печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13.07.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000025 від 11.04.2014 за ознаками злочинів, передбачених ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205КК України,

В С Т А Н О В И В :
в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, та зберігаються у банківській установі.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник особи, у володінні якої перебувають запитувані документи, в судове засідання не з`явився. Про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особі, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Сторона кримінального провадження - слідчий СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що ГСУ МВС провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000025, внесеному до ЄРДР 11.04.2014 за ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідування установлено , що службові особи НАК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 01.12.2013 по 31.01.2014, зловживаючи службовим становищем, під час виконання умов договору від 04.12.2012 №1-01, укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про виконання сейсморозвідувальних 3Д робіт на площі Паласа, заволоділи коштами НАК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особливо великих розмірах на загальну суму 284 437 700 грн., яка в 600 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, заподіявши збитків вказаній компанії.

У ході досудового розслідування установлено, що кошти отримані від НАК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за начебто виконані сейсморозвідувальних 3Д робіт на площі Паласа, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перерахувало на підприємства з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та фізичним особам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , та ОСОБА_7 які в подальшому були обготівковані, оминаючи податкову систему.

Відповідно до акту від 24.03.2014 № 130/22-06/37912070 «Про результати позапланової невиїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог чинного законодавства щодо повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 28.10.2011 по 28.02.2014 та податку на прибуток за період з 28.10.2011 по 31.12.2013, з`ясовано, що в ході аналізу Єдиного державного реєстру податкових накладних установлено, що на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.12.2013 по 31.01.2014 зареєстровано податкові накладні на придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) послуг з виконання сейсморозвідувальних 3D досліджень на площі Паласа.

Згідно інформації з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », виписаних на інших покупців, номенклатура товарів (послуг), що в них зазначена, це різноманітні ремонтно-будівельні роботи в різних областях країни. Діяльність підприємства здійснювало з серпня 2013 року. Відповідно до податкової декларації з податку на прибуток за 2013 рік інші доходи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні, отже фінансові витрати, що зазначені у декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не пов`язані з цим підприємством. Адміністративні витрати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно декларації з податку на прибуток за 2013 рік складають 5010 грн., що свідчить про виплату заробітної плати 1-й особі нижче за мінімальну (5010 грн/ 5 міс).

В грудні 2013 та січні 2014 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало чотири постачальники: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) основний вид діяльності оптова торгівля металами та металевими рудами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) основний вид діяльності - оптова торгівля металами та металевими рудами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) основний вид діяльності Виробництво чавуну, сталі та феросплавів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_6 ) основний вид діяльності виробництво чавуну, сталі та феросплавів.

Підприємства постачальники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є новоствореними, декларують кілька місяців діяльності (з серпня - вересень 2013 року) засновник та керівник в одній особі, статутний капітал 2 тис.грн. Зазначені підприємства декларують взаємовідносини з багатьма контрагентами з різних областей України з постачання різноманітного асортименту товару і послуг тобто є транзитними підприємствами.

Крім того «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » були придбані (створені) невстановленими на даний час особами, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вище вказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Проведеними слідчими діями в кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в даній злочинній схемі по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг посідають місце «вигодотранспортуючих» підприємств, а саме являється проміжною ланкою між підприємствами «вигодонабувачами» підприємствами реального сектору економіки та підприємствами, на яких безпосередньо здійснюється обготівкування коштів.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави.

Так, допитаний як свідок засновник зазначеного підприємства ОСОБА_8 , 1988 р.н. показав, що зареєстрував зазначене підприємство на прохання свого знайомого за грошову винагороду. Мети здійснювати господарську діяльність у нього не було, таких навиків він не має, заявок на участь у конкурсних торгах він не подавав, тендерну документацію не готував та нікому такого не доручав. До ведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не має жодного відношення.

Допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 , повідомив, що з 18.12.2013 він є директором зазначеного підприємства, однак за період перебування його на посаді директора підприємства, він ніякої діяльності не здійснював. З НАК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договірних взаємовідносин не було, кошти від цього підприємства не отримував та не розпоряджався ними, накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт не підписував, товар нікому не відпускав та не отримував.

Допитаний як підозрюваний ОСОБА_10 показав, що зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності.

Допитані як свідки ОСОБА_11 - директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ОСОБА_12 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » заперечили свою причетність до реєстрації вказаних підприємств та ведення господарської діяльності, про те що вони є директорами вказаних підприємств їм стало відомо від працівників міліції під час вказаного допиту.

Про договірні взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та про перерахування коштів свідчить інформація, яка міститься у акті податкової перевірки від 24.03.2014 № 130/22-06/37912070.

З?ясовано, що невстановленими особами від імені директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) відкрито в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_7 ) рахунки № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) на які перераховувалися кошти, отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за виконання сейсмологічних 3Д досліджень.

Документи, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначених банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) зберігаються в адміністративному приміщенні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_7 ), адреса банку відповідно довідника НБУ: АДРЕСА_1 .

Сторона кримінального провадження зазначає, що на даному етапі досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю документів про відкриття та функціонування банківських рахунків № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, в зв`язку з чим, клопотання просить задовольнити.

При цьому, вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, запитуваних документів, слідчий обґрунтовує необхідністю їх використання в якості доказів в ході перевірки показів свідків; встановлення осіб, причетних до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; та в подальшому забезпечення проведення криміналістичних експертиз; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що ГСУ МВС провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000025 за ознаками злочинів, передбачених ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205КК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів, фактичні дані яких можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, вважаю вилучення оригіналів запитуваних документів є безпідставним, оскільки, слідчим не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, в зв`язку з чим подане клопотання в цій частині задоволенню не підлягає. Орган досудового розслідування не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних документів, вказавши на їх родові та індивідуальні ознаки.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000025 від 11.04.2014 за ознаками злочинів, передбачених ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205КК України задовольнити частково.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_7 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) до оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), а саме:

? установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами;

? інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), за період часу з 05.12.2013 по 01.02.2015 (в друкованому та електронному вигляді в форматі Excel (із зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу);

з можливістю за необхідністю вилучення запитуваних документів в копіях.

В решті вимог клопотання відмовити.

ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_7 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи, вжити необхідних заходів щодо нерозголошення факту проведення таких дій стосовно отримання інформації, зберігати інформацію в незмінному вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Виготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - зберігається у справі №757/22413/15-к

Прим. № 2 та належним чином завірена копія ухвали - видано слідчому СГ ГСУ МВС України ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1