Справа № 592/4203/13-к
Провадження № 1-кс/592/765/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області Чешка А.А. про тимчасовий доступ до документів,-

В С ТА Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 23.11.2012 р. за № 00000010 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Сумиобленерго» та за фактом зловживання ними своїми службовими повноваженнями за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 364-1 ч. 2 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ДПІ у м. Сумах в період з 27.09.2012 по 24.10.2012 була проведена документальна позапланова виїзна перевірка публічного акціонерного товариства «Сумиобленерго» (код 23293513) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.10 р. по 31.03.12 р., за результатами якої був складений акт № 3438/2260/23293513/66 від 31.10.12 року та виявлено порушення, які призвели до заниження податку на прибуток та податку на додану вартість.

Так, службові особи публічного акціонерного товариства «Сумиобленерго» (код 23293513) в період часу з 01.10.2010 р. по 31.03.2012 р. з метою ухилення від сплати податків, зловживаючи своїми службовими повноваженнями використали в бухгалтерському і податковому обліку договори підрядних робіт, податкові накладні, акти приймання виконаних будівельних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, локальні кошториси, та інші документи про виконання будівельних робіт для ПАТ «Сумиобленерго» від ТОВ «Псекупс» (код 31930115), ПП «Стройенергокомплект» (код 30845768), ТОВ «Конард» ( код 32024499), ВГФ «СПМК 516 ЛТД» (код 1354898), які не відповідали дійсності.

Предметом укладення договорів підрядних робіт ПАТ «Сумиобленерго» з ТОВ «Псекупс», ПП «Стройенергокомплект», ТОВ «Конард», ВГФ «СПМК 516 ЛТД» було виконання різноманітних будівельно-ремонтних робіт на дільницях електричних мереж Сумської області, а саме: розчищення траси, вирубка дерев, капітальний ремонт повітряних ліній, різноманітний ремонт трансформаторних підстанцій, розподільчих пунктів, тощо.

Більшість будівельно-ремонтних робіт проводилася самостійно працівниками ПАТ «Сумиобленерго», а ТОВ «Псекупс», ПП «Стройенергокомплект», ТОВ «Конард», ВГФ «СПМК 516 ЛТД» виконували лише не значний об'єм робіт для ПАТ «Сумиобленерго», який не відповідав об'єму зазначеному в актах виконаних робіт.

Для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, а саме: журналів реєстрації інструктажів з питань охорони праці, журналів обліку робіт за нарядами і розпорядженнями, журналів обліку перевірки та випробування електроінструментів, трансформаторів, тощо, журналів заявок на вивід обладнання в ремонт і включення електрообладнання, журналів обліку виконаних робіт по всіх районах електричних мереж ПАТ «Сумиобленерго» за період 2010-2012 рр.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 160-163 КПК України, оскільки в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 160, 163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1. Надати тимчасовий доступ до документів з їх вилученням для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- журнали реєстрації інструктажів з питань охорони праці, журнали обліку робіт за нарядами і розпорядженнями, журнали обліку перевірки та випробування електроінструментів, трансформаторів, тощо, журнали заявок на вивід обладнання в ремонт і включення електрообладнання, журнали обліку виконаних робіт по всіх районах електричних мереж ПАТ «Сумиобленерго» за період 2010-2012 рр.

Зазначені документи зберігаються в ПАТ «Сумиобленерго» (код 23293513), за адресою: м. Суми, вул. Дем'яна Коротченка,7.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС СВ ДПС у Сумській області Чешко А.А.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: А.М. Алфьоров