Справа № 752/8069/22
Провадження № 1-кс/752/4100/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

07 червня 2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000263 від 08.06.2022, клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління національної поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні-прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління національної поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні-прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000263 від 08.06.2022 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса - АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.

Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання вбачається, що Слідчою групою слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за № 0000263 від 08.06.2022 за фактом протиправної діяльності суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб, які вступивши у злочину змову з посадовими особами Мінінфраструктури, обласних військових адміністрацій та іншими, налагодили механізм незаконного переправлення через державний кордон України військовозобов`язаних чоловіків, шляхом підготовки завідомо неправдивих відомостей та документів з неправдивими відомостями і подання їх до Адміністрації прикордонної служби України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 332 КК України.

Проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні доручено слідчій групі та визначено місцем проведення досудового розслідування Голосіївський район міста Києва, за місцем знаходженням адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ст. 159 КПК України, - тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,суд постановлює ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено групу осіб, які використовують суб`єкт підприємницької діяльності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та можуть бути причетними до організації ухилення від призову та незаконного виїзду за кордон особами чоловічої статі призовного віку.

Так, з метою отримання неправомірної вигоди від осіб чоловічої статі призовного віку, що мають бажання ухилитися від призову та незаконно перетнути кордон України, група осіб, до складу якої входять ОСОБА_5 , 1985 р.н., ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_7 та ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , впровадила злочинну схему із організації незаконного перетину державного кордону України.

З цією метою, ОСОБА_5 , використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), директором та засновником якого він являється, отримав ліцензію ІНФОРМАЦІЯ_9 на право здійснення міжнародних перевезень. Для виконання ліцензійних умов та з метою використання у процесі злочинної діяльності, зареєстрував на себе, як на фізичну особу, вантажний автомобіль ІVECO, д.н.з. НОМЕР_2 .

Отримавши ліцензію та маючи, як суб`єкт господарської діяльності ліцензіат міжнародних перевезень, доступ до системи УТБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - власного електронного кабінету та маючи право внесення до нього відомостей про водіїв, які мають право перетинати кордон на ліцензійному автотранспорті, ОСОБА_5 вніс відомості про 41 особу-водія, які після внесення необґрунтовано отримали право перетину державного кордону України.

Отримавши необґрунтоване право перетину державного кордону України зазначені особи, використовуючи ліцензійний автотранспорт - вантажний автомобіль ІVECO, д.н.з. НОМЕР_2 , перетнули державний кордон та в наступному до України не повернулись.

З метою забезпечення функціонування зазначеної злочинної схеми, ОСОБА_5 залучив до злочинної діяльності ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , та ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , до обов`язків яких, згідно розподілу ролей входило повернення шляхом ввезення з-за кордону автотранспортного засобу до України для подальшого його використання у переправленні осіб через державний кордон України.

За результатами діяльності зазначеної групи осіб перетнули кордон та не повернулись до України наступні особи: ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІПН НОМЕР_4 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІПН НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ,ІПН НОМЕР_6 ), ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІПН НОМЕР_8 ), ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_25 ( ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІПН НОМЕР_19 ), ОСОБА_28 ( ІНФОРМАЦІЯ_27 , ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_29 ( ІНФОРМАЦІЯ_28 , ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_30 ( ІНФОРМАЦІЯ_29 , НОМЕР_22 ), ОСОБА_31 ( ІНФОРМАЦІЯ_30 , ІПН НОМЕР_23 ), ОСОБА_32 ( ІНФОРМАЦІЯ_31 , ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_33 ( ІНФОРМАЦІЯ_32 , ІПН НОМЕР_25 ), ОСОБА_34 ( ІНФОРМАЦІЯ_29 , ІПН НОМЕР_26 ), ОСОБА_35 ( ІНФОРМАЦІЯ_33 , ІПН НОМЕР_27 ), ОСОБА_36 ( ІНФОРМАЦІЯ_34 , ІПН НОМЕР_28 ), ОСОБА_37 ( ІНФОРМАЦІЯ_35 , ІПН НОМЕР_29 ), ОСОБА_38 ( ІНФОРМАЦІЯ_36 , ІПН НОМЕР_30 ), ОСОБА_39 ( ІНФОРМАЦІЯ_37 , ІПН НОМЕР_31 ), ОСОБА_40 ( ІНФОРМАЦІЯ_38 , ІПН НОМЕР_32 ), ОСОБА_41 ( ІНФОРМАЦІЯ_39 , ІПН НОМЕР_33 ), ОСОБА_42 ( ІНФОРМАЦІЯ_40 , ІПН НОМЕР_34 ), ОСОБА_43 ( ІНФОРМАЦІЯ_41 , НОМЕР_35 ), ОСОБА_44 ( ІНФОРМАЦІЯ_42 , ІПН НОМЕР_36 ), ОСОБА_45 ( ІНФОРМАЦІЯ_43 , ІПН НОМЕР_37 ), ОСОБА_46 ( ІНФОРМАЦІЯ_44 , ІПН НОМЕР_38 ), ОСОБА_47 ( ІНФОРМАЦІЯ_45 , ІПН НОМЕР_39 ) та ОСОБА_48 ( ІНФОРМАЦІЯ_46 , ІПН НОМЕР_40 ).

Відповідно до п.п. п. 4 Положення про Державну податкову службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 06.03.2019 р. № 227, ДПС України відповідно до покладених на неї завдань, зокрема:

-здійснює контроль за дотриманням вимог податкового законодавства, законодавства щодо адміністрування єдиного внеску та законодавства з інших питань, контроль за дотриманням якого покладено на ДПС;

-здійснює контроль за правомірністю бюджетного відшкодування податку на додану вартість;

-здійснює реєстрацію та веде облік платників податків, платників єдиного внеску, об`єктів оподаткування та об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням, проводить диференціацію платників податків;

-забезпечує достовірність та повноту ведення обліку платників податків (платників єдиного внеску), об`єктів оподаткування та об`єктів, пов`язаних з оподаткуванням;

-забезпечує в межах повноважень, передбачених законом, формування та ведення Державного реєстру фізичних осіб - платників податків, інших реєстрів, банків і баз даних, ведення яких покладено законодавством на ДПС, а також реєстру страхувальників Державного реєстру загальнообов`язкового державного соціального страхування;

-забезпечує ведення обліку податків, зборів, платежів;

-здійснює адміністрування податків, зборів, платежів, єдиного внеску, у тому числі проводить відповідно до законодавства перевірки та звірки платників податків (платників єдиного внеску);

-контролює своєчасність подання платниками податків (платниками єдиного внеску) передбаченої законом звітності (декларацій, розрахунків та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків, зборів, платежів), своєчасність, достовірність, повноту нарахування та сплати податків, зборів, платежів, єдиного внеску;

-застосовує до платників податків (платників єдиного внеску) передбачені законом фінансові (штрафні) санкції (штрафи) за порушення вимог податкового законодавства чи законодавства з інших питань, контроль за дотриманням якого покладено на ДПС;

-вживає заходів для виявлення, аналізу та перевірки фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму у випадках та межах повноважень, передбачених законом;

-здійснює сервісне обслуговування платників податків (платників єдиного внеску), зокрема надає адміністративні послуги.

Згідно з п.п. 7 та 12 пункту 5 Положення про Державну податкову службу України, ДПС з метою організації своєї діяльності забезпечує згідно із законодавством надання державним органам інформації з реєстрів, банків і баз даних, ведення яких покладено законодавством на ДПС; організовує роботу з ведення діловодства та архівного зберігання документів відповідно до встановлених правил.

На даний час виникла необхідність у вилученні завірених належним чином документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою встановлення всіх фактів незаконного переправлення через державний кордон України військовозобов`язаних чоловіків.

У зв`язку з цим, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема для отримання документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , у яких наявні відомості щодо причетності до вчинення кримінального правопорушення осіб, які налагодили механізм незаконного переправлення через державний кордон України, що можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, на даний час виникла необхідність у вилученні завірених належним чином копій документів за період з 01.01.2020 по дату винесення ухвали, а саме:

Щодо проведених документальних (планових, позапланових; виїзних, невиїзних) перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у тому числі, але не обмежуючись:

-накази про призначення перевірок;

-акти або довідки про результати проведення документальних (планових, позапланових; виїзних, невиїзних) перевірок;

-податкові повідомлення-рішення, що винесені за результатами проведення документальних (планових, позапланових; виїзних, невиїзних) перевірок, а також документи, підтверджуючі сплату коштів за відповідними ППР або існування недоїмки.

Щодо відомостей стосовно IP-адрес, якими користуються для подачі електронної звітності наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з обов`язковим зазначенням усіх наявних відомостей про місцезнаходження електронних пристроїв, з яких подається звітність.

Декларації з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Декларації з податку на додану вартість з усіма додатками, у тому числі, але не обмежуючись, Додаток 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Звіти про фінансові результати (Звіти про сукупний дохід) за формою № 2, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Документи за Формою № 1 «Баланс (Звіт про фінансовий стан)», подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Повідомлення за формою 20-ОПП, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). У разі неповного та несвоєчасного подання вказаними підприємствами повідомлень за формою 20-ОПП, прошу надати інформацію щодо такого факту та підтверджуючі документи.

Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ), поданий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відомості про відкриті, а також закриті банківські рахунки, які значаться за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса - АДРЕСА_1 .

Документи та інформація, тимчасовий доступ до яких планується отримати містять відомості, щодо обставин кримінального провадження, які підлягають доказуванню та мають значення документів у кримінальному провадженні за № 0000263 від 08.06.2022.

Слідчим у клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні: ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса - АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

постановив:

клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах СУ ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , слідчому групи слідчих та прокурору групи прокурорів у кримінальному провадженні№ 0000263 від 08.06.2022 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином звірених копій документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса - АДРЕСА_1 , з 01.01.2020 по дату постановлення ухвали, а саме:

Щодо проведених документальних (планових, позапланових; виїзних, невиїзних) перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі, але не обмежуючись:

-накази про призначення перевірок;

-акти або довідки про результати проведення документальних (планових, позапланових; виїзних, невиїзних) перевірок;

-податкові повідомлення-рішення, що винесені за результатами проведення документальних (планових, позапланових; виїзних, невиїзних) перевірок, а також документи, підтверджуючі сплату коштів за відповідними ППР або існування недоїмки.

Щодо відомостей стосовно IP-адрес, якими користуються для подачі електронної звітності наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з обов`язковим зазначенням усіх наявних відомостей про місцезнаходження електронних пристроїв, з яких подається звітність.

Декларації з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Декларації з податку на додану вартість з усіма додатками, у тому числі, але не обмежуючись, Додаток 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів), подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Звіти про фінансові результати (Звіти про сукупний дохід) за формою № 2, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Документи за Формою № 1 «Баланс (Звіт про фінансовий стан)», подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Повідомлення за формою 20-ОПП, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). У разі неповного та несвоєчасного подання вказаними підприємствами повідомлень за формою 20-ОПП, прошу надати інформацію щодо такого факту та підтверджуючі документи.

Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ), поданий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відомості про відкриті, а також закриті банківські рахунки, які значаться за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1