Справа № 592/5984/23
Провадження № 1-кс/592/2540/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2023 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Окружної прокуратури м. Суми ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000244 від 19.02.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 ст.356 КК України,

встановив:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що 15.09.2017 між Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було укладено Договір поставки №1659. Предметом договору була поставка алкогольних напоїв узгодженими партіями, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мало приймати і оплачувати згідно умов договору.

На виконання умов вищезгаданого Договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало поставку Товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». В порушення умов зазначеного пункту Договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не розрахувався за Товар, який отримав за видатковими накладними. Станом на 14.12.2021 р. борг за поставлений товар складає 426 470,51 грн.

Просить надати тимчасовий доступ до оригіналів або належним чином завірених копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_2 по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Слідчий у клопотанні зазначив про розгляд справи без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає за доцільне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться у зв`язку з існуванням реальної загрози зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності слідчого та без фіксації судового процесу технічними засобами.

Дослідивши матеріали клопотання приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Судом встановлено, що 19.02.2021 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000244 зареєстровано кримінальне провадження ч.3 ст.358 ст.356 КК України, яке перебуває в провадженні Сумського РУП ГУНП в Сумській області.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація, зазначена у клопотанні, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Заявлені слідчим документи, а саме: Податкова звітність за 2017-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); 2). Декларації за формою 1-ДФ за 2017-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); Податкові накладні за 2017-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); Розшифровку податкових зобов`язань та податкові кредити в розрізі контрагентів (Д5) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); Вичерпний перелік Ай-пі адрес, яку використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подання звітності, реєстрації податкових накладних, тощо; Додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за період 2017-2020 роки; Номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало за період 2017-2020 роки; Актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів; Інформації щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності підприємством за період 2017-2020 роки, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

В іншій частині клопотання відмовити, оскільки слідчим у клопотанні не доведено, що зазначена інформація має відношення до даного кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

постановив:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю отримання належним чином завірені копії документів, а саме:

- Податкова звітність за 2017-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

Декларації за формою 1-ДФ за 2017-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

Податкові накладні за 2017-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

Розшифровку податкових зобов`язань та податкові кредити в розрізі контрагентів (Д5) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

Вичерпний перелік Ай-пі адрес, яку використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подання звітності, реєстрації податкових накладних, тощо;

Додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за період 2017-2020 роки;

Номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало за період 2017-2020 роки;

Актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів;

Інформації щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності підприємством за період 2017-2020 роки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 30.06.2023 включно.

Роз`яснити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1