ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9200/13-к
провадження № 1-кс/201/2738/2013
УХВАЛА

02 серпня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

02 серпня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Будінвест-ДФ (код 38200571) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що підприємство ТОВ Будінвест-ДФ (код 38200571) поряд з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ Укрспецпроект-ДФ (код 37620704), ТОВ Дніпрометалінвест (код 37620717), ТОВ Еко Тест (код 35544847), ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобовязань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

Встановлено, що ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4О, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_5, для вуалювання злочинної діяльності орендовано та обладнано під тіньовий офіс приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, в якому зберігаються печатки, уставні та реєстраційні документи підконтрольних підприємств, ведеться робота з податковими та бухгалтерськими документами, здійснюється отримання готівки та обмін фінансово господарської документації з клієнтами.

Так, встановлено, що до складу вищевказаного конвертаційного центру входили наступні громадяни України: ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, місце народження: Житомирська область, м. Малин, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2, раніше не засуджений організатор; ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований та мешкає за адресою: : АДРЕСА_3 - фінансовий директор; ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, місце народження: м. Дніпропетровськ, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_4 фінансовий директор та бухгалтер; ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_5 - фінансовий директор; ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_6 фінансовий директор також виконує функції курєра.

До складу підконтрольних фігурантам підприємств, які мають ознаки фіктивності, відносяться: підприємства, які на даний час звітують про ведення фінансово-господарської діяльності: ТОВ Будінвест-ДФ (код 38200571), юридична адреса: АДРЕСА_7. Директор: ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), головний бухгалтер: ОСОБА_4 (код НОМЕР_2). Дата державної реєстрації: 23.04.2012 року, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько: 40 751 000 грн.; ТОВ Еко тест (код 35544847), юридична адреса: АДРЕСА_8, фактична адреса: АДРЕСА_9. Засновник, директор та головний бухгалтер: ОСОБА_8 (код НОМЕР_3). Дата державної реєстрації: 07.11.2007 року, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько: 31 200 405 грн.; ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594), юридична адреса: АДРЕСА_10. Засновник та директор: ОСОБА_5 (код НОМЕР_4). Головний бухгалтер: ОСОБА_9 (НОМЕР_5). Дата державної реєстрації: 05.03.2012 року, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько - 14 593 152 грн. Підприємства, які на даний час не звітують про здійснення фінансово-господарської діяльність: ТОВ Укрспецпроект-ДФ (код 37620704), юридична адреса: АДРЕСА_11. Засновник, директор та головний бухгалтер: ОСОБА_10 (НОМЕР_1). Дата державної реєстрації: 23.03.2011 року. Свідоцтво ПДВ анульовано 16.02.2012 року, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько: 26 561 170 грн.; ТОВ Дніпрометалінвест (код 37620717), юридична адреса: АДРЕСА_12. Засновник, директор та головний бухгалтер ОСОБА_5 (НОМЕР_4). Дата державної реєстрації: 23.03.2011 року. Свідоцтво ПДВ анульовано 16.02.2012 року. Загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько: 33 110 854 грн.

Встановлено, що зазначені особи протягом 2010-2013 років, з метою ухилення від сплати податків та надання послуг з мінімізації податкових зобовязань шляхом конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснювали незаконну конвертацію грошових коштів для підприємств реального сектору економіки в основному Дніпропетровського регіону з використанням рахунків підконтрольних підприємств, відкритих у ПАТ Акта Банк (МФО 305266) та АТ "Фінростбанк".

Також було встановлено, що ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594) зареєстровано та перебуває на податковому обліку у Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вказаної ДПІ.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме: до оригіналів документів ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594): документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2013 р.р. по усім видам податків, зборів, обовязкових платежів з усіма додатками; юридичної справи ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594) за 2010-2013 р.р.; звітності по формі 1-ДФ вказаного підприємства за 2010-2013 р.р.; документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками; актів документальних перевірок вказаного підприємства з додатками за 2010-2013 р.р., що знаходяться у Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000054, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме: до оригіналів документів ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594): документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2013 р.р. по усім видам податків, зборів, обовязкових платежів з усіма додатками; юридичної справи ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594) за 2010-2013 р.р.; звітності по формі 1-ДФ вказаного підприємства за 2010-2013 р.р.; документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками; актів документальних перевірок вказаного підприємства з додатками за 2010-2013 р.р., що знаходяться у Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25.

Дозволити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000054.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий