пр. № 1-кс/759/1815/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 листопада 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ

Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Гришина О.М.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000057

від 21.03.2013р. шляхом надання тимчасового доступу до документів, -

В с т а н о в и в :

05.11.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Гришина О.М. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000057 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (), які знаходяться у Подільській районній в м.Києві державній адміністрації, з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме: статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та інших наявних документів, яке мотивоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728), ТОВ "Ладас" (22963986), ТОВ "Оміл груп ЛТД" (37922288), ТОВ "Приватні Будівельні інвестиції" (37724564) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011р. по 01.03.2013р., шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «ОСОБА_8» (). 02.07.2013р. СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ "Завод ОСОБА_8", а саме директора ОСОБА_9 та головного бухгалтера ОСОБА_7, які в період з 01.05.2010р. по 01.05.2013р., під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", ТОВ "Пресбуд 900", ТОВ "Компанія Стар-Інвест", ПП "Тузак" та ТОВ "Ладас", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1 785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3 338,4 тис. грн. 03.07.2013р. кримінальне провадження №0000090 стосовно службових осіб ПАТ "Завод ОСОБА_8" об'єднано з кримінальним провадженням №0000057. Оригінали реєстраційних документів та документів юридичної справи ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (), які знаходяться у Подільській районній в м.Києві державній адміністрації, встановлюють засновників та службових осіб підприємства, а також містять оригінали підписів, тобто зазначені документи містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені засновники та службові особи підприємства з моменту створення юридичної особи, та надають можливість дослідити підписи. Таким чином, оригінали зазначених документів необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів. Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у Подільській районній в м.Києві державній адміністрації знаходяться реєстраційні документи ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (), які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ "Компанія Стар-Інвест" як особи, до документів якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника Подільської районної в м.Києві державної адміністрації як особи, що володіє документами відносно ТОВ "Компанія Стар-Інвест", тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ "Компанія Стар-Інвест" і Подільської районної в м.Києві державної адміністрації в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Згідно частини 1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надання стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В науково-практичному коментарі до зазначеної вище процесуальної нормі зазначено про те, що тимчасовий доступ до речей і документів - це один із видів забезпечення кримінального провадження і його застосування не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування цього заходу кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для досягнення якого слідчий, прокурор звернувся із клопотанням.

В даному випадку з матеріалів клопотання вбачається, що кримінальні провадження №0000090 і №0000057 внесені до ЄРДР за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.3 КК України і ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, але про підозру конкретній особі на час подання до суду даного клопотання не пред*явлено.

Як вказує слідчий, оригінали документів, щодо яких він просить надати йому тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки), необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Враховуючи те, що підозрюваної особи щодо справжності підписів якої можна ставити питання перед експертом на час розгляду даного клопотання немає, почеркознавча експертиза слідчим на даний час не призначена, а тому вимоги клопотання в частині надання слідчому права вилучити (здійснити виїмку) документи, щодо яких він просить надати йому тимчасовий доступ, суд вважає такою, що заявлена передчасно.

Враховуючи викладене, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які частково виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ "Компанія Стар-Інвест", про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання суд визнає частково обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню, зокрема, в частині надання слідчому тимчасового доступу до документів ТОВ "Компанія Стар-Інвест" в Подільській районній в м.Києві державній адміністрації з наданням йому права отримати їх належно завірені копії.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково.

Подільській районній в м.Києві державній адміністрації, розташованій в м.Києві, Контрактова площа, 2, надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майору податкової міліції Гришину О.М. тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (), які знаходяться у Подільській районній в м.Києві державній адміністрації (м.Київ, Контрактова площа, 2), з наданням права отримати їх належно завірені копії, а саме: статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та інших наявних документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: