Справа № № 585/1292/25
Номер провадження 1-кс/585/540/25
У Х В А Л А

І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

14 квітня 2025 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Роменського РВП Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000582 від 27.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Роменського РВП Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Роменського міськрайонного суду Сумської області з клопотанням, погодженим Роменської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000582 від 27.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У клопотанні вказано, що 26.06.2024 до Роменського РВП ГУНП в Сумській області надійшли матеріали перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо виявлення факту розтрати бюджетних коштів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньою змовою групою осіб при нарахуванні заробітної плати працівникам освітніх закладів у період з 01.01.2019 по 31.07.2023, в тому числі в умовах воєнного стану.

Відповідно до акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01 січня 2019 року по 31 серпня 2023 року №201803-19/3 від 22.12.2023 встановлено, що деякі працівники закладів шкільної та дошкільної освіти працювали різні періоди часу за сумісництвом, а саме: завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 (оператор газової котельні та секретар за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 31.12.2020); завідувача господарством ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_6 (прибиральник службових приміщень за сумісництвом у період з 01.09.2020 по 30.11.2022); завідувач господарством КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_7 (лаборант за сумісництвом у період з 01.09.2020 по 31.07.2022); заступника директора з господарської частини ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_8 (інженер електрик за сумісництвом у період з 01.09.2020 по 31.07.2022);завідувача бібліотекою ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_9 (бібліотекар за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 30.11.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_10 (оператор газової котельні за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 30.11.2021); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_11 (помічник вихователя за сумісництвом у період з 01.03.2019 по 30.09.2021); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_12 (кастелянка за сумісництвом у період з 01.10.2019 по 28.02.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_13 (підсобний робітник за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 30.11.2022); заступник директора з господарської частини ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_14 (прибиральник службових приміщень та лаборант за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 30.06.2020); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_15 (прибиральник службових приміщень за сумісництвом у період з 01.07.2020 по 30.11.2023); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_11 ОСОБА_16 (комірник за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 30.11.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_17 (помічник вихователя, кухар та підсобний робітник за сумісництвом у період лютого грудня 2020 року та січні, травні, листопаді, грудні 2021); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_18 (сторож за сумісництвом у період з 01.10.2021 по 31.12.2021); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_19 (прибиральник службових приміщень за сумісництвом у період з 01.01.2019 по 30.11.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_14 ОСОБА_20 (робітник з комплексного обслуговування за сумісництвом у період з 01.01.2021 по 28.02.2022); завідувач господарством КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ОСОБА_21 (прибиральник службових приміщень за сумісництвом у період з 01.01.2021 по 30.11.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_16 ОСОБА_22 (комірник за сумісництвом у період з 01.01.2021 по 30.11.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_17 ОСОБА_23 (сторож за сумісництвом у період з 01.08.2022 по 31.08.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_18 ОСОБА_24 (комірник за сумісництвом у період з 01.01.2021 по 30.06.2021); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_18 ОСОБА_25 (комірник за сумісництвом у період з 01.01.2022 по 30.11.2022); завідувач господарством ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_26 (лаборант за сумісництвом у період з 01.11.2021 по 30.11.2021); завідувач бібліотеки ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_27 (бібліотекар за сумісництвом у період з 01.01.2020 по 30.11.2022).

Окрім цього, з акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_20 за період з 01.01.2019 по 31.08.2023, №201803-19/3 від 22.12.2023 відомо, що у наслідок недотримання положень частини першої статті 3 Закону України №996-XIV, частини першої та другої статті 15 Закону України «Про оплату праці» від 24.03.1995 р. №108/95-ВР, пункту 2 розділу І Порядку №44 (у редакції чинній з 31.03.2017).

Звітність форми №2м «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» за 2019 - 2022 роки підписано від імені начальника Відділу освіти ОСОБА_28 та головного бухгалтера ОСОБА_29 .

Відповідно до пункту 2.14 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом

ІНФОРМАЦІЯ_21 від 24 травня 1995 р.№88, відповідальність за недостовірність відображених даних у первинних документах та регістрах бухгалтерського обліку несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Вказане порушення призвело до матеріальної шкоди (збитків) Відділу освіти у загальній сумі 1 482 713,78 гривень.

На даному етапі досудового розслідування виникла необхідність у вилученні оригіналів документів необхідних експерту для завершення судової економічної експертизи.

Так, для проведення вище вказаної експертизи необхідно вилучити оригінали наступних документів, а саме: колективний трудовий договір, положення про оплату праці, зі змінами та доповненнями, що діяли у період 2019 2023 роках;регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку щодо нарахування та виплати заробітної плати за внутрішнє сумісництво працівникам, посади яких віднесено до керівних (особові рахунки, меморіальні ордери №5 та ін.) за період 2019 2023 років; звіти про надходження та використання коштів загального фонду (форма №2м) за період 2019 2023 років; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку щодо нарахування та перерахування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; відомості про працівників, які мають пільги з оплати ЄСВ за період 2019 2023 років;об`єднану податкова звітність з ПДФО та ЄСВ за період 2019 2023 років.

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, проведення судових експертиз виникла необхідність у вилученні оригіналів вище вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_20 ЄДРПОУ НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Окрім цього, відповідно до методичного листа ІНФОРМАЦІЯ_22 «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз ІНФОРМАЦІЯ_23 від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІНФОРМАЦІЯ_26 та ІНФОРМАЦІЯ_27 від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої ІНФОРМАЦІЯ_28 за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу ІНФОРМАЦІЯ_22 від 26.12.2012 №1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю документів.

Таким чином, необхідно вилучити саме оригінали документів (про що зазначено у клопотанні експерта), що надасть змогу у найкоротший термін провести необхідні експертизи та забезпечить виконання завдання кримінального провадження.Іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, в заяві до суду клопотання підтримав, просив про його задоволення.

Зважаючи на вимоги ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, оскільки слідчим належним чином обґрунтовано таке клопотання, а повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_20 про його розгляд може утруднити чи унеможливити отримання такого переліку документів, а також розголосити відомості, що мають ознаки таємниці досудового розслідування.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Судом встановлено, згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження № 0000582 від 27.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, в рамках якого розглядається вказане клопотання.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання слідчого, що надійшло досуду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_20 , а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що знаходяться у вищеназваного товариства, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим з групи слідчих у кримінальному провадженні №0000582 від 27.06.2024, а саме слідчим слідчого відділу Роменського РВП ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 та заступнику начальника слідчого відділу ОСОБА_44 на тимчасовий доступ до наступних документів відомостей, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_20 ЄДРПОУ НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та вилучити їх оригінали, а саме:

- колективний трудовий договір, положення про оплату праці, зі змінами та доповненнями, що діяли у період 2019 2023 роках;

- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку щодо нарахування та виплати заробітної плати за внутрішнє сумісництво працівникам, посади яких віднесено до керівних (особові рахунки, меморіальні ордери №5 та ін.) за період 2019 2023 років;

- звіти про надходження та використання коштів загального фонду (форма №2м) за період 2019 2023 років;

- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку щодо нарахування та перерахування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; відомості про працівників, які мають пільги з оплати ЄСВ за період 2019 2023 років;

- об`єднану податкова звітність з ПДФО та ЄСВ за період 2019 2023 років.

Зобов`язати слідчого, згідно ч. 2 ст. 2 Закону України «Про доступ до судових рішень», повідомити слідчого суддю про звернення рішення до виконання.

Строк дії ухвали встановити на 2 місяці з моменту її постановлення, однак не довше, ніж в межах встановленого законом строку досудового розслідування.

Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Сумського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Роменського

міськрайонного суду ОСОБА_1