Справа № 569/9257/24
УХВАЛА

09 жовтня 2024 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого у кримінальному провадженні слідчий слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 (далі слідчого), погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0000006 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий у кримінальному провадженні слідчий слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований по АДРЕСА_1 , проживаючий по АДРЕСА_2 в порушення вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться тютюнові вироби, зокрема, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», організував незаконну діяльність, спрямовану на реалізацію населенню незаконно виготовлених електронних цигарок та рідин до них, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів.

ОСОБА_5 до своєї протиправної діяльності залучив ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , якого з метою прикриття та надання їхнім діям ознак легальності зареєстрували як фізичну особу підприємця.

Вищевказані особи, при не встановленим досудовим розслідуванням обставин здійснюють гуртове придбання незаконно виготовлених електронних цигарок, наповнених рідинами та самих рідин великими партіями, без марок акцизного податку, які транспортують за допомогою автомобіля марки «AudiQ8», реєстраційний номер НОМЕР_1 до приміщень, що розташовані за адресами: АДРЕСА_3 (приміщення готелю); АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 .

З метою здійснення збуту незаконно виготовлених електронних цигарок, наповнених рідинами та самих рідин останні залучили продавців, які здійснюють збут в магазинах «Pods»:

магазині (кіоску) «Pods», що розташований на земельній ділянці з кадастровим номером :01:025:0033, за адресою АДРЕСА_6 ;

магазині « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований по АДРЕСА_7 ;

магазині (кіоску) «Pods», що розташований на земельній ділянці з кадастровим номером :01:008:0171, за адресою АДРЕСА_8 ;

магазині (кіоску) «Pods», що розташований на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0981, за адресою АДРЕСА_9 ;

магазині « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований по АДРЕСА_10 .

В ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні імпортно/експортних операцій, здійснених наступними суб`єктами господарювання:

фізичної особи підприємця ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 ;

фізичної особи підприємця ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 РНОКПП НОМЕР_3 ;

товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 .

Правова кваліфікація кримінального правопорушення незаконне придбання та зберігання з метою збуту, а також у збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, тобто кримінальне правопорушення (злочин), передбачений ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, зберігання, придбання, перевезення, збут підроблених марок акцизного податку, тобто кримінальне правопорушення (злочин), передбачений ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

Документи, доступ до яких планується отримати:відомості та належним чином завірені копії документів щодо імпортно-експортних операцій проведених фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_1 ; фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 РНОКПП НОМЕР_3 зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_11 ; товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 за період з 2020 року по даний час, в тому числі надати копії супровідних документів, митних декларацій, транспортних накладних, контрактів, сертифікатів якості/відповідності тощо

Підстави вважати, що документи перебувають у володінні юридичної особи вищеперераховані документи перебувають у володінні АДРЕСА_12 , оскільки є підстави вважати, що вказаними суб`єктами господарювання здійснювали імпортно-експортні операції.

Значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні вищеперераховані документи необхідні для підтвердження чи спростування фактів та обставин зазначених в клопотанні. Виходячи з цього дані документи мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості можуть мати значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та являтися речовими доказами.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та інформація, яка перебуває у володінні АДРЕСА_12 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АДРЕСА_12 , з можливістю вилучення відомостей та належним чином завірені копій документів щодо імпортно-експортних операцій проведених фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_1 ; фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 РНОКПП НОМЕР_3 зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_11 ; товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 за період з 2023 року по даний час, в тому числі супровідних документів, митних декларацій, транспортних накладних, контрактів, сертифікатів якості/відповідності тощо.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського Кристина ДАШ`ЯН