Справа № 182/58/16-к
Провадження № 1-кс/0182/154/2016
У Х В А Л А
Іменем України
03.02.2016 року м. Нікополь
Слідчий-суддя Нікопольського міськрайонного суду, Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, речей та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, а саме інформацію та завірені належним чином копії документів:

- Чи перебуває ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) на податковому обліку;

-На якій системі оподаткування здійснюється діяльність підприємства;

-Чи є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) платником податку на додану вартість;

-Суми задекларованих валових доходів та валових витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

-Суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) в розрізі контрагентів ( додаток №5 до податкових декларацій з податку на додану вартість) за період з 01.01.2012 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

-Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого ( сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку ( Форма №1 ДФ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 рік;

-Перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

-Чи існує у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) кредиторська та дебіторська заборгованість за період з 01.01.2012 року по теперішній час

-Наявність відрахувань за найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2012 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

-Інформацію щодо проведених перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) ( планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв`язку з ліквідацією підприємства) за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

-інформацію щодо зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок, час відкриття та закриття рахунку за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

В клопотанні зазначено, що Службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", зловживаючи своїми повноваженнями, всупереч інтересам юридичної особи приватного права, в період часу з 31.03.2012 року по 27.06.2012 року, завдали істотної шкоди охоронюваним законом інтересам вказаного підприємства, здійснивши оплату ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за роботу, яка насправді не була виконана. Слідчим відділом Нікопольського МВ (з обслуговування м. Нікополя та Нікопольського району) ГУМВС України в Дніпропетровській області відомості про виявлений факт 10 вересня 2015 року внесено до Єдиного реєстру досудового розслідування з правовою кваліфікацією вчинених дій за ч. 1 ст. 364-1 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що 01.06.2012 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( Підрядник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( Замовник) було укладено договір підряду №64. Предмет договору полягав у дефектоскопії Підрядником сталевих упорів.

Відповідно до актів приймання-здачі наданих послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримав від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упори, які пройшли Підрядником дефектоскопію.

Керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме директор ОСОБА_4 в своїй заяві про скоєння кримінального правопорушення зазначає, що зазначену вище згідно договору підряду роботу виконували штатні співробітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а виконання робіт працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є фіктивним. Відповідно і акти виконаних робіт складались лише для того, щоб на підставі актів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перерахувати кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », тим самим заволодіти зазначеними коштами.

Вказані фіктивні документи складались колишнім директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 .

З метою перевірки фактів виконання зазначених робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та отримання коштів за вказані роботи, на адресу начальника ІНФОРМАЦІЯ_4 був направлений відповідний запит 16.09.2015 року. Відповідь у встановлений законом строк не надійшла.

Відповідно до вимог ст.163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Вважаю, що слідчим було обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів, які містять дані, що мають значення по справі.

Керуючись ст.ст. 162-164, 309, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого Нікопольського ВП ГУНП у Дніпропетровської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, та надати доступ ОСОБА_2 до документів, що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме інформацію та можливість вилучити завірені належним чином копії документів:

- Чи перебуває ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) на податковому обліку;

-На якій системі оподаткування здійснюється діяльність підприємства;

-Чи є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) платником податку на додану вартість;

-Суми задекларованих валових доходів та валових витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по 03.02.2016 року;

-Суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) в розрізі контрагентів ( додаток №5 до податкових декларацій з податку на додану вартість) за період з 01.01.2012 року по 03.02.2016 року з розбивкою помісячно;

-Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого ( сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку ( Форма №1 ДФ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 рік;

-Перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 року по 03.02.2016 року;

-Чи існує у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) кредиторська та дебіторська заборгованість за період з 01.01.2012 року по 03.02.2016 року;

-Наявність відрахувань за найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період з 01.01.2012 року по 03.02.2016 року з розбивкою поквартально;

-Інформацію щодо проведених перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) ( планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв`язку з ліквідацією підприємства) за період з 01.01.2012 року 03.02.2016 року;

-інформацію щодо зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок, час відкриття та закриття рахунку за період з 01.01.2012 року по 03.02.2016 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 03.03.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1