Справа № 592/7239/13-к
Провадження № 1-кс/592/1531/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2013 року м.Суми Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Промтранснефтесервис», яке знаходиться за адресою м. Суми вул. Кірова, 168, зареєстроване на праві власності за територіальною громадою сіл, селищ, міст Сумської області.

перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 20.03.2013 р. за № 0000031 за фактами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та розтрати державних коштів у особливо великих розмірах службовими особами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст. ст. 212 ч. 3, 191 ч. 5 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. з метою ухилення від сплати податків, використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей для ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» від ТОВ «Лобос-Трейд», ТОВ «Юнікобуд», ТОВ «Світ-Імпекс», ТОВ «ОСОБА_2 ТПВ», ТОВ «Касс», ТОВ «Промтранснефтесервіс», та інших підприємств, достовірно знаючи, що вказані господарські операції не відбувалися. Таким чином службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 млн. 811 тис. 853,80 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, за вказівкою директора ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» ОСОБА_3 філією «Ямпільський райавтодор», філією «Климентівська ДЕД», філією «Глухівська ДЕД», філією «Сумський райавтодор», філією «Сумська ДЕД», філією «Липоводолинський райавтодор» у липні 2012 р. придбано у ТОВ «Промтранснефтесервіс» вузли та агрегати на асфальтобетонну установку на загальну суму 485 тис. 689,01 грн. Грошові кошти, які перераховані філіями на ТОВ «Промтранснефтесервіс», одержані для цього від ДП «Сумський облавтодор». В свою чергу ТОВ «Промтранснефтесервіс» з відома ОСОБА_3 зазначене обладнання придбано у липні 2012 р. у ТОВ «СКМ-Суми» за 475 тис. 975,25 грн. ТОВ «СКМ-Суми» вузли та агрегати на асфальтобетонну установку у липні 2012 р. у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву «Шляховик» за 70 тис. грн.. Разом з тим встановлено, що директор ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» ОСОБА_3 мав можливість придбати вузли та агрегати на асфальтобетонну установку у підприємства «Шляховик» напряму за ціною 70 тис. грн.. без участі будь-яких посередників. Таким чином директор ДП «Сумський облавтодор» ОСОБА_3 за співучастю з директором ТОВ «Промтранснефтесервіс» ОСОБА_4 та директором ТОВ «СКМ Суми» ОСОБА_5 розтратили державні кошти на суму 415 тис. 689,01 грн., що являється особливо великим розміром.

Враховуючи те, що на неодноразову офіційну вимогу слідчого ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» статутні, організаційно-розпорядчі та документи первинного бухгалтерського та податкового обліку з приводу придбання у ТОВ «Промтранснефтесервіс» вузлів та агрегатів на асфальтобетонну установку не надало, та є достатні підстави вважати, що зазначені документи, в тому числі і чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в офісному приміщенні ТОВ «Промтранснефтесервис», за адресою м. Суми вул. Кірова, 168.

Відповідно до ст. ч. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оскільки старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області не обґрунтував підстави для проведення обшуку та не надав достатній обсяг матеріалів, вважаю відмовити у наданні дозволу на проведення обшуку.

За таких обставин, проводити обшук для пошуку предметів і документів, які мають значення для справи, а також інші предмети здобуті злочинним шляхом, не доцільно, оскільки проведення такої слідчої дії безпідставно порушує право громадянина, передбачене ст. 30 Конституції України, на недоторканість житла чи іншого володіння особи.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Промтранснефтесервис», яке знаходиться за адресою м. Суми вул. Кірова, 168, зареєстроване на праві власності за територіальною громадою сіл, селищ, міст Сумської області, відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя: А.М. Алфьоров