печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001559 від 16.12.2021 за фактами підроблення державного акту на право власності на земельні ділянки, заволодіння шахрайським шляхом п`яти земельними ділянками, службового підроблення та легалізації майна, здобутого злочинним шляхом за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, 4 ст. 358, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження виявлено протиправний механізм легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, який організований посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), кінцевим бенефіціарним власником яких є ОСОБА_4 .

Під час досудового розслідування установлені факти протиправного механізму залучення коштів від населення підприємствами, які належать ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зокрема: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з метою безпідставного використання податкової пільги, передбаченої п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 ПКУ для уникнення сплати податку на прибуток.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні виїмки документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій.

За твердженням слідчого, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, достовірності складеної фінансово-господарської документації, бухгалтерської та податкової звітності господарських операцій між вказаними суб`єктами господарювання, встановити всіх осіб, причетних до вчинення вищевказаного злочину, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від останнього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання володільця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001559 від 16.12.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3, 4 ст. 358, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 та ч. 3 ст. 209 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, враховуючи той факт, що постановою старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних слідчим речей та документів, які перебувають у володінні акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001559 від 16.12.2021 ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснити їх виїмку) до оригіналів документів (у разі відсутності оригіналів їх копій), що перебувають у володінні службових осіб акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-Оборотно-сальдові відомості по рахункам за 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік, 2023 рік, (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

-Оборотно-сальдові відомості та картки рахунків 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік, 2023 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

-Аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (2020 рік, 2021 рік, 2022 рік, 2023 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

-Договори продажу цінних паперів випущених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Договори викупу цінних паперів випущених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Всі документи, які відображають рух цінних паперів випущених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та їх власників за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Договори відповідно до яких АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) набувало нерухоме майно чи права на нього, придбане у третіх осіб, окрім забудовника, замовника будівництва тощо за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Первинні документи на підтвердження отримання від забудовника активів в рамках укладених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) договорів із забудовниками за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Договори (з усіма додатками та додатковими угодами до них), укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діючи від імені та за рахунок АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з фізичними та юридичними особами наслідком яких є набуття права власності останніми нерухомого майна/активів (в тому числі але не обмежуючись договори купівлі-продажу деривативів, форвардних контрактів, майнових прав, інвестиційні договори, договори про заміну сторони у зобов`язанні та інші) за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Первинні документи на підтвердження передачі від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) до фізичних та юридичних осіб майнових прав, деривативів, форвардних контрактів, нерухомості в рамках укладених договорів за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Документи по кожному факту придбання цінних паперів (корпоративних прав) за період з 01.01.2020 по 01.06.2023, а саме:

?аналіз активів, які планується придбати за рахунок коштів спільного інвестування. Розрахунок ризиків та доходності відповідного активу;

?аналіз продавця/покупця цінних паперів, корпоративних прав на предмет його ділової репутації, документи на підтвердження проведення ідентифікації клієнта та дотримання вимог фінансового моніторингу;

?договори купівлі-продажу цінних паперів/корпоративних прав;

?картки відповідних рахунків про підтвердження оплати за цінні папери/корпоративні права в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

-Договори про надання позик/фінансових допомог (наданих та отриманих) за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Договори/документи щодо здійснення внесків в статутний капітал інших суб`єктів господарювання за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Договори/документи щодо сплати або отримання дивідендів за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Договори консультаційних, агентських юридичних послуг тощо за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-Розрахунок сум, які задекларовані в звіті про суми податкових пільг;

-Регламенти та інвестиційні декларації;

-Проспекти емісії цінних паперів та тексти змін до нього;

-Виписки про стан рахунку у цінних паперах (депозитарію) (окремо за 2020-2023);

-Договори купівлі-продажу прав вимог АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2020 по 01.06.2023;

-доступ до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство» та ін., з можливістю зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, зокрема стосовно вказаної інформації;

-оригіналів (у разі відсутності оригіналів, їх копії) наступних документів: інвестиційні договори та попередні договори купівлі-продажу квартир, які укладаються між покупцями та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке діє від імені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також оборотно-сальдові відомості, зокрема з відображенням інформації щодо укладених попередніх та основних договорів купівлі-продажу квартир; річна фінансова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): баланси (звіти про фінансовий стан) станом на звітний період; звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід); звіти про рух грошових коштів; звіти про власний капітал; примітки до річної фінансової звітності; статутні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); фінансово-господарських документів, виписок з банківських рахунків, щодо резидентів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); документи щодо діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); документів, щодо купівлі фондом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) часток в статутному капіталі вітчизняних та закордонних суб`єктів господарювання, договори купівлі-продажу цінних паперів та акти приймання-передачі цінних паперів, договори фінансової допомоги із додатками, документи з інформацією щодо виданих та отриманих векселів і кредитів суб`єктам господарювання; проспекти емісії з актуальними змінами, договори купівлі-продажу активів по фонду АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); річна фінансова звітність АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): баланси (звіти про фінансовий стан) станом на звітний період; звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід); звіти про рух грошових коштів; звіти про власний капітал; примітки до річної фінансової звітності; статутні документи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); протоколи та рішення по фондам; договори між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та забудовниками, договори купівлі-продажу деривативів; договори купівлі-продажу активів по фондам; виписки по рахункам; щоквартальна та щорічна інформація (відомості) про результати діяльності та розрахунку вартості чистих активів інститутів спільного інвестування, активи яких перебувають в управлінні КУА з щорічної інформації, яка подається ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_8 , відповідно до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до ІНФОРМАЦІЯ_8 (далі дані ІНФОРМАЦІЯ_9 ), затвердженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_8 02 жовтня 2012 року № 1343, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2012 року за № 1764/22076 за період з 01.01.2013 року по теперішній час, а саме:

-інформацію про корпоративний інвестиційний фонд / інформацію про пайовий інвестиційний фонд (додаток 7 / додаток 8).

-довідку про вартість чистих активів (додаток 5).

-інформацію про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами інститутів спільного інвестування (додаток 9) та довідку про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів інститутів спільного інвестування (додаток 10).

аудиторський висновок (звіт) (додаток 16).

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1