Справа № 408/1847/12
Производство №4/408/68/12
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
"16" березня 2012 р.
Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:
Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:
Председательствующего Сильченко В.Е.
при секретаре Столбовой М.В.
с участием прокурора Алимагомедова А.А.
следователя Строгановой А.Н.
лица, в отношении которого
избирается мера пресечения ОСОБА_1
рассмотрев в открытом судебном заседании представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с предприятиями ГМК в.ОСОБА_2 старшего лейтенанта налоговой милиции ОСОБА_3 в отношении:
ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, бывшего главного бухгалтера ОАО по газоснабжению и газификации «Криворожгаз», ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4
ОСОБА_1, работая главным бухгалтером ОАО по газоснабжению и газификации «Криворожгаз» г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 03341397), зарегистрированного решением исполнительного комитета Криворожского городского Совета Днепропетровской области 26.01.1995 года № 27(1)-р, принятого 06.04.1995 года на учет в государственных органах налоговой службы и находящегося на налоговом учете в Южной МГНИ в г. Кривом Роге, расположенной по адресу пр. Металлургов, 16 в Дзержинском районе г. Кривого Рога, зарегистрированного 03.10.1997 года плательщиком налога на добавленную стоимость, являясь служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, будучи ответственным в соответствии с Законом Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» №996-ХIV от 16.07.1999 года, за создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского и налогового учетов, обеспечение фиксирования в бухгалтерском учете предприятия достоверных фактов осуществления хозяйственных операций, правильного и своевременного составления налоговой отчетности, ее предоставление в органы государственной налоговой службы по месту регистрации, а так же за полную и своевременную уплату налогов в бюджет, в период с 01.05.2007 года по 01.08.2007 года, действуя умышленно, по предварительному сговору с генеральным директором ОАО по газоснабжению и газификации «Криворожгаз» (код ЕГРПОУ 03341397) ОСОБА_4, и в период с 01.08.2007 года по 31.12.2007 года по предварительному сговору с исполняющим обязанности генерального директора ОАО по газоснабжению и газификации «Криворожгаз» ОСОБА_5, исполняя незаконные указания последних, направленные на уклонение от уплаты в государственный бюджет налога на добавленную стоимость, при наличии денежных средств на расчетных счетах предприятия, не осуществлял перечисления в государственный бюджет Украины налога на добавленную стоимость, за указанные периоды, в размере 7 188 889,00 грн., что привело к фактическому не поступлению в государственный бюджет средств на указанную сумму, которая является особо крупным размером.
По данному факту СО НМ СГНИ по работе с предприятиями ГМК в г. Кривом Роге возбуждено уголовное дело №99125802 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 212 ч. 3 УК Украины.
В связи с этим ОСОБА_1 разъяснены права, предусмотренные ст. ст. 19,21,43,43-1,44,46,47 УПК Украины, ст. 63 Конституции Украины, а также содержание ст. 5 Европейской Конвенции о защите прав человека от 04.11.1950 года.
В судебном заседании судом изучены материалы уголовного дела, допрошено лицо, в отношении которого избирается мера пресечения, выслушаны пояснения лица, в производстве которого находится уголовное дело, защитника, мнение прокурора.
Изучением материалов уголовного дела установлено, что согласно имеющимся документам, ОСОБА_1 исполнял обязанности главного бухгалтера ОАО «Криворожгаз» в период образования недоимки по налоговым платежам, связанной с нарушениями требований налогового законодательства Украины, выявленных в ходе проведения налоговой проверки предприятия, в связи с чем было возбуждено настоящее уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.
Согласно ч.6 ст.165 УПК Украины за совершение данного преступления может быть избрана мера пресечения исключительно в виде залога либо содержания под стражей. При этом основания для избрания меры пресечения в виде содержания под стражей согласно п.1 ч.1 ст.155 УПК Украины отсутствуют.
Суд учитывает, что преступление, предусмотренное ч.3 ст.212 УК Украины является тяжким и за его совершение предусмотрена санкция в виде штрафа в размере от 15 тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, что само по себе может побудить ОСОБА_1 скрыться от следствия и суда либо воспрепятствовать установлению истины по делу с целью избежать наказания.
Прокурор ходатайство следователя поддерживает, лицо, в отношении которого избирается мера пресечения против избрания меры пресечения в виде залога не возражают.
Таким образом, учитывая, что по настоящему уголовному делу согласно ст.148 УПК Украины имеются достаточные основания для избрания меры пресечения, суд считает необходимым избрать ОСОБА_1 меру пресечения в виде залога.
Определяя размер залога, суд исходит из требований ч.3 ст.1541 УПК Украины, ст.150 УПК Украины, учитывая обстоятельства дела, имущественное положение, семейное положение и др., а именно:
Как установлено в ходе судебного заседания, на настоящий момент обвинение ОСОБА_1 не предъявлено, гражданский иск по делу не заявлен.
Согласно приобщенного в ходе судебного заседания письма Южной МГНИ в г.Кривом Роге генеральному директору ПАО «Криворожгаз» от 19.01.2012 года, налоговая задолженность ПАО «Криворожгаз» за период 2007 года отсутствует.
Таким образом, учитывая, что на момент судебного заседания сумма причиненного ущерба достоверно не определена, суд считает невозможным определение размера залога согласно ч.5 ст.154-1 УПК Украины и определяет сумму залога с применением ч.4 ст.154-1 УПК Украины согласно тяжести преступления.
Суд учитывает, что ОСОБА_1 ранее не судим, имеет постоянное место работы и жительства, женат, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка.
Учитывая указанные обстоятельства, суд считает необходимым избрать в отношении ОСОБА_1 меру пресечения в виде залога в сумме 1000 (одна тысяча) необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, а также возложить на него обязанности, предусмотренные ст.149-1 УПК Украины и разъяснить последствия невыполениния требований УПК Украины о порядке и сроках внесения залога и последствия невыполнения возложенных на него обязательств в порядке ст.149-1 УПК Украины, в т.ч.- возможность изменения меры пресечения.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 148, 149, 149-1, 150, 154-1, 155, 165 165-1, 165-2 УПК Украины,
П О С Т А Н О В И Л:
В порядке ст.149-1 УПК Украины возложить на ОСОБА_1 обязанности:
1) Являться по вызову в орган досудебного следствия, а в случае невозможности явиться по уважительной причине-заблаговременно уведомлять об этом орган досудебного следствия
2) Не отлучаться из населенного пункта, в котором он зарегистрирован и проживает без разрешения следователя
3) Уведомлять следователя об изменении места жительства или работы
4) Сдать на хранение следователю, в производстве которого находится настоящее уголовное дело, паспорт для выезда за границу, если таковой имеется.
Разъяснить ОСОБА_1, что в случае невыполнения требований ст.ст.149-1, 154-1 УПК Украины залог будет обращен в доход государства, а в отношении него будет избрана иная мера пресечения.
На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Днепропетровской области в течение 3-х суток.
Суддя: ОСОБА_6