Справа № 727/4384/23
Провадження № 1-кп/727/299/23
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000005 від 12.01.2023відносно обвинуваченого ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Чернівці, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, на утриманні двоє неповнолітніх дітей, зареєстрований по АДРЕСА_1 , фактично проживає по АДРЕСА_2 , на час вчинення кримінального правопорушення працював на посаді головного державного інспектора відділу організації стягнення боргу та роботи з безхазяйним майном управління по роботі з податковим боргом Головного управління Державної податкової служби України у Чернівецькій області, тимчасово непрацюючого, раніше не судимого, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 368 КК України, -

Встановив:

ОСОБА_5 відповідно до наказу начальника Головного управління Державної податкової служби України у Чернівецькій області № 94-О від 12.04.2021 з цього ж дня до 22.02.2023 обіймав посаду головного державного інспектора відділу організації стягнення боргу та роботи з безхазяйним майном управління по роботі з податковим боргом ГУ ДПС у Чернівецькій області. Згідно із вимогами ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» та пункту 1 примітки до ст. 364 КК України, він є службовою особою правоохоронного органу, яка за спеціальними повноваженнями здійснює функції представника влади та працівником правоохоронного органу.

У зв`язку із обійманням вищевказаної посади, ОСОБА_5 зобов`язаний знати, неухильно додержуватися та керуватися, в тому числі під час виконання службових обов`язків, Конституцією України, Податковим кодексом України, Митним кодексом України та іншими законами з питань митної справи у частині регулювання правовідносин, що виникають у зв`язку з оподаткуванням митом операцій з переміщення товарів через митний кордон України, Законом України «Про запобігання корупції», чинними міжнародними договорами, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України і якими регулюються питання оподаткування, нормативно-правовими актами, прийнятими на підставі та на виконання Податкового кодексу України та законів з питань митної справи, рішеннями Верховної Ради Автономної Республіки Крим, органів місцевого самоврядування з питань місцевих податків та зборів, прийнятими за правилами, встановленими Податковим кодексом України, власними функціональними обов`язками (посадовою інструкцією) та усіма іншими нормативно-правовими актами, що регулюють діяльність ДПС.

Незважаючи на це, ОСОБА_5 , умисно, усвідомлено, з метою незаконного збагачення, вчинив корупційне кримінальне правопорушення, шляхом одержання від директора товариства з обмеженою відповідальністю «Адвена-2021» ОСОБА_6 грошових коштів в якості неправомірної вигоди, прохав останнього надати таку вигоду для себе за вчинення чи невчинення ним в інтересах ОСОБА_6 будь-якої дії з використанням наданої влади та службового становища. А саме, за вирішення питання щодо безперешкодного припинення діяльності ТОВ «Адвена-2021», а також за позитивний результат проведення ГУ ДПС у Чернівецькій області перевірки вказаного ТОВ, яка проводилася в тому числі відділом організації стягнення боргу та роботи з безхазяйним майном управління по роботі з податковим боргом, що дозволить припинити діяльності цього ТОВ за наступних обставин.

Так, 01.08.2022 директор ТОВ «Адвена-2021» ОСОБА_6 звернувся з заявою щодо припинення діяльності цього ТОВ до відділу реєстрації апарату виконавчого комітету Новоселицької міської ради Чернівецької області, про що державним реєстратором було внесено відповідні відомості до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

Відомості щодо початку ліквідаційної процедури були направлені до контролюючих державних органів, в тому числі ГУ ДПС у Чернівецькій області, для проведення відповідних обов`язкових перевірок ТОВ, які передують скасуванню державної реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності та лише за умови позивного результату яких можливе подальше припинення його діяльності.

Надалі, в першій половині лютого 2023 року ОСОБА_6 , через тривале проведення ГУ ДПС у Чернівецькій області зазначеної перевірки, а як наслідок затягування процесу припинення діяльності ТОВ, не будучи обізнаним з вимогами податкового законодавства, звернувся за порадою до працівника ГУ ДПС у Чернівецькій області ОСОБА_5 , якого відрекомендували ОСОБА_6 знайомі, як обізнану особу в податковій сфері діяльності.

16.02.2023, близько 12 години 14 хвилин, в завчасно обраному ОСОБА_5 місці, тобто поблизу службового приміщення ГУ ДПС у Чернівецькій області, що за адресою: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 200/А, відбулась зустріч між останнім та ОСОБА_6 .

Під час їх бесіди, яка відбувалась віч-на-віч, ОСОБА_5 , який також здійснював перевірку ТОВ «Адвена-2021», повідомив ОСОБА_6 , що обізнаний у стані справ ТОВ, в тому числі щодо наявності проблематики фінансового характеру, пов`язаної із додержанням податкового законодавства, яка в свою чергу зумовлює негативний для ОСОБА_6 результат перевірки.

Одночасно із наведеним, ОСОБА_5 , з особистих злочинних корисливих мотивів і мети незаконного збагачення, висловив прохання ОСОБА_6 про надання йому грошових коштів в сумі 2 000 доларів США в якості неправомірної вигоди за вирішення питання щодо безперешкодного припинення діяльності ТОВ «Адвена-2021», а також за позитивний результат проведення ГУ ДПС у Чернівецькій області перевірки вказаного ТОВ, яка проводилася в тому числі відділом організації стягнення боргу та роботи з безхазяйним майном управління по роботі з податковим боргом, що в свою чергу дозволить припинити його діяльність. Зазначив, що обговорення даних питань потрібно вести виключно з ним, наголосивши на умовах конфіденційності їх спілкування та необхідність якнайшвидшого надання грошових коштів.

ОСОБА_6 , вислухав ОСОБА_5 та розумів, що останній є працівником ГУ ДПУ у Чернівецькій області, який в силу займаної посади наділений різними службовими повноваженнями та відповідними можливостями, пов`язаними з обіймання цієї посади. Побоюючись негативних наслідків у виді можливого нарахування значних штрафних санкцій, затягування проведення перевірки, а як наслідок затягування процедури припинення діяльності ТОВ ОСОБА_6 погодився надати грошові кошти в якості неправомірної вигоди.

Того ж дня, 16.02.2023, близько 20 години 12 хвилин, у заздалегідь обраному ОСОБА_5 місці, тобто поблизу службового приміщення ГУ ДПС у Чернівецькій області, що за адресою: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 200/А, відбулась зустріч між останнім та ОСОБА_6 . У ході якої ОСОБА_5 , діючи умисно, усвідомлюючи суспільно небезпечний і протиправних характер своїх дій, їх негативні наслідки та бажаючи настання цих наслідків, з особистих злочинних корисливих мотивів і мети незаконного збагачення, одержав від директора ТОВ «Адвена-2021» ОСОБА_7 грошові кошти в сумі 1 000 доларів США (відповідно до курсу Національного банку України на вказаний день становило 36 568 грн.), тобто одержав частину від попередньо висловленої ним загальної суми неправомірної вигоди за вирішення питання щодо безперешкодного припинення діяльності ТОВ «Адвена-2021», а також за позитивний результат проведення ГУ ДПС у Чернівецькій області перевірки вказаного ТОВ, яка проводилася в тому числі відділом організації стягнення боргу та роботи з безхазяйним майном управління по роботі з податковим боргом, що в свою чергу дозволить припинити його діяльність. Вони узгодили, що решту суми грошових коштів ОСОБА_6 має наддати якнайшвидше, але не пізніше наступного дня.

Надалі, 17.02.2023, близько 18 години 30 хвилин, у завчасно обраному ОСОБА_5 місці, тобто на автостоянці, яка розташована поблизу центрального входу у спортивно-оздоровчу установу «Буковина (стадіон у м. Чернівці), що за адресою: вул. Ольги Гузар, 1, м. Чернівці, відбулась зустріч між останнім та ОСОБА_6 .

Під час їх бесіди, ОСОБА_5 одержав від директора ТОВ «Адвена-2021» ОСОБА_6 грошові кошти в сумі 1 000 доларів США (відповідно до курсу Національного банку України на вказаний день становило 36 568 грн.), тобто одержав іншу частину від попередньо висловленої ним загальної суми неправомірної вигоди, за вирішення питання щодо безперешкодного припинення діяльності ТОВ «Адвена-2021», а також за позитивний результат проведення ГУ ДПС у Чернівецькій області перевірки вказаного ТОВ, яка проводилася в тому числі відділом організації стягнення боргу та роботи з безхазяйним майном управління по роботі з податковим боргом, що в свою чергу дозволить припинити його діяльність.

У такий спосіб, ОСОБА_5 одержав від директора ТОВ «Адвена-2021» ОСОБА_6 грошові кошти в сумі 2 000 доларів США (відповідно до курсу Національного банку України на вказаний день становило 73 136 грн.).

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ст.368 ч.1 КК України, а саме умисні дії, які виразилися в одержанні службовою особою неправомірної вигоди, а так само прохання надати таку вигоду для себе за вчинення чи невчинення такою службовою особою в інтересах того хто надає неправомірну вигоду будь-якої дії з використанням наданої їй влади та службового становища.

Обвинувачуваний ОСОБА_5 в судовому засіданні свою вину у вчиненні кримінального правопорушеннявизнав повністю, у своїх поясненнях підтвердив обставини, викладені в обвинувальному акті, у вчиненому розкаюється.

Обвинувачений під час судового засідання визнав себе винним у межах пред`явленого обвинувачення повністю, розуміє зміст обставин, добровільно висловлює свою позицію відносно визнання вини у вчинені злочину, суд розцінює його показання як об`єктивні та такі, які відповідають фактичним обставинам справи.

Заслухавши думку учасників судового провадження та роз`яснивши їм положення ч. 3 ст. 349 КПК України, суд при визначенні обсягу доказів, що підлягають дослідженню, обмежився показаннями обвинуваченого, дослідженням матеріалів кримінального провадження, що характеризують особу обвинуваченого, визначивши відповідно до ч. 3 ст. 349 КПК України недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються.

Суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, приходить до висновку про те, що вина ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення знайшла своє повне підтвердження під час судового розгляду. Характер дій ОСОБА_5 , встановлених судом, свідчить про умисний характер дій обвинуваченого, направлений на одержання неправомірної вигоди від ОСОБА_6 з метою особистого збагачення.

Дії обвинуваченого ОСОБА_5 правильно кваліфіковані за ч. 1 ст. 368 КК України.

При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_5 суд враховує вимоги ч. 2 ст.50 КК України, відповідно до яких покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засудженого, а також запобігання вчинення злочинів, як самим засудженим, так і іншими особами.

Відповідно до ст.65 КК України, особі, яка вчинила злочин, має бути призначене покарання, необхідне і достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів, з урахуванням ступеня тяжкості вчиненого злочину, особи винного та обставин, що пом`якшують та обтяжують покарання.

Вирішуючи питання про призначення покарання обвинуваченому, суд виходить з наступного.

Обставин, що пом`якшують покарання відповідно до ст. 66 КК України є готовність нести передбачену законом відповідальність за вчинене, щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.

Обставини, що обтяжують покарання обвинуваченого відповідно до ст. 67 КК України не встановлено.

Вивченням особи обвинуваченого встановлено, що він вперше притягується до кримінальної відповідальності, має на утриманні двох малолітніх дітей, позитивно характеризується за місцем роботи.

Обираючи вид та міру покарання обвинуваченому ОСОБА_5 , суд ураховує характер та ступінь суспільної небезпеки вчиненого ним кримінального правопорушення, яке відповідно до ст. 12 КК України відноситься до нетяжких, фактичні обставини справи, тяжкість заподіяних кримінальним правопорушенням наслідків - спричинення шкоди охоронюваним законом державним інтересам, що виразилось у підриві авторитету та престижу правоохоронних органів, спосіб вчинення кримінального правопорушення та його мотиви, форму вини, особу обвинуваченого, який раніше не судимий, на обліках у лікарів не перебуває.

З врахуванням обставин, встановлених у кримінальному провадженні, особи обвинуваченого ОСОБА_5 , тяжкості вчиненого ним злочину, обставин, що пом`якшують та обтяжують покарання, реалізуючи принципи законності, справедливості та індивідуалізації покарання, суд вважає, що виправлення та перевиховання обвинуваченого можливе без ізоляції від суспільства, покарання йому необхідно призначити у вигляді штрафу в максимальному розмірі, передбаченому ст. 368 ч.1 КК України, як необхідне та достатнє для виправлення обвинуваченого та попередження вчинення ним нових злочинів.

Питання про долю речових доказів суд вирішує відповідно до ст. 100 КПК України.

Відповідно до ст. 124 КПК України з обвинуваченого необхідно стягнути судові витрати на користь держави, пов`язані з проведенням експертиз.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 371-376, 395 КПК України, суд, -

ухвалив:

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 368 КК України і призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 68000 (шістдесят вісім тисяч) гривень ( чотири тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян ), у дохід держави з позбавленням права займати посади, пов`язані із виконанням правоохоронних та правозастосовних функцій строком на два роки.

Запобіжний захід ОСОБА_5 до вступу вироку в законну силу залишити у вигляді застави.

Зарахувати ОСОБА_5 у строк відбування покарання час його тримання під вартою з 17 по 20 лютого2023 р.

На підставі ст. 182 ч.11 КПК України після набрання вироком законної сили повернути заставодавцю ОСОБА_8 суму 134200 (сто тридцять чотири тисячі двісті) гривень, внесену в якості застави згідно з квитанцією №40367469 від 20.02.2023 року на депозитний рахунок ТУ ДСА України в Чернівецькій області (рахунок: НОМЕР_1 , ).

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави судові витрати за проведення експертиз в сумі 3775 грн. 60 коп.

Речові докази по справі:

- диски з відеозаписами, які знаходяться в матеріалах кримінального провадження, залишити в матеріалах кримінального провадження;

- контрольний зразок марлевого стерильного бинту, який поміщено у спеціальний поліетиленовий сейф-пакет №100176228; тампон зі змивами з долоні і пальців правої руки ОСОБА_5 , який поміщено у спеціальний поліетиленовий сейф-пакет №100176212; латексні медичні стерильні рукавиці, які поміщено у спеціальний поліетиленовий сейф-пакет №100176213; контрольний зразок марлевого стерильного бинту, який поміщено у спеціальний поліетиленовий сейф-пакет №100176193; тампон зі змивами з долоні і пальців лівої руки ОСОБА_5 , який поміщено у спеціальний поліетиленовий сейф-пакет №100176229; латексні медичні стерильні рукавиці, які поміщено у спеціальний поліетиленовий сейф-пакет №100176195, які визнані речовими доказами постановою від 18 лютого 2023 року (т.1, а.п. 257-259) та знаходяться у ТУ ДБР у місті Хмельницькому знищити;

- два аркуші паперу із номером телефону ОСОБА_6 (сейф-пакет №S1002839) зберігаються в кімнаті речових доказів у ТУ ДБР у місті Хмельницькому, які визнані речовими доказами постановою від 18 лютого 2023 року (т.1, а.п. 271-273) знищити;

- скасувати арешт, накладений ухвалою Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 лютого 2023 року (т. 1, а.п. 265-266) на мобільний телефон «Айфон СЄ (SE)» з сім-картою НОМЕР_2 , який поміщено в сейф-пакет №100176201; мобільний телефон «Айфон С (S)», який поміщено в сейф-пакет №100176200, які визнані речовими доказами постановою від 18 лютого 2023 року (т.1, а.п. 253-256) та знаходяться у ТУ ДБР у місті Хмельницькому; на грошові кошти в сумі 2155 гривень, які поміщено у спеціальний сейф-пакет №100176199, згідно квитанції №21 від 15.03.2023 зберігаються у АТ КБ «Приватбанк» (т. 1, а.п. 267-268), грошові кошти в сумі 2282 гривні, 80 Євро та 1102 долари США, які поміщено у сейф-пакет №100176211, які згідно з квитанцією №22 від 15.03.2023 зберігаються у АТ КБ «Приватбанк» (т. 1, а.п. 269-270) та повернути їх ОСОБА_5 ;

- скасувати арешт, накладений ухвалою Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 лютого 2023 року (т. 1, а.п. 278) на грошові кошти в сумі 70500 гривень, які згідно з квитанцією №20 від 15.03.2023 зберігаються у АТ КБ «Приватбанк» (т. 1, а.п. 279-280) та повернути їх ОСОБА_5 ;

- скасувати арешт, накладений ухвалою Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 лютого 2023 року (т. 1, а.п. 265-266) на грошові кошти в сумі 1000 доларів США, які знаходяться в сейф-пакеті №100176190, які були предметом неправомірної вигоди, які визнані речовими доказами постановою від 18 лютого 2023 року (т.1, а.п. 253-256) та знаходяться у ТУ ДБР у місті Хмельницькому - повернути ОСОБА_6 .

Вирок може бути оскаржений до Чернівецького апеляційного суду через Шевченківський районний суд м. Чернівці шляхом подання апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім у судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

Суддя: