Справа № 369/8089/15-к
Провадження № 1-кс/369/1735/15
УХВАЛА
Іменем України
31.07.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 18.06.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Дане клопотання слідчий обґрунтовував тим що, В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 18.06.14 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Підставою для початку досудового розслідування акт №286/10-13-22-01-121/32294926 від 16.06.2014 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань повноти нарахування та своєчасності сплати податку на додану вартість та податку на прибуток при взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 30.04.2014».

Згідно висновків перевірки по акту №286/10-13-22-01-121/32294926 від 16.06.2014 року - службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » порушили пп. 14.1.36, 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. 138.1, 138.2, 138.4 ст. 138 Податкового кодексу України, в результаті занижено податок на прибуток на загальну суму 40 126 778 грн. та порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст.198, п.200.1, п. 200.2 ст.200 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість на суму 42 238 714 грн.

Відповідно встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створили видимість надання мерчандайзингових послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке має ознаки «фіктивності», що підтверджується рішенням Подільського районного суду м. Києва, яким директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_4 визнано винним у вчиненні злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України однак звільнено від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Так, проведеним оглядом виписок руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » встановлено, що отримані кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перераховувалися на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) через розрахункові рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », як безповоротна фінансова допомога або за послуги.

На даний час з метою встановлення фактичних обставин фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та швидкого, повного і неупередженого розслідування виникла необхідність в розкритті банківської таємниці по розрахункових рахунках вказаних СГД.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи « ІНФОРМАЦІЯ_23 » встановлено, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; МФО НОМЕР_19 ) відкрито рахунки наступних суб`єктів господарювання (далі - СГД): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » відкрито рахунки № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » відкрито рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відкрито рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » відкрито рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » відкрито рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » відкрито рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » відкрито рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » відкрито рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » відкрито рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відкрито рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » відкрито рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відкрито рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » відкрито рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » відкрито рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » відкрито рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 .

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках наступних ФСГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » відкрито рахунки № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » відкрито рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відкрито рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » відкрито рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » відкрито рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » відкрито рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » відкрито рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » відкрито рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » відкрито рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відкрито рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » відкрито рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відкрито рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » відкрито рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » відкрито рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » відкрито рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 ;

- документи щодо відкриття та закриття вказ аних рахунківТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »;

- документи кредитних справ (кредитні договори, договори застави, договори іпотеки та інші).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, містяться дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » на банківські рахунки інших підприємств, за допомогою яких конвертовувалися кредитні кошти.

Відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », отримання готівкових коштів з рахунку, отримання кредитів, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому є необхідність у вилученні таких документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, що становлять банківську таємницю, являються охоронюваною законом таємницею, доступ до яких, відповідно до п.5 ч.2 ст.160 КПК України, можливий лише на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до таких речей та документів.

Таким чином відомості що містять охоронювану законом таємницю наступних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », а саме: виписки про рух грошових коштів по вищевказаних рахунках, документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку, грошові чеки, квитанції та інші документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку, неможливо отримати в інший спосіб ніж на підставі ухвали слідчого судді.

Таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов`язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Тому старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , просив Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 та оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; МФО НОМЕР_19 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану наступних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), а саме надати тимчасовий доступ до копій наступних документів та відомостей:

-документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по рахунках наступних СГД: № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 ;

-рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів » по рахунках наступних СГД: № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відкрито рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 року;

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків наступних СГД: № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 , а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, векселів та інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до п.7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі (матеріальні носії), які містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів та речей, з метою фіксації відомостей про обставини вчиненого правопорушення, а також повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 та оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; МФО НОМЕР_19 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану наступних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), а саме надати тимчасовий доступ до копій наступних документів та відомостей:

-документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по рахунках наступних СГД: № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 ;

-рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів » по рахунках наступних СГД: № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відкрито рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 року;

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків наступних СГД: № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » рахунки № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » рахунки № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » рахунки № НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » рахунки № НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » рахунки № НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » рахунки № НОМЕР_49 , НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » рахунки № НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » рахунки № НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рахунки № НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » рахунки № НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » рахунки № НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » рахунки № НОМЕР_67 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » рахунки № НОМЕР_68 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » рахунки № НОМЕР_69 , НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 , а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, векселів та інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого

провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1