пр. № 1-кс/759/1732/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі Трегубенку М.В., розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва В. Брянцевим, клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурин Б. В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурин Б. В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Гурину Б.В. та співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ПП ТВ-Проект () в період з липня 2010 року по червень 2011 року умисно ухилилися від сплати податків у сумі 3 841 тис. грн., що становить особливо великі розміри.

Відповідно до висновків Акту перевірки №71/22-50/31349497 від 14.03.2012 року встановлено, що ПП ТВ-Проект в період з 01.01.2009-31.12.2011 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Компанія Вайліс, ТОВ ТПК Техномашпостач, ТОВ Маркон Груп Ко, в наслідок чого занижено податок на прибуток у сумі 2119877 грн., та занижено податок на додану вартість у сумі 1721556 грн., що в загальному складає 3841 тис. грн.

Так, ПП ТВ-Проект () має рахунки: №06481, №6481, №6481 відкриті в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767). Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначених рахунках ПП ТВ-Проект, відкриття, використання та закриття рахунків мають значення для кримінального провадження.

Оригінали зазначених документів ПП ТВ-Проект (), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках: №06481, №6481, №6481 а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій по ньому, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ПП ТВ-Проект (), що знаходяться в банківській установі ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26) шляхом їх вилучення.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

За змістом пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України вказана інформація має ознаки банківської таємниці і є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких може бути встановлено наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Враховуючи викладене, і з огляду на спеціальний режим вказаних документів, які можуть містити банківську таємницю, суд дійшов висновку про доцільність і наявність правових підстав для надання слідству доступу до вказаних документів із можливістю вилучення їх оригіналів і копій.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурин Б. В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити частково.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Гурину Б.В. та співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26), з метою вилучення наступних документів:

-копії карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП ТВ-Проект (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків: №06481, №6481, №6481;

-копії платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках: №06481, №6481, №6481, які належать ПП ТВ-Проект () з дня відкриття рахунку по момент вилучення;

-копії документів, на підставі яких ПП ТВ-Проект () відкрито рахунки: №06481, №6481, №6481;

-копії договорів щодо надання послуг клієнт банк із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП ТВ-Проект () працівниками ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767);

-копії документів, які засвідчують факт купівлі ПП ТВ-Проект () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

-документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767) м. Київ банківських операцій по розрахунках ПП ТВ-Проект ();

-копії заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків: №06481, №6481, №6481 з дня відкриття рахунку та по момент вилучення;

-копії банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках: №06481, №6481, №6481 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.05.2010 року по момент проведення вилучення;

-копії інших документів та відомостей, пов'язаних з фінансово-господарськими взаємовідносинами ПП ТВ-Проект () та ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767).

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 25 листопада 2013 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: