справа № 361/416/15-к
провадження № 1-кс/361/77/15
У Х В А Л А
21 січня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

за участю старшого слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000027 від 02.04.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.2 ст. 212 КК України

встановив:

19 січня 2015 року старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Арсан Буд» () у лютому 2014 року створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агматіс Трейд» () та ТОВ «Шератон Капітал» (), в наслідок чого ухилилися від сплати податків в розмірі 2 790 840 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, що підтверджується актом перевірки Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області № 121/10-06-22-04/34837703 від 20.05.2014 «Про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість ТОВ «Арсан Буд» за лютий 2014 року».

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Арсан-Буд» було генеральним підрядником при будівництві житлових комплексі «Зелений квартал» та «Лісовий квартал» в м. Бровари, забудовником яких є ТОВ «Альянс Новобуд» (), що підтверджується договором генерального підряду № 11/06-12ГП від 11.06.2012.

Таким чином можна прийти до висновку, що роботи які нібито виконувало ТОВ «Шератон Капітал» та ТОВ «Агматіс Трейд» для ТОВ «Арсан Буд» у лютому 2014 року, були здані останнім на адресу ТОВ «Альянс Новобуд».

На даний час у ході проведення досудового розслідування не отримано від ТОВ «Арсан Буд» документів, що підтверджували б законність проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Шератон Капітал» та ТОВ «Агматіс Трейд» у лютому 2014 року. Таким чином, як пояснив слідчий, у слідства виникла необхідність отримати документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Альянс Новобуд» з ТОВ «Арсан Буд» за лютий 2014 року.

СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області було направлено вимогу № 2589/10/10-06-09-02 від 27.11.2014 до ТОВ «Альянс Новобуд», з метою отримання документального підтвердження проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Арсан Буд» за лютий 2014 року.

Проте, у відповідь на дану вимогу, отримано лист № 415 від 15.12.2014, у якому підприємство повідомляє, що правових підстав для надання документів зазначених у вимозі № 2589/10/10-06-09-02 від 27.11.2014 в ТОВ «Альянс Новобуд» немає, та просить здійснити додержання порядку кримінально-процесуального законодавства, щодо отримання документів що містять комерційну таємницю, а саме отримати ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

За доводами слідчого, документи проведених у лютому 2014 року фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Альянс Новобуд» з ТОВ «Арсан Буд» у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки отримавши та проаналізувавши вищезазначені документи, можливо буде встановити види робіт, які ТОВ «Арсан Буд» передало на ТОВ «Альянс Новобуд» у лютому 2014 року, серед яких і будівельні роботи, які нібито виконували ТОВ «Шератон Капітал» і ТОВ «Агматіс Трейд» для ТОВ «Арсан Буд» у цей же період. Крім того, відомості, що містяться у документах по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Альянс Новобуд» з ТОВ «Арсан Буд» у лютому 2014 року, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

ТОВ «Альянс Новобуд» зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Чорновола, буд. 15, нежитлове приміщення № 103.

Представник ТОВ «Альянс Новобуд» ОСОБА_4 заперечував проти задоволення даного клопотання та вважає його не обґрунтованим.

Вислухавши доводи слідчого, який просив клопотання задовольнити, представника ТОВ «Альянс Новобуд» ОСОБА_4 , який просив відмовити у задоволенні клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчим не зазначений статус юридичної особи у даному кримінальному провадженні і не доведена причетність останньої до вчинення кримінального правопорушення, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань, з якого вбачається, що дане підприємство у список підприємств, які мали взаємовідносини з ТОВ «Арсан Буд» не входить, і іншими доказами це також не підтверджується.

Таким чином, подане слідчим клопотання не відповідає вимогам ч.2 ст. 160 КПК України і задоволено бути не може.

Керуючись ст. ст. 160163, 309, 369372 КПК України,
У Х В А Л И В:
В задоволенні клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000027 від 02.04.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.2 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1