Справа № 592/998/16-к
Провадження № 1-кс/592/343/16

УХВАЛА
01 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого СВ Сумського відділу поліції (м. Суми) ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Сумського відділу поліції (м. Суми) ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий СВ Сумського відділу поліції (м. Суми) ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 своє клопотання, обґрунтовує тим, що посадові особи Сумської дирекції залізничних перевезень протягом 2009-2014 років завищували показники по віднесенню відособлених структурних підрозділів залізниць та підприємств до груп (класів) з оплати праці керівників, внаслідок чого ДП «Південна залізниця» щороку затверджувала завищені тарифи оплати праці для керівників зазначеної дирекції, чим ДП завдано матеріального збитку, розмір якого встановлюється.

Протягом 2009-2014 років начальник Сумської дирекції залізничних перевезень ОСОБА_4 , будучи у злочинній змові з службовими особами ДП «Південна залізниця», подавала до останнього завищені показники роботи дирекції, внаслідок чого керівному складу дирекції незаконно затверджувались вищі оклади праці, ніж фактично їм передбачено.

Відповідно до наказу міністра транспорту України від 04.04.2003 № 088-Ц «Про затвердження «Показників по віднесенню відособлених структурних підрозділів залізниць та підприємств до груп (класів) з оплати праці керівників» дирекції залізничних перевезень розподіляються на групи в залежності від обсягів та характеру виконуваних робіт. Групи встановлюються на підставі оцінки показників, які характеризують їх роботу в умовних одиницях (балах). Протягом 2009-2014 років Сумській дирекції залізничних перевезень в порушення зазначеного наказу затверджувалася ІІ група, для якої необхідна сума балів від 30 до 40.

Згідно наданих Укрзалізницею показників роботи Сумської дирекції залізничних перевезень можна визначити суму балів, яку фактично вона має.

За 2009 рік:Річний обсяг відправлень вантажів (1 млн. тонн. = 1 бал) 1,778 млн. тонн. = 1,778 балів. Середньодобове розвантаження (100 вагонів = 1 бал) 54 вагонів = 0,54 балів. Вантажообіг (1 млрд. тонно-кілометрів = 2 бали) 3,503 млрд. тонно-кілометрів = 7,006 балів. Перевантаження вагонів не здійснюється. Наявність пунктів передачі вагонів не здійснюється. Відправлення пасажирів за добу: пряме, місцеве сполучення (100 пасажирів = 0,2 бали) 2096 пасажирів = 4,192 балів приміське (1000 пасажирів = 0,05 бали) 19474 пасажирів = 0,9737 балів. Обслуговування, ремонт вагоновимірювальних приладів (1000 ум.од. = 0,5 балів) 94 ум. Од. = 0,047 балів.

Крім того, за наявності відокремленого підрозділу в дирекції, ще надається 5 балів за кожний підрозділ. В Сумській дирекції залізничних перевезень наявний лише один відокремлений підрозділ їдальня (ще плюс 5 балів)

Загальна сума балів за 2009 рік 19,5367.

Аналогічна ситуація і в наступних роках: 2010 рік 20,639 балів, 2011 рік 21,865 балів, 2012 рік 22,555 балів, 2013 рік 19,353 балів, 2014 рік - 19,705 балів

Зазначені показники роботи можуть відносити Сумську дирекцію залізничних перевезень лише до ІІІ групи (до 30 балів), і відповідно для її керівників повинні призначатися менші оклади праці. Загальна кількість керівного складу Сумської дирекції залізничних перевезень, для якої призначається розмір заробітної плати відповідно до встановленої групи, становить близько 150 осіб.

Розмір заробітної плати для керівників дирекції ІІ групи більший у середньому на 500 грн. ніж у керівників дирекції ІІІ групи.

Враховуючи викладене, за 2009-2014 роки керівному складу Сумської дирекції залізничних перевезень виплачено заробітної плати з державного підприємства на 4,5 млн. більше, ніж цього вимагає законодавство (500 грн. * 150 осіб * 12 місяців * 5 років.)

Під час проведення досудового розслідування та аналізу документів, а саме: - Розрахунок суми балів для віднесення до групи по оплаті праці керівників Сумської дирекції залізничних перевезень на 2009 рік, в якому зазначено 7 показників, серед яких вказано наявність котелень (ст. Баси, ст. Богодухів) і за ці дві котельні нараховуються по 5 балів, а саме 10 балів і в сумі виходить 33,12 балів; Розрахунок суми балів на 2010 рік, де серед показників вже зазначено наявність трьох котелень (ст. Баси, ст. Богодухів, ст. Білопілля) = 15 балів і в сумі виходить 33,96 балів. Тобто у всіх послідуючих роках у вказаних Розрахунках вносяться в показники наявність 3 котелень, що добавляє 15 балів до суми інших показників.

З матеріалів досудового розслідування слідує, що всі приміщення, які використовуються Сумською дирекцією залізничних перевезень, в межах обслуговування Сумського БМЕУ, опалюються топочними, серед яких топочні на ст. Баси, ст. Богодухів, ст. Білопілля)

Із урахуванням вищевикладеного, на даний час виникла необхідність у дослідженні факту порушень з боку керівництва Сумської дирекції залізничних перевезень в частині вищення розмірів оплати праці (різниця заробітній платі між ІІ та ІІІ групою близько 500 грн.).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться на підставі отриманого рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону, рішення суду.

Керуючись ст.. 75, 78,82 ПК України, 2, 79, 91, 93, 94, 99, 532, 533 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СВ Сумського відділу поліції (м. Суми) ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0002360 від 09.04.2015, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського ВП ГУНП в Сумській області, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності відокремленого підрозділу «Сумська дирекція залізничних перевезень» державного підприємства «Південна залізниця» юридична та фактична адреса: м. Суми, вул. Привокзальна, 1, .

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Сумській області, визначити строк проведення ревізії в межах визначених законодавством, охопивши перевіркою період з 01.01.2010 до 31.12.2015.

У ході ревізії дослідити наступні питання:

Перевірити факт порушень з боку керівництва відокремленого підрозділу «Сумська дирекція залізничних перевезень» державного підприємства «Південна залізниця» в частині встановлення посадових окладів та виплати заробітної плати за період з 01.01.2010 року по 31.12.2015 рік.
У разі виявлення фактів порушень визначити розмір завданих збитків (матеріальної шкоди). Встановити з чиєї вини вони допущені.
У разі потреби дослідити й інші питання, у дослідженні яких виникне необхідність у ході проведення ревізії та які матимуть важливе значення для повноти, неупередженості, об`єктивності та всебічності проведення ревізії і зробленого висновку за її результатом.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1