печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

28 листопада 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , чи за його дорученням слідчому, працівнику оперативного підрозділу, тимчасовий доступ (з можливістю вилучення) до наступних документів, що містять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_4 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_4 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_6 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_6 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_7 (валюта рахунку російський рубль)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_7 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_7 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_8 (валюта рахунку євро)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_8 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_8 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо).

В судовому засіданні сторона кримінального провадження старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3 клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Особа, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомлена в судове засідання представника не направила, причини неявки не повідомила.

Слідчий суддя, враховуючи думку слідчого, який не заперечував проти розгляду клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.4 ст.163 КПК України визнав можливим розгляд клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000006, розпочатому 20.06.2014 щодо службових осіб ПП « ОСОБА_5 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. Установлено, що 15.08.2013 та 31.08.2013 у ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою проведення митного оформлення у митному режимі «експорт» поставки товарів «кавуни свіжі» та «томати свіжі» в електронному вигляді були подані вантажні митні декларації типу «ЕК 10АА» №508050000/2013/009325 та № 508050000/2013/010074. Відправником товару виступало ІНФОРМАЦІЯ_3 ».Разом із зазначеними митними деклараціями в електронному вигляді подано копії фітосанітарних сертифікатів №75/14-008/УР-025824 від 12.08.2013 та №75/14-008/УР-029058 від 23.08.2013 відповідно, видані ІНФОРМАЦІЯ_4 .При проведенні перевірки законності здійснення експорту з території України сільгосппродукції від ІНФОРМАЦІЯ_4 отримано інформацію, що зміст фітосанітарних сертифікатів №75/14-008/УР-025824 від 12.08.2013 та №75/14-008/УР-029058 від 23.08.2013, які подавались для митного оформлення не відповідає дійсності, а саме в п. 7 «спосіб транспортування» на копіях є зміни щодо реквізитів транспортних засобів, які відсутні в оригіналах, що зберігались у ІНФОРМАЦІЯ_5 .Відповідно до абзацу другого пункту 6 Постанови Пленуму Верховного суду України від 03.06.2005 № 8 «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», - підробленими треба вважати, як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.Таким чином, посадовими особами ПП « ОСОБА_5 » для митного оформлення вантажних митних декларацій типу «ЕК 10АА» № 508050000/2013/009325 від 15.08.2013 та № 508050000/2013/010074 від 31.08.2013 та подальшого переміщення товарів через митний кордон України подано підроблені фітосанітарні сертифікати №75/14-008/УР-025824 від 12.08.2013 та №75/14-008/УР-029058 від 23.08.2013. 07.05.2014 ІНФОРМАЦІЯ_6 боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_6 на виконання службової записки виконувача обов`язки завідуючого ІНФОРМАЦІЯ_8 від 05.05.2014 № 480/21-22.07-04-04 на підставі ст. 20 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ проведено дослідження фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з метою запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинних шляхом з питання встановлення ймовірних втрат бюджету з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, відповідно до Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ, зі змінами та доповненнями, за 2013 за умови відсутності первинних документів, в тому числі належним чином документального оформлення походження товару. Відповідно до висновку ІНФОРМАЦІЯ_7 , з урахуванням того, що ПП « ОСОБА_5 » за податковою адресою фактично не знаходиться, за підприємством не зареєстровані земельні ділянки, підприємство не є виробником експортованої сільськогосподарської продукції, складські приміщення відсутні, походження товару не підтверджується, оскільки до митниці надано довідки та акти закупівель, складання яких не відповідає вимогам діючого законодавства та сприяє завалюванню походження товару. Можливо припустити, що ПП « ОСОБА_5 » створене з метою прикриття незаконної діяльності фактичних виробників с/г продукції та легалізації товару невстановленого походження шляхом відправлення його на експорт з відображенням у бухгалтерському та податковому обліку придбання товару у населення за готівку. При цьому втрати з бюджету з податку на прибуток та податку на додану вартість складають 680 222, 53 грн., у т.ч.: податок на додану вартість (за умови підтвердження факту реалізації товару на митній території України) 94 011,0 грн., податок на прибуток (за умови не підтвердження походження товару та, відповідно собівартості реалізованої продукції) 568 211, 53 грн. Згідно з інформацією, наданою ІНФОРМАЦІЯ_9 , ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) було клієнтом Херсонського регіонального управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(МФО НОМЕР_9 ), де підприємством з 17.09.2007 до 05.03.2012 було відкрито банківський рахунок № НОМЕР_10 (валюта рахунку українська гривня).

Слідчий вказує, що у досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки ці документи є процесуальними джерелами доказів, а відомості, що містяться в цих документах, будуть використані, в сукупності з іншими документами, для доказування події кримінальних правопорушень, винуватості осіб у вчиненні правопорушень. Одночасно зазначила, що вилучення оригіналів вищевказаних документів необхідно для забезпечення безпосередності дослідження документів і запобігання знищенню цих документів банківською установою в подальшому в зв`язку із закінченням строків їх зберігання.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» банківською таємницею, зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів та операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до п.п.1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3 , дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, за відсутністю даних, які б свідчили про необхідність вилучення вказаних документів в оригіналах, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вказаних документів у копіях.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , чи за його дорученням слідчому, працівнику оперативного підрозділу, тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх у копіях) до наступних документів, що містять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_4 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_4 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_6 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_6 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_7 (валюта рахунку російський рубль)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_7 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_7 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_8 (валюта рахунку євро)ПП « ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № НОМЕР_8 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_8 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо).

В іншій частині вимог відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/35350/14-к

Прим. 2 старший слідчий в ОВС Головного слідчого управління МВС України ОСОБА_3

Копія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Виконавець: ОСОБА_1

04.12.2014