СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 21 грудня 2012 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмідька Р.І., старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000056, старшим слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Таборової К.Ю., прокурора Шмідька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1Ю звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні зазначає, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідно до наказу №1 від 02.04.2008 року директором ТОВ БК Піраміда(код СДРПОУ 35505855), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.7.7.1 п.7 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість№ 168/97 - ВР від 03.04.1997, з 01.01.2011 - ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010, п.п.3.1 ст.З Закону України Про оподаткування прибутку підприємстввід 22.05.1997 року та п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст.134 Податкового кодексу України від 02.12.2010, у період з 01.01.2009 по 31.12.2011 завищив податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати, за рахунок відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності очолюваного ним підприємства нібито проведені фінансово-господарські операції з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: Т'ОВ Інженерно-будівельне обєднання(код СДРПОУ 35332508), ТОВ Ацтек груп(код СДРПОУ 35550997), ТОВ УТК Аргумент(код СДРПОУ 34619880), ТОВ Буд-Перспектива(код 30640305), в результаті чого ухилився від сплати податку на додану вартість за період з 01.01.2009 по 31.12.2011 в загальній сумі 1028634,40 грн., та податку на прибуток в загальній сумі 1 282 186,67 грн., в т.ч. за 2009 рік в сумі 107 246 грн., за 2010 рік в сумі 880 944 грн., за 2011 рік в сумі 293 996, 67 грн., а всього в загальній сумі 2 310 821,07 грн., що є у особливо великих розмірах.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ТОВ Ацтек груп() має банківський рахунок №794, який відкритий у ПАТ Діамантбанкм. Київ (МФО 320854).

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які просили задовольнити дане клопотання,вважаю, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

В звязку з вищевикладеним та з метою встановлення всіх фактичних обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2009 по 31.12.2011 по рахунку ТОВ Ацтек груп() №794, відкритий у ПАТ Діамантбанкм. Київ (МФО 320854).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2009 по 31.12.2011, по рахунку ТОВ Ацтек груп() №794 особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ Діамантбанкм. Київ (МФО 320854), що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2009 по 31.12.2011, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Ацтек груп() №794, відкритих у ПАТ Діамантбанкм. Київ (МФО 320854);

посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2009 по 31.12.2011, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ Ацтек груп() №794, відкритого у ПАТ Діамантбанкм. Київ (МФО 320854);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слічий суддя: П.С. Грабовий