Центральный районный суд г. Николаева
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
_________________________________________________
Дело № 1423/9291/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
13.04.2012 г. судья Центрального районного
суда г. Николаева Дирко И.И., рассмотрев
представление старшого следователя по
ОВД СУ УМВД Украины в Николаевской
области Оранского Д.А., согласованное с
заместителем прокурора Николаевской
области Котковым В.В., о проведении
В производстве старшого следователя по
ОВД СУ УМВД Украины в Николаевской
области Оранского Д.А. находится
уголовное дело № 12480003, возбужденное
05.04.2012 г. по факту фиктивного
предпринимательства, т.е. приобретения
субъекта предпринимательской
деятельности -ООО «Довира»с целью
прикрытия незаконной деятельности,
причинившего крупный материальный
ущерб государству, по признакам
состава преступления,
предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.
Из представления усматривается, что в
августе 2010 года неустановленные лица
на территории Николаевского района
Николаевской области приобрели
субъект предпринимательской
деятельности (юридическое лицо) -ООО
«Довира»(код ЕГРПОУ 31091852) с целью
прикрытия незаконной деятельности,
заключающейся в создании другим
реально существующим субъектам
предпринимательской деятельности
условий по умышленному уклонению от
уплаты налогов путем незаконного
формирования налогового кредита.
Основными контрагентами, которые якобы
приобретали у ООО «Довира» товары и
услуги и формировали налоговый кредит
являлись ООО «Олия-Торг», ООО
«Мел-транс», ООО «Стройкапдизайн». В 2010
году в результате несоблюдения ООО
«Олия-Торг»налогового
законодательства Украины налоговые
обязательства по НДС занижены на сумму
33 383 561 грн., в том числе по
финансово-хозяйственным отношениям с
ООО «Довира»в размере 14 903 023 грн. В 2010
году ООО «Довира»имело
финансово-хозяйственные отношения с
ООО «Мел-транс». Согласно поданных ООО
«Мел-транс»в ГНИ Ленинского
г.Николаева Деклараций по налогу на
добавленную стоимость за этот год
данное предприятие приобрело товаров и
услуг на сумму 560 988 852, 93 грн. без учета
НДС в сумме 112 197 770,59 грн. Указанные
операции являются бестоварными
(фиктивными) и, как следствие налоговые
обязательства по налогу на добавленную
стоимость были занижены ООО
«Мел-транс»на сумму 112 197 770,59 грн. Кроме
того, в течении 2010 года ООО «Эвери»по
финансово-хозяйственным отношениям с
ООО «Мел-транс»необоснованно
сформирован налоговый кредит по налогу
на добавленную стоимость в размере 633
333,34 грн. В результате необоснованного
формирования ООО «Эвери»налогового
кредита по налогу на добавленную
стоимость по финансово-хозяйственным
отношениям с ООО «Мел-транс», ООО
«Эвери»необоснованно завышено
отрицательное значение налога на
добавленную стоимость, которое дает
право на возмещение из
государственного бюджета Украины в
размере 633 333,34 грн. Кроме того, в
результате необоснованного
формирования ООО «Эвери» налогового
финансово-хозяйственным отношениям с
ООО «Мел-транс», ООО
«Эвери»необоснованно заявлен к
возмещению из государственного
бюджета Украины налог на НДС в размере
587 039 грн. за октябрь 2010 года и 734 001 грн.
за декабрь 2010 года.
Кроме того, из представления
усматривается, что ООО «Мел-транс»
фактически располагается в г.
Николаеве, по ул. Гмырева, 14-«а».
В представлении следователь просит
санкционировать проведение обыска в
помещениях, расположенных в г.
Николаеве, по ул. Гмырева, 14-«а»,
принадлежащих ООО «Интелтрейд»,
поскольку там могут находиться
бухгалтерские, хозяйственные и иные
документы предприятий ООО «Эвери», ООО
«Мел-транс», ООО «Довира», ООО
«Олия-Торг»и других предприятий, у
которых в настоящее время ООО «Эвери»,
ООО «Мел-транс»и ООО
«Олия-Торг»приобретают товары и
услуги, а также черновые записи, печати
фиктивных предприятий, незаконно
обналиченные денежные средства и
денежные средства добытые преступным
путем, компьютерная техника,
содержащая электронные документы, а
также иные предметы и документы,
имеющие значение для установления
истины по данному уголовному делу.
Выслушав следователя, изучив
представленные суду материалы, а также
материалы уголовного дела считаю, что
имеются основания для удовлетворения
представления следователя.
Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,
п о с т а н о в и л:
Провести обыск в помещениях,
расположенных в г. Николаеве, по ул.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья