Єдиний унікальний номер судової справи 678/587/24
Номер провадження №1-кс-678-264/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2024 року селище Летичів

Летичівський районний суд Хмельницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення відділу поліції № 3 ХРУП ГУНП в Хмельницькій області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Летичівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 18 квітня 2024 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

встановив:

19 червня 2024 року до суду надійшло клопотання, згідно якого у провадженні СВ ВП №3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 18 квітня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Встановлено, що 17 серпня 2023 року між Зяньковецьким психоневрологічним інтернатом та ПП « ОСОБА_5 » укладено договір про закупівлю робіт №1 на суму 7 404868 грн., предметом якого є роботи з капітального ремонту фасаду та приміщень для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб корпусу №3 Зяньковецького психоневрологічного інтернату по АДРЕСА_1 (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_1 ).

Разом з тим, вивченням актів приймання виконаних будівельних робіт (форми №КБ-2в) за вказаною закупівлею (ідентифікатор закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 ) встановлено достатні підстави вважати, що посадові особи ПП « ОСОБА_5 », склали та видали офіційні документи, в яких були внесенні завідомо неправдиві відомості щодо сум виплаченої заробітної плати підпорядкованим працівникам у відповідних звітних періодах, чим незаконно заволоділи бюджетними коштами.

В ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні 23.04.2024 до ІНФОРМАЦІЯ_3 подано клопотання про тимчасовий доступ до документів, а саме: податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) та відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору - Додаток 4 (4ДФ) подані ПП « ОСОБА_5 », яке ухвалою слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_3 задоволено.

За результатами опрацювання документів, отриманих в ході тимчасового доступу встановлено, що суми сплаченого ПП « ОСОБА_5 » податку на доходи фізичних осіб упродовж серпня-грудня 2023 року є значно меншими ніж суми заробітної плати, зазначеної у актах приймання виконаних будівельних робіт на виконання договору №1 від 17.08.2023.

Допитаний з вказаного приводу свідок директор ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 показав, що до виконання робіт за договором №1 від 17.08.2023 залучались субпідрядні організації. В податковій звітності підприємство зазначає обсяг заробітної плати, який був виплачений працівникам підприємства ПП « ОСОБА_5 », а різниця між розміром заробітної плати, яка зазначена в актах та податковій звітності вказаного підприємства виникла за рахунок оплати виконаних робіт робітників субпідрядних організацій. Звітність по заробітній платі в податковій підприємство ПП « ОСОБА_5 » здійснює лише за своїх працівників, а субпідрядні організації здійснюють звітність за власних робітників.

Окрім цього, ОСОБА_6 до протоколу допиту надавав договори та акти виконаних робіт із субпідрядниками, які залучалися для виконання робіт за договором №1 від 17.08.2023.

Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » укладено договори із наступними субпідрядниками: договір №21-08-2/2023 від 21.08.2023 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; договір №21-08-5/2023 від 21.08.2023 із ПП « ОСОБА_7 »; договір №21-08-1/2023 від 21.08.2023 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; договір №21-08-7/2023 від 21.08.2023 із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; договір №21-08-9/2023 від 21.08.2023 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; договір №21-08-3/2023 від 21.08.2023 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; договір №21-08-6/2023 від 21.08.2023 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

На підставі вищевикладеного, в ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні сум виплаченої заробітної плати субпідрядними організаціями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » найманим працівникам, які здійснювали роботи з капітального ремонту фасаду та приміщень для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб корпусу №3 Зяньковецького психоневрологічного інтернату по АДРЕСА_1 , за період часу з 01.07.2023 по 31.03.2024, у документальному підтвердженні заподіяної майнової шкоди (збитків) та встановлення розмірів майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань у галузях, економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності, та відповідно, подальшої необхідності у призначенні судової економічної експертизи.

Таким чином в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійснення тимчасового доступу до документів, а саме: Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (форма №1ДФ) та Відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» форми 4ДФ поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » до ІНФОРМАЦІЯ_10 за період часу з 01.07.2023 по 31.03.2024.

Ініціатор клопотання вказує, що вищезазначені документи та наявна інформація у них самі по собі, а також в сукупності з іншими доказами забраними по кримінальному провадженні необхідні для встановлення важливих обставин, що мають значення у кримінальному провадженні, зокрема обставин внесення завідомо недостовірних даних до офіційних документів та заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення будівельних робі об`єктів будівництва та може бути використана як доказ під час досудового розслідування, а іншим чином довести вказані обставини не можливо. Також вказані документи є необхідними та будуть використані при проведенні судових економічних та почеркознавчих експертиз з метою документального підтвердження сум виплаченої заробітної плати в ході проведення робіт, документального підтвердженні заподіяної майнової шкоди (збитків) та встановлення розмірів майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань у галузях економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності.

Ініціатор клопотання та прокурор, який погодив клопотання, подали заяви, у яких просять його розгляд проводити у їх відсутність, клопотання підтримують та просять таке задовольнити.

Крім того, просять клопотання розглянути без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_10 , у володінні яких знаходяться вказані документи, у зв`язку із наявністю загрози зміни або знищення документів до яких необхідно провести тимчасовий доступ.

До суду представники представників ІНФОРМАЦІЯ_10 на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України не викликалися, при цьому слідчий суддя визнає обґрунтованим те, що відомості, що підлягають тимчасовому доступу перебувають у їх розпорядженні і можуть бути знищені або ж не санкціоновано кореговані.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення (ч. 1). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду (ч. 2).

В силу п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ст. 5 Закону України «Про захист персональних даних» персональні дані, крім знеособлених персональних даних, за режимом доступу є інформацією з обмеженим доступом.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 18 квітня 2024 року вбачається, що відомості про вказану у клопотанні подію внесені 18 квітня 2024 року за №0000016 із правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 366 КК України.

У рапорті № 261 вн-24 про виявлене кримінальне правопорушення прокурор Летичівської окружної прокуратури детально повідомила про обставини кримінального правопорушення.

Зміст клопотання та додані матеріали свідчать, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких ініціатор клопотання просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 і вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться у запитуваних документах, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, будуть використані як докази вчинення розслідуваного кримінального правопорушення.

Слідчий у клопотанні довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Для всебічного, повного, об`єктивного та своєчасного розслідування кримінального провадження, встановлення особи (іб), причетної (их) до вчинення кримінального правопорушення, необхідне здійснення тимчасового доступу до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у документах, що перебувають у володінні установи, тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 40-1, 107, 110, 131-132, 159-166, 309, 369-372 КПК України,

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 ):

податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) поданий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_4 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_5 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_6 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_7 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_8 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_9 ) за період часу з 01.07.2023 по 31.03.2024;

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору - Додаток 4 (4ДФ) подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_4 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_5 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_6 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_7 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_8 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_9 ) за період часу з 01.07.2023 по 31.03.2024

Виконання ухвали про тимчасовий доступ доручити: заступнику начальника ВП № 3 - начальнику СВ Хмельницького районного управління поліції ГУНП в Хмельницькій області підполковнику поліції ОСОБА_8 заступнику начальника слідчого відділення відділу поліції №3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_9 , слідчому СВ відділу поліції №3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_10 , слідчому СВ відділу поліції №3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_11 , слідчому СВ відділу поліції №3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області старшому лейтенанту ОСОБА_12 , старшому слідчому СВ відділу поліції №3 Хмельницького районного управління поліції ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_3 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_14 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_15 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_17 , заступнику начальника сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_18 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_19 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_20 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції ВП № 3 Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області лейтенанту поліції ОСОБА_21

Строк дії ухвали - 30 днів з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1