Кримінальне провадження 1- кс/760/2085/13
УХВАЛА

СЛІДЧОГО СУДДІ

Про проведення позапланової виїзної ревізії

03 червня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Агафонов С.А., розглянувши клопотання про проведення позапланової виїзної ревізії старшого слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Окружної державної податкової служби ДПС України Скоробогатько Д.В., в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000129 від 01.03.2013 року, за ознаками ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що в провадженні СУ ОДПС-ЦО з обслуговування ВПП ДПС перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000129 від 01.03.2013 року, за ознаками ч.3 ст.212 КК України.

Як зазначає в клопотанні слідчий, службові особи ПАТ "ХК Київміськбуд () в період часу з 01.01.10 року по 15.02.13 року включно, ухилились від сплати зборів (обов'язкових платежів) до Північного РЦ страхового фонду документації, що призвело до фактично ненадходження до державних цільових фондів коштів у сумі 3 млн. 400 тис. грн.

Слідчий стверджує, в ході досудового розслідування встановлено ПАТ "ХК "Київміськбуд" у вказаному періоді за результатами участі в торгах був визнаний переможцем процедур закупівлі та відповідно отримував кошти з державного та місцевого бюджетів на будівництво та реконструкцію різних об'єктів соціальної сфери.

Так, у 2010 році ПАТ "ХК "Київміськбуд" отримував кошти з державного та місцевого бюджетів на будівництво та реконструкцію:

- за замовленням КП "Ватутінськінвестбуд" (код за ), 02660, м. Київ, вул. Електротехнічна,11, для будівництва пожежного депо на вул. Закревського. Очікувана вартість закупівлі - 24 850 000,00 грн., кошти місцевого бюджету (Деснянська районна держадміністрація у м. Києві). Договір від 16.06.2010 року.

- за замовленням КП "Київський метрополітен" (код за ), 03055, м. Київ, просп. Перемоги,35, для будівництва мостів, дорожніх естакад, тунелів та метрополітену. Очікувана вартість закупівлі - 4 502 330 000,00 грн., кошти місцевого та державного бюджетів (Головне управління транспорту виконавчого органу Київської міськради). Договір від 16.02.2010 року.

Таким чином, кошти, які службові особи ПАТ "ХК "Київміськбуд" зобов'язані сплатити за надання послуг Північним РЦ СФД щодо закладання документації до СФД, згідно ст.ст. 20, 21, 24 Закону України "Про страховий фонд документації України" № 2332-ІІІ від 22.03.2003р., постанови КМУ від 02.10.2003 року № 1553, ДСТУ 33.201:2004 "Страховий фонд документації на об'єкти будівництва" та ДБН Д.1.1-1-2000 "Витрати, пов'язані з формуванням страхового фонду документації України, включаються в обґрунтованому замовником разом з проектною організацією розмірі виходячи з обсягу документації, що закладається до страхового фонду, та вартості послуг спеціалізованих установ страхового фонду документації в розрахунку на 1 аркуш формату А4, але, як правило, не більше 0,06% від підсумку глав 1-9, графи 4 та 5, що обумовлюється завданням на проектування" надходять до бюджету України.

Виходячи з цього, слідчий просив суддю надати дозвіл на проведення позапланової ревізії для зібрання доказів, що підтверджують зазначені факти.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: 3) у разі виникнення потреби у перевірці відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною установою, якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні підтвердження на обов'язковий письмовий запит органу державного фінансового контролю протягом десяти робочих днів з дня отримання запиту.

Як встановлено в ході розгляду клопотання, слідчим управлінням Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Окружної державної податкової служби ДПС України на адресу ПАТ "ХК Київміськбуд надсилався відповідний запит, відповідь на який у передбачені Законом строки надана не була.

Обставини, вказані слідчим в клопотанні підтверджуються матеріалами, що до нього приєднані.

Виходячи із зазначеного, суддя вважає за можливе задовольнити клопотання слідчого.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про проведення позапланової виїзної ревізії старшого слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Окружної державної податкової служби ДПС України Скоробогатько Д.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ "ХК "Київміськбуд" (код за ), за період діяльності з 01.01.2010 по 10.02.2013, з питань дотримання вимог законодавства України під час введення у експлуатацію будівельних об'єктів та сплати обов'язкових платежів за надання послуг Північним РЦ СФД щодо закладання документації до СФД.

Проведення ревізії доручити інспекторам Державної фінансової інспекції України в період з 17.06.2013 р. по 09.07.2013 р. включно.

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної ревізії ПАТ "ХК "Київміськбуд" (код за ), ознайомлюватися з оригіналами фінансово - господарських, бухгалтерських, інших документів та робити їх копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.А. Агафонов