Провадження № 1-кс/592/3463/14

УХВАЛА

про відмову в наданні дозволу на обшук

13 листопада 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за місцем знаходження ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» (код за ), які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна, 45, право власності на які зареєстровано за ТОВ «Гільдія-К» (код 25535021, м. Дніпропетровськ), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000090 від 08.07.2014 року.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000090, внесеному до ЄРДР 08.07.2014 року про вчинення невстановленими особами, які діяли від імені ТОВ «Гринвіч Баг», ТОВ «Скріп Трейд»,ТОВ «Алгонкін ЛТД», ТОВ «Стикон Холдинг» та ТОВ «Авантаж транс», кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.2 КК України.
Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ «Гринвіч баг» (код 38969641, м. Суми, проїзд 3-й Парковий, буд. 8, кв. 7), ТОВ «Скріп Трейд» (код 38969568, м. Суми, вул. Пролетарська, буд. 71, кв. 65), ТОВ «Алгонкін ЛТД» (код 38969620, м. Суми, майдан Незалежності, буд. 3/1 кв. 119-а),ТОВ «Стикон Холдинг» (код 39085390, м. Суми, пл. Привокзальна, буд. 9, кв. 413) та ТОВ «Авантаж транс» (код 39085280, м. Суми, пров. Терезова, буд. 3).
У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356, Дніпропетровська область, м. Кривий ріг, вул. Бикова, буд. 12), ТОВ «Ремто» (код 32264268, Дніпропетровська область, м. Кривий ріг, вул. Ферганська, буд. 7), ТОВ «Жок» (код 23394970, м. Київ, вул. Підвисоцького, буд. 10/10, кв. 60-6), ТОВ «Днепрспецремонт» (код 31256586, Днiпропетровська область, Днiпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Радгоспна, буд. 54), ТОВ «Агропереробник» (код 38677039, м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд. 11, кв. 20), підприємство «Тецм-альянс» Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій інвалідів України» (код 37659532, м. Харків, вул. Примакова, буд. 46), та іншими СПД на загальну суму 12 млн. 062 тис. 800грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.
Досудовим розслідуванням встановлено, що фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Агропереробник» з ТОВ «Стикон Холдинг» в подальшому були направлені на взаємовідносини з ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» (код 32448517, м. Дніпропетровськ).
У зв`язку з цим виникла необхідність дослідити обставини здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» та ТОВ «Агропереробник», отримання від останнього товарно-матеріальних цінностей, їх транспортування та подальшого оприбуткування по бухгалтерському та складському обліку, проведення розрахунків.

Для цього необхідно дослідити первинні бухгалтерські документи ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія», а саме: договори (контракти, угоди) додатки та доповнення до них, укладені з ТОВ «Агропереробник», (код за , м. Дніпропетровськ) протягом 2013-2014 років; акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, довіреності, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, платіжні доручення, банківські виписки, інші платіжні документи, копії сторінок з книг придбання товарів (робіт, послуг), копії реєстрів отриманих податкових накладних, копії сторінок з книги реєстрації довіреностей, документи складського обліку, інші документи, що свідчать про взаємовідносини ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» з ТОВ «Агропереробник» за 2013-2014 роки.
Досудовим розслідуванням встановлено, що адміністративне приміщення ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія», де зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо взаємовідносин з ТОВ «Агропереробник», чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна, 45.
Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку щодо придбання у ТОВ «Агропереробник» товарно-матеріальних цінностей, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в приміщенні ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія», яке знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна, 45.
Встановлено, що відомості про право власності на приміщення, які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна, 45, за місцем знаходження ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» зареєстровано за ТОВ «Гільдія-К» (код 25535021, м. Дніпропетровськ), що підтверджується інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції №28947881 від 03.11.2014.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.
Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що не підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом. Обшук має провадитись за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані й добровільно видані не будуть.
Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.
Перевіривши матеріали до клопотання, вислухавши доводи слідчого вважаю, що під час судового вирішення клопотання не знайшло свого підтвердження, оскільки в клопотанні не зазначено тих обставин, чи звертався слідчий до ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» (код за ), які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна, 45 для отримання первинних документів бухгалтерського та податкового обліку за 2013-2014 роки, а також інших документів, які підтверджують придбання від ТОВ «Агропереробник» (код за , м. Дніпропетровськ) товарно-матеріальних цінностей, а саме: договорів (контрактів, угод) додатків та доповнень до них за 2013-2014 роки; акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, довіреності, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, платіжні доручення, банківські виписки, інші платіжні документи, копії сторінок з книг придбання товарів (робіт, послуг), копії реєстрів отриманих податкових накладних, копії сторінок з книги реєстрації довіреностей, документи складського обліку, інші документи, що свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Агропереробник» за 2013-2014 роки в добровільному порядку, і не надано доказів того, що йому було відмовлено в наданні цієї інформації, крім того слідчим не доведено тих обставин, що в приміщеннях за місцем знаходження ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» (код за ), які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна, 45, право власності на які зареєстровано за ТОВ «Гільдія-К» (код 25535021, м. Дніпропетровськ), можуть зберігатись первинні документи бухгалтерського та податкового обліку за 2013-2014 роки, а також інші документи, які підтверджують придбання від ТОВ «Агропереробник» (код за , м. Дніпропетровськ) товарно-матеріальних цінностей, а саме: договори (контракти, угоди) додатки та доповнення до них за 2013-2014 роки; акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, довіреності, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, платіжні доручення, банківські виписки, інші платіжні документи, копії сторінок з книг придбання товарів (робіт, послуг), копії реєстрів отриманих податкових накладних, копії сторінок з книги реєстрації довіреностей, документи складського обліку, інші документи, що свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Агропереробник» за 2013-2014 роки.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України, ст.30 Конституції України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщеннях за місцем знаходження ТОВ «Будівельна компанія «Ольвія» (код за ), які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Лабораторна,45, право власності на які зареєстровано за ТОВ «Гільдія-К» (код 25535021, м. Дніпропетровськ).
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1