Справа 127/4288/15-к
Провадження 1-кс/127/1326/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 березня 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про призначення позапланової виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на призначення позапланової виїзної ревізії.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000008 від 25.01.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 проводиться відносно службових осіб ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF» (, м. Немирів, вул. Горького, 31), які протягом 2011 2013 років, шляхом використання схеми по створенню видимості наявності господарських операцій з придбання крупки зерна пшениці та кукурудзи у ТОВ «Єва плюс 2010», ТОВ «Метал Лайт Групп», ТОВ «Охоронне агентство «Едельвейс», ТОВ «Еліткомпані Харків», ПП «Ривал», ТОВ «Аккорд-Груп», ТОВ «Ніка-Світ», ТОВ «БК Євросіті», ТОВ «Персей Плюс», ТОВ «Балтік Тур», ПП «Котедж», ТОВ «Елам-Ойл», ТОВ «Компанія «Терра Агро», ПП «Комплект-Магнетік», ПП «Полтава-Проект-Монтаж», ТОВ «Ривс», ТОВ НУФ «Дітекон», ПП «АТМ», ТОВ «Старт-Д», ПП «Сворог», ТОВ «Сідлей», ТОВ «ТК Астея», ТОВ «Авіс Фарм», ТОВ «Укрпартнер Трейд», ПП ВФ «Дніпрорибторг», ТОВ «ВКФ Діара», ТОВ «Новатор Маркет», ПП «Мідуєй», ТОВ «Комплект стандарт плюс», ТОВ «Бест-торг-компані», ПП «АМВ-Дніпро», ТОВ «Профторг-2012», ПП «Зернопром», ТОВ «БіКвест», ПП «Валга», ТОВ «Агро-Легія», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «Порт-Ал», ТОВ «СТ», ТОВ «Аліот Акцент», ТОВ «Юта-Софт», ТОВ «Марголак», ТОВ «Райагрострой-перспектива», ТОВ «Авро-текстиль», ТОВ «Абсолют-Бест», ТОВ «Євро-Щебєнь», ТОВ «Бізнес-Консульт», ТОВ «Статус-Софт-Консалтінг» умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 3 ст. 212 КК України.

За заявою ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF» (, Вінницька область, м. Немирів, вул. Горького, 31) та компанії «NEMIROFF HOLDING LIMITED» (Кіпр, м. Нікосія, адреса для листування: м. Київ, вул. Братська, 14) про вчинення службовими особами ДП «Українська горілчана компанія «Nemiroff», що здійснювали свої повноваження до 12.03.2014 року, протягом 2012 року розтрати чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, а саме укладення договорів на постачання крупки та інших товарно матеріальних цінностей спрямованих на незаконне виведення коштів з власності підприємства з ПП «Ривал», ТОВ «Акорд-Груп», ТОВ «Ніка Світ», ТОВ «БК «Євросіті», ТОВ «Персей Плюс», ТОВ «Балтік Тур», ПП «Котедж», ТОВ «Елам Ойл», ТОВ «Компанія «Терра Агро», ПП «Комплект Магнетік», ПП «Полтава Проект-Монтаж», перерахування коштів на рахунки перелічених підприємств у якості передоплати, що спричинило збитки ДП «Українська горілчана компанія «Nemiroff» у особливо великих розмірах. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 5 ст. 191 КК України.

Враховуючи викладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінальних правопорушень, з`ясування обставин кримінальних правопорушень та виявлення інших обставин, що можуть мати значення для кримінального провадження, виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF» за період з 01.01.2011 по 12.03.2014, з питань дотримання законодавства при проведенні фінансово-господарської діяльності по придбанню та використанню крупки та інших товарів, які не використовуються у господарській діяльності названого підприємства, з метою виявлення фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб.
З зазначеною вище метою слідчим 11.03.2015 винесено постанову про призначення позапланової виїзної ревізії ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF».

Таким чином, враховуючи вимоги ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» для проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні необхідно отримати дозвіл слідчого судді, тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в установах, що утримуються за рахунок державного бюджету, є завданням органу державного фінансового контролю.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

З огляду на викладене суд вважає, що з метою перевірки вищевказаних відомостей необхідно надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF» (, Вінницька область, м. Немирів, вул. Горького, 31).

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст.132, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF» (, Вінницька область, м. Немирів, вул. Горького, 31) за період з 01.01.2011 по 12.03.2014 з питань дотримання законодавства при проведенні фінансово-господарської діяльності по придбанню та використанню крупки та інших товарів, які не використовуються у господарській діяльності названого підприємства, з метою виявлення фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб, суми нанесених підприємству збитків та виявлення інших обставин, що можуть мати значення для кримінального провадження.

Зобов`язати Державну фінансову інспекцію у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 7, т. 661282) провести позапланову виїзну ревізію ДП «Українська горілчана компанія «NEMIROFF», з датою початку проведення 18.03.2015, терміном 15 робочих днів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: