Провадження 1-кс/127/5982/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання заступника начальника слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області Івахова А.А. про надання дозволу Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності ТОВ "Компанія Ліана" (м. Вінниця, вул. 600-річчя, 17, ), за період з 01.01.2007 р. по теперішній час, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області Івахов А.А. звернувся до суду із вказаним клопотанням, мотивувавши його тим, що слідчим відділом УСБУ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000058, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 359 КК України за фактом незаконного придбання та використання працівниками готельно-розважального комплексу приватного підприємства "Феріде Плаза" (м. Вінниця, вул. Пирогова, 23-Б, ) спеціальних технічних засобів отримання інформації для здійснення прихованого відеоспостереження в ресторані та нічному клубі, що знаходяться у приміщенні вказаного комплексу.

Досудовим слідством встановлено, що 26.06.13 під час проведення обшуку у готельно-розважальному комплексі "Феріде Плаза", розташованому за вказаною адресою, у окремих кабінках чоловічої та жіночої вбиралень, що знаходяться у підвальному (нульовому) поверсі, було виявлено та вилучено 8 пристроїв для здійснення відеоспостереження, які приховано розміщувались над унітазами і складались із мініатюрних відеокамер "КРС-S190S" (із серійними номерами: ІА117225, ІА117229, ...А117235 (номер частково пошкоджений), ІА117237, ІА117312, ІА117316 та б/н), мініатюрної відеокамери (з мікросхемою з номером 808210225), пристроїв "Novus" (з серійними номерами 0801118, 0808171), підрозеточних коробок, кабелів, а у чоловічій вбиральні, крім того, був вилучений мініатюрний пристрій для прихованого відеоспостереження, який складався із мініатюрної відеокамери (з мікросхемою з номером 808210227) та датчику руху і розміщувався над умивальником. У комутаційній шафі, що знаходиться у кімнаті на сьомому поверсі будівлі був виявлений пристрій "DIGITAL VIDEO RECORD" виробника "РІКАС - ВАРТА" (модель HVGDVR516D, №09/08/2525) з якого вилучено жорсткі диски "WESTERN DIGITAL" (модель WD10EADS-65L5B1 серійний номер WCAU4C060455) та "WESTERN DIGITAL" (модель WD10EADS-65L5B1, серійний номер WCAU4C118768).

Досудовим слідством встановлено, що у 2007 та 2011 рр. працівники ТОВ "Компанія Ліана" здійснювали роботи по монтажу систем відеоспостереження, про що були складені відповідні акти № АК2007-1944 від 30.09.2007р. та № 2011-1172 від 30.12.2011р. між вказаним товариством та ПП "Торгово-універсальна фірма "Феріде" (, м. Вінниця, вул. Фрунзе, 24), за яким було зареєстровано право власності на будівлю готельно-розважального комплексу "Феріде Плаза", за адресою: м. Вінниця, вул. Пирогова, 23-А (в даний час - м. Вінниця, вул. Пирогова 23-Б).

Таким чином, під час досудового слідства виникла необхідність у вирішенні окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія Ліана" за період з 01.01.2007р по теперішній час а саме:

- коли та у яких підприємств (установ, організацій, фізичних осіб), за яку суму і на підставі яких документів ТОВ "Компанія Ліана" придбавало засоби аудіо- відеоспостереження в період з 01.01.2007р по теперішній час;

- коли та яким підприємствам (установам, організаціям, фізичним особам), за яку суму і на підставі яких документів ТОВ "Компанія Ліана" реалізовувало, на яких об'єктах цих підприємств (установ, організацій, фізичних осіб) встановлювало та в подальшому обслуговувало придбані в період з 01.01.2007р по теперішній час засоби аудіо- відеоспостереження;

- яким чином дані обставини відображені у бухгалтерському обліку підприємства;

- хто із працівників ТОВ "Компанія Ліана" і на якій підставі був відповідальним за їх придбання, збереження а також за реалізацію, монтаж та подальше обслуговування на підприємствах (установах, організаціях, у фізичних осіб);

- якими документами підтверджуються вищевикладені обставини, що досліджуються;

- чи є факти порушення законодавства України, і хто з посадових і матеріально відповідальних осіб ТОВ "Компанія Ліана" винний у їх допущенні.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово - господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально - відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків у даному кримінальному провадженні, заступник начальника слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області Івахов А.А просив клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб'єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні",

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області Івахова А.А. задоволити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія Ліана" (м. Вінниця, вул. 600-річчя, 17, ) в частині придбання засобів аудіо- відеоспостереження, їх реалізації, монтажу та обслуговування, обліку зазначених операцій, встановлення осіб, відповідальних за їх придбання, збереження, реалізацію, монтаж та подальше обслуговування, за період діяльності вказаного підприємства з 01.01.2007р по теперішній час, яку провести Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на протязі 15 робочих днів з 1 листопада по 21 листопада 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: