Справа № 405/7088/23
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2023 року Ленінський районний суд міста Кіровограда у складі:

головуючого судді - ОСОБА_1

за участю:

секретаря - ОСОБА_2

прокурора - ОСОБА_3

захисників обвинуваченої - адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5

обвинуваченої - ОСОБА_6

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Кропивницький кримінальне провадження № 0000047 у відношенні:

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Скопін Скопінського району Рязанської області РФ, громадянки України, з вищою освітою, заміжньої, маючої на утриманні неповнолітню дитину, на момент пред`явлення обвинувачення працюючої на посаді начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління оподаткування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області, раніше не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 369-2 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Згідно з абз. 1 п. 1 ч. 1 ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду та правоохоронних органів» до правоохоронних органів, серед інших, віднесені органи, які здійснюють правозастосовні або правоохоронні функції.

Частиною 2 статті 19 Конституції України визначено, що органи державної влади, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Наказом виконувача обов`язків начальника Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області від 22.08.2022 № 316-о «Про переведення працівників» ОСОБА_6 переведено на посаду начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління оподаткування юридичних осіб ГУ Державної податкової служби у Кіровоградській області (категорія посади державної служби - Б).

ОСОБА_6 12.07.2007 склала присягу державного службовця, відповідно до якої усвідомлюючи свою високу відповідальність, урочисто присягнула, що буде вірно служити Українському народові, дотримуватися Конституції та законів України, втілювати їх у життя, поважати та охороняти права, свободи і законні інтереси людини і громадянина, честь держави, з гідністю нести високе звання державного службовця та сумлінно виконувати свої обов`язки.

Наказом виконувача обов`язків начальника Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області від 24.08.2022 № 341-о ОСОБА_6 присвоєно 5 Ранг державного службовця з 31.08.2022.

Пунктом 4 Положення про Державну податкову службу України, ствердженого урядовою постановою 06.03.20219 № 227, передбачено, що відповідно до покладених на Державну податкову службу завдань вона: здійснює податковий контроль за встановленням відповідності умов контрольованих операцій принципу «витягнутої руки»; здійснює та веде облік платників податків, платників єдиного внеску, об`єктів оподаткування та об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням, проводить диференціацію платників податків; контролює своєчасність подання платниками податків (платниками єдиного внеску) передбаченої законом звітності (декларацій, розрахунків та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків, зборів, платежів), своєчасність, достовірність, повноту нарахування та сплати податків, зборів, платежів, єдиного внеску тощо.

Аналогічні завдання передбачені у Положенні про Головне управління ДПС у Кіровоградській області, яке затверджене наказом Державної податкової служби 12.11.2020 № 643 зі змінами та доповненнями.

Згідно з п. 3 посадової інструкції державного службовця, затвердженої в.о. начальника Головного управління ДПС у Кіровоградській області 25.08.2022, з якою ознайомлено ОСОБА_6 , до основних посадових обов`язків ОСОБА_6 входить аналіз стану та визначення ефективності контрольної роботи в ГУ ДПС у Кіровоградській області у частині перевірок достовірності нарахування бюджетного відшкодування ПДВ; здійснення контролю щодо забезпечення достовірного та своєчасного відображення/забезпечення відображення первинних показників в підсистемах інформаційної системи органів ДПС та їх відповідним перенесенням до інтегрованої картки платників.

Таким чином, ОСОБА_6 є працівником правоохоронного органу, постійно здійснює функції представника влади та обіймає в органі державної влади посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, являється керівником структурного підрозділу органу державної влади, посада згідно із статтею 6 Закону України «Про державну службу» належать до категорії «Б», тому відповідно п. 2 Примітки ст. 368 КК України є службовою особою, яка займає відповідальне становище.

Відповідно до вимог ст. 22 Закону України «Про запобігання корупції» особам, зазначеним у частині першій статті 3 цього Закону, забороняється використовувати свої службові повноваження або своє становище та пов`язані з ним можливості з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб.

Згідно з вимогами п. 1 ч. 1 ст. 23 Закону України «Про запобігання корупції», особам, зазначеним у пункті 1 частини першої статті 3 цього Закону, забороняється безпосередньо або через інших осіб вимагати, просити, одержувати подарунки для себе чи близьких їм осіб від фізичних осіб у зв`язку із здійсненням такими особами діяльності, пов`язаної із виконанням функцій держави.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 24 Закону України «Про запобігання корупції» особи, уповноважені на виконання функцій держави, у разі надходження пропозиції щодо неправомірної вигоди або подарунка, незважаючи на приватні інтереси, зобов`язані невідкладно вжити таких заходів: відмовитися від пропозиції; за можливості ідентифікувати особу, яка зробила пропозицію; залучити свідків, якщо це можливо, у тому числі з числа співробітників; письмово повідомити про пропозицію безпосереднього керівника (за наявності) або керівника відповідного органу, підприємства, установи, організації, спеціально уповноважених суб`єктів у сфері протидії корупції.

Однак, ОСОБА_6 , являючись начальником відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління оподаткування юридичних осіб ГУ Державної податкової служби у Кіровоградській області, в порушення вказаних вимог Закону України «Про запобігання корупції» та прийнятої нею присяги державного службовця, вчинила кримінальне правопорушення за наступних обставин.

Так, приблизно 14.04.2023 (більш точний час в ході розслідування не встановлено) представник ТОВ «Офіс Плюс 2016» ОСОБА_8 з метою отримання роз`яснень та допомоги у вирішенні проблем Товариства пов`язаних із перебуванням ТОВ «Офіс Плюс 2016» у переліку ризикових платників податку на додану вартість, перебуваючи на «прохідній» першого поверху будівлі Головного Управління Державної податкової служби в Кіровоградській області розташованої за адресою вул. Велика Перспективна, 55 у м. Кропивницький, познайомився із раніше незнайомою йому - начальником відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління оподаткування юридичних осіб ГУ Державної податкової служби у Кіровоградській області ОСОБА_6 . Під час розмови ОСОБА_8 розповів ОСОБА_6 про неправомірне перебування Товариства у переліку ризикованих платників податку при наявному рішенні Кіровоградського окружного адміністративного суду від 31.05.2021 про зобов`язання ГУ ДПС у Кіровоградській області виключити підприємство з п. 8 Критеріїв ризиковості платника податку та попрохав її про допомогу, обмінявшись при цьому номерами мобільних телефонів і домовившись про наступну зустріч із нею.

У подальшому, 05.05.2023, начальник відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління оподаткування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області ОСОБА_6 , шляхом надіслання повідомлення в меседжері «Whats App» повідомила ОСОБА_8 про те, що ТОВ «Офіс Плюс 2016» виключено зі стану ризикових.

Після цього, 09.05.2023 (більш точний час в ході розслідування не встановлено), начальник відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління оподаткування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області ОСОБА_6 , під час зустрічі із представником ТОВ «Офіс Плюс 2016» ОСОБА_8 , що відбулась на вулиці Велика Перспективна біля будівлі Головного Управління Державної податкової служби в Кіровоградській області, розташованої за адресою вул. Велика Перспективна, 55 у м. Кропивницькому, діючи умисно та цілеспрямовано, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, в ході розмови, на запитання ОСОБА_8 про те, що потрібно робити щоб у подальшому реєстрація податкових накладних ТОВ «Офіс Плюс 2016» не зупинялась і не блокувалась та Товариство не потрапило до переліку ризикових платників податку на додану вартість, висловила пропозицію допомогти вплинути на службових осіб ГУ ДПС у Кіровоградській області відповідальних за опрацювання податкових накладних, що подаються в Єдиному реєстрі податкових накладних суб`єктами господарювання та вчиняють дії пов`язані із зупиненням та відновленням реєстрації податкових накладних.

Одночасно ОСОБА_6 висловила обіцянку що вчинить таку допомогу та вплив на службових осіб ГУ ДПС у Кіровоградській області, що призведе до безперешкодного проходження в подальшому податковими накладними ТОВ «Офіс Плюс 2016» процедури реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних, якщо ОСОБА_8 , як представник Товариства, буде надавати їй неправомірну вигоду у розмірі 1 відсоток від загальної суми податкових накладних Товариства.

Усвідомлюючи, що у разі ненадання неправомірної вигоди ОСОБА_6 в подальшому може бути зупинено реєстрацію податкових накладних ТОВ «Офіс Плюс 2016» та Товариство може потрапити до переліку ризикових платників податку на додану вартість, що фактично означає повне блокування та зупинку всієї діяльності цього суб`єкта господарювання, ОСОБА_8 , як представник ТОВ «Офіс Плюс 2016», вимушений був погодитись на незаконну пропозицію ОСОБА_6 щодо надання їй неправомірної вигоди, з метою запобігання шкідливим наслідкам щодо прав і законних інтересів ТОВ «Офіс Плюс 2016».

Реалізуючи свої неправомірні дії та діючи умисно і цілеспрямовано, усвідомлюючи небезпечний характер своїх дій, ОСОБА_6 07.06.2023 близько 17-00 години, перебуваючи біля будинку розташованого по вул. Героїв Рятувальників (колишня Волкова), буд. 11, корпус 1 в м. Кропивницькому одержала від представника ТОВ «Офіс Плюс 2016» ОСОБА_8 неправомірну вигоду у розмірі 40 тисяч гривень за вчинення в інтересах ТОВ «Офіс Плюс 2016» дій, а саме за обіцяний нею незаконний вплив на прийняття рішення службовими особами Головного Управління Державної податкової служби в Кіровоградській області, зокрема вплив на службових осіб відділу роботи ризиками Управління виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС в Кіровоградській області та члені комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, з метою прийняття ними рішень про не зупинення реєстрації податкових накладних та не створення перешкод у проходженні податковими накладними № 1, № 2, № 3, № 4, № 5, № 6 ТОВ «Офіс Плюс 2016» процесу реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних на загальну суму 3,9 млн. грн., поданих на реєстрацію в Єдиному реєстрі податкових накладних Товариством протягом 02.06.2023.

У подальшому, 09.06.2023 близько о 17-26 години, перебуваючи по вул. Героїв Рятувальників (колишня Волкова), буд. 11, корпус 1 в м. Кропивницькому ОСОБА_6 , будучи службовою особою, всупереч інтересам служби, продовжуючи реалізацію свого єдиного кримінально протиправного наміру, діючи умисно та цілеспрямовано, усвідомлюючи небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, з корисливих мотивів одержала від ОСОБА_8 неправомірну вигоду у розмірі 50 тисяч гривень за вчинення в інтересах ТОВ «Офіс Плюс 2016» дій, а саме за обіцяний нею незаконний вплив на прийняття рішення службовими особами Головного Управління Державної податкової служби в Кіровоградській області, зокрема вплив на службових осіб відділу роботи з ризиками Управління виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС в Кіровоградській області та на членів комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, з метою прийняття ними рішень про не зупинення реєстрації податкових накладних та не створення перешкод у проходженні податковими накладними № 7, № 8, № 9, № 10, № 11, № 12, № 13, № 14, № 15 ТОВ «Офіс Плюс 2016» на загальну суму 5,0 млн. грн., поданих на реєстрацію в Єдиному реєстрі податкових накладних Товариством упродовж 07.06.2023 - 08.06.2023.

Таким чином, ОСОБА_6 своїми умисними діями, що виразилися в пропозиції, обіцянці та одержанні неправомірної вигоди для себе чи третьої особи за вплив на прийняття рішення особою, уповноваженою на виконання функцій держави, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 369-2 КК України.

Разом з обвинувальним актом до суду надійшла угода про визнання винуватості, укладена 29 вересня 2023 року між прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні № 000047, з одного боку, та підозрюваною ОСОБА_6 , з іншого боку. Відповідно до зазначеної угоди підозрювана ОСОБА_6 зобов`язується повністю та беззастережно визнати свою винуватість у інкримінованому їй кримінальному правопорушенні за ч. 2 ст. 369-2 КК України та обставини вчинення кримінального правопорушення в обсязі пред`явленого їй обвинувачення в судовому провадженні; співпрацювати з правоохоронними органами, зокрема Кіровоградської обласною прокуратурою, у викритті кримінального правопорушення під час судового розгляду кримінального провадження № 000047 від 25.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 369-2 КК України щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Враховуючи особу підозрюваної ОСОБА_6 , повне та беззастережне визнання своєї винуватості, добровільне перерахування коштів, внесених на виконання запобіжного заходу у виді застави в сумі 268400 гривень на потреби Збройних сил України, а також обставини, які пом`якшують покарання, а саме: щире каяття, активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення, а також той факт, що підозрювана раніше не судима, має постійне місце реєстрації та проживання, за місцем проживання та роботи характеризується позитивно, на обліках у наркологічному та психіатричному диспансерах не перебуває, сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_6 за ч. 2 ст. 369-2 КК України у виді штрафу в розмірі 2900 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 49300 гривень.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_6 повністю визнала себе винною у скоєнні кримінального правопорушення за обставин, вказаних в обвинувальному акті. Після роз`яснення їй прав та особливостей оскарження в апеляційному та касаційному порядку вироків на підставі угоди, наслідків затвердження угоди про визнання винуватості, характеру обвинувачення, виду покарання, пояснила, що усвідомлює обмеження права оскарження вироку і що затвердження угоди призведе до відмови від здійснення деяких процесуальних прав, розуміє характер обвинувачення, вид покарання за угодою. При укладенні угоди вона діяла добровільно, будь-якого впливу для укладення угоди на неї не здійснювалося. Наполягала на затвердженні угоди.

Прокурор в судовому засіданні наполягав на затвердженні угоди і просив призначити покарання, погоджене в угоді.

Захисники обвинуваченої в судовому засіданні наполягали на затвердженні угоди і просили призначити покарання, погоджене в угоді.

Суд, заслухавши думку прокурора, пояснення захисників та обвинуваченої, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає встановленим наступне.

Укладання угоди про визнання винуватості є добровільним. При цьому обвинуваченій було роз`яснено і суд впевнився в тому, що вона розуміє свої права у кримінальному провадженні відповідно до п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України; наслідки укладення та затвердження угод, передбачені ст. 473 цього Кодексу; характер обвинувачення; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї в разі затвердження угоди судом.

Суд, перевіривши угоду на відповідність Кримінальному процесуальному кодексу України, дійшов висновку, що вона відповідає закону. Угода складена в присутності захисників обвинуваченої - адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , якими перевірено достовірність змісту даної угоди та її відповідність волевиявленню підозрюваної ОСОБА_6 . Судом не встановлено визначених частиною 7 статті 474 КПК України підстав для відмови в затвердженні угоди, а саме не встановлено, що: умови угоди суперечать вимогам КПК України та/або закону, в тому числі, допущена неправильна правова кваліфікація кримінального правопорушення, яке є більш тяжким ніж те, щодо якого передбачена можливість укладення угоди; умови угоди не відповідають інтересам суспільства; умови угоди порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб; існують обґрунтовані підстави вважати, що укладення угоди не було добровільним, або сторони не примирилися; очевидна неможливість виконання обвинуваченою взятих на себе за угодою зобов`язань; відсутні фактичні підстави для визнання винуватості.

Так, суд дійшов висновку про те, що ОСОБА_6 вчинила умисні дії, що виразилися в пропозиції, обіцянці та одержанні неправомірної вигоди для себе чи третьої особи за вплив на прийняття рішення особою, уповноваженою на виконання функцій держави. Зазначені дії вірно кваліфікуються за ч. 2 ст. 369-2 КК України і відповідно до ст. 12 КК України є нетяжким кримінальним правопорушенням. Шкода від даного кримінального правопорушення не завдана, потерпілий у даному кримінальному провадженні відсутній. Відповідно до ч. 4 ст. 469 КПК України в даному випадку угода про визнання винуватості може бути укладена.

Узгоджене сторонами в угоді про визнання винуватості покарання відповідає вимогам ст. 65 КК України, а саме пропонується у межах встановлених в санкції частини статті Особливої частини Кримінального кодексу України, що передбачає відповідальність за вчинене кримінальне правопорушення, враховує ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу обвинуваченої, а також обставини, які пом`якшують покарання, та обставини, які обтяжують покарання.

Обвинувачена ОСОБА_6 раніше не судима, на обліку в психоневрологічному диспансері та в наркологічному диспансерах не значиться, за місцем проживання та роботи характеризується виключно позитивно, має постійне місце реєстрації та проживання.

Обставинами, які пом`якшують покарання, є щире каяття обвинуваченої та активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення.

Обставини, які обтяжують покарання, відсутні.

За таких обставин, зазначена угода підлягає затвердженню і підлягає призначенню покарання, узгоджене сторонами угоди.

Застосований у відношенні ОСОБА_6 на підставі ухвали слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 29.09.2023 запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання підлягає скасуванню.

Цивільний позов в даному кримінальному провадженні не заявлений.

Відповідно до ч. 4 ст. 174 КПК України суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку виправдання обвинуваченого, закриття кримінального провадження судом, не призначення судом покарання у виді конфіскації майна, залишення цивільного позову без розгляду або відмови в цивільному позові.

Тому, з урахуванням призначеного судом покарання, яким не передбачено застосування конфіскації майна та відсутності цивільного позову в даному кримінальному провадженні, підлягають скасуванню арешти, накладені: ухвалами слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 15.06.2023 на майно ОСОБА_6 - 1/2 частину трикімнатної квартири загальною площею 58,2 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ; ухвалою слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 15.06.2023 на транспортний засіб Skoda Superb (легковий седан) сірого кольору, номер кузова НОМЕР_1 , д.н.з. НОМЕР_2 , 2006 року випуску; ухвалою слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 20.06.2023 на грошові кошти, а саме: 9 банкнот номіналом 200 гривень з наступними серіями та номерами: ЕГ 6205699; ЗЕ 8744601, СК 0039651, УХ4769667, СЖ 5432052, ХЕ 2868788, СЖ 2106972, ХД 9834059, СЛ 2361476, на мобільний телефон марки Xiaomi Redmi 9A модель «М2006С3LG» номер НОМЕР_3 , власником якого є ОСОБА_9 ; ухвалою слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 20.06.2023 на моноблок «DELL W20B CN-080TPS-PE200-8AB-1103-A00»; ухвалою слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 20.06.2023 на моноблок «DELL W20B CN-080TPS-PE200-8AD-0245-A00»; ухвалою слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 20.06.2023 на грошові кошти у загальній сумі 50000 гривень купюрами номіналами по 500 гривень в кількості 84 штук, номіналами по 1000 гривень у кількості 8 штук, які мають наступні серії та номери: УД9953670, ЛД7201338, МВ0682970, ЛД3989521, ЛД6458160, УИ5809958, ЯБ0728341, ЛИ0006142, ВЖ6960060, ВЕ4497039, АВ2624078, ГБ5752264, ЕЄ6492277, ЕД2434691, ЗВ6528523, АР3941105, ГБ9872351, ВЗ6769785, АИ8715436, ЕБ7718713, ХИ7583212, ЯБ6914034, ЕЖ4786362, ББ4469578, ЕГ2894766, ЦБ2667951, ЕЖ6575734, ЗБ8296152, ЗГ2870512, БВ3430877, АН7528209, ЕЗ7088525, ЕЄ1647983, АБ3093653, ВЄ6511925, АВ0690428, ВД3700753, ЄГ0895964, ГВ0992068, ЗГ9153437, АП7867162, ХБ8933229, ЄИ0583604, ЄЄ1925855, АК2495674, АП1578207, ЄЄ4757278, АА7083918, АК9258894, ЕГ9498083, ЄГ8252875, АН4332095, АЗ5639952, АП9215643, АР9176694, ВД2777411, ХИ6455038, АМ1131800, ХГ4342684, ХА8998533, АЛ3161702, БГ9894628, СД8527194, БТ3924320, ВА8845520, МГ6741815, ВХ2162402, ЛЗ4205456, СЗ7253339, МВ8009882, ВГ1994606, ВЗ2984393, ЄЄ4046175, ВИ4749672, ВЄ8112103, ЄЄ8342779, АБ4740033, ВБ6654011, СБ8620594, ЄГ9604869, ВФ9733077, ЛА5012081, АА9146826, ЄЗ3214080, БА8040164, ЕГ5567981, ЕГ5567979, ЕГ5567978, ЕГ5567977, БП0193293, БП0193291, БП0193292, мобільний телефон «SamSung Galaxy Note 9» з абонентськими номерами НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , та на вилучену кишеню (тканинну) від дитячого візка сірого кольору; ухвалою слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 20.06.2023 на грошові кошти в сумі 37000 гривень номіналом по 200 гривень у кількості 185 купюр з наступними серіями та номерами: АГ1443000, АД7187736, СЛ5086041, СЄ8820000, УБ1517675, КД8644513, ЦА4422422, СЕ0729294, СА7099658, УЗ3181102, ЄШ0583783, УР6578616, СГ5423344, ЕЯ5697033, ХЖ0251566, ЦА2935019, УЄ7589969, КМ8616273, УЛ9556360, УЙ1146855, СЄ1157113, СК0393345, ТЖ9526277, ТД6013954, СД0862141, ПИ2690351, ПИ5435581, УМ4013306, УБ5132387, СК1677735, ПИ5434972, ПА2134282, ЗЄ6832760, СК3939380, ЄЯ4670132, ПИ1450465, УМ1956614, ХЄ0049790, СГ1402876, УВ9562940, ХД3221195, ТЄ9820381, СВ0936136, СМ5462452, ТД4749364, ЗЕ1655923, КГ3795576, ПИ2952543, КЕ1339364, ЕА6885807, ЕЕ3581574, ХЄ0776773, ЗЗ6011667, КД5118574, АВ1354570, ТЗ9726812, УЕ3292982, ХЕ0424283, ЕЯ6976639, ВИ8287668, УМ9208880, СГ2531582, ТБ8105884, СЕ6122104, УС2000770, ПИ8654198, СИ9344151, ТВ5726575, СВ6464909, ЗГ0441870, ТВ4815911, СА6211377, ХЖ3827428, ТЄ3823315, УП4295810, ЄЖ5999050, ХЖ7776715, ЄВ2627747, СЕ5663375, УД4163944, ЗА3863526, ТВ8637187, УБ2298685, УХ4907084, УБ8205303, УФ4190413, ХГ4820687, ПГ7169396, УВ8752459, ЦА5564548, УД6337022, ХД4861013, УФ8664471, СВ4707124, ТВ1331982, УБ2091874, ЕЩ5783489, СК7277058, ПЄ0208779, УТ5520851, УХ5966858, ЗБ3024291, ТЖ2927352, ТА7568140, ПЄ5563811, ХБ1900726, ХА9946938, ТЖ4666062, ВД1312559, ЦБ1194772, ХБ7542209, ТБ0124382, УК8872641, КЄ2722791, СИ6336860, УР5431144, ХИ2696926, УЄ9824407, ЗЕ4574332, ТЄ1542925, ХЖ0797312, ХЄ1214201, УЄ9459464, ТЖ5561750, СЖ0695939, СН3626795, УП4780360, ПВ8105772, УХ4999477, КМ2419749, ВФ7914385, СЛ1188538, КГ3708723, ХЄ4066076, УИ0010850, ПЗ3346228, ХЕ4695922, ЄЗ4063014, ЄЯ3094497, СМ4083531, ТВ7654962, ТИ2466179, ВБ6245971, СГ0538026, КК8368667, КЗ7076300, ПД0980736, ХИ5540723, ПЕ1771872, ХА0994050, УД2855856, ЦА1663951, СЖ2565152, ХЖ1310669, ЗЗ5886380, ПЕ6080067, СЖ8214006, УЖ4677456, УС9629363, ТЕ9212192, ХА3694054, ПГ5503163, КЄ7029074, ХГ1793205, УБ9384630, УФ3257312, ПЄ4480590, ХД8658746, УХ4299525, УЗ1026013, АБ5698024, ЕЩ8101815, ХБ4065835, СВ4526334, ПИ5470771, УТ1425113, УЕ0714628, МВ1473969, СБ3264582, СД5327272, ТЕ4373523, ТД5380691, ЗБ9244782, УЖ5584735, УГ6402878, на мобільний телефон марки Redmi Redmi Note 5, модель: М1803Е7SG, IMEI1: НОМЕР_6 , IMEI2: НОМЕР_7 , на грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості 249 купюр на загальну суму 24900 доларів США, грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 31-ї купюри на загальну суму 1550 доларів США, грошові кошти номіналом 1000 російських рублів у кількості 11 купюр на загальну суму 11000 російських рублів, грошові кошти номіналом 5000 російських рублів у кількісті 7-ми купюр на загальну суму 35000 російських рублів, грошові кошти номіналом 1000 гривень у кількості 113 купюр на загальну суму 113000 гривень, грошові кошти номіналом 50 Євро у кількості 89 купюр на загальну суму 4450 Євро, грошові кошти номіналом 100 Євро у кількості 6 купюр на загальну суму 600 Євро, грошові кошти номіналом 200 Євро у кількості 2-х купюр на загальну суму 400 Євро, грошові кошти номіналом по 10 Євро у кількості 2 купюр на загальну суму 20 Євро, грошові кошти номіналом 500 Євро у кількості 1-ї купюри на загальну суму 500 Євро, грошові кошти номіналом 200 гривень у кількості 231-ї купюри на загальну суму 46200 гривень, грошові кошти номіналом 500 гривень у кількості 1511 купюр на загальну суму 755500 гривень, власником і володільцем яких є ОСОБА_6 .

На підставі ч. 2 ст. 124 КПК України з ОСОБА_6 на користь держави підлягають стягненню витрати, пов`язані з проведенням експертиз в даному кримінальному провадженні в загальній сумі 63574 гривень /згідно довідок про витрати на проведення експертиз в кримінальному провадженні № 000047/.

Питання щодо речових доказів необхідно вирішити відповідно до положень ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 369-371, 373-376, 474-475 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 29 вересня 2023 року між прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні № 000047, з одного боку, та підозрюваною ОСОБА_6 , з іншого боку.

ОСОБА_10 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 369-2 КК України та призначити їй погоджене сторонами угоди покарання у виді штрафу в розмірі дві тисячі дев`ятсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що на день ухвалення вироку становить 49300 (сорок дев`ять тисяч триста) гривень.

Запобіжний захід у відношенні ОСОБА_6 у вигляді особистого зобов`язання - скасувати.

Стягнути з ОСОБА_6 на користь держави витрати, пов`язані з проведенням експертиз в кримінальному провадженні в сумі 63574 (шістдесят три тисячі п`ятсот сімдесят чотири) гривні.

Арешт, накладений ухвалами слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 15.06.2023 на майно ОСОБА_6 - 1/2 частину трикімнатної квартири загальною площею 58,2 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ; транспортний засіб Skoda Superb (легковий седан) сірого кольору, номер кузова НОМЕР_1 , д.н.з. НОМЕР_2 , 2006 року випуску - після набрання вироком законної сили скасувати.

Арешт, накладений ухвалами слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда від 20.06.2023 на грошові кошти, а саме: 9 банкнот номіналом 200 гривень з наступними серіями та номерами: ЕГ 6205699; ЗЕ 8744601, СК 0039651, УХ4769667, СЖ 5432052, ХЕ 2868788, СЖ 2106972, ХД 9834059, СЛ 2361476, на мобільний телефон марки Xiaomi Redmi 9A модель «М2006С3LG» номер НОМЕР_3 , власником якого є ОСОБА_9 ; на моноблок «DELL W20B CN-080TPS-PE200-8AB-1103-A00»; на моноблок «DELL W20B CN-080TPS-PE200-8AD-0245-A00»; на грошові кошти у загальній сумі 50000 гривень купюрами номіналами по 500 гривень в кількості 84 штук, номіналами по 1000 гривень у кількості 8 штук, які мають наступні серії та номери: УД9953670, ЛД7201338, МВ0682970, ЛД3989521, ЛД6458160, УИ5809958, ЯБ0728341, ЛИ0006142, ВЖ6960060, ВЕ4497039, АВ2624078, ГБ5752264, ЕЄ6492277, ЕД2434691, ЗВ6528523, АР3941105, ГБ9872351, ВЗ6769785, АИ8715436, ЕБ7718713, ХИ7583212, ЯБ6914034, ЕЖ4786362, ББ4469578, ЕГ2894766, ЦБ2667951, ЕЖ6575734, ЗБ8296152, ЗГ2870512, БВ3430877, АН7528209, ЕЗ7088525, ЕЄ1647983, АБ3093653, ВЄ6511925, АВ0690428, ВД3700753, ЄГ0895964, ГВ0992068, ЗГ9153437, АП7867162, ХБ8933229, ЄИ0583604, ЄЄ1925855, АК2495674, АП1578207, ЄЄ4757278, АА7083918, АК9258894, ЕГ9498083, ЄГ8252875, АН4332095, АЗ5639952, АП9215643, АР9176694, ВД2777411, ХИ6455038, АМ1131800, ХГ4342684, ХА8998533, АЛ3161702, БГ9894628, СД8527194, БТ3924320, ВА8845520, МГ6741815, ВХ2162402, ЛЗ4205456, СЗ7253339, МВ8009882, ВГ1994606, ВЗ2984393, ЄЄ4046175, ВИ4749672, ВЄ8112103, ЄЄ8342779, АБ4740033, ВБ6654011, СБ8620594, ЄГ9604869, ВФ9733077, ЛА5012081, АА9146826, ЄЗ3214080, БА8040164, ЕГ5567981, ЕГ5567979, ЕГ5567978, ЕГ5567977, БП0193293, БП0193291, БП0193292, мобільний телефон «SamSung Galaxy Note 9» з абонентськими номерами НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , та на вилучену кишеню (тканинну) від дитячого візка сірого кольору; на грошові кошти в сумі 37000 гривень номіналом по 200 гривень у кількості 185 купюр з наступними серіями та номерами: АГ1443000, АД7187736, СЛ5086041, СЄ8820000, УБ1517675, КД8644513, ЦА4422422, СЕ0729294, СА7099658, УЗ3181102, ЄШ0583783, УР6578616, СГ5423344, ЕЯ5697033, ХЖ0251566, ЦА2935019, УЄ7589969, КМ8616273, УЛ9556360, УЙ1146855, СЄ1157113, СК0393345, ТЖ9526277, ТД6013954, СД0862141, ПИ2690351, ПИ5435581, УМ4013306, УБ5132387, СК1677735, ПИ5434972, ПА2134282, ЗЄ6832760, СК3939380, ЄЯ4670132, ПИ1450465, УМ1956614, ХЄ0049790, СГ1402876, УВ9562940, ХД3221195, ТЄ9820381, СВ0936136, СМ5462452, ТД4749364, ЗЕ1655923, КГ3795576, ПИ2952543, КЕ1339364, ЕА6885807, ЕЕ3581574, ХЄ0776773, ЗЗ6011667, КД5118574, АВ1354570, ТЗ9726812, УЕ3292982, ХЕ0424283, ЕЯ6976639, ВИ8287668, УМ9208880, СГ2531582, ТБ8105884, СЕ6122104, УС2000770, ПИ8654198, СИ9344151, ТВ5726575, СВ6464909, ЗГ0441870, ТВ4815911, СА6211377, ХЖ3827428, ТЄ3823315, УП4295810, ЄЖ5999050, ХЖ7776715, ЄВ2627747, СЕ5663375, УД4163944, ЗА3863526, ТВ8637187, УБ2298685, УХ4907084, УБ8205303, УФ4190413, ХГ4820687, ПГ7169396, УВ8752459, ЦА5564548, УД6337022, ХД4861013, УФ8664471, СВ4707124, ТВ1331982, УБ2091874, ЕЩ5783489, СК7277058, ПЄ0208779, УТ5520851, УХ5966858, ЗБ3024291, ТЖ2927352, ТА7568140, ПЄ5563811, ХБ1900726, ХА9946938, ТЖ4666062, ВД1312559, ЦБ1194772, ХБ7542209, ТБ0124382, УК8872641, КЄ2722791, СИ6336860, УР5431144, ХИ2696926, УЄ9824407, ЗЕ4574332, ТЄ1542925, ХЖ0797312, ХЄ1214201, УЄ9459464, ТЖ5561750, СЖ0695939, СН3626795, УП4780360, ПВ8105772, УХ4999477, КМ2419749, ВФ7914385, СЛ1188538, КГ3708723, ХЄ4066076, УИ0010850, ПЗ3346228, ХЕ4695922, ЄЗ4063014, ЄЯ3094497, СМ4083531, ТВ7654962, ТИ2466179, ВБ6245971, СГ0538026, КК8368667, КЗ7076300, ПД0980736, ХИ5540723, ПЕ1771872, ХА0994050, УД2855856, ЦА1663951, СЖ2565152, ХЖ1310669, ЗЗ5886380, ПЕ6080067, СЖ8214006, УЖ4677456, УС9629363, ТЕ9212192, ХА3694054, ПГ5503163, КЄ7029074, ХГ1793205, УБ9384630, УФ3257312, ПЄ4480590, ХД8658746, УХ4299525, УЗ1026013, АБ5698024, ЕЩ8101815, ХБ4065835, СВ4526334, ПИ5470771, УТ1425113, УЕ0714628, МВ1473969, СБ3264582, СД5327272, ТЕ4373523, ТД5380691, ЗБ9244782, УЖ5584735, УГ6402878, на мобільний телефон марки Redmi Redmi Note 5, модель: М1803Е7SG, IMEI1: НОМЕР_6 , IMEI2: НОМЕР_7 , на грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості 249 купюр на загальну суму 24900 доларів США, грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 31-ї купюри на загальну суму 1550 доларів США, грошові кошти номіналом 1000 російських рублів у кількості 11 купюр на загальну суму 11000 російських рублів, грошові кошти номіналом 5000 російських рублів у кількісті 7-ми купюр на загальну суму 35000 російських рублів, грошові кошти номіналом 1000 гривень у кількості 113 купюр на загальну суму 113000 гривень, грошові кошти номіналом 50 Євро у кількості 89 купюр на загальну суму 4450 Євро, грошові кошти номіналом 100 Євро у кількості 6 купюр на загальну суму 600 Євро, грошові кошти номіналом 200 Євро у кількості 2-х купюр на загальну суму 400 Євро, грошові кошти номіналом по 10 Євро у кількості 2 купюр на загальну суму 20 Євро, грошові кошти номіналом 500 Євро у кількості 1-ї купюри на загальну суму 500 Євро, грошові кошти номіналом 200 гривень у кількості 231-ї купюри на загальну суму 46200 гривень, грошові кошти номіналом 500 гривень у кількості 1511 купюр на загальну суму 755500 гривень, власником і володільцем яких є ОСОБА_6 - після набрання вироком законної сили скасувати.

Речові докази по справі, а саме:

?грошові кошти на загальну суму 37000 гривень номіналом по 200 гривень у кількості 185 купюр з наступними серіями та номерами: АГ1443000, АД7187736, СЛ5086041, СЄ8820000, УБ1517675, КД8644513, ЦА4422422, СЕ0729294, СА7099658, УЗ3181102, ЄШ0583783, УР6578616, СГ5423344, ЕЯ5697033, ХЖ0251566, ЦА2935019, УЄ7589969, КМ8616273, УЛ9556360, УЙ1146855, СЄ1157113, СК0393345, ТЖ9526277, ТД6013954, СД0862141, ПИ2690351, ПИ5435581, УМ4013306, УБ5132387, СК1677735, ПИ5434972, ПА2134282, ЗЄ6832760, СК3939380, ЄЯ4670132, ПИ1450465, УМ1956614, ХЄ0049790, СГ1402876, УВ9562940, ХД3221195, ТЄ9820381, СВ0936136, СМ5462452, ТД4749364, ЗЕ1655923, КГ3795576, ПИ2952543, КЕ1339364, ЕА6885807, ЕЕ3581574, ХЄ0776773, ЗЗ6011667, КД5118574, АВ1354570, ТЗ9726812, УЕ3292982, ХЕ0424283, ЕЯ6976639, ВИ8287668, УМ9208880, СГ2531582, ТБ8105884, СЕ6122104, УС2000770, ПИ8654198, СИ9344151, ТВ5726575, СВ6464909, ЗГ0441870, ТВ4815911, СА6211377, ХЖ3827428, ТЄ3823315, УП4295810, ЄЖ5999050, ХЖ7776715, ЄВ2627747, СЕ5663375, УД4163944, ЗА3863526, ТВ8637187, УБ2298685, УХ4907084, УБ8205303, УФ4190413, ХГ4820687, ПГ7169396, УВ8752459, ЦА5564548, УД6337022, ХД4861013, УФ8664471, СВ4707124, ТВ1331982, УБ2091874, ЕЩ5783489, СК7277058, ПЄ0208779, УТ5520851, УХ5966858, ЗБ3024291, ТЖ2927352, ТА7568140, ПЄ5563811, ХБ1900726, ХА9946938, ТЖ4666062, ВД1312559, ЦБ1194772, ХБ7542209, ТБ0124382, УК8872641, КЄ2722791, СИ6336860, УР5431144, ХИ2696926, УЄ9824407, ЗЕ4574332, ТЄ1542925, ХЖ0797312, ХЄ1214201, УЄ9459464, ТЖ5561750, СЖ0695939, СН3626795, УП4780360, ПВ8105772, УХ4999477, КМ2419749, ВФ7914385, СЛ1188538, КГ3708723, ХЄ4066076, УИ0010850, ПЗ3346228, ХЕ4695922, ЄЗ4063014, ЄЯ3094497, СМ4083531, ТВ7654962, ТИ2466179, ВБ6245971, СГ0538026, КК8368667, КЗ7076300, ПД0980736, ХИ5540723, ПЕ1771872, ХА0994050, УД2855856, ЦА1663951, СЖ2565152, ХЖ1310669, ЗЗ5886380, ПЕ6080067, СЖ8214006, УЖ4677456, УС9629363, ТЕ9212192, ХА3694054, ПГ5503163, КЄ7029074, ХГ1793205, УБ9384630, УФ3257312, ПЄ4480590, ХД8658746, УХ4299525, УЗ1026013, АБ5698024, ЕЩ8101815, ХБ4065835, СВ4526334, ПИ5470771, УТ1425113, УЕ0714628, МВ1473969, СБ3264582, СД5327272, ТЕ4373523, ТД5380691, ЗБ9244782, УЖ5584735, УГ6402878; грошові кошти, а саме 9 банкнот номіналом по 200 гривень з наступними серіями та номерами: ЕГ 6205699, ЗЕ 8744601, СК 0039651, УХ4769667, СЖ 5432052, ХЕ 2868788, СЖ 2106972, ХД 9834059, СЛ 2361476; грошові кошти у загальній сумі 50000 гривень номіналами по 500 гривень в кількості 84 штук, номіналами по 1000 гривень у кількості 8 штук з наступними серіями та номерами: УД9953670, ЛД7201338, МВ0682970, ЛД3989521, ЛД6458160, УИ5809958, ЯБ0728341, ЛИ0006142, ВЖ6960060, ВЕ4497039, АВ2624078, ГБ5752264, ЕЄ6492277, ЕД2434691, ЗВ6528523, АР3941105, ГБ9872351, ВЗ6769785, АИ8715436, ЕБ7718713, ХИ7583212, ЯБ6914034, ЕЖ4786362, ББ4469578, ЕГ2894766, ЦБ2667951, ЕЖ6575734, ЗБ8296152, ЗГ2870512, БВ3430877, АН7528209, ЕЗ7088525, ЕЄ1647983, АБ3093653, ВЄ6511925, АВ0690428, ВД3700753, ЄГ0895964, ГВ0992068, ЗГ9153437, АП7867162, ХБ8933229, ЄИ0583604, ЄЄ1925855, АК2495674, АП1578207, ЄЄ4757278, АА7083918, АК9258894, ЕГ9498083, ЄГ8252875, АН4332095, АЗ5639952, АП9215643, АР9176694, ВД2777411, ХИ6455038, АМ1131800, ХГ4342684, ХА8998533, АЛ3161702, БГ9894628, СД8527194, БТ3924320, ВА8845520, МГ6741815, ВХ2162402, ЛЗ4205456, СЗ7253339, МВ8009882, ВГ1994606, ВЗ2984393, ЄЄ4046175, ВИ4749672, ВЄ8112103, ЄЄ8342779, АБ4740033, ВБ6654011, СБ8620594, ЄГ9604869, ВФ9733077, ЛА5012081, АА9146826, ЄЗ3214080, БА8040164, ЕГ5567981, ЕГ5567979, ЕГ5567978, ЕГ5567977, БП0193293, БП0193291, БП0193292, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження № 0000047 від 25.05.2022, які перебувають в Кіровоградській обласній прокуратурі - після набрання вироком законної сили повернути Територіальному управлінню ДБР, розташовану у м. Миколаєві;

?мобільний телефон марки Redmi Redmi Note 5, модель: М1803Е7SG, IMEI1: НОМЕР_6 , IMEI2: НОМЕР_7 , грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості 249 купюр на загальну суму 24900 доларів США, предмети схожі на грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 31-ї купюри на загальну суму 1550 доларів США, предмети схожі на грошові кошти номіналом 1000 російських рублів у кількісті 11 купюр на загальну суму 11000 російських рублів, предмети схожі на грошові кошти номіналом 5000 російських рублів у кількісті 7-ми купюр на загальну суму 35000 російських рублів, предмети схожі на грошові кошти номіналом 1000 гривень у кількості 113 купюр на загальну суму 113000 гривень, предмети схожі на грошові кошти номіналом 50 Євро у кількості 89 купюр на загальну суму 4450 Євро, предмети схожі на грошові кошти номіналом 100 Євро у кількості 6 купюр на загальну суму 600 Євро, предмети схожі на грошові кошти номіналом 200 Євро у кількості 2-х купюр на загальну суму 400 Євро, предмети схожі на грошові кошти номіналом по 10 Євро у кількості 2 купюр на загальну суму 20 Євро, предмети схожі на грошові кошти номіналом 500 Євро у кількості 1-ї купюри на загальну суму 500 Євро, предмети схожі на грошові кошти номіналом 200 гривень у кількості 231-ї купюри на загальну суму 46200 гривень, предмети схожі на грошові кошти номіналом 500 гривень у кількості 1511 купюр на загальну суму 755500 гривень, кишеню дитячого візка, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження № 0000047 від 25.05.2022, які перебувають в Кіровоградській обласній прокуратурі - після набрання вироком законної сили повернути власнику ОСОБА_6 ;

?телефон марки Xiaomi Redmi 9A модель «М2006С3LG» номер НОМЕР_3 , який зберігається при матеріалах кримінального провадження № 0000047 від 25.05.2022, які перебувають в Кіровоградській обласній прокуратурі - після набрання вироком законної сили повернути власнику ОСОБА_9 ;

?моноблок DELL W20B CN-080TPS-PE200-8AB-1103-A00, моноблок DELL W20B CN-080TPS-PE200-8AD-0245-A00, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження № 0000047 від 25.05.2022, які перебувають в Кіровоградській обласній прокуратурі - після набрання вироком законної сили повернути власнику ГУ ДПС у Кіровоградській області;

?змив з лівої руки ОСОБА_6 упакований в сейф-пакет № В2008591, змив з правої руки ОСОБА_6 упакований в сейф-пакет № В2008592, контрольний зразок серветки, на яку здійснювались змиви з рук ОСОБА_6 , упакований в сейф пакет № В2008590, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження № 0000047 від 25.05.2022, які перебувають в Кіровоградській обласній прокуратурі - після набрання вироком законної сили знищити.

Роз`яснити ОСОБА_6 , що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення до відповідальності, встановленої законом.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого Кримінальним процесуальним кодексом України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Кропивницького апеляційного суду через Ленінський районний суд м. Кіровограда протягом 30 днів з дня його проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку суду.

Копію вироку суду негайно після його проголошення вручити обвинуваченій та прокурору.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_11