Справа № 592/3865/24
Провадження № 1-кс/592/1673/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2024 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання слідчого Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що у провадженні слідчого відділу Сумського РУП ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження №0000540 від 20.02.2024, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що до Сумського РУП ГУНП в Сумській області надійшла заява про вчинення кримінального правопорушення гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 відповідно до якої 06.09.2023 заявник уклав письмовий договір з керівником юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_2 ФОП ОСОБА_5 про встановлення воріт, та сплатив керівнику юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_2 кошти в сумі 30 000 гривень. До теперішнього часу умов договору ФОП ОСОБА_5 не виконав, грошові кошти не повернуто. Таким чином ФОП ОСОБА_5 вчинив повторно вчинив шахрайські дії, та заволодів грошовими коштами громадян. (ЖЄО №9170 від 20.02.2024) В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що до вчинення вказаного правопорушення причетний гр. ОСОБА_6 , яким здійснюється господарська діяльність у формі фізичної особи підприємця, користуючись назвою: фірма ІНФОРМАЦІЯ_2 . Враховуючи вищевикладене, у досудового слідства виникла необхідність на отримання тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 . Вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні і в подальшому можуть бути використані як докази. Іншими способами довести чи спростувати обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Тому просить суд надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, із можливістю їх вилучення у електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

У судове засідання слідчий не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає за доцільне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться у зв`язку з існуванням реальної загрози зміни або знищення речей чи документів

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у об`єднаному кримінальному провадженні №0000540 від 20.02.2024, за кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, із можливістю їх вилучення у електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-Податкова звітність за 2023-2024 роки ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), та ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_3 );

-Витяги з електронних баз ІС «Податковий блок» Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1 ДФ) за 2023-2024 роки ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), та ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_3 );

-Податкові накладні за 2023-2024 роки ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), та ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_3 );

-Розшифровку податкових зобов`язань та податкові кредити в розрізі контрагентів (Д5) за 2023-2024 роки ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), та ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_3 );

-Вичерпний перелік Ай-пі адрес, яку використовує ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), та ОСОБА_13 (код НОМЕР_3 ) для подання звітності, реєстрації податкових накладних, тощо.

-Додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за період 2023-2024 роки;

-Статистичної звітності по працевлаштованим особам на у підприємців за період 2023-2024 роки та звітності персоніфікованого обліку;

-Звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

-Номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало за період 2017-2020 роки.

-Актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), та ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_3 , з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів.

-Інформації щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності підприємцями за період 2023-2024 роки;

-Відомостей про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, в тому числі на підставі цивільно правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат).

-Додатки до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку

-Додаток №1 «Відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1)

Строк дії ухвали 30 днів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1