Справа № 752/7790/15-к
Провадження №: 1-кп/752/549/15
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 травня 2015 року м. Київ
Голосіївський районний суд міста Києва в складі:
головуючого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
з участю прокурора - ОСОБА_3 ,
захисника - ОСОБА_4 ,
обвинуваченого - ОСОБА_5 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві кримінальне провадження № 0000008 по обвинуваченню,
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця смт. Олександрівка, Кіровоградської області, громадянина України, який не працює, не одруженого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,
у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,
встановив:
прокурором до Голосіївського районного суду м. Києва надіслано обвинувальний акт відносно ОСОБА_5 , обвинуваченого у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України з угодою про визнання винуватості.
Як вбачається з обвинувачення, на початку листопада 2014 року, ОСОБА_6 погодився на пропозицію невстановлених слідством осіб щодо участі у перереєстрації підприємства з метою його придбання, за що отримав грошову винагороду.
У подальшому, 17 листопада 2014 року, діючи відповідно до раніше досягнутих домовленостей, за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_5 , знаходячись біля станції метро «Площа Льва Толстого» в м. Києві, надав невстановленим слідством особам паспорт та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів. Після чого невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити наданих ОСОБА_5 документів, склали необхідні для перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності в державних органах документи, а саме договір купівлі-продажу TOB «Центрумбуд», наказ про призначення директора TOB «Центрумбуд», доручення, протокол загальних зборів учасників.
Відповідно до протоколу № 5 Загальних зборів учасників TOB «Центрумбуд» від 17.11.2014 року ОСОБА_5 прийнято до складу учасників TOB «Центрумбуд» з часткою у розмірі 100 % статутного капіталу та призначено на посаду директора підприємства з покладанням обов`язків щодо здійснення всіх необхідних дій, пов`язаних з реєстрацією змін TOB «Центрумбуд» у відповідних державних органах.
19.11.2014 ОСОБА_5 , достовірно знаючи про відсутність у нього коштів, які необхідні для придбання товариства, а також фінансових можливостей для проведення господарської діяльності, не маючи освіти і досвіду для ведення фінансово-господарської діяльності, знаходячись в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Київ, вул. Предславинська, 49/19, в присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , якій не було відомо про незаконність його дій, з метою перереєстрації TOB «Центрумбуд», як директор товариства підписав картку із взірцями підписів і відтиску печатки для надання в установу банку з метою відкриття банківського рахунку товариства.
20.11.2014 ОСОБА_5 , виконуючи відведену йому роль, знаходячись в приміщенні установи ПАТ «Банк Велес» за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48, в присутності працівників банку, як директор TOB «Центрумбуд» підписав заяву на відкриття поточного рахунку та договір банківського рахунку № 04-1/1270.
Документи щодо перереєстрації TOB «Центрумбуд», спільниками ОСОБА_5 було подано до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, па підставі яких 18.11.2014 проведено державну реєстрацію зазначеного підприємства.
Після придбання TOB «Центрумбуд» ОСОБА_5 самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, угоди фінансового характеру не укладав, печаткою підприємств не користувався, а реєстраційні і установчі документи підприємства передав невстановленій досудовим слідством особі, що надало змогу вести незаконну діяльність, а саме: складати від імені ОСОБА_5 як директора ТОВ «Центрумбуд» необхідні документи фінансово-господарської діяльності (договори, податкові, видаткові накладні, акти виконаних робіт та інші документи), звітні документи даного підприємства по сплаті податків, які зовні складені вірно, але фактично не відповідають дійсності та надали змогу перераховувати кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.
Фактично TOB «Центрумбуд» використовувалось з метою надання незаконних послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, а саме - TOB «ТК «Астра», TOB «Тандем - Україна», TOB «Новабуд-Інвест», TOB «Глобал-Стор», TOB «Логістика Груп», ПП «ВКФ Кварц», TOB «Об`єднання Одесаагрогаз», TOB «БМУ № 3О», ФОП ОСОБА_8 , TOB «СТА Електроніка», TOB «Променергообладнання», TOB «Терни-Сервісмонтаж» та низки інших господарюючих суб`єктів реального сектору економіки по мінімізації податкових зобов`язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість шляхом документального оформлення безтоварних операцій. Податкова звітність товариства надавалась до ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві TOB «Центрумбуд», від імені ОСОБА_5 .
Таким чином, ОСОБА_5 придбав суб`єкт підприємницької діяльності TOB «Центрумбуд», яке зареєстроване у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві за № 0037424 та взято на податковий облік як платник податків в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві. Указані дії ОСОБА_5 вчинив за попередньою змовою групою осіб з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді надання неправомірних послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість шляхом проведення безтоварних операцій.
Тим самим, ОСОБА_5 , своїми умисними діями, які виразились у фіктивному підприємництві, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив злочин, передбачений ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.
21.04.2015 року між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 було укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_5 повністю та беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України.
Також, сторонами було узгоджено покарання ОСОБА_5 за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України на підставі ч. 1 ст. 69 КК України, у вигляді штрафу у розмірі 250 (двісті п`ятдесят) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 4250 гривень.
Відповідно до вимог ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором і обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Угода про визнання винуватості може ініціюватись в будь - який момент після повідомлення особі про підозру до виходу суду до нарадчої кімнати для ухвалення вироку.
Згідно ст. 474 КПК України, розгляд угоди проводиться судом під час підготовчого судового засідання за обов`язкової участі сторін угоди з повідомленням інших учасників судового провадження.
Злочин, передбачений ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України віднесене до категорії злочинів середньої тяжкості, а тому угода не суперечить вимогам закону.
ОСОБА_5 визнав себе винним і просив затвердити угоду про винуватість, яку уклав добровільно. Наслідки укладення, затвердження угоди та її невиконання, йому роз`яснено та зрозуміло.
Враховуючи викладене, заслухавши думку прокурора, захисника та обвинуваченого, які просили затвердити угоду про визнання винуватості, ознайомившись з обвинувальним актом та угодою, яка відповідає вимогам ч. 4 ст. 469, ст. 472 КПК України, з`ясувавши у обвинуваченого, що він розуміє викладені у ч. 4 ст. 474 КПК України обставини, щодо його прав, наслідків укладення та затвердження угоди, характеру обвинувачення, виду та міри покарання, а також інших заходів, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди, які йому було детально роз`яснено судом, та переконавшись, що укладення даної угоди сторонами є добровільним, суд прийшов до висновку ухвалити у даному кримінальному провадженні вирок, яким затвердити угоду про визнання винуватості, визнавши ОСОБА_5 винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України за викладених у вироку обставин та призначити узгоджену сторонами міру покарання за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 250 (двісті п`ятдесят) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 4250 гривень.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 314, 368, 475 КПК України, суд, -
ухвалив:
угоду про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим, укладену 21.04.2015 року, у кримінальному провадженні № 0000008 - затвердити.
ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, КК України та призначити йому покарання із застосуванням ч. 1 ст. 69 КК України у вигляді штрафу у розмірі 250 (двісті п`ятдесят) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 4250 гривень в дохід держави.
Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду міста Києва протягом 30 днів з дня проголошення через Голосіївський районний суд міста Києва, з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_9