Справа № 464/628/15-к
пр.№ 1-кс/464/171/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
28.01.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :
старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000259 від 07.11.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням погодженим із старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку клієнта ПП « ОСОБА_4 », покликаючись на те, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області знаходиться згадане кримінальне провадження щодо невстановлениз осіб, які в період 2014 р. вчинили фіктивне підприємництво ПП « ОСОБА_5 » з метою прикриття незаконної діяльності,, надання податкової вигоди третім особам шляхом імітації проведення господарськиї операцій з придбання (реалзації) товарів, робіт, послуг. Аналізом податкової звітності встановлено, що в вересні 2014 року ПП « ОСОБА_5 » задекларувало господарські операції на суму 90000000грн. (в т.ч. ПДВ 15000000грн.) з ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке містить ознаки «фіктивності», а саме: на підприємстві відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, підприємство відсутнє за місцем реєстрації, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності. Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків між ПП « ОСОБА_5 » та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для проведення господарських операцій використовувало розрахункові рахунки № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) з відповідної фінансової установи в межах кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :
клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_2 або старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунків № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , які належать ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , які належать ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 13.08.2014р. по даний час, що перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 );

- оригінали карток із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які подавались для відкриття рахунків № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ;

- кредитні договори, які оформлялись ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 13.08.2014р. по даний час.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1