СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5697/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2024 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000416, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.08.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

21.08.2024 слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів по фінансово-господарським взаємовідносинам.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000416 від 20.08.2024 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період із 2019 по 2023 рік, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою оптимізації податкового навантаження, здійснювали підроблення офіційних документів таких, як договорів купівлі-продажу, факторингу, надання позики, добровільного страхування відповідальності перед третіми особами (крім цивільної відповідальності власників наземного транспорту, відповідальності власників повітряного транспорту, відповідальності власників водного транспорту (включаючи відповідальність перевізника)), про надання послуг та інших договорів, вносячи до них завідомо неправдиві відомості щодо вартостей послуг, їх об`єму, а також інших обов`язкових реквізитів та умов договору, без реальної мети вчинення фінансового-господарських операцій.

Злочинні дії були вчиненні під час складання договорів, актів виконаних робіт та іншої документації із наступними суб`єктами господарювання із ознаками фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ПП " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 ); ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_21 ); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_22 ); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_23 ); ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_24 ); ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_25 ) ; ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_26 ); ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_27 ); ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_28 ); ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_29 ); ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_20 ); ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_30 ); ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_31 ); ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_32 ); ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_33 ); ФОП ОСОБА_23 РНОКПП ( НОМЕР_34 ); документів, які підтверджують формування статутного капіталу товариства.

Вказані відомості свідчать про протиправні дії, які вчиняються посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою особистого збагачення шляхом внесення недостовірних відомостей в офіційні документи з метою подальшого незаконного відшкодування ПДВ із державного бюджету України.

20.08.2024 органом досудового розслідування в порядку ст. 93 КПК України скеровано запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо надання вищевказаних документів.

21.08.2024 отримано відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із відмовою у наданні документів посилаючись на главу 15 КПК України (в порядку тимчасового доступу до речей і документів).

21.08.2024 допитано в якості свідка представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який відмовився від надання відповідей на питання щодо фінансово-господарських взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності зазначеними вище.

Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, оскільки у вищевказаних документах може міститись інформація щодо умови контрактів, дані про постачальників і покупців, дані про розрахунок відпускних цін, розміри знижок тощо, орган досудового розслідування приходить до висновку, що документи перераховані в клопотанні відповідають вимогам ст. 162 КПК України.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки існують достатні підстави вважати, що вищевказані договори не мали за результатами їх укладення реальних господарських операцій, в разі підтвердження чого виникне необхідність в їх направленні експерту почеркознавчої експертизи, а відтак існує необхідність у вилученні первинних фінансових документів (документів по фінансово-господарським взаємовідносинам, зокрема: договори з додатками, змінами та доповненнями, акти виконаних робіт та наданих послуг, інші документи щодо виконання умов договорів, документів податкової звітності, бухгалтерського обліку, товарно-супроводжувальних документів) укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ПП " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 ); ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_21 ); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_22 ); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_23 ); ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_24 ); ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_25 ) ; ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_26 ); ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_27 ); ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_28 ); ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_29 ); ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_20 ); ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_30 ); ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_31 ); ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_32 ); ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_33 ); ФОП ОСОБА_23 РНОКПП ( НОМЕР_34 ) та документів, які підтверджують формування статутного капіталу товариства, за період часу із початку ведення господарської діяльності по 20.08.2024.

Відповідно до абзацу 3 п. 1.1. ч. 1 Розділу І «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

21.08.2024 постановою слідчого призначено почеркознавчу експертизу з метою встановлення авторства підписів на обов`язкових реквізитах договорів.

Не вилучення оригіналів вищевказаних документів може призвести до їх знищення або приховування особами, які вчинили злочин з метою створення перешкод в збиранні доказів для вручення обґрунтованої підозри.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які зазначені у клопотанні, їх вилучення не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю вилучення оригіналів, які не пов`язані із посвідченням користування правом на здійснення підприємницької діяльності або інших документів, за відсутності яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не зможе здійснювати господарську діяльність.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у відсутність слідчого та представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні; згідно ст. 93 КПК України, в інший спосіб їх отримати неможливо, а тому клопотання слідчого слід задовольнити.

Так, необхідно надати тимчасовий доступ до речей та документів,які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів по фінансово-господарським взаємовідносинам, а щодо документів, які підтверджують формування статутного капіталу - копій.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя ,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000416, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.08.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000416 від 20.08.2024, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів по фінансово-господарським взаємовідносинам, зокрема: договори з додатками, змінами та доповненнями, акти виконаних робіт та наданих послуг, інші документи щодо виконання умов договорів, документів податкової звітності, бухгалтерського обліку, товарно-супроводжувальних документів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та контрагентами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ,ТОВ ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ПП " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 );ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_21 ); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_22 ); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_23 ); ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_24 ); ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_25 ); ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_26 ); ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_27 ); ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_28 ); ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_29 ); ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_20 ); ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_30 ); ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_31 ); ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_32 ); ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_33 ); ФОП ОСОБА_23 РНОКПП ( НОМЕР_34 ) та належним чином завірених копій документів, які підтверджують формування статутного капіталу товариства, за період часу із початку ведення господарської діяльності по 20.08.2024.

Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, зобов`язана згідно ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1