Справа №668/1986/13-к
УХВАЛА

25.02.2013 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., за участю слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши в судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД () щодо закупівлі та транспортування паливо-мастильних матеріалів, які в подальшому були реалізовані ПНВКП Атон (), та документів щодо господарських взаємовідносин між ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД () та ПНВКП Атон () протягом 2011 року.

Клопотання обґрунтовується тим, що:

У провадженні слідчого відділу ДПС у Херсонській області знаходиться кримінальне провадження № 0000025 від 23.11.2012 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПНВКП Атон в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, в ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ПНВКП Атон (), зареєстрованого 09.12.1999 року рішенням виконавчого комітету Херсонської міської ради та фактично розташованого за адресою м. Херсон, вул. 21-го Січня, 37, кімн. 102, з метою ухилення від сплати податків, віднесли до податкового кредиту декларації з ПДВ ПНВКП Атон за квітень 2011 року та до витрат декларації з податку на прибуток підприємства за 2 квартал 2011 року обсяги придбання товарів від ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (), завідомо знаючи, що вказані фінансово-господарські операції не створювали настання реальних наслідків, а зводились тільки до складання відповідних документів та відображення операцій в податковому та бухгалтерському обліках, чим умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 437 741,18 грн.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідні документи, які перебувають у володінні ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД (), щодо закупівлі та транспортування ПММ, які в подальшому були реалізовані ПНВКП Атон (), та документів щодо господарських взаємовідносин між ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД та ПНВКП Атон (), до яких необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та подальше вилучення.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується тим, що вказані документи необхідні для проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчої експертизи та дослідження товарних потоків підприємства для встановлення руху товарно-матеріальних цінностей, які придбавались підприємством.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД () щодо закупівлі та транспортування паливо-мастильних матеріалів, які в подальшому були реалізовані ПНВКП Атон (), та документів щодо господарських взаємовідносин між ТОВ фірма Альпарі-холдінг, ЛТД () та ПНВКП Атон () протягом 2011 року.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2