пр. № 1-кс/759/1192/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 серпня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі

ГУ Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Гришина О.М.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000071

шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять

банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

19.08.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС Гришина О.М. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва Речицької Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №80000071 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () в ПАТ «АКБ Банк», МФО (331100), з метою їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №6008; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №6008, що належить ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () відкрито рахунок № 6008; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () працівниками ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) банківських операцій по розрахунках ТОВ ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 6008, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 6008 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві на стадії досудового розслідування перебуває кримінальне провадження №0000071 від 24.05.2013р. відносно ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160). При цьому, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, в період з 01.02.2011р. по 30.09.2012р., використовуючи реквізити ТОВ "Каліон", ТОВ "Імпульс Трейд", ТОВ "Капексбуд", ТОВ "Вікторія Трейд плюс", сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ "Украгро-тек" на загальну суму 5544,0 тис. грн. та іншим легально діючим підприємствам. В ході подальшого розслідування у кримінальному провадженні № 0000105 встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160), в зв'язку з чим кримінальне провадження № 0000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження №0000071. Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в своїй незаконній діяльності також використовують реквізити підприємств: ТОВ "Домкраст" (), ТОВ "Венера Трейд" (), ТОВ "Гепард Груп" (), ТОВ "Альтаір компані" (), ТОВ "Мератон" (), ТОВ "Міра Прок" (), ТОВ "Арторріум" (), ТОВ "Чізар компані" (), ПП "Мірасол Трейд" (). Крім того, розслідуванням встановлено, що в період з 15.07.2013р. по даний час на банківський рахунок № 6008, що належить ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (), який відкрито в ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, таких як: ТОВ «Білтек» (), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (), ПП «Будремсервіс» (), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (), ПП «Техноком-сервіс» (), ТОВ «АВР плюс» () та інші, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов'язань. В подальшому дані грошові кошти перераховуються на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Райкон» (не є платником ПДВ) та з рахунку якого перераховуються на рахунок фізичної особи - ОСОБА_8, який відкрито у відділенні "Регіональне Управління в м.Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» та обготівковуються через касу даної банківської установи. В той же час ТОВ «Імпульс Трейд» () формує податковий кредит за рахунок підприємств: ТОВ «Імекс Люкс» (), ТОВ «КС-сервіс» (), ПП «ПУЛ» (), ТОВ «ЗОТ» (), ТОВ «Мир-БТ» (), ТОВ «Будстрім» (). Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, з метою їх вилучення, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «АКБ Банк», як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» і ПАТ «АКБ Банк» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №80000071, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.05.2013р. відносно ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майору податкової міліції Гришину О.М. тимчасовий доступ, з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки), до документів ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (), які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №6008;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №6008, що належить ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () відкрито рахунок № 6008;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () працівниками ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) банківських операцій по розрахунках ТОВ ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №6008, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 6008 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: