Справа № 727/1274/15-к
Провадження № 1-кс/727/348/15
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 лютого 2015 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 0000062 від 18 вересня 2014 року).

сторони кримінального провадження:

· Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000062 від 18 вересня 2014 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що 18 вересня 2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000062 від 18 вересня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), які у період квітня-травня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн., за ч.1 ст.212 КК України.

Того ж дня розпочато досудове розслідування у кримінальному провадження №000063 від 18.09.2014 року відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), які у період квітня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5 037 538 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

29 вересня 2014 року вказані кримінальні провадження об`єднані в одне провадження за № 0000062.

19 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000083 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), які у період липня-серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3 213 634 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

19 листопада 2014 року кримінальне провадження № 0000083 об`єднано з провадженням № 0000062.

Так, згідно договорів поставки нафтопродуктів, які укладені між: ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " товар поставляється Покупцю партіями, протягом поточного місяця, в кількості та за ціною, визначеними у кожній Додатковій угоді до Договору, на умовах: ЕХW резервуари нафтобаз ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 та інших нафтобаз, що належать ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно- правових договорів (ІНКОТЕРМС-2010).
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні в ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме до договорів, що укладалися з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », зокрема на постачання, зберігання та відпуск нафтопродуктів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 2014 року по даний час, додаткових угод, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки (банківські виписи, платіжні доручення), товарно-транспортних накладних, ж/д накладних, подорожних листів, довіреностей, документів, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до нафтобаз ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 , їх обліку на нафтобазах та в подальшому їх відпуску із нафтобаз, товарних книг кількісного руху нафтопродуктів за формою № 31-НП, журналів вимірювання нафтопродуктів у резервуарах (форма № 7-НП), місячних накопичувальних відомостей окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів із зазначенням найменування документа, номера і дати його складання та маси нафтопродуктів за кожним постачальником (покупцем) в розрізі кожного резервуара, документів, які засвідчують якість і комплектність продукції (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході проведення взаємовідносин ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 із вказаними підприємства; до договорів, які укладені ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 із ПП „ ОСОБА_5 , документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаних договорів по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-травня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та у період липня-серпня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; до договорів, які укладений ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 із ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 , документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаних договорів по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-травня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та у період липня-серпня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; до документів, що стосуються проведення взаємовідносин з: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у квітні-травні 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у квітні 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у період липня-серпня 2014 року.

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), а саме до:

· договорів, що укладалися з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », зокрема на постачання, зберігання та відпуск нафтопродуктів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 2014 року по 18.02.2015 року, додаткових угод, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки (банківські виписи, платіжні доручення), товарно-транспортних накладних, ж/д накладних, подорожних листів, довіреностей, документів, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до нафтобаз ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 , їх обліку на нафтобазах та в подальшому їх відпуску із нафтобаз, товарних книг кількісного руху нафтопродуктів за формою № 31-НП, журналів вимірювання нафтопродуктів у резервуарах (форма № 7-НП), місячних накопичувальних відомостей окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів із зазначенням найменування документа, номера і дати його складання та маси нафтопродуктів за кожним постачальником (покупцем) в розрізі кожного резервуара, документів, які засвідчують якість і комплектність продукції (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході проведення взаємовідносин ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 із вказаними підприємства.
· договорів, які укладені ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 із ПП „ ОСОБА_5 , документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаних договорів по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-травня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та у період липня-серпня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »;
· договорів, які укладений ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_8 із ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 , документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаних договорів по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-травня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та у період липня-серпня 2014 року для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »;
· документів, що стосуються проведення взаємовідносин з: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у квітні-травні 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у квітні 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у період липня-серпня 2014 року.
Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1