Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 листопада 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого, в провадженні СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000190 від 25 вересня 2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, 28 серпня 2013 року зареєстрували Товариство з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та використовуючи реквізити і печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", за період з 01 листопада 2013 року по 31 березня 2014 року, незаконно та безпідставно задекларували податковий кредит по податку на додану вартість у сумі 17509525 грн.

Також, досудовим розслідуванням встановлено відсутність реального здійснення господарських операцій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " на суму податкових зобов`язань 17782281 грн. по взаємовідносинам з покупцями за період з 01 листопада 2013 року по 31 березня 2014 року, та податкового кредиту на суму 17777021 грн. по взаємовідносинам з постачальниками за період з 01 листопада 2013 року по 31 березня 2014 року.

Під час виконання доручення по відпрацюванню кола суб`єктів господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " встановлено, що вказане товариство задекларувало податкові зобов`язання по семи контрагентах, серед яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке в період часу з 01 листопада 2013 року по 31 березня 2014 року, мало фінансово-господарські відносини з ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

На даний час у прокурора виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до документів щодо фінансово-господарських відносин між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2013-2014 р, а саме, договорів (угод, контрактів) з усіма додатками та специфікаціями; актів виконаних робіт, послуг; доручень; актів прийому-передачі товарів/послуг; оборотно-сальдових відомостей по рахунку вказаного контрагента; виписок про рух коштів на банківських рахунках; реєстрів податкових накладних (виданих та отриманих) в повному обсязі; накладних та податкових накладних, що дасть можливість встановити зміст фінансово-господарських відносин між вищезазначеними суб`єктами, їх реальність, а також встановити коло осіб, які можуть бути причетні до створення ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що сприятиме всебічному, повному і неупередженому дослідженню обставин кримінального провадження, надання їм належної правої оцінки та забезпечить прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

У судовому засіданні прокурор прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

Заслухавши пояснення прокурора, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання прокурора з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " доступу до документів фінансово-господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", у прокурора з`явиться можливість встановити обставини вчиненого злочину, використати отримані результати та самі документи як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у прокурора підстав вважати, що документи фінансово-господарських відносин між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", які перебувають у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", мають суттєве доказове значення у даному кримінальному провадженні, неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати прокурору прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2013-2014 років, з можливістю виготовлення їх копій, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, договорів (угод, контрактів) з усіма додатками та специфікаціями; актів виконаних робіт, послуг; доручень; актів прийому-передачі товарів/послуг; оборотно-сальдових відомостей по рахунку вказаного контрагента; виписок про рух коштів на банківських рахунках; реєстрів податкових накладних (виданих та отриманих) в повному обсязі; накладних та податкових накладних.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1