СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

місто Черкаси 07 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Грицюка І.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000051, старшим слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Грицюком І.В. і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Шмітьком Р.І. клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 29.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що директор та головний бухгалтер ТОВ "Терапостаченерго" () ОСОБА_3 протягом періоду часу з 01.04.2010 по 31.10.2012 відобразив в бухгалтерському та податковому обліках товариства операції з придбання паливно-мастильних матеріалів у суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки "фіктивності", а саме: ТОВ "Грандторг" (), ТОВ "Леда-Ком" (), ТОВ "Блек Оіл"(), ТОВ "Спецагроресурс"(), ПП "Черкаситогрсфера"(), ПП "Дніпротара" (код 31076132) та ПП "Інтерторгстрой" (код 36157692), в наслідок чого завищив податковий кредит та занизив податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету в загальній сумі 2 559 270 грн., та занизив податок на прибуток на суму 2 534 783 грн., а всього на загальну суму 5 094 053 грн.

В зв'язку з вищевикладеним та з метою встановлення істини по справі, а також необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.04.2010 по 31.10.2012 по рахунку ТОВ "Леда-Ком" № 1, відкритого в установі ПАТ "МАРФIНБАНК" у м. Іллічівськ (МФО 328168).

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності;

6. Відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація;

7. інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню;

8. коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Враховуючи, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.04.2010 по 31.10.2012 по рахунку ТОВ "Леда-Ком" № 1, відкритого в установі ПАТ "МАРФIНБАНК" у м. Іллічівськ (МФО 328168), а також особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки, мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ "Про банки і банківську діяльність", -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Грицюка І.В. та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх подальшого вилучення, по рахунку ТОВ "Леда-Ком" № 1, відкритого в установі ФПАТ "МАРФIНБАНК" у м. Полтавi (МФО 331973), що містять банківську таємницю, за період з 01.04.2010 по 31.10.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи "Клієнт Банк") ТОВ "Леда-Ком" № 1, відкритого в установі ПАТ "МАРФIНБАНК" у м. Іллічівськ (МФО 328168);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2010 по 31.10.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ "Леда-Ком" № 1, відкритого в установі ПАТ "МАРФIНБАНК" у м. Іллічівськ (МФО 328168);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

2.Виконання даної ухвали доручити старшому слідчому СУ ДПС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції Грицюку І.В.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя : П.С. Грабовий