Справа № 161/116/14-к
Провадження № 1-кс/161/51/14
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 09 січня 2014 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням їх,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Волинської області, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів - договори, податкові накладні, видаткові накладні, банківські виписки, акти прийому передачі, товарно-транспортні накладні, та інших документів, що підтверджують виготовлення та реалізацію ПП « ОСОБА_4 » твердого біопалива паливних гранул, за період 01.09.2011 по 31.12.2013, а також провести їх вилучення.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000194 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.12.2013 за ознаками вчинення службовими особами ПП « ОСОБА_5 », передбаченого ч.1 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

З метою встановлення обставин що підлягають доказуванню, а саме часу, місця та способу вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків, здобуття доказів вини осіб, що його вчинили, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні у ПП « ОСОБА_4 » документів про обсяги виготовленого та реалізованого твердого біопалива паливних гранул, а тому, старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 звернувся із даним клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів - договори, податкові накладні, видаткові накладні, банківські виписки, акти прийому передачі, товарно-транспортні накладні, та інших документів, що підтверджують виготовлення та реалізацію ПП « ОСОБА_4 » твердого біопалива паливних гранул, за період 01.09.2011 по 31.12.2013, а також провести їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням - задовольнити.
Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів - договори, податкові накладні, видаткові накладні, банківські виписки, акти прийому передачі, товарно-транспортні накладні, та інших документів, що підтверджують виготовлення та реалізацію ПП « ОСОБА_4 » твердого біопалива паливних гранул, за період 01.09.2011 по 31.12.2013, а також провести їх вилучення.

Тимчасовий доступ до документів та вилучення (проведення виїмки) - провести до 04 лютого 2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1