Справа № 396/504/24
Провадження № 1-кс/396/526/24
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей і документів
В обґрунтування клопотання вказує, що в ході вивчення матеріалів ЄО № 462 від 30.01.2024 встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та переможцем торгів ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) укладені договори: - №147 від 16.06.2023 року на виконання робіт по об`єкту «Поточний ремонт частини приміщень ІНФОРМАЦІЯ_6 загального розвитку ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою розміщення найпростішого укриття» на суму 2 535 700,00грн.; - №152 від 27.09.2023 року на виконання робіт по об`єкту «Поточний ремонт протирадіаційного укриття, яке знаходиться на території опорного закладу « ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 1 660 000,00 грн.; - №18/9 від 08.12.2022 року на виконання робіт по об`єкту «Поточний ремонт частини приміщень опорного закладу « ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_9 » з метою розміщення найпростішого укриття», на суму 1 505 554,20 грн.
Однак фактичні об`єми та вартість виконаних робіт на вищевказаних об`єктах не відповідають об`ємам робіт зазначеним в проектно-кошторисній документації, що свідчить про факт можливої розтрати бюджетних коштів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виступив замовником у договорах на виконання робіт по вище зазначених договорах і в ході виконання робіт по вказаних вище об`єктах службовими особами візуально завищено фактичний об`єм виконаних робіт, а також закупівельну вартість використаних при цьому матеріалів та устаткування шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до актів форми КБ-2в та відомостей ресурсів.
В рамках кримінального провадження виникла необхідність в отриманні даних щодо фінансово-господарських взаємовідносин ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) з контрагентами в розрізі номенклатури товарів, обсягу постачання, одиниці виміру тощо.
Враховуючи вимоги законодавства ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ), перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_10 , юридична та фактична адреса: юридична та фактична адреса: АДРЕСА_2 .
З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують її покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) відносно ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) за період часу з 01.10.2022 по дату винесення ухвали, а саме: податкової та юридичної справи, поданої податкової звітності, інших документів, що стосуються здійснення господарської діяльності ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ).
Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судових будівельно-технічних та економічних експертиз. Також, встановлення суб`єктів господарювання, в яких ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) здійснював придбання будівельних матеріалів, обладнання (устаткування), обладнання, встановлення їх вартості, найменування, кількості, дати проведення господарських операцій надасть можливість встановити найменування поставлених будівельних матеріалів, обладнання (устаткування), їх ціну, дату поставки та інше.
У відповідності ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вказані вище речі з метою унеможливлення завчасного, їх знищення або переховування.
Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином. Подали заяви про розгляд даного клопотання без їх участі.
Слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за відсутності слідчого, прокурора та особи у володінні якої знаходяться документи, що повністю узгоджується з положеннями ст.163 КПК України.
У відповідність до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з таких підстав.
Статтею 131 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до положень ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись із ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У ч.5 ст. 132 КПК України зазначено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
До матеріалів клопотання долучено відповідь заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_10 від 16.02.2024 року про те, що для отримання вказаних документів, необхідно надати ухвалу слідчого судді в порядку ст. 159 КПК України.
На підставі наведеного, та беручи до уваги, що вказані документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що заявлене клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя
Клопотання начальника СВ Новоукраїнського РВП ГУНП в Кіровоградській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , заступнику начальника слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_9 та начальнику слідчого відділення Новоукраїнського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області підполковнику поліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів, з подальшим вилученням (виїмкою), інформації, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_2 , за період часу 01.01.2022 по 27.12.2024 року по ФОП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ), в належним чином завірених копіях у друкованому вигляді та/або на електронних носіях, а саме: декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість, розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5), податкових накладних, всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних, свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ); проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість); IP адреси з яких подавалась (подається) звітність (із зазначенням дати та часу для кожної ІР-адреси); електронну Інтернет адресу (назву поштової скриньки) з якої на адресу податкового органу надходила звітність товариства, документів облікової справи зі всіма наявними додатками до неї; матеріалів податкової звітності зі всіма додатками; договорів про подання податкової звітності; податкової звітності на паперовому носію.
Роз`яснити посадовим та службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_10 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ця ухвала діє протягом 30 діб з 27.12.2024 року по 26.01.2025 року.
Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1