Справа № 1804/1440/2012
Провадження № 4/1804/52/2012
І М Е Н Е М У К Р А ЇН И
Суддя Глухівського міськрайонного суду Сапон О.В., розглянувши подання слідчого СВ Глухівського МВ ГУМВС України в Сумській області про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -
До Глухівського міськрайонного суду звернувся слідчий Глухівського МВ ГУМВС України в Сумській області із поданням про проведення виїмки документів в АТ КБ «Володимирський» м. Суми.
Дане подання мотивується тим, що в провадженні СВ Глухівського МВ ГУМВС України в Сумській області знаходиться кримінальна справа за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358 та ч. 4 ст. 358 КК України. За матеріалами даної справи невстановлені особи, вступивши у злочинну змову зі службовими особами філії «Глухівський маслосирзавод», з метою незаконного формування податкового кредиту по ПДВ та валових витрат по закупівлі молока створили сільськогосподарський виробничий кооператив «Молоко-Глухів».
У подальшому невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами кооперативу СВК «Молоко-Глухів» з метою отримання статусу виробника сільськогосподарської продукції та переходу на спеціальний режим оподаткування по ПДВ, який надає змогу не сплачувати податок на додану вартість з реалізації сільгосппродукції власного виробництва, підробили від імені службових осіб СВК «Молоко-Глухів» документи щодо купівлі та оренди корів у населення Глухівського та Шосткинського районів та оформлення даних осіб членами кооперативу. При цьому корови, які СВК «Молоко-Глухів» нібито придбав та орендував у населення, як і раніше постійно знаходились у громадян, які виробляли та продавали молоко від власних корів.
Після документального оформлення купівлі та оренди корів невстановлені особи від імені службових осіб СВК «Молоко Глухів» надали до Глухівської МДПІ заяву про реєстрацію СВК «Молоко-Глухів» як суб’єкта спеціального режиму оподаткування по ПДВ, де зазначили, що вся реалізована кооперативом сільгосппродукція є власного виробництва.
У подальшому підроблені документи були використані службовими особами СВК «Молоко-Глухів» в бухгалтерському та податковому обліку підприємства.
В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі виникла необхідність в перевірці реальності проведення господарських операцій та дослідженні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам СВК «Молоко-Глухів» відкритими в АТ КБ «Володимирський» м. Суми.
В зв’язку із цим, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення в АТ КБ «Володимирський» м. Суми виїмки документів, що становлять банківську таємницю СВК «Молоко-Глухів».
Вивчивши матеріали подання, суд вважає його обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки в ньому є достатньо даних, що документи, які становлять банківську таємницю СВК «Молоко-Глухів» і мають значення для повного, всебічного та об’єктивного розслідування обставин вказаної кримінальної справи знаходяться в АТ КБ «Володимирський» м. Суми.
Керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України, суддя, -
П О С Т А Н О В И В:
Надати дозвіл на проведення виїмки в АТ КБ «Володимирський» м. Суми (МФО 337933), розташованому по пл. Незалежності, 10 в м. Суми, документів, що становлять банківську таємницю СВК «Молоко-Глухів», а саме:
- карток із зразками підписів осіб, уповноважених здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірених копій карток);
- чеків про зняття готівки за період з 14 грудня 2010 року по 30 березня 2012 року.
На постанову прокурором може бути подана апеляція в апеляційний суд Сумської області протягом 3-х діб з дня її винесення..