УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2024 року м. Київ

Слідча суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, у приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва, клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 01.11.2023, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 01.11.2023, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, в якому прокурор просить накласти арешт та заборонити відчужувати кошти в частині видаткових операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету з банківських рахунків ТОВ «Торнадо» (); № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), що відкриті та обслуговуються в АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540) в межах завданих державі збитків, а саме 22 млн. гривень.

Крім того, прокурор просить зупинити видаткові операції з грошовими коштами, в межах завданих державі збитків, а саме 22 млн. гривень, що надходять на рахунках № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), що належить ТОВ «Торнадо» (), що відкриті в банківській установі АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540), та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки та вже знаходяться на вищевказаних рахунках ТОВ «Торнадо» (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

У той же час, прокурор вказує, що є необхідність у зобов`язанні службових осіб АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540) надати співробітникам Бюро економічної безпеки України інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на рахунках № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), на час надання ухвали для виконання у вигляді довідки.

Дане клопотання обґрунтовується тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 від 01.11.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Уманський лікеро-горілчаний завод» (), за попередньою змовою з невстановленими особами, у період 2019-2023 рр., шляхом відображення безтоварних операцій по взаємовідносинах з ТОВ «Еко-Трейд Захід» (), ТОВ «Інокс Сервіс» (), ТОВ «Промінвествектор» (), ТОВ «Фабіус Компані» (), ТОВ «Українська машинобудівельна техніка» (), ТОВ «Будстройінвест» (), ТОВ «Торнадо» () та заниженням валових доходів, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму 22 млн. гривень.

Крім того встановлено, що службові особи ДП «Уманський лікеро-горілчаний завод», за попередньою змовою з невстановленими особами, у період 2021-2024 років, шляхом протиправного списання з балансу державного підприємства основних засобів, передачу їх у власність ТОВ «Торнадо» та подальше перерахування ДП «Уманський лікеро-горілчаний завод» коштів за їх оренду в адресу ТОВ «Торнадо», здійснили розтрату та заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем у сумі більше 1,5 млн. грн.

Разом з тим, ТОВ «Торнадо» фактично не провадить жодної господарської діяльності, має ознаки «фіктивності» та використовується в якості транзитного підприємства в ланцюгу безтоварних господарських операцій направлених на мінімізацію податкового навантаження в інтересах представників реального сектору економіки. Крім того, згідно з отриманою інформацією засновник, директор і головний бухгалтер ТОВ «Торнадо» ОСОБА_4 у листопаді 2021 року виїхав за межі території України, при цьому, надавши довіреності на представництво та розпорядження майном ТОВ «Торнадо» (строком дії до 26.11.2028) в адресу ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Крім того, у ланцюгу безтоварних господарських операцій одним із ключових контрагентів (продавців цукру) ТОВ «Торнадо» є ТОВ «НВТ «Нафтогазтехнологія» (), засновником, директором і головним бухгалтером якого є ОСОБА_7 , рідний брат ОСОБА_4 директора і засновника ТОВ «Торнадо».

Протягом 2023 року ТОВ «Торнадо» придбало у ТОВ «НВТ «Нафтогазтехнологія» цукру у кількості 446 тон у грудні 2022 року та у березні 2023 року на 11,72 млн грн (у т.ч. ПДВ 1,95 млн грн).

При цьому керівник і засновник останнього ОСОБА_7 , згідно отриманої інформації з 2022 року фактично був мобілізований в якості солдата до лав Національної гвардії України, де по теперішній час безперервно проходить військову службу, що може свідчити про фіктивність господарських операцій, здійснених за участі ТОВ «НВТ «Нафтогазтехнологія» та інших афілійованих до нього підприємств.

Допитаний як свідок ОСОБА_7 повідомив, що вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «НВТ «Нафтогазтехнологія» (), що призвело до зміни відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб відносно вказаного товариства та зазначив, що немає жодного відношення до діяльності ТОВ «НВТ «Нафтогазтехнологія».

Вироком від 17.09.2024 ОСОБА_7 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Також органом досудового розслідування встановлено, що на даний час невстановлені особи для вчинення протиправної діяльності використовують наступні банківські рахунки ТОВ «Торнадо» () за № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), що відкрито в АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540).

Грошові кошти, що знаходяться або можуть бути перераховані на вказаний банківський рахунок являється речовим доказом вчиненого кримінального правопорушення, оскільки відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

Так, 16.10.2024 постановою детектива виявлені та вилучені під час вказаного обшуку вищезазначені предмети визнано речовими доказами.

Прокурор ОСОБА_3 , будучи належним чином повідомленим про дату і час судового розгляду, до суду не прибув. Разом з тим, до початку судового засідання через канцелярію суду надійшла заява прокурора, в якій останній просить проводити судовий розгляд клопотання про арешт майна по суті без його участі та долучити оновлений витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, від 30.10.2024, а також постанову про визнання майна, щодо якого ініційоване питання про арешт, речовим доказом у кримінальному провадженні №0000053 від 01.11.2023 року.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Враховуючи, що прокурор був повідомлений завчасно та належним чином, разом з тим, до початку судового розгляду клопотання просив проводити судове засідання за його відсутності, слідча суддя прийшла до висновку про можливість розгляду клопотання про арешт майна без участі прокурора ОСОБА_3 .

Разом з тим, ч. 2 ст. 172 КПК України передбачає, що клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Таким чином, слідча суддя з метою уникнення ймовірних ризиків відчуження або приховування майна до розгляду слідчою суддею по суті клопотання про арешт, приходить до висновку про необхідність розгляду клопотання слідчого про арешт майна без виклику власника майна або його представника.

Ретельно дослідивши клопотання прокурора ОСОБА_3 про арешт майна та долучені до нього матеріали кримінального провадження, а також додані прокурором до початку судового розгляду, слідча суддя прийшла до таких висновків.

Так, у ході судового розгляду клопотання прокурора ОСОБА_3 про арешт майна встановлено, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 від 01.11.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

В рамках даного провадження встановлено, що на даний час невстановлені особи для вчинення протиправної діяльності використовують банківські рахунки ТОВ «Торнадо» () за № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), що відкрито в АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540).

Враховуючи, що ТОВ «Торнадо» є фігурантом кримінального провадження №0000053 від 01.11.2023 та за фактом його протиправної діяльності здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, постановою старшого детектива Головного підрозділу детективів БЕБ України ОСОБА_8 від 16.10.2024 таке майно визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №0000053 від 01.11.2023 року.

Згідно зі ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, зокрема, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Так, ч. 3 ст. 170 КПК України закріплено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Разом з тим, ч. 11 ст. 170 КПК України встановлює, що заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Так, враховуючи зміст обставин, що розслідуються в рамках даного кримінального провадження, слідча суддя вважає, що вказане майно може бути використано як доказ у кримінальному провадженні №0000053 від 01.11.2023, відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тому накладення арешту на вказане майно є необхідним з метою забезпечення збереження речових доказів.

З огляду на наведене, а також беручи до уваги зміст вчинених кримінальних правопорушень, щодо яких здійснюється досудове розслідування в рамках даного кримінального провадження, з метою збереження речового доказу в стані, придатному для використання у кримінальному провадженні №0000053 від 01.11.2023, та забезпечення схоронності майна, необхідно накласти арешт на вказане у клопотанні прокурора майно, заборонивши відчужувати кошти в частині видаткових операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету з банківських рахунків ТОВ «Торнадо» (), що відкриті та обслуговуються в АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540), в межах завданих державі збитків, а саме 22 млн. гривень, та зупинивши видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на рахунках та зупинивши видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки та вже знаходяться на вищевказаних рахунках ТОВ «Торнадо» (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

При цьому, слідча суддя, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, не знаходить у висновках органу досудового розслідування при зверненні з клопотанням про накладення арешту на майно, порушень вимог КПК України та чогось очевидно безпідставного чи довільного.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, слідчим суддею не встановлено.

Підстав сумніватися в співмірності такого обмеження права власності завданням кримінального провадження у слідчого судді не виникає.

Разом з тим, в частині зобов`язання службових осіб АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540) надати співробітникам Бюро економічної безпеки України інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на рахунках № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), на час надання ухвали для виконання у вигляді довідки, слідча суддя звертає увагу на таке.

Так, фактично прокурор просить зобов`язати банківську установу надати детективам БЕБ України інформацію, яка в силу ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» є банківською таємницею. При цьому, доступ до такої інформації відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України може бути отриманий уповноваженими особами шляхом тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наведене, слідча суддя приходить до висновку, клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 01.11.2023, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, не підлягає задоволенню в цій частині.

Керуючись вимогами ст.ст. 22, 26, 98, 131, 132, 170-173, 309, 369-372, 395 КПК України, слідча суддя

УХВАЛИЛА:

Клопотання прокурора - задовольнити частково.

Накласти арешт та заборонити відчужувати кошти в частині видаткових операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету з банківських рахунків ТОВ «Торнадо» () № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), що відкриті та обслуговуються в АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540), в межах завданих державі збитків, а саме 22 млн. гривень.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, в межах завданих державі збитків, а саме 22 млн. гривень, що надходять на рахунки № НОМЕР_1 (978-євро), № НОМЕР_1 (840-долар США), № НОМЕР_2 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), що належить ТОВ «Торнадо» (), відкриті в банківській установі АТ «КОМІНБАНК» (МФО 322540), та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки та вже знаходяться на вищевказаних рахунках ТОВ «Торнадо» (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України, арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідча суддя ОСОБА_1