-й квартал 2013 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: ТОВ «Агро-Право» (), ПП «Продекс» (), СТОВ «Перемога» (), ТОВ «Агролідер-2009» () та ФОП Танчин Марія Григорівна (ід.н. ), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 656 525грн. та податку на додану вартість на загальну суму 4 938 133грн.

Слідчий також зазначив, що з матеріалів досудового розслідування встановлено, що між ТОВ "Олсідз Груп Україна" () та СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго ЛТД» (код ЄДРПОУ 3048935), ТОВ «Меридиан-Строй» (), ТОВ «Агро-Право» (), ПП «Продекс» (), СТОВ «Перемога» (), ТОВ «Агролідер-2009» (), ФОП Танчин Марія Григорівна (ід.н. ) в період часу з 01.01.2012 року до 30.06.2013 року здійснювалися фінансово-господарські взаємовідносини, предметом яких є поставка насіння соняшнику.

Також слідчий вказав, що з матеріалів досудового розслідування встановлено, що ПП «Продекс» (, зареєстроване за адресою: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 17) за адресою реєстрації не знаходиться та має ознаки фіктивності. Як повідомив директор ПП «Продекс» гр. Осадчий Андрій Володимирович, він лише формально рахувався директором підприємства та фактично не вів ніякої фінансово-господарської діяльності.

Слідчий зазначив, що в зв’язку з вищевикладеним, фінансово-господарські документи, які підписані (виготовлені) від імені службових осіб ПП «Продекс», є підробленими.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ПП «Продекс» (), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, рух коштів.

Так, згідно бази даних податкової служби «АІС ОР» ПП «Продекс» відкрито в ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969) рахунок №.

Слідчий вказав, що необхідність вилучення зазначених документів в ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969) щодо ПП «Продекс» необхідна для встановлення службових осіб ПП «Продекс», відповідальних за здійснення фінансових операцій, дослідження обставин проведення розрахунків з ТОВ "Олсідз Груп Україна" (), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику.

Також слідчий вказав на те, що іншим способом, ніж вилучення документів ПП «Продекс» в ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969) неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, відповідальних за здійснення фінансових операцій по рахунках, обставин перерахування грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів. Оскільки ПП «Продекс» є клієнтом зазначеної фінансової установи, документи щодо діяльності та фінансового стану ПП «Продекс» знаходяться в ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969).

Слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів ПП «Продекс», які знаходяться в ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969), необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які знаходяться у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969).

Крім того, слідчий вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідно до ч.2 ст.9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою проведення почеркознавчих експертиз та притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

В судовому засіданні слідчий СВ ЛУ СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О. клопотання підтримав з підстав, зазначених вище.

Представник ПАТ «Укрбізнесбанк» у судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд вважає можливим розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Враховуючи те, що у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» можуть перебувати документи, до яких слідчий просить надати доступ, а також те, що вказані документи можуть бути використані як докази, необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-164, 167-168 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О. про тимчасовий доступ до речей та документів – задоволити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабану Д.О. та іншим співробітникам податкової міліції за дорученням тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969, м. Донецьк, вул. Артема, 125), що містять банківську таємницю клієнта банку – ПП «Продекс» () рахунок № за період з 01.01.2012р. по 30.06.2013р., а саме:

- оригінали документів, які містяться у справі клієнта ПП «Продекс» і стосуються відкриття та обслуговування рахунку №, в т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб’єкта господарювання ПП «Продекс» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку № ПП «Продекс» за період з 01.01.2012р. по 30.06.2013р.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК з метою відшкодування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Cлідчий суддя Подільського

районного суду м. Києва

Зарицька Ю.Л.