У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.07.2013 Справа №607/13219/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Гніданик А.Р., з участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області Дацко А.О. в залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу в рамках кримінального провадження за № 0000065 від 07.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області Дацко А.О. за погодженням з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області Хамулою П.І.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області Дацко А.О. клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ПАТ "Терра Банк" в судове засідання не з"явився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши думку старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, в період протягом 2011 - 2013 років службові особи ТОВ "Інтеграл" (, м.Тернопіль), здійснюючи імпорт акумуляторів, радіодеталей та інших комплектуючих з Китаю та країн Західної Європи, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства придбання вказаних товаро-матеріальних цінностей від підприємств, які мають характер "транзитних", завищували валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість, внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість за 2011-2013 роки на загальну суму 4 005,0 тис.грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000065 від 07.06.2013 року за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Інтеграл" (, м.Тернопіль) при здійсненні господарської діяльності користувалось банківськими рахунками № 4313 (українська гривня), № 4313 (євро), № 4313 (українська гривня), 4313 (долар США) відкритих в ПАТ "Терра Банк" (МФО 380601, м.Київ бульвар Дружби народів, 28-В).

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст.60-62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи-суб"єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТОВ "Інтеграл" (, м.Тернопіль), картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, на даний час отримати відомості в інший спосіб не вдається можливим, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, ст.ст.60-62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області Дацко А.О.- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області Дацку А.О. або за його дорученням працівникам слідчих та оперативних підрозділів податкової міліції тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ "Терра Банк" (МФО 380601, м.Київ бульвар Дружби народів, 28-В) та можливість їх вилучити, а саме:

- відомості про рух коштів по рахунках № 4313 (українська гривня), № 4313 (євро), № 4313 (українська гривня), 4313 (долар США), якими користувалось ТОВ "Інтеграл" (, м.Тернопіль вул.Текстильна, 28) за період з 01.01.2011 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.03.2013 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

- завірених копій карток із зразками печатки та підписів службових осіб ТОВ "Інтеграл" (код за ), пов'язаних з користуванням вищевказаними рахунками;

- оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків ТОВ "Інтеграл" (код за ), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи і інших установчих та реєстраційних документів підприємства, протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення) службових осіб, інших протоколів; наказів підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкет клієнта-юридичної особи; заяв службових осіб та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;

- оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи "Клієнт-банк" по обслуговуванню вищевказаних рахунків,

- протоколів системи "Банк-Клієнт" за період 01.01.2011 року по 31.03.2013 року про здійснені операції по вказаних рахунках ТОВ "Інтеграл" () відкритих в ПАТ "Терра Банк" з відомостями про дату та час (години, хвилини, секунди) з'єднання, електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Cлідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П.Гуменний