Провадження №1-кс/751/3090/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 29 грудня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.09.2015 року за №0000054, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) у період квітня-травня 2015 року, в порушення норм чинного податкового законодавства використовували схему ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), яке має ознаки фіктивності. При цьому взаємовідносини із вказаним підприємством носили формальний характер, а зазначений у первинних документах товар (соняшник) фактично ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не поставлявся у зв`язку з відсутністю у даного підприємства діяльності з вирощення сільськогосподарської продукції, а також її придбання у попередніх періодах.

Зазначені дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » призвели до несплати податку на додану вартість на загальну суму 3 084 692,08 грн., яка є особливо великим розміром.

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, порівняння обсягів фактично зібраної та реалізованої ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сільськогосподарської продукції, викриття всієї схеми задіяних осіб, які причетні до протиправної діяльності ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах по зразках почерку та підписів, які містять оригінали даних документів, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ та можливості вилучення документів ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), щодо збору врожаю сільськогосподарських культур, посівних площ сільськогосподарських культур, тощо, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладання розгляду справи суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , за дорученням оперуповноваженому оперативного управління ДПІ в м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 та співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області право на тимчасовий доступ до оригіналів (за їх відсутності-завірених копій) документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме звітних документів ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за формами №29-сг «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур плодів, ягід та винограду»; №4-сг «Посівні площі сільськогосподарських культур»; №37-сг «Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт», що подавались підприємством за 2012, 2013, та 2014 роки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1