УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2024 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 28.08.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2022 по 31.12.2023 здійснили перерахування грошових коштів в сумі 49 064 032 грн на рахунки фізичних осіб підприємців в якості оплати за поставку ягід та фруктів з метою документального оформлення операцій з придбання без реальної поставки товарів, чим умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 8 831,5 тис. грн, що є великим розміром.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_24 ) а саме їх реєстраційних даних, податкової звітності, інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, інформації з відкритих джерел, встановлено, що вказані фізичні особи створені без реальної мети здійснення підприємницької діяльності, а заготівля ягід та фруктів здійснювалась в населення на власних приймальних пунктах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В той же час, як вбачається з матеріалів кримінального провадження, фізичні особи підприємці отримали виплати за вказаний період від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) а саме: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) на суму 1 877 476 гривень, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) на суму 4 163 219 гривень, ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ) на суму 4 260 971 гривень, ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ) на суму 3 817 857 гривень, ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ) на суму 1 897 974 гривень, ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ) на суму 2 629 975 гривень, ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ) на суму 1 970 152 гривень, ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ) на суму 1 383 320 гривень, ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ) на суму 3 371 977 гривень, ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ) на суму 4 169 998 гривень, ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ) на суму 3 716 462 гривень, ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ) на суму 3 584 351 гривень, ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ) на суму 703 301 гривень, ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ) на суму 1 227 000 гривень, ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ) на суму 1 030 035 гривень, ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ) на суму 1 839 000 гривень, ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ) на суму 1 977 646 гривень, ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ) на суму 505 000 гривень, ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ) на суму 908 500 гривень, ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_21 ) на суму 4 029 818 гривень, ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ) на суму 942 731 гривень, ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ) на суму 947 085 гривень, ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_24 ) на суму 666 019 гривень.

Окрім цього встановлено, що вказані фізичні особи підприємці у своїй діяльності використовували розрахункові рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по яких проводилися відповідні фінансові операції, а саме: № НОМЕР_25 , що належить ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ); № НОМЕР_26 , що належить ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ); № НОМЕР_27 , що належить ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ); № НОМЕР_28 , що належить ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ); № НОМЕР_29 , що належить ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ).

Під час здійснення досудового розслідування необхідно оглянути та дослідити оригінали документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків.

Разом з тим вказані документи, необхідні для проведення судових почеркознавчих експертиз в кримінальному провадженні, оскільки банківські рахунки як фізичні особи-підприємці не відкривали, ними не користувались та грошові кошти з них не знімали, у зв`язку з чим є сумніви щодо належності підписів у вказаних документах даним особам.

Відповідно до п. 1.1. Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08 жовтня 1998 року № 53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Окрім цього, оригінали вказаних документів можуть мати значення речових доказів, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Приймаючи до уваги викладене і те, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин даного кримінального правопорушення, а також для проведення судових почеркознавчих експертиз в даному кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків, з можливістю їх вилучення,тому детектив просив клопотання задовольнити.

В судове засідання детектив не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав у повному обсязі.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Банки зобов`язані, згідно Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, що затверджені постановою Правління національного банку України від 14.07.2006 р. №267, забезпечувати зберігання та захист інформації, яка містить банківську таємницю, з метою недопущення її незаконного розкриття (п.1.2.), банки зобов`язані виконувати рішення суду про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, у порядку, установленому законодавством України, і за рішенням суду про розкриття інформації, що становить банківську таємницю, розкриває інформацію у визначеному обсязі (п.3.2.).

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , що за адресю АДРЕСА_1 , оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, та доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому детективу Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що перебувають в розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , що за адресю АДРЕСА_1 , а саме до документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_25 , що належить ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ); № НОМЕР_26 , що належить ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ); № НОМЕР_27 , що належить ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ); № НОМЕР_28 , що належить ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ); № НОМЕР_29 , що належить ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ) за період з дати відкриття рахунку по день винесення ухвали суду (дату закриття рахунку), а саме:

-заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) рахунків;

-карток із зразками підписів та відбитків печаток;

-договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

-договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

-платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

-заявок на видачу готівкових коштів;

-документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власників рахунків при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій;

-фото- та відеофайлів засобів фіксації, із зазначенням терміналу (адреси) та місця розташування банкомату (терміналу), чи адреси банківської установи, через яку проводилися операції із зняття та зарахування коштів на рахунки із зазначенням дати, часу, номера платіжного документа та найменування операції.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя