Провадження 1-кс/127/5356/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю. розглянувши клопотання заступника начальника 2-го відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та матеріали кримінального провадження №0000195 від 24.09.2013 року,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 2-го відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000195 від 24.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, однією з підстав внесення інформації в ЄРДР був висновок спеціаліста №6/16-02/НОМЕР_1 від 15 лютого 2013 року управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у Вінницькій області, з якого слідує, що фізична особа підприємець ОСОБА_2 (ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_1, м. Вінниця), в порушення п.п. 3.1.1 п.3.1, п. 4.1 ст. 4, п. 6.1 ст. 6, абзацу 4 п. 9.4 ст. 9 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997 року ухилилась від сплати податку на додану вартість за липень, вересень, жовтень 2010 року на суму 446 438, 10 гривень та в порушення п. 19.1 ст. 19 Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб» № 889-ІV від 22.05.2003 року ухилилась від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму 1 904 010,32 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 2 350 448,42 гривень.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності фізична особа підприємець ОСОБА_2 (ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_1, м. Вінниця) проводила розрахунки та отримувала готівкою кошти через рахунки: № 5229, № 3929, № 3929, відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ „Приватбанк (МФО 302689, адреса: м. Вінниця, вул. Соборна, 52).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення у сфері господарської діяльності, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження наявності перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1, АДРЕСА_1), відкритих в Вінницькій філії ПАТ КБ „Приватбанк (МФО 302689, адреса: м. Вінниця) за період з 17 липня 2009 року по теперішній час, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання ФОП ОСОБА_2 вказаних банківських рахунків.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що без документів, які свідчать про рух грошових коштів по банківських рахунках фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), неможливо встановити обставини ухилення останньою від сплати податків.

Суд, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у Вінницькій філії ПАТ КБ «Приватбанк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника 2-го відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Вінницькій філії ПАТ КБ „Приватбанк (МФО 302689, адреса: м. Вінниця, вул. Соборна, 52) стосовно інформації фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1, АДРЕСА_1), яка містить банківську таємницю, за період з 17 липня 2009 року по теперішній час (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), в тому числі:

- відомості про рух грошових коштів по рахунках: № 5229, № 3929, № 3929 (валюта українська гривня), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 17 липня 2009 року по теперішній час;

- в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування;

- документи, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період з 17 липня 2009 року по теперішній час;

- документи, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період з 17 липня 2009 року по теперішній час;

- копії документів, на підставі яких були відкриті вказані рахунки;

- копії карток зі зразками підписів осіб, які мали право знімати кошти з зазначених рахунків,

та можливості залишення їх в кримінальному провадженні № 0000195 до розгляду вищевказаного провадження судом по суті.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя