Провадження №1-кс/200/7992/15
УХВАЛА

14 вересня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів
ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю їх подальшого вилучення, що містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 (в особі ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наступними підприємствами та фізичними особами-підприємцями:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 );
-ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 );
- ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_4 );
- ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_5 );
- ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_6 );
- ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_7 );
- ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_8 );
-інших осіб, які виступали замовниками по вище переліченим 16 кур`єрським доставкам;
-інших осіб, у разі встановлення додаткових кур`єрських доставок за адресою: АДРЕСА_2 за період з 01.01.2015 року по теперішній час, а саме: договори надання послуг, декларації (реєстри щодо отримання поштових відправлень та їх подальшої передачі за адресою: АДРЕСА_2 ), оціночна вартість чи сума страховки по кожному поштовому відправленню, підтверджуючих взаємовідносини.
Відповідно до клопотання слідчого, у провадженні СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 30.06.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , протягом 2012 2014 років складали та вносили до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, по безтоварним взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_11 ), тим самим, в порушення п.198.2, п.198.3, п.198,6 ст.198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012р., занизили податок на додану вартість на суму 3 520 318 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах
За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області зареєстровано кримінальне провадження №0000001 від 30.06.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період 2012-2014 років, порушуючи п.198.2, п.198.3, п.198,6 ст.198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012р. занизили податок на додану вартість на суму 3 520 318 грн. та ухилилися від сплати податків, що підтверджується актом планової документальної виїзної перевірки ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) за №1900/22-02/23364377 від 03.06.2015 року проведеної ІНФОРМАЦІЯ_8 .
02.09.2015 року по кримінальному провадженню №0000001 на підставі ухвали від 12.08.2015 року слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_1 , проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , де фактично розташовано та здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), в ході якого окрім вказаних в постанові Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська документів та предметів було виявлені грошові кошти на суму 4 531 373,00 грн.
З вищевказаної суми, 263 730,00 грн. знаходилось в 16 поліетиленових пакетах з поміткою кур`єрської доставки державної служби спецзв`язку від 01.09.2015 року, а саме:
1)Пакет АА №8555490 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: «аптека № НОМЕР_12 ФОП АДРЕСА_3 тел. НОМЕР_13 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 центр. офис тел. 33-38-70» в якому знаходилось 11 150,00 грн.;
2)Пакет АА №8555482 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_4 аптека № НОМЕР_14 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 » в якому знаходилось 15 000,00 грн.;
3)Пакет АА №8555444 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: «ФЛП ОСОБА_9 АДРЕСА_5 », а отримувачем: «ООО фирма «Мед-Сервис, АДРЕСА_2 » в якому знаходилось 7 000,00 грн.;
4)Пакет АА №555447, де відправником значиться: «ФЛП ОСОБА_9 аптека АДРЕСА_6 », а отримувачем: «ООО фирма «Мед-Сервис, АДРЕСА_2 » в якому знаходилось 16 900,00 грн.;
5)Пакет АА №8555448 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_7 », а отримувачем: «Днепропетровск, ул. Серова, 4 Мед-Сервис» в якому знаходилось 17 600,00 грн.;
6)Пакет АА №8555450 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_8 ООО фирма «Мед-Сервис» Аптека №1 Аптекарь ОСОБА_10 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 офис ООО фирма ІНФОРМАЦІЯ_10 » в якому знаходилось 13 900,00 грн.;
7)Пакет АА №8555489 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_9 », а отримувачем: « АДРЕСА_10 » в якому знаходилось 11 950,00 грн.;
8)Пакет АА №8555488 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_11 -Сервис тел.. 372-97-75 аптека № НОМЕР_15 », а отримувачем: « АДРЕСА_12 » в якому знаходилось 8 200,00 грн.;
9)Пакет АА №8555487 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_13 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 ООО фирма ІНФОРМАЦІЯ_10 » в якому знаходилось 9 600,00 грн.;
10)Пакет АА №8555445 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_14 ОСОБА_11 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 » в якому знаходилось 13 450,00 грн.;
11)Пакет АА №8555446 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: «г. Днепропетровск, б-р Славы 5Ж аптека № НОМЕР_16 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 » в якому знаходилось 36 500,00 грн.;
12)Пакет АА №8555449 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: «ФОП ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_11 », а отримувачем: «ул. Серова, 4 ООО фирма Мед-Сервис г. Днепропетровск» в якому знаходилось 39 700,00 грн.;
13)Пакет АА №8555481 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_11 аптека № НОМЕР_17 », а отримувачем: « АДРЕСА_2 ООО фирма Мед-Сервис» в якому знаходилось 15 780,00 грн.;
14)Пакет АА №8555443 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: « АДРЕСА_11 -Сервис аптека № НОМЕР_18 т. 778-39-24», а отримувачем: « АДРЕСА_15 » в якому знаходилось 17 000,00 грн.;
15)Пакет АА №8555491 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: «г. Днепропетровск, ул. Бр. Тр. 40Б Мед-Сервис апт № НОМЕР_19 », а отримувачем: « АДРЕСА_15 » в якому знаходилось 15 200,00 грн.;
16)Пакет АА №8555492 від 01.09.2015 року, де відправником значиться: «г. Днепропетровск, ОСОБА_12 72А 778-53-59 аптека № НОМЕР_20 », а отримувачем: « АДРЕСА_16 » в якому знаходилось 14 800,00 грн.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наступними підприємствами та фізичними особами-підприємцями:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 );
-ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 );
- ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_4 );
- ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_5 );
- ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_6 );
- ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_7 );
- ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_8 );
-інших осіб, які виступали замовниками по вище переліченим 16 кур`єрських доставках;
-інших осіб, у разі встановлення додаткових кур`єрських доставок за адресою: АДРЕСА_2 за період з 01.01.2015 року по теперішній час, а саме: договори надання послуг, декларації (реєстри поштових відправлень), оціночна вартість чи сума страховки по кожному поштовому відправленню, підтверджуючих взаємовідносини.
Вказані документи дадуть можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме був причетний до фінансово-господарських взаємовідносин між даними суб`єктами, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до вказаної діяльності, нададуть можливість проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.
08.09.2015 року за вих. №345/7/04-62-09-12 слідчий звертався до ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з вимогою (в порядку ст. 93 КПК України) про надання копій вказаних документів для долучення їх до матеріалів кримінального провадження.
09.09.2015 року за вих. №01/876 була отримана відповідь в якій було зазначено, що запитувана інформація та документи будуть надані лише на підставі відповідної ухвали слідчого судді, так як інформація відносно поштових відправлень охороняється законом.
В судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, у зв`язку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримав та просив задовольнити, представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався в порядку ч.2 ст.163 КПК України.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для доведення події злочину та встановлення винних осіб.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
УХВАЛИЛА:
Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково .
Дніпропетровському обласному вузлу спеціального зв`язку (в особі ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 та слідчим слідчої групи, як в групі, так і кожному окремо, тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення, а саме:
первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наступними підприємствами та фізичними особами-підприємцями:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 );
-ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 );
- ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_4 );
- ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_5 );
- ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_6 );
- ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_7 );
- ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_8 );
за період з 01.01.2015 року по 14.09.2015 року, а саме: договори надання послуг, декларації (реєстри щодо отримання поштових відправлень та їх подальшої передачі за адресою: АДРЕСА_2 ), оціночна вартість чи сума страховки по кожному поштовому відправленню, підтверджуючих взаємовідносини.
У разі неможливості отримання оригіналів документів надати належним чином завірені копії документів.
Строк дії ухвали до 14 жовтня 2015 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1