Справа
№ 1-26/2008
Постанова

Іменем України

27 лютого 2008 року Чернівецький
районний суд

Вінницької
області

в складі: головуючого
судді Суперсона С.П.

при секретарі:
Костельній Л.Й.

з участю прокурора:
Путрі О.В.

розглянувши у відкритому судовому
засіданні кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1,
уродженки с.Гонтівка Могилів - Подільського району Вінницької області та
мешканки м. Могилів - Подільський Могилів - Подільського району Вінницької
області, українки, громадянки України, освіта вища, неодруженої, приватного
підприємця, раніше не судимої

в скоєнні злочину, передбаченого ст.172 ч.1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У лютому 2008 року до Чернівецького районного
суду від прокуратури Чернівецького району надійшла кримінальна справа по
обвинуваченню ОСОБА_1 в скоєнні злочину, передбаченого ст.172 ч. 1 КК України.

Згідно матеріалів справи приватний
підприємець ОСОБА_1, займаючись підприємницькою діяльністю як фізична особа з
використанням найманої праці громадян, грубо порушила законодавство про працю.

Так, приватний підприємець ОСОБА_1 з
1 жовтня 2007 року по 19 грудня 2007 року в оптовому магазині, розташованому в
смт.Чернівці Чернівецького району Вінницької області, використовувала найману
працю продавщиці ОСОБА_2, з якою всупереч вимог п.6 ст.24 Кодексу законів про
працю у встановленому законом порядку трудового договору не уклала та всупереч
ст.24-1 вказаного Кодексу у відповідних державних органах не зареєструвала.

Крім цього, в період з 1 грудня 2007
року по 19 грудня 2007 року у вище вказаному магазині приватний підприємець
ОСОБА_1 використовувала найману працю продавщиці ОСОБА_3, з якою всупереч вимог
п.6 ст.24 Кодексу законів про працю у встановленому законом порядку трудового
договору не уклала та всупереч ст.24-1 вказаного Кодексу у відповідних
державних органах не зареєструвала.

При цьому, ОСОБА_1 всупереч п.6
ст.27 Закону України „Про загальнообов*язкове державне соціальне страхування у
зв*язку з тимчасовою втратою працездатності та витратами, зумовленими
народженням та похованням” та ст., ст.2, 3, 8 Закону України „Про
бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” облік заробітної плати
вказаної особи не вела та вказані дані не зберігала.

В подальшому ОСОБА_1, всупереч вимог
Закону „Про оплату праці” та положення „Про проведення касових операцій”, не
складаючи платіжно-розрахункові відомості на заробітну плату, без сплати
передбачених законодавством загальнообов*язкових платежів, оплачувала працю вказаних
працівників шляхом видачі зарплати „в конвертах” в розмірі 300 гривень
щомісячно.

Таким чином, ОСОБА_1 всупереч вимог ст., ст.3, 7, 20 Закону України „Про
податок з доходів фізичних осіб” не сплатила податкових платежів на загальну
суму 136 грн. 46 коп.

Крім того, ОСОБА_1 всупереч вимог Закону України „Про загальнообов*язкове
державне пенсійне страхування” не сплатила обов*язкових платежів до Пенсійного
фонду України на загальну суму 500 грн. 08 коп.

Крім того, ОСОБА_1 всупереч вимог п.2 ст.35
Закону України „Про загальнообов*язкове державне соціальне страхування на
випадок безробіття” не сплатила обов*язкових платежів до Фонду
загальнообов*язкового державного соціального страхування України на випадок
безробіття на загальну суму 19 грн. 18 коп.

Крім цього, ОСОБА_1 всупереч вимог п.2 ст.27 Закону України „Про
загальнообов*язкове державне соціальне страхування у зв*язку з тимчасовою
втратою працездатності та витратами, зумовленими народженням та похованням” не
сплатила обов*язкових платежів до Фонду соціального страхування з тимчасової
втрати працездатності на загальну суму 5 грн. 03 коп.

Таким чином, внаслідок вказаних злочинних дій ОСОБА_1 державним інтересам
було завдано шкоди у вигляді несплати обов*язкових платежів до державних
органів України на загальну суму 660 грн. 75 коп.

Свою вину у вчиненні злочину, передбаченого ст.172 ч.1 КК України ОСОБА_1
визнала в повному обсязі, суду показала, що з 25 жовтня 2004 року
зареєструвалася як приватний підприємець. В цей час вона уклала договір найму
/оренди/ торгівельної площі „Чернівецьке АТП-10564”. В даному магазині
проводиться реалізація продовольчих та непродовольчих товарів. З 1 жовтня 2007
року і до цього часу продавцем працює ОСОБА_2, з якою вона не укладала
трудового договору, в її трудовій книжці ніяких записів не проводила. Заробітну
плату продавщиці ОСОБА_1 виплачувала за усною домовленістю в розмірі 300 грн.
щомісячно. Також в магазині з 1 грудня 2007 року продавцем зазначеного магазину
працює ОСОБА_3, з якою також не укладено трудовий договір і заробітна плата
виплачувалася особисто ОСОБА_1 в розмірі 300 грн. щомісячно. Кошти вона
видавала продавцям без ведення будь-якого бухгалтерського обліку. Продавці не
розписувались у видатковій відомості, ОСОБА_1 при цьому не сплачувала ніяких
платежів ні до одного державного органу, трудові відносини в районному центрі
зайнятості не зареєструвала. Лише 25 грудня 2007 року із вказаними продавцями
ОСОБА_1 уклала трудові договори.

В скоєному ОСОБА_1 щиро кається, збитки, завдані державним інтересам у
зв*язку із несплатою обов*язкових платежів, відшкодувала повністю у
добровільному порядку, просить розглянути її клопотання та закрити провадження
в справі, пояснила, що в подальшому подібних порушень допускати не буде.

Крім зізнавальних показів підсудної, вина ОСОБА_1 у вчиненні злочину,
передбаченого ч.1 ст.172 КК України підтверджується наступними матеріалами
кримінальної справи:

- довідкою
Чернівецького районного центру зайнятості про те, що суб*єкт підприємницької
діяльності ОСОБА_1 не перебувала на обліку у Чернівецькому РЦЗ з приводу
укладення трудового договору з громадянами ОСОБА_2 та ОСОБА_3, трудові
відносини не було зареєстровано в службі зайнятості /а.с. 24/;

- ксерокопією
свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи підприємця ОСОБА_1 /а.с. 16/;

довідкою Чернівецького відділення Могилів -
Подільської ОДПІ про те, що приватний підприємець ОСОБА_1 станом на 20.12.2007
року податок з доходів фізичних осіб за найманих працівників ОСОБА_2 та ОСОБА_3
не сплачувала /а.с. 30/;

- довідкою
Чернівецького відділення ОДПІ про те, що втрати бюджету від використання
найманих працівників ПП. ОСОБА_1 без належного оформлення за вище вказані
періоди становлять 135 грн. 46 коп. /а.с. 32/;

- довідкою
Чернівецького районного центру зайнятості про те, що сума внесків, які мали
надійти до Фонду ЗДССУВБ із нарахованої заробітної плати за час використання
найманих працівників ПП. ОСОБА_1 без належного оформлення за вище вказані
періоди становлять 19 грн. 18 коп. /а.с. 26/;

- довідкою
управління Пенсійного фонду України у Чернівецькому районі про те, що сума
внесків, що мали надійти до Пенсійного фонду України із нарахованої заробітної
плати за час використання найманих працівників ПП. ОСОБА_1 без належного
оформлення за вище вказані періоди становлять 500 грн. 08 коп. /а.с. 34/;

- довідкою
Могилів - Подільської міжрайонної виконавчої дирекції ФСС з ТВП про те, що сума
внесків, які мали надійти до Фонду СС з ТВП із нарахованої заробітної плати за
час використання найманих працівників ПП. ОСОБА_1 без належного оформлення за
вище вказані періоди складають 5 грн. 03 коп. /а.с. 28/;

- копією
договору оренди приміщення під магазин ПП ОСОБА_1 з ВАТ „Чернівецьке АТП-10564”
/а.с. 13 - 15/;

- оголошеними
в судовому засіданні протоколами допиту свідків ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які
показали, що працюють продавцями магазину ПП ОСОБА_1, де реалізуються
продовольчі та непродовольчі товари. Трудові договори вони не укладали, при
цьому ніякі записи в трудові книжки не вносились, зарплатню отримували в
розмірі 300 грн. щомісячно в „конвертах”. Трудові договори вони уклали з ПП
ОСОБА_1 лише 25 грудня 2007 року /а.с. 35 - 36/.

Заслухавши думку прокурора, який не заперечує проти закриття провадження в
справі на

підставі ст.7-2 КПК
України, суд вважає, що клопотання підсудної підлягає задоволенню з таких міркувань.

ОСОБА_1 вперше вчинила злочин, який відповідно до ст.12 КК України є
злочином

невеликої тяжкості, у
вчиненому щиро кається, повністю відшкодувала збитки, завдані державним
інтересам, у зв*язку із несплатою податкових платежів, обов*язкових платежів до
Пенсійного фонду України, обов*язкових платежів до Фонду загальнообов*язкового
державного соціального страхування України на випадок безробіття та до Фонду
соціального страхування з тимчасової втрати працездатності /а.с. 42-45/, по
місцю проживання характеризується позитивно /а.с. 19/, підсудна відповідно до
вимог чинного законодавства звернулася з клопотанням про закриття провадження в
справі, у зв*язку із її дійовим каяттям.

Відповідно до ст.7-2 КПК України за
наявності підстав, зазначених у статті 45 КК України, у справах, які надійшли
до суду з обвинувальним висновком, суд у судовому засіданні виносить постанову
про закриття справи.

Статтею 45 КК України встановлено,
що особа, яка вперше вчинила злочин невеликої тяжкості, звільняється від
кримінальної відповідальності, якщо вона після вчинення злочину щиро покаялася,
активно сприяла розкриттю злочину і повністю відшкодувала завдані нею збитки
або усунула заподіяну шкоду.

Згідно ст.248 КПК України при
наявності обставин, передбачених статтею 7-2 цього Кодексу, суддя своєю
мотивованою постановою закриває справу, скасовує запобіжні заходи, заходи
забезпечення цивільного позову і конфіскації майна, а також вирішує питання про
речові докази, зокрема, про гроші, цінності та інші речі, нажиті злочинним шляхом.

На підставі ст.45 КК України, керуючись ст., ст. 7-2, ст.248 КПК України,
суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання ОСОБА_1 задоволити.

Закрити провадження в кримінальній справі про обвинувачення ОСОБА_1,
ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки с. Гонтівка Могилів - Подільського району Вінницької
області та мешканки АДРЕСА_1, у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.172 КК
України, у зв*язку із дійовим каяттям.

Запобіжний захід, обраний 14.01.2008 року відносно ОСОБА_1 у вигляді
підписки про невиїзд - скасувати.

На постанову може бути подана апеляція до апеляційного суду Вінницької області протягом семи діб з дня її винесення.

Суддя: підпис

«З оригіналом вірно»

Голова Чернівецького
районного суду С.П.
Суперсон