У Х В А Л А

30.09.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В., при секретарі Чайківській Н.М., за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000052 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Шишловим В. А., погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні посилається на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа в період з 01.01.2010 по 31.12.2012, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ Аметт (ЄДР 36085686), ТОВ Зетта-фін (ЄДР 36147841), ТОВ Модуль-концепт (ЄДР 36632394), ТОВ Контекст-сервіс (ЄДР 36926150), ТОВ Весткомплектсервіс (ЄДР 37101965), ТОВ Фордінвестплюс (ЄДР 37307494), ТОВ Скайп Холдінгс (ЄДР 34715960), ТОВ С.К.М. Груп (ЄДР 37432721), ТОВ Віком ЛТД (ЄДР 25271622), ПП НВП Депс-телеком (ЄДР 34968424), ТОВ Депс (ЄДР 30386323), ТОВ Ваго Україна (ЄДР 36034909), ТОВ Укрбудсфера (ЄДР 37496460), ТОВ Орбітрейд (ЄДР 35759307), ТОВ СК-Трейд (ЄДР 36148363), ТОВ Ратуш (ЄДР 37293136), ПП Стрим (ЄДР 32312337), ПП Гарантбудінвест (ЄДР 33463489), умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 747 тис.грн.

Слідчий зазначає, що на ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа зберігаються оригінали платіжних доручень по рахунку №8, відкритого в ВФ ВАТ Кредитпромбанк (код МФО 303741), а також оригінали документів, які фіксують факти подальшої реалізації або використання в господарській діяльності товарів придбаних ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа у ТОВ Аметт (ЄДР 36085686), ТОВ Зетта-фін (ЄДР 36147841), ТОВ Модуль-концепт (ЄДР 36632394), ТОВ Контекст-сервіс (ЄДР 36926150), ТОВ Весткомплектсервіс (ЄДР 37101965), ТОВ Фордінвестплюс (ЄДР 37307494), ТОВ Скайп Холдінгс (ЄДР 34715960), ТОВ С.К.М. Груп (ЄДР 37432721), ТОВ Віком ЛТД (ЄДР 25271622), ПП НВП Депс-телеком (ЄДР 34968424), ТОВ Депс (ЄДР 30386323), ТОВ Ваго Україна (ЄДР 36034909), ТОВ Укрбудсфера (ЄДР 37496460), ТОВ Орбітрейд (ЄДР 35759307), ТОВ СК-Трейд (ЄДР 36148363), ТОВ Ратуш (ЄДР 37293136), ПП Стрим (ЄДР 32312337), ПП Гарантбудінвест (ЄДР 33463489), за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2012.

У вище зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: сум, які були включені до складу податкового кредиту ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа, період проведення фінансово-господарських операцій, вид товару, відповідальну службову особу. Дані документи знаходяться у ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та кваліфікації дій службових осіб підприємства, тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Шишлову В. А. тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) у ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа (код ЄДР 30853721), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, оригіналів платіжних доручень по рахунку №8, відкритого в ВФ ВАТ Кредитпромбанк (код МФО 303741), а також оригінали документів, які фіксують факти подальшої реалізації або використання в господарській діяльності товарів придбаних ТОВ Житомирський міський інформаційний центр Телемережа у ТОВ Аметт (ЄДР 36085686), ТОВ Зетта-фін (ЄДР 36147841), ТОВ Модуль-концепт (ЄДР 36632394), ТОВ Контекст-сервіс (ЄДР 36926150), ТОВ Весткомплектсервіс (ЄДР 37101965), ТОВ Фордінвестплюс (ЄДР 37307494), ТОВ Скайп Холдінгс (ЄДР 34715960), ТОВ С.К.М. Груп (ЄДР 37432721), ТОВ Віком ЛТД (ЄДР 25271622), ПП НВП Депс-телеком (ЄДР 34968424), ТОВ Депс (ЄДР 30386323), ТОВ Ваго Україна (ЄДР 36034909), ТОВ Укрбудсфера (ЄДР 37496460), ТОВ Орбітрейд (ЄДР 35759307), ТОВ СК-Трейд (ЄДР 36148363), ТОВ Ратуш (ЄДР 37293136), ПП Стрим (ЄДР 32312337), ПП Гарантбудінвест (ЄДР 33463489), за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2012, у тому числі:

- договорів, специфікації до договорів, замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних про перевезення проданих (придбаних) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання товарів (робіт) послуг, рахунків-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги, платіжних доручень про перерахування коштів в якості оплати за придбані товари (роботи) послуги, акти списання та інші документи, що підтверджують використання придбаної продукції в господарській діяльності підприємства.

Встановити строк дії ухвали до 30.10.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов