печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4826/24-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 лютого 2024 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого: ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про проведення обшуку під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 , за погодженням прокурора другого відділу другого управління Процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку у приміщеннях Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належать Чернівецькій обласній державній адміністрації, код 00022680.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, в рамках якого виникла необхідність у проведенні обшуку у приміщеннях Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належать Чернівецькій обласній державній адміністрації, код 00022680.

Згідно ст. 27, ч. 4 ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання здійснювалось фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

30.01.2024 ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Того ж дня, ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 368 КК України.

29.01.2024 до Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань надійшли матеріали Головного оперативного управління Державного бюро розслідувань щодо адрес можливого місцезнаходження речей та документів, які містять інформацію стосовно обставин вчинення зазначеного кримінального правопорушення та необхідності врятування вказаних речей та документів, оскільки існує реальна загроза їх знищення та/або приховання.

Враховуючи викладене, у період часу з 19 год. 13 хв. 29.01.2024 по 02 год. 10 хв. 30.01.2024 слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023 - старшим слідчим в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_8 у зв`язку з невідкладним випадком, пов`язаним з врятуванням майна, проведено обшук приміщень Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1.

За результатами проведення обшуку відшукано виявлено на вилучено наступні речі та документи, а саме:

1. електронні файли з наступними назвами:

1302-п.pdf

2021.12 № від 19.01.2022.pdf

2022.01 № від 20.02.2022.pdf

2022.02 № від 15.03.2022.pdf

2022.03 № від 11.04.2022.pdf

2022.04 № від 19.05.2022.pdf

2022.05 № від 19.06.2022.pdf

2022.06 № від 19.07.2022.pdf

2022.06 № від 07.10.2022 уточн.pdf

2022.06 № від 15.10.2022.pdf

2022.07 № від 13.02.2023 уточн.pdf

2022.07 № від 16.08.2022.pdf

2022.07 № від 30.09.2022 уточн.pdf

2022.08 № від 13.02.2023 уточн.pdf

2022.08 № від 17.09.2022.pdf

2022.09 № від 15.10.2022.pdf

2022.09 № від 11.11.2022 уточн.pdf

2022.10 № від 18.11.2022.pdf

2022.11 № від 03.01.2023 уточн.pdf

2022.11 № від 03.01.2023 уточн.pdf

2022.11 № від 16.12.2022.pdf

2022.12 № від 01.06.2023 уточн.pdf

2022.12 № від 16.01.2023.pdf

2023.01 № від 18.02.2023.pdf

2023.02 № від 18.03.2023.pdf

2023.02 № від 13.04.2023 уточн.pdf

2023.03 № від 18.04.2023.pdf

2023.03 № від 19.05.2023 уточн.pdf

2023.04 № від 19.05.2023.pdf

2023.05 № від 17.06.2023.pdf

2023.06 № від 17.07.2023.pdf

2023.06 № від 24.07.2023 уточн.pdf

2023.06 № від 08.08.2023 уточн.pdf

2023.07 № від 18.08.2023.pdf

2023.07 № від 13.09.2023 уточн.pdf

2023.08 № від 20.09.2023.pdf

21605 інветаризація результати.PDF

IMG_20231031_101025.jpg

IMG_20231031_101027.jpg

IMG_20231031_101037.jpg

IMG_20231031_101106.jpg

IMG_20231031_101156.jpg

IMG_20231031_101206.jpg

IMG_20231031_101612.jpg

IMG_20231031_101619.jpg

IMG_20231031_101748.jpg

IMG_20231031_101749.jpg

IMG_20231031_101752.jpg

IMG_20231031_101848.jpg

IMG_20231031_101849.jpg

IMG_20231031_101851.jpg

IMG_20231031_101913.jpg

IMG_20231031_101915.jpg

IMG_20231031_101918.jpg

IMG_20231031_102349.jpg

IMG_20231031_102353.jpg

IMG_20231031_102405.jpg

IMG_20231031_102407.jpg

IMG_20231031_102723.jpg

IMG_20231031_102724.jpg

IMG_20231031_102810.jpg

IMG_20231031_102813.jpg

IMG_20231031_102948.jpg

IMG_20231031_102949.jpg

IMG_20231031_103152.jpg

IMG_20231031_103156.jpg

IMG_20231031_103503.jpg

IMG_20231031_103528.jpg

IMG_20231031_103730.jpg

IMG_20231031_103732.jpg

IMG_20231031_103735.jpg

passport.xlsx

Акт Продтранс.docx

акт скан сторінок.pdf

Баланс готової продукції рах26.xls

вставка к оплате.docx

дов Домотек.docx

довідка ЗАХІД.docx

довідка підтвердж відшкодув.pdf

Довідка підтвердження відшкодування.docx

довідка ПРОДТРАНС.docx

Додаток 1_ризикові.doc

Додаток 2.doc

Додаток 3_ПДВ.xlsx

Додаток 7 ГУ 24.xlsx

Додаток 7 ГУ 24.xlsx

Експорт Імпорт.xlsx

коригувПК.docx

лист на ДПС.docx

лист на ДПС.docx

надана інвентаризація 21605.PDF

наказ на проведення перевірки 1249-п.pdf

наказ на продовження перевірки 1302-п.pdf

НАКАЗ_Продтранс.docx

НАКАЗ_Продтранс_продовж.docx

Направлення Околот.docx

направлення Околот 2308.pdf

Направлення Панасюк.docx

направлення Панасюк 2307.pdf

Олія.docx

Описание ПК.doc

оплата.docx

Оплата в ехс_последняя.xls

Оплата_08112023.xls

Перелік.xls

Перелік ПН РК.xls

ПЗ продтранс.xls

ПК продтранс.xls

ПН РК.xls

продтранс.docx

ПРОДТРАНС.docx

Продтранс 8.docx

Робочий план.docx

розрахунок ШС.doc

сл до нак_продовження.doc

Службова відшкодування Продтранс.pdf

службова_юристи[1].docx,

які скопійовано на окремий носій інформації, зокрема карту пам`яті Micro SD ємністю 32 Гб на якій створено окрему папку з назвою «412», що виявлені на персональному (стаціонарному) комп`ютері у кабінеті №412 де знаходиться робоче місце заступника начальника відділу позапланових перевірок ризикових платників та аналізу податкової інформації управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Чернівецькій області ОСОБА_9 ;

2. електронні файли з наступними назвами:

7028_5.pdf

IMG_20231031_101025.jpg

IMG_20231031_101027.jpg

IMG_20231031_101037.jpg

IMG_20231031_101106.jpg

IMG_20231031_101156.jpg

IMG_20231031_101206.jpg

IMG_20231031_101612.jpg

IMG_20231031_101619.jpg

IMG_20231031_101748.jpg

IMG_20231031_101749.jpg

IMG_20231031_101752.jpg

IMG_20231031_101848.jpg

IMG_20231031_101849.jpg

IMG_20231031_101851.jpg

IMG_20231031_101913.jpg

IMG_20231031_101915.jpg

IMG_20231031_101918.jpg

IMG_20231031_102349.jpg

IMG_20231031_102353.jpg

IMG_20231031_102405.jpg

IMG_20231031_102407.jpg

IMG_20231031_102723.jpg

IMG_20231031_102724.jpg

IMG_20231031_102810.jpg

IMG_20231031_102813.jpg

IMG_20231031_102948.jpg

IMG_20231031_102949.jpg

IMG_20231031_103152.jpg

IMG_20231031_103156.jpg

IMG_20231031_103503.jpg

IMG_20231031_103528.jpg

IMG_20231031_103730.jpg

IMG_20231031_103732.jpg

IMG_20231031_103735.jpg

Акт Продтранс.docx

акт скан сторінок.pdf

Баланс готової продукції рах26.xls

ДОВ.DOC

довідка підтвердж відшкодув.pdf

Довідка підтвердження відшкодування.docx

довідка ПРОДТРАНС.docx

Додаток 1_ризикові.doc

Додаток 2.doc

Додаток 3_ПДВ.xlsx

Додаток 7 ГУ 24.xlsx

Додаток_1_Протокол.doc

лист на ДПС.docx

Лист_супровідний_суд.doc

наказ на проведення перевірки 1249-п.pdf

наказ на продовження перевірки 1302-п.pdf

направлення Околот 2308.pdf

направлення Панасюк 2307.pdf

ОПИС .doc

ППР_В4 .doc

ПРОДТРАНС.docx

Робочий план.docx

розрахунок ШС.doc

С_ТИТУЛЬНИЙ.doc

службова_юристи[1].docx,

які скопійовано на окремий носій інформації, зокрема зазначену вище карту пам`яті Micro SD ємністю 32 Гб на якій створено окрему папку з назвою «507», що виявлені на персональному (стаціонарному) комп`ютері (інвентаризаційний номер 0) у теці «цей ПК/РАБОТА/ПАНАСЮК ВОЛОДИМИР/6_перевірки/нордбук» виявлено папку з назвою «Продтранс» у кабінеті №507 де знаходиться робоче місце головного державного інспектора відділу позапланових перевірок ризикових платників та аналізу податкової інформації управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Чернівецькій області ОСОБА_10 ;

3. Добровільно видані у кабінеті 507 заступником начальника управління - начальником відділу позапланових перевірок ризикових платників та аналізу податкової інформації управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Чернівецькій області ОСОБА_11 документи щодо проведення перевірки ТОВ «Продтранс», а саме:

- Завірена копія наказу ГУ ДПС у Чернівецький області №1249-п від 18.10.2023, на 1 арк.;

- Службова записка ГУ ДПС у Чернівецький області від 30.10.2023 №1571/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Завірена копія наказу ГУ ДПС у Чернівецький області №1302-п від 30.10.2023, на 1 арк.;

- Доповідна записка ГУ ДПС у Чернівецькій області від 18.10.2023 №1515/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Копія службової записки ГУ ДПС у Чернівецький області від 31.10.2023 №1581/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Лист ГУ ДПС у Чернівецький області щодо проведення інвентаризації від 24.10.2023 №1629/ж12/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Лист ГУ ДПС у Чернівецький області про надання документів від 24.10.2023 №1628/ж12/24-13-07-02, на 3 арк.;

- План документальної виїзної перевірка ТОВ «Продтранс», б/н, на 1 арк.;

- Службова записка ГУ ДПС у Чернівецький області №1517/24-13-07-02 від 18.10.2023, на 1 арк.;

- Додаток №1 до акту перевірки ТОВ «Продтрасн» від 25.10.2023, на 1 арк.№

- Податкове повідомлення-рішення від 23.11.2023, на 2 арк.;

- Розрахунок податкового зобов`язання та штрафних санкцій ТОВ «Продтрасн» від 09.11.2023, на 1 арк.;

- Довідка щодо відшкодування ПДВ ТОВ «Продтранс» від 09.11.2023, на 1 арк.;

- Акт документальної позапланової перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867 від 09.11.2023 ТОВ «Продтрасн», на 49 арк.;

- Додаток №1 до Акту перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867, на 2 арк.;

- Додаток №2 до Акту перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867, на 6 арк.;

- Додаток №3 до Акту перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867, на 3 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення №8976, на 1 арк.;

- Лист ГУ ДПС у Чернівецький області про направлення матеріалів №7028/5/24-13-07-02 від 10.11.2023, на 1 арк.;

- Копія протоколу №562/ж13/24-13-07-02 про адмінправопорушення, на 1 арк.;

- Направлення на перевірку №2307/ж3/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Направлення на перевірку №2308/ж3/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Лист ТОВ «Продтранс» до ГУ ДПС у Чернівецькій області №111 від 01.11.2023 з додатками, на 20 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «Західна шинна компанія», на 20 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «Кромакс», на 4 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «ТДС Центр», на 3 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «Котелеве СГ», на 4 арк.;

- Матеріали контрагента ПП «І.Б. Ексім», на 9 арк.;

- Картка клієнта ТОВ «КПП Центр», на 1 арк.;

- Матеріали контрагента ФОП « ОСОБА_12 », на 2 арк.;

- Картка клієнта ТОВ «Автодистриб`юшн Карго Партс», на 1 арк.;

- Залишки необоротних активів на 31.10.2023 ТОВ «Продстранс», на 4 арк.;

- Звіт про переміщення номенклатури на складах ТОВ «Продтранс», на 2 арк.;

- Залишки необоротних активів (по всім місцям зберігання) на 31.10.2023 ТОВ «Продстранс», на 4 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 6852, на 4 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 10, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 11, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 15, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 6852 за грудень 2022 року, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 631, на 3 арк.;

- Фінансова звітність станом на 31.12.2022 ТОВ «Продтранс», на 1 арк.;

- Службова записка №77/24-13-04-04-05 від 18.10.2023 з додатком, на 3 арк.;

4. Добровільно видані головним державним інспектором відділу персоналу ГУДПС у Чернівецькій області ОСОБА_13 документи, а саме:

- Копію особової справи ОСОБА_6 , на 77 арк.;

- Копію особової справи ОСОБА_9 , на 41 арк.;

- Копію особової справи ОСОБА_14 , на 37 арк.;

- Копію особової справи ОСОБА_10 , на 57 арк.;

- Копія наказу про призначення працівників №61-о від 26.02.2021, на 4 арк.;

- Копія посадової інструкції керівника відділу, на 2 арк.;

- Копія посадової інструкції ОСОБА_10 , на 2 арк.;

- Копія посадової інструкції ОСОБА_9 , на 2 арк.;

- Копія посадової інструкції заступника начальника ГУ ДПС у Чернівецькій області ОСОБА_15 , на 3 арк.;

- Копія наказу №193-о від 06.09.2022 про призначення ОСОБА_9 , на 1 арк;

- Копія наказу №153-о від 08.08.2022 про призначення ОСОБА_14 , на 1 арк;

5. Добровільно видані ОСОБА_13 оригінали наказів ГУДПС в Чернівецькій області, які містять вільні зразки підпису ОСОБА_6 , а саме:

- Наказ №3-в від 05.01.2022, на 2 арк.;

- Наказ №5-в від 11.01.2022, на 2 арк.;

- Наказ №6-в від 13.01.2022, на 2 арк.;

- Наказ №7-в від 17.01.2022, на 3 арк.;

- Наказ №10-в від 23.01.2022, на 3 арк.;

- Наказ №17-в від 08.02.2022, на 1 арк.;

- Наказ №18-в від 09.02.2022, на 2 арк.;

- Наказ №23-в від 10.02.2022, на 2 арк.;

- Наказ №31-в від 18.03.2022, на 1 арк.;

- Наказ №33-в від 06.04.2022, на 1 арк.;

- Наказ №35-в від 15.04.2022, на 4 арк.;

- Наказ №40-в від 21.04.2022, на 3 арк.;

- Наказ №41-в від 21.04.2022, на 1 арк.;

- Наказ №43-в від 22.04.2022, на 2 арк.;

- Наказ №45-в від 26.04.2022, на 4 арк.;

- Наказ №47-в від 28.04.2022, на 4 арк.;

- Наказ №49-в від 02.05.2022, на 4 арк.;

- Наказ №50-в від 04.05.2022, на 4 арк.;

- Наказ №52-в від 10.05.2022, на 5 арк.;

- Наказ №4559-в від 16.05.2022, на 3 арк.;

6. Добровільно видані начальником відділу контролю за відшкодування ПДВ Управління оподаткування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області ОСОБА_16 документи щодо проведення камеральних перевірок, а саме:

- Довідка Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області про результати камеральної перевірки ТОВ Продтранс №1275/Ж5/24-13-18-02/12/33336867, на 5 арк.;

- Акт Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» №2773/Ж5/24-13-04-04/12/33336867, на 9 арк.

- ППР №00000/3930/Ж10/24-13-04-04, на 2 арк.;

- Розрахунок суми за березень 2022 року, на 1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 12 6, на 1 арк.;

- Супровідний про направлення ППР №00000/3930/Ж10/24-13-04-04, на 1 арк.;

- Акт щодо неявки особи яка притягується до відповідальності №435/ж6/24-13-04-04-33336867, на 1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 16 9, на 1 арк.;

- Супровідний №1034/5/27-13-04-04, про направлення ТОВ «Продтранс» протоколу, на 1 арк.;

- Копія протоколу про адміністративне правопорушення №1811/Ж12/24-13-04-04, на1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 82 2, на 1 арк.;

- Супровідний №4963/5/24-13-04-04, про направлення ТОВ «Продтранс» протоколу, на 2 арк.;

- Опис документів, що знаходиться в адміністративній справі, на1 арк.;

- Довідка Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області про складання акту перевірки від 31.10.2022, на1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 12 1 2, на 1 арк.;

- Супровідний №5208/5/24-13-04-04 від 10.11.2022 про направлення БЕБУ матеріалів, на 1 арк.;

- Акт про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» від 17.03.2023 № 1798/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 на 8 арк.

- Лист ГУ ДПС у Чернівецькій обл. ТОВ «Продтранс» від 17.03.2023 №4437/6/24-13-04-04 від 17.03.2023 на 1 арк.

- Рекомендоване повідомлення № 642 на 1 арк.

- Лист ГУ ДПС у Чернівецькій обл. ТОВ «Продтранс» від 01.05.2023 №7120/6/24-13-04-04 від 17.03.2023 на 1 арк.

- Рекомендоване повідомлення № 077 на 1 арк.

- Податкове повідомлення-рішення від 01.05.2023 №000003696/Ж10/24-13-04-04 на 2 арк.

- Розрахунок суми, на яку відмовлено у наданні відшкодування за січень 2023 року на 1 арк.

- Рекомендоване повідомлення № 670 на 1 арк.

- Лист до садгірського районного суду від 18.04.2023 № 2399/5/24-13-04-04 на 2 акр.

- Довідка про складання акту перевірки від 18.04.2023 на 1 арк.

- Лист про направлення протоколу від 18.04.2023 № 409/Б/24-13-04-04 на 1 арк.

- Акт від 14.04.2023 № 159/Ж6/24-13-04-04 на 1 арк

- Протокол № 148/ж13/24-13-04-04 від 18.04.2023 на 1 арк.

- Опис документів що знаходяться в адміністративній справі на 1 арк.

- Лист від 01.06.2023 № 3376/5/824-13-04-04 на 1 арк.

- Лист від 27.07.2023 № 4681/5/24-13-04-04 на 2 арк.

- Опис документів що знаходяться в адміністративній справі на 1 арк.

- Лист про направлення матеріалів від 18.04.2023 № 2399/5/24-13-04-04 на 2 арк.

- Копія листа про направлення протоколу від 18.04.2023 № 409/б/24-13-04-04 на 1 арк.

- Адміністративна справа № 726/1011/23 ( ОСОБА_17 ) на 9 арк.

- Лист про направлення матеріалів від 13.09.2023 №5672/5/24-13-04-04 на 2 арк.

- Рекомендоване повідомлення з додатками на 3 арк.

- Адміністративна справа № 3/726/1125/23 ( ОСОБА_17 ) на 9 арк.

- Супровідний згідно постанови від 04.07.2023 № 4540 на 2 арк

- Супровідний згідно постанови від 31.08.2023 № 6091 з додатком на 2 арк

- Конверти 2 шт.

- Рекомендовані повідомлення на 3 арк.

- Розписка про вручення на 3 арк.

-Довідка від 12.01.2024р. № 300/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 18.10.2023р. № 6340/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 6 арк.

-Довідка від 15.09.2023р. № 5547/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 11.08.2023р. № 4945/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 14.07.2023р. № 4579/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 16.06.2023р. № 4082/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

Довідка від 05.05.2023р. № 3205/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 18.04.2023р. № 2604/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 13.01.2023р. № 102/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 08.12.2022р. № 4468/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 17.11.2022р. № 3889/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 19.10.2022р. № 32218/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 07.10.2022р. № 3013/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 07.10.2022р. № 3030/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 3 арк.

Вилучені предмети та документи зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у зв`язку із чим постановою слідчого від 30.01.2024 вони визнані речовими доказами.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 належить Чернівецькій обласній державній адміністрації, код 00022680.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді. Слідчий суддя розглядає таке клопотання згідно з вимогами статті 234 цього Кодексу, перевіряючи, крім іншого, чи дійсно були наявні підстави для проникнення до житла чи іншого володіння особи без ухвали слідчого судді. Якщо прокурор відмовиться погодити клопотання слідчого про обшук або слідчий суддя відмовить у задоволенні клопотання про обшук, встановлені внаслідок такого обшуку докази є недопустимими, а отримана інформація підлягає знищенню в порядку, передбаченому статтею 255 цього Кодексу.

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням; 8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відтак, доводи клопотання повинні бути належним чином обґрунтовані і підтверджені долученими до клопотання документами.

Аналізуючи викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 233, 234 КПК України, слідчий суддя вважає, що наявні правові підстави для проведення обшуку у приміщеннях Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1.

Відтак, клопотання слідчого про проведення обшуку є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 223, 234, 235, 309, 532, 534 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про проведення обшуку під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України- задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023 - старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_8 на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000944 від 30.10.2023 у приміщеннях Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належать Чернівецькій обласній державній адміністрації, код 00022680, для відшукання та вилучення речей, предметів, документів, що зберегли на собі сліди злочину або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються в ході кримінального провадження, а саме:

1. електронні файли з наступними назвами:

1302-п.pdf

2021.12 № від 19.01.2022.pdf

2022.01 № від 20.02.2022.pdf

2022.02 № від 15.03.2022.pdf

2022.03 № від 11.04.2022.pdf

2022.04 № від 19.05.2022.pdf

2022.05 № від 19.06.2022.pdf

2022.06 № від 19.07.2022.pdf

2022.06 № від 07.10.2022 уточн.pdf

2022.06 № від 15.10.2022.pdf

2022.07 № від 13.02.2023 уточн.pdf

2022.07 № від 16.08.2022.pdf

2022.07 № від 30.09.2022 уточн.pdf

2022.08 № від 13.02.2023 уточн.pdf

2022.08 № від 17.09.2022.pdf

2022.09 № від 15.10.2022.pdf

2022.09 № від 11.11.2022 уточн.pdf

2022.10 № від 18.11.2022.pdf

2022.11 № від 03.01.2023 уточн.pdf

2022.11 № від 03.01.2023 уточн.pdf

2022.11 № від 16.12.2022.pdf

2022.12 № від 01.06.2023 уточн.pdf

2022.12 № від 16.01.2023.pdf

2023.01 № від 18.02.2023.pdf

2023.02 № від 18.03.2023.pdf

2023.02 № від 13.04.2023 уточн.pdf

2023.03 № від 18.04.2023.pdf

2023.03 № від 19.05.2023 уточн.pdf

2023.04 № від 19.05.2023.pdf

2023.05 № від 17.06.2023.pdf

2023.06 № від 17.07.2023.pdf

2023.06 № від 24.07.2023 уточн.pdf

2023.06 № від 08.08.2023 уточн.pdf

2023.07 № від 18.08.2023.pdf

2023.07 № від 13.09.2023 уточн.pdf

2023.08 № від 20.09.2023.pdf

21605 інветаризація результати.PDF

IMG_20231031_101025.jpg

IMG_20231031_101027.jpg

IMG_20231031_101037.jpg

IMG_20231031_101106.jpg

IMG_20231031_101156.jpg

IMG_20231031_101206.jpg

IMG_20231031_101612.jpg

IMG_20231031_101619.jpg

IMG_20231031_101748.jpg

IMG_20231031_101749.jpg

IMG_20231031_101752.jpg

IMG_20231031_101848.jpg

IMG_20231031_101849.jpg

IMG_20231031_101851.jpg

IMG_20231031_101913.jpg

IMG_20231031_101915.jpg

IMG_20231031_101918.jpg

IMG_20231031_102349.jpg

IMG_20231031_102353.jpg

IMG_20231031_102405.jpg

IMG_20231031_102407.jpg

IMG_20231031_102723.jpg

IMG_20231031_102724.jpg

IMG_20231031_102810.jpg

IMG_20231031_102813.jpg

IMG_20231031_102948.jpg

IMG_20231031_102949.jpg

IMG_20231031_103152.jpg

IMG_20231031_103156.jpg

IMG_20231031_103503.jpg

IMG_20231031_103528.jpg

IMG_20231031_103730.jpg

IMG_20231031_103732.jpg

IMG_20231031_103735.jpg

passport.xlsx

Акт Продтранс.docx

акт скан сторінок.pdf

Баланс готової продукції рах26.xls

вставка к оплате.docx

дов Домотек.docx

довідка ЗАХІД.docx

довідка підтвердж відшкодув.pdf

Довідка підтвердження відшкодування.docx

довідка ПРОДТРАНС.docx

Додаток 1_ризикові.doc

Додаток 2.doc

Додаток 3_ПДВ.xlsx

Додаток 7 ГУ 24.xlsx

Додаток 7 ГУ 24.xlsx

Експорт Імпорт.xlsx

коригувПК.docx

лист на ДПС.docx

лист на ДПС.docx

надана інвентаризація 21605.PDF

наказ на проведення перевірки 1249-п.pdf

наказ на продовження перевірки 1302-п.pdf

НАКАЗ_Продтранс.docx

НАКАЗ_Продтранс_продовж.docx

Направлення Околот.docx

направлення Околот 2308.pdf

Направлення Панасюк.docx

направлення Панасюк 2307.pdf

Олія.docx

Описание ПК.doc

оплата.docx

Оплата в ехс_последняя.xls

Оплата_08112023.xls

Перелік.xls

Перелік ПН РК.xls

ПЗ продтранс.xls

ПК продтранс.xls

ПН РК.xls

продтранс.docx

ПРОДТРАНС.docx

Продтранс 8.docx

Робочий план.docx

розрахунок ШС.doc

сл до нак_продовження.doc

Службова відшкодування Продтранс.pdf

службова_юристи[1].docx,

які скопійовано на окремий носій інформації, зокрема карту пам`яті Micro SD ємністю 32 Гб на якій створено окрему папку з назвою «412», що виявлені на персональному (стаціонарному) комп`ютері у кабінеті №412 де знаходиться робоче місце заступника начальника відділу позапланових перевірок ризикових платників та аналізу податкової інформації управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Чернівецькій області ОСОБА_9 ;

2. електронні файли з наступними назвами:

7028_5.pdf

IMG_20231031_101025.jpg

IMG_20231031_101027.jpg

IMG_20231031_101037.jpg

IMG_20231031_101106.jpg

IMG_20231031_101156.jpg

IMG_20231031_101206.jpg

IMG_20231031_101612.jpg

IMG_20231031_101619.jpg

IMG_20231031_101748.jpg

IMG_20231031_101749.jpg

IMG_20231031_101752.jpg

IMG_20231031_101848.jpg

IMG_20231031_101849.jpg

IMG_20231031_101851.jpg

IMG_20231031_101913.jpg

IMG_20231031_101915.jpg

IMG_20231031_101918.jpg

IMG_20231031_102349.jpg

IMG_20231031_102353.jpg

IMG_20231031_102405.jpg

IMG_20231031_102407.jpg

IMG_20231031_102723.jpg

IMG_20231031_102724.jpg

IMG_20231031_102810.jpg

IMG_20231031_102813.jpg

IMG_20231031_102948.jpg

IMG_20231031_102949.jpg

IMG_20231031_103152.jpg

IMG_20231031_103156.jpg

IMG_20231031_103503.jpg

IMG_20231031_103528.jpg

IMG_20231031_103730.jpg

IMG_20231031_103732.jpg

IMG_20231031_103735.jpg

Акт Продтранс.docx

акт скан сторінок.pdf

Баланс готової продукції рах26.xls

ДОВ.DOC

довідка підтвердж відшкодув.pdf

Довідка підтвердження відшкодування.docx

довідка ПРОДТРАНС.docx

Додаток 1_ризикові.doc

Додаток 2.doc

Додаток 3_ПДВ.xlsx

Додаток 7 ГУ 24.xlsx

Додаток_1_Протокол.doc

лист на ДПС.docx

Лист_супровідний_суд.doc

наказ на проведення перевірки 1249-п.pdf

наказ на продовження перевірки 1302-п.pdf

направлення Околот 2308.pdf

направлення Панасюк 2307.pdf

ОПИС .doc

ППР_В4 .doc

ПРОДТРАНС.docx

Робочий план.docx

розрахунок ШС.doc

С_ТИТУЛЬНИЙ.doc

службова_юристи[1].docx,

які скопійовано на окремий носій інформації, зокрема зазначену вище карту пам`яті Micro SD ємністю 32 Гб на якій створено окрему папку з назвою «507», що виявлені на персональному (стаціонарному) комп`ютері (інвентаризаційний номер 0) у теці «цей ПК/РАБОТА/ПАНАСЮК ВОЛОДИМИР/6_перевірки/нордбук» виявлено папку з назвою «Продтранс» у кабінеті №507 де знаходиться робоче місце головного державного інспектора відділу позапланових перевірок ризикових платників та аналізу податкової інформації управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Чернівецькій області ОСОБА_10 ;

3. Добровільно видані у кабінеті 507 заступником начальника управління - начальником відділу позапланових перевірок ризикових платників та аналізу податкової інформації управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Чернівецькій області ОСОБА_11 документи щодо проведення перевірки ТОВ «Продтранс», а саме:

- Завірена копія наказу ГУ ДПС у Чернівецький області №1249-п від 18.10.2023, на 1 арк.;

- Службова записка ГУ ДПС у Чернівецький області від 30.10.2023 №1571/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Завірена копія наказу ГУ ДПС у Чернівецький області №1302-п від 30.10.2023, на 1 арк.;

- Доповідна записка ГУ ДПС у Чернівецькій області від 18.10.2023 №1515/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Копія службової записки ГУ ДПС у Чернівецький області від 31.10.2023 №1581/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Лист ГУ ДПС у Чернівецький області щодо проведення інвентаризації від 24.10.2023 №1629/ж12/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Лист ГУ ДПС у Чернівецький області про надання документів від 24.10.2023 №1628/ж12/24-13-07-02, на 3 арк.;

- План документальної виїзної перевірка ТОВ «Продтранс», б/н, на 1 арк.;

- Службова записка ГУ ДПС у Чернівецький області №1517/24-13-07-02 від 18.10.2023, на 1 арк.;

- Додаток №1 до акту перевірки ТОВ «Продтрасн» від 25.10.2023, на 1 арк.№

- Податкове повідомлення-рішення від 23.11.2023, на 2 арк.;

- Розрахунок податкового зобов`язання та штрафних санкцій ТОВ «Продтрасн» від 09.11.2023, на 1 арк.;

- Довідка щодо відшкодування ПДВ ТОВ «Продтранс» від 09.11.2023, на 1 арк.;

- Акт документальної позапланової перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867 від 09.11.2023 ТОВ «Продтрасн», на 49 арк.;

- Додаток №1 до Акту перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867, на 2 арк.;

- Додаток №2 до Акту перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867, на 6 арк.;

- Додаток №3 до Акту перевірки № 6804/ж5/24-13-07-02/33336867, на 3 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення №8976, на 1 арк.;

- Лист ГУ ДПС у Чернівецький області про направлення матеріалів №7028/5/24-13-07-02 від 10.11.2023, на 1 арк.;

- Копія протоколу №562/ж13/24-13-07-02 про адмінправопорушення, на 1 арк.;

- Направлення на перевірку №2307/ж3/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Направлення на перевірку №2308/ж3/24-13-07-02, на 1 арк.;

- Лист ТОВ «Продтранс» до ГУ ДПС у Чернівецькій області №111 від 01.11.2023 з додатками, на 20 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «Західна шинна компанія», на 20 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «Кромакс», на 4 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «ТДС Центр», на 3 арк.;

- Матеріали контрагента ТОВ «Котелеве СГ», на 4 арк.;

- Матеріали контрагента ПП «І.Б. Ексім», на 9 арк.;

- Картка клієнта ТОВ «КПП Центр», на 1 арк.;

- Матеріали контрагента ФОП « ОСОБА_12 », на 2 арк.;

- Картка клієнта ТОВ «Автодистриб`юшн Карго Партс», на 1 арк.;

- Залишки необоротних активів на 31.10.2023 ТОВ «Продстранс», на 4 арк.;

- Звіт про переміщення номенклатури на складах ТОВ «Продтранс», на 2 арк.;

- Залишки необоротних активів (по всім місцям зберігання) на 31.10.2023 ТОВ «Продстранс», на 4 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 6852, на 4 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 10, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 11, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 15, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 6852 за грудень 2022 року, на 1 арк.;

- Оборотно-сальдова відомість ТОВ «Продтранс» по рахунку 631, на 3 арк.;

- Фінансова звітність станом на 31.12.2022 ТОВ «Продтранс», на 1 арк.;

- Службова записка №77/24-13-04-04-05 від 18.10.2023 з додатком, на 3 арк.;

4. Добровільно видані головним державним інспектором відділу персоналу ГУДПС у Чернівецькій області ОСОБА_13 документи, а саме:

- Копію особової справи ОСОБА_6 , на 77 арк.;

- Копію особової справи ОСОБА_9 , на 41 арк.;

- Копію особової справи ОСОБА_14 , на 37 арк.;

- Копію особової справи ОСОБА_10 , на 57 арк.;

- Копія наказу про призначення працівників №61-о від 26.02.2021, на 4 арк.;

- Копія посадової інструкції керівника відділу, на 2 арк.;

- Копія посадової інструкції ОСОБА_10 , на 2 арк.;

- Копія посадової інструкції ОСОБА_9 , на 2 арк.;

- Копія посадової інструкції заступника начальника ГУ ДПС у Чернівецькій області ОСОБА_15 , на 3 арк.;

- Копія наказу №193-о від 06.09.2022 про призначення ОСОБА_9 , на 1 арк;

- Копія наказу №153-о від 08.08.2022 про призначення ОСОБА_14 , на 1 арк;

5. Добровільно видані ОСОБА_13 оригінали наказів ГУДПС в Чернівецькій області, які містять вільні зразки підпису ОСОБА_6 , а саме:

- Наказ №3-в від 05.01.2022, на 2 арк.;

- Наказ №5-в від 11.01.2022, на 2 арк.;

- Наказ №6-в від 13.01.2022, на 2 арк.;

- Наказ №7-в від 17.01.2022, на 3 арк.;

- Наказ №10-в від 23.01.2022, на 3 арк.;

- Наказ №17-в від 08.02.2022, на 1 арк.;

- Наказ №18-в від 09.02.2022, на 2 арк.;

- Наказ №23-в від 10.02.2022, на 2 арк.;

- Наказ №31-в від 18.03.2022, на 1 арк.;

- Наказ №33-в від 06.04.2022, на 1 арк.;

- Наказ №35-в від 15.04.2022, на 4 арк.;

- Наказ №40-в від 21.04.2022, на 3 арк.;

- Наказ №41-в від 21.04.2022, на 1 арк.;

- Наказ №43-в від 22.04.2022, на 2 арк.;

- Наказ №45-в від 26.04.2022, на 4 арк.;

- Наказ №47-в від 28.04.2022, на 4 арк.;

- Наказ №49-в від 02.05.2022, на 4 арк.;

- Наказ №50-в від 04.05.2022, на 4 арк.;

- Наказ №52-в від 10.05.2022, на 5 арк.;

- Наказ №4559-в від 16.05.2022, на 3 арк.;

6. Добровільно видані начальником відділу контролю за відшкодування ПДВ Управління оподаткування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області ОСОБА_16 документи щодо проведення камеральних перевірок, а саме:

- Довідка Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області про результати камеральної перевірки ТОВ Продтранс №1275/Ж5/24-13-18-02/12/33336867, на 5 арк.;

- Акт Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» №2773/Ж5/24-13-04-04/12/33336867, на 9 арк.

- ППР №00000/3930/Ж10/24-13-04-04, на 2 арк.;

- Розрахунок суми за березень 2022 року, на 1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 12 6, на 1 арк.;

- Супровідний про направлення ППР №00000/3930/Ж10/24-13-04-04, на 1 арк.;

- Акт щодо неявки особи яка притягується до відповідальності №435/ж6/24-13-04-04-33336867, на 1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 16 9, на 1 арк.;

- Супровідний №1034/5/27-13-04-04, про направлення ТОВ «Продтранс» протоколу, на 1 арк.;

- Копія протоколу про адміністративне правопорушення №1811/Ж12/24-13-04-04, на1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 82 2, на 1 арк.;

- Супровідний №4963/5/24-13-04-04, про направлення ТОВ «Продтранс» протоколу, на 2 арк.;

- Опис документів, що знаходиться в адміністративній справі, на1 арк.;

- Довідка Головного управління Державної податкової служби в Чернівецькій області про складання акту перевірки від 31.10.2022, на1 арк.;

- Рекомендоване повідомлення про вручення 12 1 2, на 1 арк.;

- Супровідний №5208/5/24-13-04-04 від 10.11.2022 про направлення БЕБУ матеріалів, на 1 арк.;

- Акт про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» від 17.03.2023 № 1798/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 на 8 арк.

- Лист ГУ ДПС у Чернівецькій обл. ТОВ «Продтранс» від 17.03.2023 №4437/6/24-13-04-04 від 17.03.2023 на 1 арк.

- Рекомендоване повідомлення № 642 на 1 арк.

- Лист ГУ ДПС у Чернівецькій обл. ТОВ «Продтранс» від 01.05.2023 №7120/6/24-13-04-04 від 17.03.2023 на 1 арк.

- Рекомендоване повідомлення № 077 на 1 арк.

- Податкове повідомлення-рішення від 01.05.2023 №000003696/Ж10/24-13-04-04 на 2 арк.

- Розрахунок суми, на яку відмовлено у наданні відшкодування за січень 2023 року на 1 арк.

- Рекомендоване повідомлення № 670 на 1 арк.

- Лист до садгірського районного суду від 18.04.2023 № 2399/5/24-13-04-04 на 2 акр.

- Довідка про складання акту перевірки від 18.04.2023 на 1 арк.

- Лист про направлення протоколу від 18.04.2023 № 409/Б/24-13-04-04 на 1 арк.

- Акт від 14.04.2023 № 159/Ж6/24-13-04-04 на 1 арк

- Протокол № 148/ж13/24-13-04-04 від 18.04.2023 на 1 арк.

- Опис документів що знаходяться в адміністративній справі на 1 арк.

- Лист від 01.06.2023 № 3376/5/824-13-04-04 на 1 арк.

- Лист від 27.07.2023 № 4681/5/24-13-04-04 на 2 арк.

- Опис документів що знаходяться в адміністративній справі на 1 арк.

- Лист про направлення матеріалів від 18.04.2023 № 2399/5/24-13-04-04 на 2 арк.

- Копія листа про направлення протоколу від 18.04.2023 № 409/б/24-13-04-04 на 1 арк.

- Адміністративна справа № 726/1011/23 ( ОСОБА_17 ) на 9 арк.

- Лист про направлення матеріалів від 13.09.2023 №5672/5/24-13-04-04 на 2 арк.

- Рекомендоване повідомлення з додатками на 3 арк.

- Адміністративна справа № 3/726/1125/23 ( ОСОБА_17 ) на 9 арк.

- Супровідний згідно постанови від 04.07.2023 № 4540 на 2 арк

- Супровідний згідно постанови від 31.08.2023 № 6091 з додатком на 2 арк

- Конверти 2 шт.

- Рекомендовані повідомлення на 3 арк.

- Розписка про вручення на 3 арк.

-Довідка від 12.01.2024р. № 300/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 18.10.2023р. № 6340/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 6 арк.

-Довідка від 15.09.2023р. № 5547/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 11.08.2023р. № 4945/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 14.07.2023р. № 4579/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 16.06.2023р. № 4082/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

Довідка від 05.05.2023р. № 3205/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 18.04.2023р. № 2604/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 5 арк.

-Довідка від 13.01.2023р. № 102/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 08.12.2022р. № 4468/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 17.11.2022р. № 3889/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 19.10.2022р. № 32218/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 07.10.2022р. № 3013/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 4 арк.

-Довідка від 07.10.2022р. № 3030/Ж5/24-13-04-04/12/33336867 Про результати камеральної перевірки ТОВ «Продтранс» на 3 арк.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1