Провадження № 1-кс/686/7335/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2023 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000005,

встановив:

Старший слідчий в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «26.01.2021 до Хмельницької обласної прокуратури надійшло повідомлення заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 про те, що в ході виконання завдань з контр розвідувального захисту фінансово-бюджетної сфери, зокрема, з матеріалів ревізії фінансово-господарської діяльності за період часу з 01.01.2017 по 30.06.2020, отримано достовірну інформацію щодо окремих ознак вчинення посадовими особами вказаного департаменту, у попередній змові із службовими особами підприємств, кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 КК України.

26.01.2021 відомості про вчинення вказаного кримінального правопорушення прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, та зареєстровано кримінальне провадження №0000005, за ч.3 ст.191 КК України.

Згідно з Актом №03-08/24 від 30.10.2020 ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, виявлено наступні суттєві порушення, що завдали матеріальної шкоди: 1)в порушення ст.50 Закону України «Про професійну (професійно-технічну) освіту» від 10.02.1998 №103/98-ВР, на підготовку прийнятих понад регіональне замовлення 102 робітничих кадрів ІНФОРМАЦІЯ_4 , Хмельницьким професійним ліцеєм, Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Хмельницьким професійним ліцеєм електроніки, Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за вищевказаними професіями протягом періоду з 01.09.2017 року по 30.06.2020 року за коштами загального фонду міського бюджету за КПКВК 0611110 (у 2017 році КПКВК 1011100) «Підготовка робітничих кадрів професійно-технічними закладами та іншими закладами освіти» 5 вищезазначеними закладами професійної (професійно-технічної) освіти міста Хмельницького проведено видатки в сумі 2988021,00 грн. (в тому числі: у 2017 році 177053,00 грн., у 2018 році 886086,00 грн., у 2019 році 1449071,00 грн., у І півріччі 2020 року 475811,00 грн.). Тобто, за коштами загального фонду міського бюджету, в межах ліцензованого обсягу, проведено видатки на підготовку 102 осіб за вищевказаними професіями, які мали право навчатися за кошти фізичних осіб; 2) відповідно до отриманих інформацій про нарахування та виплату заробітної плати педагогічним працівникам за рахунок коштів освітньої субвенції 6 закладів професійної (професійно-технічної) освіти міста Хмельницького, в порушення вимог п.7 ч.1. ст. 103-2 Бюджетного кодексу України від 08.07.2010 №2456 VІ та пп.7, п.3 Порядку та умов надання освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14.01.2015 №6, в частині забезпечення за рахунок освітньої субвенції видатків на оплату праці з нарахуваннями викладачів, які викладають предмети повної загальної середньої освіти, протягом 2017-2019 років та січня - червня 2020 року 6 професійно-технічними закладами освіти міста Хмельницького на видатки з виплати заробітної плати з нарахуваннями, які слід було проводити за рахунок коштів міського бюджету, незаконно використано коштів освітньої субвенції, у загальній сумі 1855485,01 грн., в результаті нарахування та виплати за рахунок коштів освітньої субвенції заробітної плати викладачам, які викладають спецпредмети та доплат викладачам при відсутності в них педагогічного навантаження та, як наслідок, є нецільовим використанням коштів освітньої субвенції на вказану суму. Зокрема, Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_5 » протягом 2017 та 2019 роках незаконно використано коштів освітньої субвенції, у загальній сумі 244604,34 грн., в тому числі: у 2017 році - 244104,71 грн., у 2019 році - 499,63 грн.; Хмельницьким професійним ліцеєм електроніки у 2018 році незаконно використано коштів освітньої субвенції, у загальній сумі 5356,72 грн., в тому числі: у 2018 році - 5356,72 грн.; ІНФОРМАЦІЯ_4 протягом 2017-2019 років та січня - червня 2020 року незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 365065,77 грн., в тому числі: у 2017 році - 220762,86 грн., у 2018 році - 61149,01 грн., у 2019 році - 50154,26 грн., січня - червня 2020 року - 32999,64 грн.; Державним навчальним закладом « ІНФОРМАЦІЯ_6 » протягом 2017-2019 років та січня-червня 2020 року незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 225661,33 грн., в тому числі: у 2017 році - 202076,69 грн., у 2018 році - 4588,79 грн., у 2019 році - 12521,70 грн., січня - червня 2020 року - 6474,15 грн.; Вищим професійним училищем №25 м.Хмельницького у 2017 та 2019 роках незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 435156,78 грн., в тому числі: у 2017 році - 420606,63 грн., у 2019 році - 14550,15 грн.; Хмельницьким професійним ліцеєм протягом 2017-2019 років та січня-червня 2020 року незаконно використано коштів освітньої субвенції у загальній сумі 579640,07 грн., в тому числі: у 2017 році - 379460,41 грн., у 2018 році - 84468,73 грн., у 2019 році - 59356,50 грн., січня - червня 2020 року - 56354,43 грн. Відповідно до абз.3 ч.1 ст. 119 Бюджетного кодексу України від 08.07.2010 №2456-ІV, використання бюджетних коштів, всупереч вимогам порядку та умов надання субвенції, є нецільовим використанням бюджетних коштів. Департаментом освіти, в особі в.о. директора Департаменту ОСОБА_6 , (далі Замовник) та товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в особі виконавчого директора ОСОБА_7 , (далі Виконавець) укладено договір про виконання робіт від 12.11.2019 №13 (далі Договір). Відповідно до п.1.1 Договору передбачено, що Виконавець буде виконувати роботи з розробки інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО) для комплексної термомодернізації закладів бюджетної сфери м.Хмельницького (далі - Роботи) за кодом ДК 021:2015 - код 71241000-9 - Техніко-економічне обґрунтування, консультаційні послуги, аналіз, а Замовник зобов`язується прийняти та оплатити виконані Роботи в порядку, в строки та на умовах, визначених цим Договором. Згідно з п.2.1 Договору передбачено, що роботи, які повинен здійснити Виконавець згідно цього Договору, включають в себе: 1 етап: виконання верифікації енергетичних аудитів будівель із затвердженого Замовником переліку та підготовка звітів з верифікації в рамках робіт з оновлення ТЕО; 2 етап: роботи з оновлення інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО) у відповідності до вимог ЄІБ; 3 етап: роботи з підготовки енергетичних сертифікатів по обстеженим бюджетним будівлям в рамках оновленого ТЕО; 4 етап: надання фінальної розширеної версії ТЕО двома мовами (українською та англійською). Відповідно до п.2.2 Договору роботи будуть виконуватися Виконавцем з дати підписання цього Договору до 25 грудня 2019 року. Згідно з п.3.1 Договору визначено, що загальна вартість робіт за Договором становить 1440000 грн., в т.ч. ПДВ. Оплата за виконані роботи здійснюється у гривні. Пунктом 3.2 Договору визначено, що оплата за роботи здійснюється у безготівковому порядку шляхом перерахування коштів на банківський рахунок Виконавця. Вартість виконання робіт буде оплачуватися у наступному порядку: 35% вартості контракту: за умови надання звітів з верифікації енергоаудитів в рамках робіт з оновлення ТЕО до 15.11.2019 року; 40% вартості контракту: за умови надання Виконавцем проекту оновленого техніко-економічного обґрунтування до 29.11.2019 року; 15% вартості контракту: за умови надання енергетичних сертифікатів в рамках оновленого проекту ТЕО - до 10.12.2019 року; 10% вартості контракту: надання фінальної розширеної версії ТЕО двома мовами (українською та англійською) - до 25.12.2019 року. Відповідно до п.3.5 Договору передбачено, що оплата здійснюється за виконані Замовнику Роботи на підставі та у відповідності до підписаних Сторонами Актів виконаних Робіт. Згідно з п.12.1 Договору визначено, що даний Договір вступає в силу з дати його підписання та діє до 31.12.2019 року за умови виконання Сторонами своїх зобов`язань за цим Договором. За згодою сторін договір можна продовжити відповідним Додатком до договору. Також, відповідно до Додатку 1 Договору, визначено реєстр із 17 закладів освіти та визначено, що Виконавець повинен надати Замовнику ТЕО на англійській та на українській мовах в електронному та друкованому вигляді. Крім того, Виконавець, в рамках вже фінальної версії оновленого ТЕО, повинен підготувати та надати замовнику енергетичні сертифікати по обстеженим бюджетним будівлям. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, відповідно до платіжного доручення від 15.11.2019 №6 на суму 504000,00 грн., на підставі акта прийому передачі виконаних робіт №19 від 14.11.2019 року, за роботи з верифікації енергетичних аудитів, замовником будівель м.Хмельницького; надання звітів з верифікації енергоаудитів на суму 504000,00 грн., в тому числі ПДВ 84000,00 грн., перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » кошти на вказану суму. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, відповідно до платіжного доручення від 21.12.2019 №8 на суму 576000,00 грн., на підставі акта прийому передачі виконаних робіт №191 від 21.12.2019 року, за роботи з оновлення інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО), у відповідності до вимог ЄІБ, на суму 576000,00 грн., в тому числі ПДВ 96000,00 грн., перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » кошти на вказану суму. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, відповідно до платіжного доручення від 21.12.2019 №9 на суму 216000,00 грн., на підставі акта прийому передачі виконаних робіт №192 від 21.12.2019 року, за роботи з надання енергетичних сертифікатів в рамках оновленого проекту інвестиційного техніко-економічного обґрунтування (ТЕО) на суму 216000,00 грн., в тому числі ПДВ 36000,00 грн., перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » кошти на вказану суму. Департаментом освіти за КПКВ 0617640 за КЕКВ 3132, на виконання умов Договору від 12.11.2019 №13, перераховано Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » коштів на загальну суму 1296000,00 грн. Отже, внаслідок встановлених розбіжностей між звітами, наданими в електронному та паперовому вигляді, в частині виконання робіт на 7 об`єктах (будівлях) ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме: ІНФОРМАЦІЯ_9 (Будівля стаціонару); ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ); ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ІНФОРМАЦІЯ_11 ); ІНФОРМАЦІЯ_11 ); ІНФОРМАЦІЯ_11 ); ІНФОРМАЦІЯ_11 (харчоблок), які ІНФОРМАЦІЯ_12 оплачено Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 », проведено покриття витрат юридичних осіб, всупереч законодавству, а саме, проведено оплату вартості робіт по 7 вищевказаних об`єктах в порушення вимог п.20 Порядку №228, на загальну суму 348923,08 грн. (1296000,00/26*7 =348923,08 грн.). Також, в порушення п.2.15, п.2.16 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_13 від 24.05.1995 року №88, Департаментом освіти прийнято до виконання та оплачено первинні документи (акти прийому передачі виконаних робіт), що суперечать чинним законодавчим документам, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти на суму 348923,08 грн.; 3) ІНФОРМАЦІЯ_12 в особі директора Департаменту ОСОБА_8 , в особі заступника директора з економічних питань ОСОБА_9 , (далі - Замовник) з однієї сторони та директором КП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », в особі ОСОБА_10 , в особі в.о.директора КП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ОСОБА_11 , (далі - Підрядник) з іншої сторони, укладено договори на виконання робіт, а саме: договір підряду №21/17 від 27.04.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту по утепленню фасаду приміщення ІНФОРМАЦІЯ_15 по АДРЕСА_2 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 1441279,20 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 1398518,40 грн.; договір підряду №03/17 від 28.04.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_16 по АДРЕСА_3 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 235395,00 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 230131,20 грн.; договір підряду №17/05 від 05.05.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_17 , по АДРЕСА_4 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 438124,80 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 359572,80 грн.; договір підряду №2404 від 25.04.2018 року, на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_15 по АДРЕСА_2 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 551497,20 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 443442,00 грн.; договір підряду №120/1 від 12.06.2019 року, на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_18 по АДРЕСА_5 . Загальна вартість робіт відповідно до п.3.1 умов договору складає 703316,60 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 702907,20 грн.; договір підряду №1702 від 26.07.2019 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі навчально- ІНФОРМАЦІЯ_19 по АДРЕСА_6 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 365413,20 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) на загальну суму 356446,80 грн.; договір підряду №2 від 31.03.2020 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_20 по АДРЕСА_4 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 681825,97 грн. з ПДВ, ціна договору є договірна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 271333,45 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Для підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Департаменту освіти 31.08.2020 року в КП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » проведена зустрічна звірка. Проведеною зустрічною звіркою розбіжностей не встановлено. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_12 , в особі заступника директора Департаменту з економічних питань ОСОБА_9 , (далі - Замовник) з однієї сторони та директором ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_21 », в особі ОСОБА_12 , (далі - Підрядник) з іншої сторони, у періоді, що підлягає зустрічній звірці, укладено Контрактну угоду КНМ G1 від 14.12.2017 року, на виконання капітальних ремонтних робіт, а саме: капітальний ремонт (зі встановленям ІТП модульних теплових пунктів) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_22 , по АДРЕСА_7 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького»; капітальний ремонт (зі встановленням ІТП - модульний тепловий пункт) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_23 » по АДРЕСА_8 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери м.Хмельницького». Крім того, сторонами укладено додаткові угоди до Контрактної угоди КНМ G1 від 14.12.2017 року, а саме: додаткова угода №1 без дати за березень 2018, де сторони прийшли до взаємної згоди, що п.1.1 абз.2 додатку №2 викласти в наступній редакції: вартість капітальних ремонтних робіт по зазначених об`єктах становить 950464,89 грн. без ПДВ кошти місцевого бюджету, змінено та скориговано; додаткова угода №2 без дати за 2018 рік, де сторони прийшли до взаємної згоди, що в п.1.1 поміняти реквізити Замовника; додаткова угода №3 без дати за 2018 рік, де сторони прийшли до взаємної згоди, що п.1.1 абз.2 додатку №2 викласти в наступній редакції: вартість капітальних ремонтних робіт по зазначених об`єктах становить 1140557,87 грн. з ПДВ кошти місцевого бюджету, змінено та скориговано; додаткова угода №4 без дати за 2018 рік, де сторони прийшли до взаємної згоди про внесення змін в назві предмету закупівлі; додаткова угода №5 від 14.11. 2018 року, де сторони прийшли до взаємної згоди про внесення змін до додатку до договору «Договірна ціна». Виконання робіт за вищезазначеною угодою засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 1100437,08 гривень. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_12 , в особі в.о. директора ОСОБА_9 , (далі Замовник) з одного боку та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », в особі директора ОСОБА_13 , (далі - Виконавець) укладено договори на виконання робіт, а саме: договір про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 19.06.2017 року №135/17 на виконання робіт по капітальному ремонту по утепленню фасаду приміщення ДНЗ 35 «Чебурашка» по АДРЕСА_9 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 1950000,00 грн., з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт ( форма КБ-2в) за серпень-грудень 2017 року, на суму 1821882,42 грн.; договір про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 16.06.2017 року №135/17 на виконання робіт по капітальному ремонту по утепленню фасаду приміщення ДНЗ 23 «Вогник» по АДРЕСА_10 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 2301778,80 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт ( форма КБ-2в) за серпень-листопад 2017 року на суму 2288839,85 грн.; договір від 19.06.2017 року №1906/48 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 48 «Червоненька квіточка» по АДРЕСА_11 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 331771,20 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за червень 2017 року, на суму 331771,20 грн.; договір від 12.06.2017 року №1206/48 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 48 «Червоненька квіточка» по АДРЕСА_11 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 357236,80 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за серпень 2017 року на суму 356708,40 грн.; договір від 11.12.2017 року №11/48 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 48 «Червоненька квіточка» по АДРЕСА_11 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 129103,20 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт ( форма КБ-2в) за грудень 2017 року на суму 129103,20 грн.; договір від 06.08.2018 року №37/18 на виконання робіт по капітальному ремонту фасаду приміщення ДНЗ 37 «Незабудка» по АДРЕСА_12 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 2601000,00 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідками про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за грудень 2018, травень-липень 2019 року, на суму 2597503,18 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_12 в особі директора Департаменту ОСОБА_8 , в особі заступника директора з економічних питань ОСОБА_9 , (далі - Замовник) з однієї сторони та директором ПП « ОСОБА_14 », в особі ОСОБА_15 , (далі - Підрядник) з іншої сторони, укладено договори на виконання робіт, а саме: договір підряду №17 від 18.05.2017 року на виконання робіт по капітальному ремонту з облаштування спортивного майданчика позашкільного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_25 », що знаходиться за адресою: с.Головчинці Летичівського району Хмельницької області. «Тополька» по АДРЕСА_2 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 963347,39 грн., з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за липень 2017 (форма КБ-2в), на загальну суму 958419,06 грн.; договір підряду №28/1208 від 28.12.2017 року на будівництво міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_26 , по АДРЕСА_13 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 1498800,00 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2018 (форма КБ-2в) на загальну суму 1479242,59 грн.; договір підряду №28/1227 від 28.12.2017 року на будівництво міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_26 по АДРЕСА_14 . Загальна вартість робіт, відповідно до умов договору, складає 1498800,00 грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2018 (форма КБ-2в) на загальну суму 1479242,59 грн.; договір підряду №219/2712 від 27.12.2018 року на будівництво спортивного майданчика для міні-футболу зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_26 по АДРЕСА_6 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 1499500,00.грн. з ПДВ, ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за червень 2019 (форма КБ-2в), на загальну суму 1499208,15 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Ревізією виконання умов договорів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_12 , в особі в.о. директора Департаменту ОСОБА_6 , (далі - Замовник) з однієї сторони та ФОП ОСОБА_16 (далі - Підрядник) з іншої сторони, укладено договори на виконання робіт, а саме: договір підряду №01/09 від 28.09.2018 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_27 , по АДРЕСА_15 . Загальна вартість робіт відповідно умов договору складає 295685,00 грн., ціна договору є динамічна. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актами приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), на загальну суму 295685,00 грн.; договір підряду №02/12 від 13.12.2019 року на виконання робіт по капітальному ремонту огорожі ІНФОРМАЦІЯ_28 по АДРЕСА_16 . Загальна вартість робіт відповідно до умов договору складає 285038,00 грн., ціна договору є тверда. Виконання робіт за вищеназваним договором засвідчено довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3) та актом приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 (форма КБ-2в), на загальну суму 285038,00 грн. Оплату за виконані роботи Департаментом освіти проведено в повному обсязі. Згідно наказу по ІНФОРМАЦІЯ_29 від 08.09.2020 №122, створена комісія для проведення контрольних обмірів в загальноосвітніх закладах Департаменту освіти, в яких проводились ремонтно-будівельні роботи виконаних підрядними організаціями. Проведеними під час ревізії контрольними обмірами в закладах Департаменту освіти ( ІНФОРМАЦІЯ_30 , ДНЗ №21, ДНЗ №23, ДНЗ №24, ДНЗ №29, ІНФОРМАЦІЯ_31 , ІНФОРМАЦІЯ_32 , ІНФОРМАЦІЯ_33 , ІНФОРМАЦІЯ_34 , ІНФОРМАЦІЯ_35 , ІНФОРМАЦІЯ_36 , ІНФОРМАЦІЯ_37 , ІНФОРМАЦІЯ_38 , ІНФОРМАЦІЯ_39 , ІНФОРМАЦІЯ_40 , ІНФОРМАЦІЯ_41 , ІНФОРМАЦІЯ_42 , ІНФОРМАЦІЯ_43 , позашкільний навчальний заклад « ІНФОРМАЦІЯ_25 » встановлено невиконання робіт підрядниками на загальну суму 153235,58 грн., чим порушено п.6.4.4.1 Правил визначення вартості будівництва» ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_44 від 05.07.2013 №293, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти на вказану суму, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » на суму 130297,00 грн. за виконані роботи по капітальному ремонту (зовнішнє опорядження та утеплення фасадів, заміна покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_46 ) (встановлено безпідставне включення в акт виконаних робіт ф.№2КБ-2в за серпень 2020 року невиконання робіт: демонтаж брухту металевого в кількості 5,5 т на суму 11492,00 грн., монтаж віконних блоків на суму 12893,00 грн., вікно протипожежне в кількості 4 шт. на суму 105912,00 грн. В ході ревізії актів на демонтаж вікон протипожежних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » не надано); приватним підприємством « ОСОБА_14 » на суму 22938,58 грн., а саме: за виконані роботи по будівництву міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_26 на суму 21297,00 грн. (встановлено безпідставне включення в акт виконаних робіт ф.№2КБ-2в за листопад 2018 року невиконання робіт: підвішування дротових опор на суму 105,76 грн., монтаж захисної сітки на суму 1704,19 грн., сітка гасільна на суму 17710,40 грн., трос оцинкований на суму 695,24 грн., рим гайка на суму 640,40 грн., підголовник оцинкований на суму 80,80 грн., талреп на суму 312,16 грн., зажим тросу на суму 48,96 грн.); за виконані роботи по будівництву міні-футбольного поля зі штучним покриттям на території ІНФОРМАЦІЯ_47 на суму 1640,67 грн. (встановлено безпідставне включення в акт виконаних робіт ф.№2КБ-2в за червень 2019 року невиконання робіт: монтаж хвіртки на суму 306,75 грн., хвіртка на суму 1333,92 грн.). Таким чином, враховуючи вищевикладене (результати зустрічних звірок і контрольних обмірів) проведеним перерахунком вартості виконаних робіт з відповідністю до ресурсних елементних кошторисних норм, ревізією встановлено завищення обсягів і вартості виконаних ремонтних робіт по установам Департаменту освіти підрядними організаціями на загальну суму 189311,68 грн., що є порушенням п.6.4.4.1 Правил визначення вартості будівництва ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_44 від 05.07.2013 №293, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » на суму 159855,59 грн.; ПП « ОСОБА_14 » на суму 29456,09 грн. 4) Таким чином, Департаментом освіти в серпні, листопаді та грудні 2018 року, в порушення вимог п.10.1 Контрактної угоди КНМ G1 від 14.12.2017 року, п.10.1 Особливі умови контракту (ОУК) до Контрактної угоди КНМ G1 від 14.12.2017 року, п.197.11 ст.197 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, зайво перераховано ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та комунальному підприємству «Технагляд» суми ПДВ, на загальну суму 190051,93 грн., в тому числі: ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_21 » - 183406,18 грн., комунальному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_48 » - 6645,75 грн. Вказане є порушенням п.6.4.3 Правил визначення вартості будівництва ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_44 від 05.07.2013 №293 та як наслідок, Департаментом освіти при прийняті виконаних робіт з капітального ремонту (зі встановленням ІТП) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_22 по АДРЕСА_7 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичнї ефективності закладів бюджетної сфери міста Хмельницького» та капітального ремонту (зі встановленням ІТП) приміщення ІНФОРМАЦІЯ_23 » по АДРЕСА_8 , спрямованого на виконання програми «Підвищення енергетичної ефективності закладів бюджетної сфери міста Хмельницького» завищено вартість виконаних робіт ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_21 », на загальну суму 183406,18 грн., чим завдано матеріальної шкоди (збитків) ІНФОРМАЦІЯ_49 на вказану суму. Також, в порушення п.2.15, п.2.16 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_13 від 24.05.1995 року №88, Департаментом освіти прийнято до виконання та оплачено первинні документи (акти комунального підприємства «Технагляд), що суперечать чинним законодавчим документам, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) Департаменту освіти на суму 6645,75 грн. Внаслідок вищезазначених порушень Департаменту освіти та міському бюджету завдано матеріальної шкоди (збитків), на загальну суму 190051,93 грн.

У ревізійному періоді ІНФОРМАЦІЯ_50 від 26.04.2018 року №316 було прийнято рішення щодо передачі з балансу комунального підприємства по організації роботи пасажирського транспорту на баланс Департаменту освіти легковий автомобіль Nissan Leaf, д.н. НОМЕР_1 , балансовою вартістю 392186,10 грн. Передача зазначеного автомобіля проведена на підставі акта приймання-передачі (внутрішнього переміщення); основних засобів (без дати, місяця, року), в якому зазначено, що легковий автомобіль Nissan Leaf, д.н. НОМЕР_2 , 2014 р.в., придатний до подальшого використання. Акт приймання-передачі підписаний комісійно та працівниками Департаменту освіти ОСОБА_9 та ОСОБА_8 , які прийняли вищезазначений легковий автомобіль. На підставі наказу директора Департаменту освіти ОСОБА_8 від 08.05.2018 №16-ад, легковий автомобіль Nissan Leaf, д.н. НОМЕР_1 , був закріплений за водієм ОСОБА_17 . Директором Департаменту освіти ОСОБА_8 надано наказ від 08.05.2018 №17-ад про закріплення технічно-справного легкового автомобіля Nissan Leaf, д/н НОМЕР_1 , за директором Департаменту освіти на час відпустки водія ОСОБА_18 . Однак, колишній директор Департаменту освіти ОСОБА_8 28.05.2018, перебуваючи у нетверезому стані за кермом автомобіля Nissan Leaf, д/н НОМЕР_1 , у позаробочий час, потрапив у дорожньо-транспортну пригоду, під час якої загинули люди, що знаходились поруч з ним в автомобілі, та, відповідно, легковий автомобіль Nissan Leaf, д/н НОМЕР_1 , отримав тотальні пошкодження. Пошкоджений автомобіль перебуває на спеціальному майданчику для тимчасового зберігання затриманого автотранспорту ІНФОРМАЦІЯ_51 , про що складено відповідний акт обстеження та зафіксовано фотозйомкою. Згідно з бухгалтерською довідкою до меморіального ордера №9 «Накопичувальна відомість про вибуття та переміщення необоротних активів» за грудень 2018 року, вищезгаданий автомобіль не підлягає ремонту, тобто, колишнім директором Департаменту освіти ОСОБА_8 , завдано матеріальної шкоди (збитків) в сумі 392186,10 грн., чим порушено ст.ст.130, 134, 135-3 КЗпП України та ч.ч.1, 2, 3, 4 ст.22, ст.1166, ст.1177 Цивільного кодексу України. Відповідно до висновку експерта №СЕ-19/123-22/5056-АВ від 22.06.2022 ІНФОРМАЦІЯ_52 , за результатами проведення судової транспортно-товарознавчої експертизи, вартість матеріального збитку, внаслідок пошкодження автомобіля Nissan Leaf, д/н НОМЕР_1 , під час дорожньо-транспортної пригоди 29.05.2018 складає 286080,00 грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні або спростуванні розмірів допущених порушень, викладених у акті ревізії, заподіяної майнової шкоди (збитків) та встановлення розмірів майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань, які потребують спеціальних знань у галузях будівництва, економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності.

Враховуючи те, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема, з метою документального підтвердження або спростування розмірів допущених порушень, викладених у акті ревізії, заподіяної майнової шкоди (збитків), а також з метою встановлення розмірів майнової шкоди (збитків) та дослідження інших питань, які потребують спеціальних знань у галузях будівництва, економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності, виникає необхідність щодо залучення експерта.

17.02.2023 р. призначено комплексну судову економічну та будівельно-технічну експертизу щодо підтвердження вищевказаних порушень, що були виявлені за результатами проведення планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, складеного ІНФОРМАЦІЯ_53 30.10.2020 за №03-08/24.

Відповідно до клопотання судового експерта №КСЕ-19-23/21504 від 10.05.2023, на підставі ст.69 КПК України, необхідно надати для належного завершення зазначеної судової експертизи додаткові документи та відомості, а саме: 1) додатків до Акту ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, складеного ІНФОРМАЦІЯ_53 від 30.10.2020 за №03-08/24, з усіма додатками та первинними документами (актами, накладними, платіжними дорученнями, банківськими (казначейськими) виписками) і обліковими регістрами (меморіальними ордерами (оборотно-сальдовими відомостями) в розгорнутому вигляді та журналами-ордерами (картками-рахунків); 2) детальної інформації від аудиторів, які брали участь у складанні акту від 30.10.2020 №03-08/24, на підставі яких договорів та первинних бухгалтерських документів до них виявлено порушення в частині «нецільового використання коштів ІНФОРМАЦІЯ_12 у червні-вересні, листопаді, грудні 2018 року, липні-вересні 2019 року (за КПКВ 0611020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами, КПКВ 0611070 «Надання загальної середньої освіти спеціальними загальноосвітніми школами-інтернатами, школами та іншими навчальними закладами для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку» по КЕКВ 2210 та по КЕКВ 3110 на придбання засобів навчання та обладнання, на загальну суму 3 329 913,65 грн.); 3) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/невідповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_54 від 13.02.2018 №137 придбаного ІНФОРМАЦІЯ_12 , зазначеного в додатку №60 Акту від 30.10.2020 №03-08/24; 4) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/невідповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_54 від 23.04.2018 №414 придбаного ІНФОРМАЦІЯ_12 за договорами: від 20.06.2018 №91, від 12.07.2019 №4861, від 08.08.2019 №КТ/Ф/06/08-2408, від 18.09.2019 №ТП 000006488; від 08.08.2019 №62, від 10.07.2019 №120, від 19.09.2019 №148, договорів на придбання : у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » 6 ноутбуків, а також придбання 21.12.2019 для оснащення Хмельницького інклюзивно-ресурсного центру №2 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги; 5) довідки спеціаліста, в якій встановлена відповідність/невідповідність вимогам наказу ІНФОРМАЦІЯ_54 від 03.05.2018 №447 придбаного 21.12.2019 для оснащення ІНФОРМАЦІЯ_56 інтерактивної пісочниці та інтерактивної підлоги.

21.12.2020 р. ІНФОРМАЦІЯ_57 у судовій справі №686/24681/18, провадження №1-кп/686/394/20 винесено вирок щодо ОСОБА_8 , якого визнано винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст.286 КК України у скоєнні ДТП 29.05.2018, де, внаслідок пошкодження автомобіля Nissan Leaf, д/н НОМЕР_1 , під час дорожньо-транспортної пригоди, завдано матеріального збитку, на суму 286080,00 грн., та призначено покарання у виді 6 років позбавлення волі з позбавленням права керувати транспортними засобами на строк 3 роки.

Відповідно до довідки заступника голови ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_19 , вирок щодо ОСОБА_8 набув чинності 14.04.2021.

21.06.2023 р. надійшли письмові вказівки процесуального прокурора ОСОБА_4 , зокрема, ініціювання перед слідчим суддею ІНФОРМАЦІЯ_1 тимчасового доступу та вилучення документів із матеріалів судової справи №686/24681/18, провадження №1-кп/686/394/20, за результатами розгляду кримінального провадження №00000137 від 30.05.2018, за обвинуваченням ОСОБА_8 у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст.286 КК України.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, згідно зі ст.91 КПК України, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного, швидкого та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, відповідно до ст. 2 КПК України, встановлення та перевірки зв`язків між учасниками кримінального провадження, призначення та проведення судової економічної експертизи на підтвердження чи спростування порушень, виявлених та зафіксованих в Акті №03-08/24 від 30.10.2020 планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період з 01.01.2017 по 30.06.2020, прийняття з даного приводу процесуальних рішень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю вилучення завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_17 ), а саме: матеріалів судової справи №686/24681/18, провадження №1-кп/686/394/20, за результатами розгляду кримінального провадження №00000137 від 30.05.2018, за обвинуваченням ОСОБА_8 у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст.286 КК України.

Разом з тим, без отримання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних документів, не можливе проведення оглядів, комплексної судової економічної та будівельно-технічної, інших видів експертиз, проведення допитів свідків та інших процесуальних дій у вказаному кримінальному провадженні. Здійснення зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, не призведе до зупинення роботи володільця документів та будь-які негативні ризики, за результатами проведення вказаної слідчої дії, відсутні, в тому числі матеріальна шкода. Зазначені документи, відомості та слідчі дії мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так як в ході досудового розслідування необхідно ознайомитися з ними, оглянути їх. Отримати в інший спосіб інформацію, яка міститься у вищевказаних документах, не представляється можливим.

Слідчий у клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.»

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність, з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , такі документи самі по собі, так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст.160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Водночас, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів тому слідчому, який є повноважним на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000005 (згідно з витягом з ЄРДР від 25.08.2023 р.).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх завірених копій у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: до матеріалів судової справи №686/24681/18 (провадження №1-кп/686/394/20), за результатами розгляду кримінального провадження №00000137 від 30.05.2018, за обвинуваченням ОСОБА_8 у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 cт.286 КК України.

Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість вилучити їх копії.

Ухвала діє до 28 листопада 2023 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя