УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/17538/13-к

27.12.2013 року Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсону Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.В., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

Згідно матеріалів клопотання, слідчим з важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000306 від 20.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ВКФ» Дари Херсонщини 2010 » за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням постановити ухвалу про накладення арешту на видаткову частину поточного рахунку ТОВ «ВКФ» Дари Херсонщини 2010 » () №2788 від 15.10.2010 року, який відкрито в АТ «ОТП Банк» та зобовязати банк надати довідку, в якій зазначити суму залишку грошових коштів на поточному рахунку ТОВ «ВКФ «Дари Херсонщини 2010», який відкрито в АТ «ОТП Банк», мотивуючи це тим, що дане майно являється майном набутим в результаті вчиненого кримінального правопорушення, у звязку із чим у відповідності до ч.2 ст. 170 КПК України підлягає арешту. Крім цього, слідчий зазначає, що в подальшому дані кошти можуть бути використані для відшкодування завданих державі збитків.

Суд вивчивши матеріали клопотання вважає, що воно задоволенню не підлягає з наступних підстав:

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 перебуває кримінальне провадження №0000306 від 20.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ВКФ» Дари Херсонщини 2010» за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Зазначену інформацію внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі заяви ОСОБА_2, який повідомив, що він займав посаду керівника підприємства ТОВ «ВКФ ОСОБА_3 2010» до 15.08.2013 року, але як йому стало відомо після його звільнення від його імені підприємство подавало звітність до ДПІ з великими прибутками, хоча він до цього ніякого відношення не має.

Згідно ч.2 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб,які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд у відповідності до ст. 173 КПК України - повинен врахувати достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням та цивільного позову.

До матеріалів клопотання слідчим не надано достатньо доказів, які б вказували на вчинення особою кримінального правопорушення. Оскільки в єдиний реєстр внесено повідомлення про вчинення кримінального правопорушення за ст.. 212 ч.1 КК України (ухилення від сплати податків), а в доданих до матеріалів клопотання є лише пояснення колишнього керівника підприємства про те, що він не подавав звітність.

Також слідчим не додано та не підтверджено розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням та цивільного позову, що повинно враховуватись при вирішенні питання про арешт майна.

Окрім того, посадові особи ТОВ «ВКФ» Дари Херсонщини 2010» у кримінальному провадженні не є підозрюваними, обвинуваченими, або цивільними відповідачами та до вказаних осіб не заявлено цивільного позову.

За таких обставин, відсутні підстави для накладання арешту на грошові кошти підприємства.

Керуючись ст.ст. 170-175 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотанні слідчого з важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна відмовити.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом пяти діб з дня її оголошення.

Суддя Рябцева М.С.