солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА
і м е н е м У к р а ї н и

02 вересня 2014 року м. Київ
Солом`янський районний суд міста Києва
у складі: слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю - слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши в закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП капітана міліції ОСОБА_3 , погодженого старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радником юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень при здійсненні досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000304 від 20.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП капітан міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку нежитлового приміщення, яке використовується ПАТ «Банк Національний Кредит» () за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 52/58, а право власності на яке згідно довідки Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна від 20.08.2013 №39123 (И-2014) зареєстровано за ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , Міжнародною компанією «Antares», ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , частково Промінветбанк України, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , Об`єднання власників багатоквартирного будинку «Комфорт», ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , АТЗТ «КВП-ІТТ», ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , Акціонерним комерційним промислово-інвестиційним банком, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення наступних документів:
- документів щодо придбання від імені клієнтів ОСОБА_45 (о/р №1001, о/р №1038, о/р №1004, о/р №1002, о/р №1010, о/р №1020, о/р №1003, о/р №1011, о/р №1022, о/р №1012, о/р № 1048, о/р №1015, о/р №1016, о/р №1017, о/р №1006, о/р №1041, о/р № НОМЕР_1 , о/р № НОМЕР_2 ), ОСОБА_46 (о/р № 0001, о/р № 0002, о/р № НОМЕР_3 , о/р № НОМЕР_4 ), ОСОБА_47 (о/р № НОМЕР_5 ), ОСОБА_48 (о/р № НОМЕР_6 ), ОСОБА_49 (о/р № НОМЕР_7 ), ОСОБА_50 (о/р № НОМЕР_8 ), ОСОБА_32 , ОСОБА_51 (о/р № НОМЕР_9 , о/р № НОМЕР_10 , о/р № НОМЕР_11 ,), ОСОБА_52 (о/р № НОМЕР_12 , о/р № НОМЕР_13 , о/р № НОМЕР_14 ,), ОСОБА_53 (о/р № НОМЕР_15 ), ОСОБА_54 (о/р № НОМЕР_16 ), ОСОБА_55 (о/р № НОМЕР_17 ), ОСОБА_56 (о/р № НОМЕР_18 ), ОСОБА_57 (о/р № НОМЕР_19 ), ОСОБА_58 (о/р № НОМЕР_20 ), ОСОБА_59 (о/р № НОМЕР_21 , о/р № НОМЕР_22 , о/р № НОМЕР_23 ), ОСОБА_60 (о/р № НОМЕР_24 ), ОСОБА_61 (о/р № НОМЕР_25 ), ОСОБА_62 (о/р № НОМЕР_26 ), ОСОБА_63 (о/р № НОМЕР_27 ), ОСОБА_64 (о/р № НОМЕР_28 ), ОСОБА_65 (о/р № НОМЕР_29 ), ОСОБА_66 (о/р № НОМЕР_30 , о/р № НОМЕР_31 , о/р № НОМЕР_32 ), ОСОБА_67 (о/р № НОМЕР_33 ), ОСОБА_68 (о/р № НОМЕР_34 ), ОСОБА_69 (о/р № НОМЕР_35 ), ОСОБА_70 (о/р № НОМЕР_36 ), ОСОБА_71 (о/р № НОМЕР_37 ), ОСОБА_72 (о/р № НОМЕР_38 ) чекових книжок по даним банківським рахункам, копій паспортів, доручень, заяв, договорів та інших документів, які надавались Банку та були складені та підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні, закритті банківських рахунків зазначених фізичних осіб; юридичних справ вищевказаних фізичних осіб;
- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками зазначених фізичних осіб;
- платіжних доручень та меморіальних ордерів (в друкованому та електронному вигляді) в повному обсязі, які свідчать про надходження та використання коштів по банківських рахунках зазначених фізичних осіб;
- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт-банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги вказаним фізичним особам співробітниками Банку;
- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «Банк Національний Кредит» банківських операцій по банківським рахункам вищевказаних фізичних осіб, а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнтів;
- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам зазначених фізичних осіб в національній та іноземній валюті;
- заяв на зняття грошових коштів, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо незаконної конвертації грошових коштів у валюту та здійснення фінансових операцій з такими коштами по банківських рахунках (в тому числі внутрішньобанківських рахунках), їх подальший рух та використання;
- документів, на підставі яких зазначені фізичні особи (або особи від їх імені) купували, обмінювали іноземну валюту;
- платіжних доручень зазначених фізичних осіб в іноземній валюті та повідомлень про переказ коштів в іноземній валюті;
- комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, на яких міститься інформація чи відомості щодо конвертації грошових коштів у валюту та здійснення фінансових операцій з такими коштами по банківських рахунках (в тому числі внутрішньобанківських рахунках), їх подальший рух та використання зазначеними фізичними особами чи іншими особами, від їх імені;
- засобів зв`язку;
- неврахованих (не облікованих в касі Банку) грошових коштів, отриманих в результаті протиправної діяльності;
- внутрішньобанківських положень щодо здійснення активних банківських операцій по вищевказаним рахункам;
- чорнових записів, схем та інших документів, печаток, записних книг, бланків з відбитками печаток, що можуть свідчити про планування дій службових осіб ПАТ «Банк Національний Кредит», направлених на ухилення від сплати податків, а також сприяння в переведенні безготівкових коштів в готівку.
В свою чергу клопотання мотивоване наступним. Досудовим слідством у даному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ «Банк Національний Кредит» (далі - Банк) за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 52/58 здійснювали операції з переводу безготівкових коштів, що надходили на мультивалютні рахунки ряду клієнтів Банку, які потім були конвертовані та переведені в готівкові кошти, без фактичної їх видачі.
Разом з цим, слідчий стверджує, що в період 2012 та 2013 невстановлені слідством особи відкрили в ПАТ «Банк Національний Кредит» мультивалютний рахунок № НОМЕР_39 , через який, використовуючи реквізити клієнтів Банку - ОСОБА_60 , ОСОБА_61 та ОСОБА_65 , здійснювали незаконні операції з конвертації валюти.
Слідчий наполягає, що зазначені обставини призвели до незаконної конвертації валюти, а також штучних операцій зі зняття готівкових коштів клієнтами Банку без фактичної їх видачі і вони є дохідною частиною державного бюджету України.
Таким чином, орган досудового слідства приходить до висновку, що в порушення ст.135 ПК України, суму в розмірі 240 488 495,00 грн., отриману, ймовірно, на підставі штучних операцій зі зняття готівкових коштів вищевказаними клієнтами Банку без фактичної їх видачі за період 2012-2013, слід віднести до інших доходів та доходів ПАТ «Банк Національний Кредит», що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування.
На думку слідчого, є достатні підстави вважати, що знаряддя кримінального правопорушення та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття злочину, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в приміщеннях, які використовуються службовими особами ПАТ «Банк Національний Кредит» () за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 52/58 і в подальшому будуть використані органом досудового слідства як докази вчинення кримінальних правопорушень. Слідчий вважає, що відшукуванні речі і документи свідчать про відкриття та використання рахунків вищевказаних клієнтів ПАТ «Банк Національний Кредит», про можливе зняття від їх імені готівкових коштів, а також можливої незаконної конвертації грошових коштів у валюту та необхідні для проведення експертних досліджень і використання під час проведення податкових та інших перевірок.
Разом з тим слідчий постійно зазначає в клопотанні, що має достатні підстави вважати, що вищезазначені документи та техніка добровільно видані не будуть та можуть бути знищені службовими особами Банку з урахуванням даних, які складають об`єктивну сторону даного кримінального правопорушення.
Враховуючи викладене, орган досудового слідства приходить до висновку, що службові особи ПАТ «Банк Національний Кредит» шляхом заниження податку на прибуток за вказаний період на загальну суму 46 530 482 грн., ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто скоїли злочин, передбачений ч.3 ст.212 КК України.
Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.
Відповідно до ст. 30 Конституції України, кожному гарантується недоторканність житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.
Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
З матеріалів клопотання вбачається, що 20.08.2014 року порушено кримінальне провадження №0000304 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Банк Національний Кредит».
Обшук планується провести в офісному приміщенні ПАТ «Банк Національний Кредит» () за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 52/58 (а.с. 12)
В судовому засіданні слідчий додав витяг з інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо ПАТ «Банк Національний кредит», в якій приміщення №52/58 по вул. Тургенівській в м. Києві належить на праві власності ПАТ «Банк Національний кредит».
Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину,так як вони викладені в клопотанні слідчого, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для проведення обшуку вищезгаданого приміщення, оскільки там можуть знаходитись предмети і документи, на які є посилання у клопотанні і які можуть мати значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Між тим, слідчий суддя звертає увагу органу досудового слідства на нечітке визначення предметів, які, на думку останнього, необхідно відшукати і вилучити, а саме комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, на яких міститься інформація чи відомості щодо конвертації грошових коштів у валюту та здійснення фінансових операцій з такими коштами по банківських рахунках (в тому числі внутрішньобанківських рахунках), їх подальший рух та використання зазначеними фізичними особами чи іншими особами, від їх імені. Зовсім є незрозумілим, хто саме буде визначати згадану інформацію. Теж стосується і засобів зв`язку, чорнових записів, схем та інших документів, що можуть свідчити про планування дій службових осіб ПАТ «Банк Національний Кредит», направлених на ухилення від сплати податків, а також сприяння в переведенні безготівкових коштів в готівку. Відтак в цій частині клопотання належить відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234, 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати дозвіл СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП на проведення обшуку приміщення № 52/58 по вул. Тургенівській в м. Київ, яке належить і використовується ПАТ «Банк Національний кредит» () виключно з метою відшукання і вилучення предметів, документів та речей, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майна, яке здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, а саме:
- документів щодо придбання від імені клієнтів ОСОБА_45 (о/р №1001, о/р №1038, о/р №1004, о/р №1002, о/р №1010, о/р №1020, о/р №1003, о/р №1011, о/р №1022, о/р №1012, о/р № 1048, о/р №1015, о/р №1016, о/р №1017, о/р №1006, о/р №1041, о/р № НОМЕР_1 , о/р № НОМЕР_2 ), ОСОБА_46 (о/р № 0001, о/р № 0002, о/р № НОМЕР_3 , о/р № НОМЕР_4 ), ОСОБА_47 (о/р № НОМЕР_5 ), ОСОБА_48 (о/р № НОМЕР_6 ), ОСОБА_49 (о/р № НОМЕР_7 ), ОСОБА_50 (о/р № НОМЕР_8 ), ОСОБА_32 , ОСОБА_51 (о/р № НОМЕР_9 , о/р № НОМЕР_10 , о/р № НОМЕР_11 ,), ОСОБА_52 (о/р № НОМЕР_12 , о/р № НОМЕР_13 , о/р № НОМЕР_14 ,), ОСОБА_53 (о/р № НОМЕР_15 ), ОСОБА_54 (о/р № НОМЕР_16 ), ОСОБА_55 (о/р № НОМЕР_17 ), ОСОБА_56 (о/р № НОМЕР_18 ), ОСОБА_57 (о/р № НОМЕР_19 ), ОСОБА_58 (о/р № НОМЕР_20 ), ОСОБА_59 (о/р № НОМЕР_21 , о/р № НОМЕР_22 , о/р № НОМЕР_23 ), ОСОБА_60 (о/р № НОМЕР_24 ), ОСОБА_61 (о/р № НОМЕР_25 ), ОСОБА_62 (о/р № НОМЕР_26 ), ОСОБА_63 (о/р № НОМЕР_27 ), ОСОБА_64 (о/р № НОМЕР_28 ), ОСОБА_65 (о/р № НОМЕР_29 ), ОСОБА_66 (о/р № НОМЕР_30 , о/р № НОМЕР_31 , о/р № НОМЕР_32 ), ОСОБА_67 (о/р № НОМЕР_33 ), ОСОБА_68 (о/р № НОМЕР_34 ), ОСОБА_69 (о/р № НОМЕР_35 ), ОСОБА_70 (о/р № НОМЕР_36 ), ОСОБА_71 (о/р № НОМЕР_37 ), ОСОБА_72 (о/р № НОМЕР_38 ) чекових книжок по даним банківським рахункам, копій паспортів, доручень, заяв, договорів та інших документів, які надавались Банку та були складені та підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні, закритті банківських рахунків зазначених фізичних осіб; юридичних справ вищевказаних фізичних осіб;
- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками зазначених фізичних осіб;
- платіжних доручень та меморіальних ордерів (в друкованому та електронному вигляді) в повному обсязі, які свідчать про надходження та використання коштів по банківських рахунках зазначених фізичних осіб;
- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт-банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги вказаним фізичним особам співробітниками Банку;
- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «Банк Національний Кредит» банківських операцій по банківським рахункам вищевказаних фізичних осіб, а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнтів;
- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам зазначених фізичних осіб в національній та іноземній валюті;
- заяв на зняття грошових коштів, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо незаконної конвертації грошових коштів у валюту та здійснення фінансових операцій з такими коштами по банківських рахунках (в тому числі внутрішньобанківських рахунках), їх подальший рух та використання щодо згаданих осіб;
- документів, на підставі яких зазначені фізичні особи (або особи від їх імені) купували, обмінювали іноземну валюту;
- платіжних доручень зазначених фізичних осіб в іноземній валюті та повідомлень про переказ коштів в іноземній валюті;
- внутрішньобанківських положень щодо здійснення активних банківських операцій по вищевказаним рахункам.
В іншій частині клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали упродовж 30 діб, який обраховувати зі дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 матеріали судового провадження №760/18626/14-к(1-кс/760/5183/14)
Примірник 2 старший слідчий з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП капітана міліції ОСОБА_3 .

Слідчий суддя: ОСОБА_1