1-кс/755/2810/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 липня 2015 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000037 від 09 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:
14 липня 2015 року начальник 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання йому та слідчим слідчої групи: старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 або іншим уповноваженим оперативним працівникам за їх дорученням, дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого по АДРЕСА_1 , а саме реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). В клопотанні зазначено про необхідність надати дані документи в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (обшуку), що підтверджують вилучення оригіналів. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.
В обґрунтування клопотання начальник 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", в період грудня 2014 року, діючи умисно, в порушення п.198.1,п.198.6 ст.198, п.201.1, 201.2 та 201.6, 201.7 ст.201, пп.138.1.1 п.138.1, п.138.2 ст.138, п. 138.7 ст.138, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, при фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 591 351 грн., податку на прибуток в сумі 532 216, а всього податків на загальну суму 1 123 567 грн., що становить значний розмір.

Збитки нанесені державі встановлені актом №575/26-53-22-05-21/33444644 від 28 квітня 2015 року "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за грудень 2014 року".

Як встановлено під час розслідування кримінального провадження ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) являються підприємства з ознаками фіктивності, а їх діяльність направлена на сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Таким чином, з метою встановлення осіб причетних до реєстрації вказаних підприємств з ознаками фіктивності, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів та подальшому вилучені оригіналів реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Вказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких будуть у подальшому проводитись експертизи, а також встановлюватимуться особи причетні до вчинення злочину, що надасть можливість встановити факти та обставини, які мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Іншим способом, ніж вилучити документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у ІНФОРМАЦІЯ_1 , неможливо довести обставини, які планується довести під час досудового розслідування.
Клопотання погоджено з прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва ОСОБА_6 .

В судовому засіданні начальник 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлявся належним чином.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , який клопотання просив задовольнити, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий дозвіл начальнику 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи: старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , або іншим уповноваженим оперативним працівникам за їх дорученням, на доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163164, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИЛА:
Клопотання начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.
Надати начальнику 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи: старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 або іншим уповноваженим оперативним працівникам за їх дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого по АДРЕСА_1 , а саме реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (обшуку), що підтверджують вилучення оригіналів. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: