Справа № 569/8697/14-к
УХВАЛА

11 червня 2014 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС України в Рівненській області ОСОБА_2 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів , -
Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС України в Рівненській області ОСОБА_4 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (інформації).
Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав , суду пояснив, що під час досудового слідства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, з можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме всієї особової справи та податкової звітності щодо вищевказаних суб`єктів господарювання.
Дані документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , що підтверджується матеріалами кримінального провадження.
24.04.2014 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 надіслано запит про надання особових справ та податкової звітності частини вищевказаних суб`єктів господарювання, проте листом від 28.04.2014 отримано відмову з посиланням на те, що вказані документи містять конфіденційну інформацію та не розголошуються без письмової згоди платника податків.
Зважаючи на те, що у документах особової справи та податкової звітності міститься інформація про звітність підприємства, майнові та фінансові стосунки в підприємстві, тому вищевказані документи необхідні, для подальшого їх використання при призначені документальної позапланової виїзної перевірки, щодо дотримання чинного податкового та валютного законодавства, для судово-економічної експертизи та судово-почеркознавчої експертизи, які можуть бути використані як доказ в суді. Вилучення вказаних документів не позбавить юридичну особу можливості здійснення своєї діяльності.
Відсутність у матеріалах кримінального провадження даних документів, істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення, з метою притягнення до відповідальності осіб, які вчинили злочин, передбачений статтею 205 КК України, у зв`язку з чим просить суд клопотання задоволити.
Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення речей чи документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання , без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , самі по собі або в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та вилучити (здійснити їх виїмку), суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС України в Рівненській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ та здійснити вилучення оригіналів документів особових справ, податкової звітності про сплату ПДВ, зокрема: розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5) за період часу з 01.01.2013 по 05.06.2014 роки, всіх проведених перевірок (планові, позапланові, невиїзні -камеральні) та інших документів, які мають відношення взяття на облік наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса АДРЕСА_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , юридична адреса АДРЕСА_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , юридична адреса АДРЕСА_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , юридична адреса АДРЕСА_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , юридична адреса АДРЕСА_3 ; ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса АДРЕСА_2 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя
ІНФОРМАЦІЯ_20 К ОСОБА_6