ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1кс/201/3046/2013
УХВАЛА

23 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

23 серпня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000060 від 09.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у 2012 році при веденні фінансово-господарської діяльності, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ Південьгрупп (код ЄДР 38227855), ТОВ Стіл-Люкс (код ЄДР 36617067), ТОВ Ренфорс (код ЄДР 38103772), ТОВ Мерфіс (код ЄДР 37060615), ТОВ Фуджи (код ЄДР 37476067), ТОВ Юлярос (код ЄДР 37137200), умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 182 861,16 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що протягом 2011-2013 рр. ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206) мало фінансово-господарські взаємовідносини з державним підприємством Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) на загальну суму понад 115 млн. грн.

Також було проведено аналіз наданої ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206) податкової звітності, а також проведено аналіз системи співставлення податкового кредиту у розрізі контрагентів за 2012 рік та встановлено, що підприємство сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ Південьгрупп (код ЄДР 38227855), ТОВ Стіл-Люкс (код ЄДР 36617067), ТОВ Ренфорс (код ЄДР 38103772), ТОВ Мерфіс (код ЄДР 37060615), ТОВ Фуджи (код ЄДР 37476067), ТОВ Юлярос (код ЄДР 37137200), які мають ознаки фіктивності та зареєстровані на територіях Київської, Одеської, Донецької областей на загальну суму ПДВ 6,5 млн. грн. На зазначених підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, кваліфіковані співробітники для виконання зобовязань по договорам з проектування.

Встановлено, що ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) має поточні рахунки у ПАТ Актабанк (м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, МФО 307394), а саме: №1154, №1154, №1154 (Українська гривня), №1154 (Російський рубль), №1154 (Долар США), №1154 (ОСОБА_2).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: до документів ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867), що знаходяться у ПАТ Актабанк (м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, МФО 307394).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000060, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Є.А. Башмаков