Провадження № 1-кс/761/8583/2023
У Х В А Л А

Іменем України

19 квітня 2023 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 07.09.2022

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 07.09.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 205-1; ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 358; ч. 4 ст. 358 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме: ТОВ «ІНТЕРТМ» (), ТОВ «ТАЛСТАКТИВ» (), ТОВ «ВЕЛЕОР» (), ТОВ «Капрал-ОПТ» (), ТОВ «ВЕРТЕС» (), ТОВ «ГРЕЙН ЕКСПО УКРАЇНА» ( ), ТОВ «ЕРА РІЗАЛТ» (), ТОВ «КОРН СВІТ» (), ТОВ «МЕЙБЛС» (), ТОВ «ГеліосТрейдинг» (), ТОВ «ОЛЬВІС-АГРО» (), ТОВ «ФУД ПРОД» (), ТОВ «ЛЕОПАНС» (), ТОВ «Агростайл-Н» (), ТОВ «ГРИНРОН» (), ТОВ «ЕТАЛОН-АВТО-ТРАНС» (), ТОВ «ТК «ЗЕРНОГРАЙ» (), в подальшому зазначені експортери шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток на суму 2 752 147 088 грн., чим завдано збитки в особливо великих розмірах та надають пособництво в ухиленні від сплати ПДВ реального сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 1 926 659 226 грн., та єдиного податку на суму 39 007 146 грн., що являється особливо великим розміром.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 07.09.2022 встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано суб`єкти господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме: ТОВ «ВАЛОРС ТРЕЙД» (), ТОВ «СТАНДАРТ ГЛОБАЛ» (), в подальшому зазначені підприємства шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток на суму 87 617 260,55 грн., чим завдано збитки в особливо великих розмірах та вчиняють дії щодо пособництва в ухиленні від сплати ПДВ реальному сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів, чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 68 146 758, 21 грн., що являється особливо великим розміром. Крім того встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано суб`єкти господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме ТОВ: «АГЕРАНТУМ ТРЕЙД», «ВАЛМА», ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО «ФЛОРАЛЬ», «ПРОТЕКСІМ», ЗЕРНОТРЕЙД ПЛЮС «АГРО», «ЗЕРНОТРЕЙД АГРОТОРГ», «ТД ІНАГРОТЕХ», «ВІКТОРІ-2018», «НАЙЛОН», «МАКСВЕНТ», «НЕТРОС», «ТИТАН РЕМБУД», «ДЕВАЙС-ТЕК», «ТЕРЕБЕЛЛУМ», «ЖОСТЕРС», «УКРОПТТОРГКОМПАНІ», «АГРОФІРМА РОКИТНЕ», «КЛЕН-Т», «АСТОР ТОРГ», «АРАЙВІС ТРЕЙД», «КОМПАНИЯ «АГРОСПІРІТ», «АМСОНІЯ», «ФУДЕКСПОРТТРЕЙД», КРОК ТРАНССЕРВІС», «РЕСТ ФІЛ», «ПРОМСНАБ ІМПОРТ», «НЬЮ ЛОГІСТ ЮКРЕЙН», «БІФРЕСТ», «КРАУКА», «ГРЕЙНПРОФІ», «БЕСТ ПРОДАКШН ЮКРЕЙН», «ТРЕЛ ЛД», «ОптімаФілд», «ТОРГАГРОГРУП», «АГРО ЕКСІМ ТРЕЙД», «РАЙП ФРУТ», «САРТАМ», «ПРОДУКТМАРКЕТ», «ТВЕНТЕ ВОЛЕ», «АСКАНО», «ЗЕРНОТОК ТРЕЙД», «ДЕНТАЛІКА21», «ТАРТЕКС-М», «СОУЛРІКС ГРУП», «ТИЕРА ГРУП», «БРОКЕРСТАР», « ХАРДВЕС», «СПЕНСІ ТРЕЙД», «ФУД ПРОД», «АЙКЬЮ БРОКЕР», «ДЕЛЗІ КОМПАНІ», «БУМСТАЙЛ», «ВАНДА ГРУП АГРО», «ЛОМАНТО», «ГРЕЙН-ТОРГ», «ЗЕРНО-ПРОДУКТ ТРЕЙД», «УКРКАПІТАЛАГРО», «МОЛІНАР», «Мідроял», «КОМОРІТІ», «ДУНАЙ ТРЕЙД ЛОГІСТИК», «Альтпро», «ФЛОРІАН ТРЕЙД», «СКАЙВОЛКІНГ», «ПАРМЕН КОМПАНІ», «ЛОГІСТІК ДЕЛЬТАКОРП», «ІНТЕРМЕДІАРІС», «УКРАГРОСТІМ», «ІМПЕКС КОМПАНІ ЮА», «ХАЙФТЕР МАКС», «ЮФАІНД», «САНТРЕЙД ОПТ», «ЛОГІСТІКА ЗЕРНОПОСТАЧ», «РАСТІО», «ТРАНСФЕР МАЕРТІ», «ІНТЕР ХОРС», «КОНТИНЕНТ ПОСТАЧ», «РЕНТЕР ГРУП», «НАША ПЕРЕМОГА 2022», «ГРЕЙН ОПТ ТРЕЙД КОМПАНІ», «МЕТРОСІТІ», «ШУЛЯВСЬКА - КАПІТАЛ», «ДАЙНЕЛ ГРУП», «АСКАНО», «КОРН ТРЄЙД», «СПРІНГС ГРУП», «АЛЕКСА ЮГ», «ТЕРРА АГРО ПОСТАЧ», «ЕЙЧ ЕС ЕЙРЛАЙНС», «Золота-Гора», «МАРІУС ТСАКОНІС», «Екстенсо Торг», «АГРОСТАРЕНЕРДЖІ УКРАЇНА», «ЛАГРОНА», «АБУТІЛОН ТРЕЙД», «ВОРК ЕСТЕЙТ», «ІМПЕКС ТРЕЙД СЕРВІС», «Ардеон Центр», «ФІОРІНО», «ФАЙВЕРТ КОМПАНІ», ПП «СМАРТ СІСТЕМС», ПП «ТЕСЛЕР УКРАЇНА», ПП «ВІКТУМ», ТзОВ «ЗЕРНО АГРО», ПрАТ «КУЛЕВЧАНСЬКИЙ КОМБІНАТ ХЛІБОПРОДУКТІВ», ТОВ «ГРЕЙН ТРЕЙДІНГ», ТОВ «КОРДИС», ТОВ «КОМЛАЙТИС», ТОВ «РОС АГРО», ТОВ «ОРІЛЬСЬКИЙ ОБ`ЄДНАНИЙ ЕЛЕВАТОР», в подальшому зазначені підприємства шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток, чим завдано збитки в особливо великих розмірах та вчиняють дії щодо пособництва в ухиленні від сплати ПДВ реальному сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів, чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Також, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 07.09.2022 встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано ряд суб`єктів господарської діяльності, шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації ТОВ «ІНТЕР-ТМ», ТОВ «ТАЛСТАКТИВ», ТОВ «ВЕЛЕОР», ТОВ «Капрал-ОПТ», ТОВ «ВЕРТЕС», ТОВ «ГРЕЙН ЕКСПО УКРАЇНА», ТОВ «ЕРА РІЗАЛТ», ТОВ «КОРН СВІТ», ТОВ «МЕЙБЛС», ТОВ «ГеліосТрейдинг», ТОВ «ОЛЬВІС-АГРО», ТОВ «ФУД ПРОД», ТОВ «ЛЕОПАНС», ТОВ «Агростайл-Н», ТОВ «ГРИНРОН», ТОВ «ЕТАЛОН-АВТО-ТРАНС», ТОВ «ТК «ЗЕРНОГРАЙ», ТОВ «ВАЛОРС ТРЕЙД», ТОВ «СТАНДАРТ ГЛОБАЛ», ТОВ «АЛЬТЕР ТРЕЙД КОМЬЮНІТІ», ФГ «КИЇВ АГРО АЛЬЯНС», ФГ «ІДЕАЛ АГРОСЕРВІС», ФГ «ПРИВАТ АГРО БІЗНЕС», ФГ «КОЛОС ТРЕЙД», ФГ «ПРОМЕТЕЙ АГРОСВІТ» та ряд інших, завідомо неправдиві відомості, а також умисно подали для проведення такої реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості, в подальшому використовуючи реквізити яких проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України сільгосппродукції.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 07.09.2022 встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано суб`єкти господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції, із використанням послуг складських комплексів зернових вантажів та зернових терміналів ТОВ «Олімпекс купе інтернейшнл», ТОВ «Металзюкрайнкорп ЛТД», ТОВ «СП Рисоіл термінал», ТОВ «ІЗТ», ТОВ «Тіс-зерно», ТОВ «Тіс-міндобрива», ТОВ «ДП ворлдТіс південний», ТОВ «Тіс-вугілля», ТОВ «Чорноморський рибний порт», ТОВ «Тек-транс груп «Форвард», ТОВ «Транс-сервіс», ТОВ «Оліррезорсіз», ТОВ «Новотех-термінал», ТОВ «Новолог», ДП «МТП «Южний», ТОВ «М.В. Карго», ТОВ «Еко-ресурсхолдинг», ТОВ «Бруклін-Київ», ПП «Порто-Сан», СП ТОВ «Трансбалктермінал», ТОВ «ІЗТ», ТОВ «Боріваж», та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме: ТОВ «ЛИМПЕКС», ТОВ «ЕКСІМС»,ТОВ «СЕНТЕОТЛЬ», ТОВ «СОЛАРС ТРЕЙД», ТОВ «МЕДЕЯ ЛЮКС», ТОВ «РЕТУРН ТУ ОЗ», ТОВ «МЄЙКЕР», ТОВ «РІНХОЛД СКІЛ», ТОВ «РАЙКОМІЯ», ТОВ «СИСТЕМА ТЕХНО МЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «РУДМЕН», ТОВ «АДАПТ ТОРГ», ТОВ «СТАНДАРТ ГЛОБАЛ», ТОВ «АГРОТРЕЙД ІНФОРМ», ТОВ «ЮР ГРУП», ТОВ «ЛОКХАРД ГРУП», ТОВ «ВАЛОРС ТРЕЙД», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ПРЕМІУМ», ТОВ «ГОЛДФІЛ», ТОВ «ЯВКИНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР», ТОВ «ПРЕТСЕТ», ТОВ «МОНРАНД», ТОВ «ТЕЛВЕН ПРОДАКТ», ТОВ «ТАНБЕР», ТОВ «МИРАТОРГ», ТОВ «ЕКСПРЕС ОЙЛ ЛТД», ТОВ «БАРТ-ЕКСПОРТ», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙДКОМПАНІ», ТОВ «АГРО ПАСІФІК», ТОВ «ГРІНПРАЙМ», ТОВ «ТАВАМІС», ТОВ «МАСТЕР ТРЕЙД ГРУПП», ТОВ «МАКСФОРТ-НК», ТОВ «БІЛА КРИНИЦЯ.», ТОВ «ТВА АГРО-ІНВЕСТ», ТОВ «ЕКСПРЕСС-ЗЕРНО», ТОВ «ПРОМІТЕК», ТОВ «ЖНИВА ПІВДНЯ», ПП «РОТАВА», ТОВ «ГЛОБАЛ ЛОДЖИСТІК», ТОВ «МІРА ПОСТ», ТОВ «МІЛІСТАН АГРО», ТОВ «ЕКОСАД», ТОВ «БІЛУТОН РОУЗ», ТОВ «ГРІАНТРЕЙД», ТОВ «КОМПАНІЯ АГРОЛАЙТ», ТОВ «ГРИНДСЛОР», ТОВ «ОБРІЙ ПОСТАЧ», ТОВ «ТРАНСГРУП КОМПАНІ», ТОВ «УКР-ГАЛФ-ФУД», ТОВ «ТОФІ ТРЕЙД», ТОВ «БАЙРАК ТРЕЙД 2022», ТОВ «БЛЮ РЕЙВЕН», ТОВ «ФЬЮЕЛ КОМПАНІ», ТОВ «ФЛОЙС ЛАЙТ», ТОВ`ТРАНС ХОЛ», ТОВ «ПАРУС АЛЬЯНС», ТОВ «ЛІМБО ПРО», ТОВ «АРСБУК», ТОВ «ОІЛБЕРІ», ТОВ «АГРО СТАР ЮКРЕЙН», ТОВ ВКП «РУБІКС-Н», ТОВ «НАШЕ ЖИТО», ТОВ «ФЕЛІС АГРО», ТОВ «СМАРТСИСТЕМС», ПП «ФІТОЕКСПОРТ», ТОВ «ЛАЙТ ПРОДУКТ», ТОВ «ДІКСІТРЕЙД», ТОВ «ТРЕПФІН», ТОВ «НУТ ЕКСПОРТ ГРУПП», ТОВ «АГРО КОНСОЛЬ», ТОВ «БЕСТ ПРОДАКШН УКРАЇНА», ТОВ «ДАН ЕНЕРДЖІ», ТОВ «ФЛОБОРТ», ТОВ «ЕККО КОНСЕРВІС», ТОВ «КОРН ЕКСПО», ТОВ «ПОЛІГРАН ТРЕЙД», ТОВ`ГРЕЙН ТРЕЙД КОМПАНІ.», ТОВ «ДОНЛАРНІ», ТОВ «ГРЕЙНКОМЕРЦОПТ», ПП «ҐАТУНОК», ТОВ «ЮГ АГРОДНЕПР», ТОВ «ПРОДУКТМАРКЕТ», ТОВ «ЗЕРНОКУП», ТОВ «АРТ ПРОФ», ТОВ «ШАГРО», ТОВ «МЕЛЛЕНТИН», ТОВ «ОІЛ ТРЕЙД ІНВЕСТ 2022», ТОВ «ВАЛСТОР», ТОВ «ЗЕРНОЕКСПОРТ УКРАЇНА», ТОВ «РОКСІМЕР», ТОВ «ПОДІЛЛЯ АГРОСЕРВІС», ТОВ «ФГ «МИХАЙЛІВКА АГРО», ТОВ «ГЕРЦУМ», ТОВ «ТЕЛВЕН ПРОДАКТ», ТОВ «СМАРТ ТРЕЙДИНГ КОМПАНІ», ТОВ «ЕНЕРГОІНВЕСТ МЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «ШИФТПАЙ», ТОВ «АТЛАНТ-АГ», ТОВ «ВЕЛОР ТРЕЙД ПЛЮС», ТОВ «ТОРГ ОПТ ХФ», ТОВ «БОНЕЛ», ТОВ «МІАТРІКС АЛЬЯНС», ТОВ «ЖИТНИЦЯ АГРО ПРО», ТОВ «СТАР ПОРТ», ТОВ «ЯВКИНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР», ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ», ТОВ «ІБЕРІС ТРЕЙД», ТОВ «АГРОСФЕРА ЮГ», ТОВ «ЕКВАЛАСТ», ТОВ «НОРТ ПРАЙМ», ТОВ «КЕНВУД ЕКСПЕРТ», ТОВ «АППЕР КОРН», ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ», ТОВ «ГРИНЕР», ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ», ТОВ «ТАРАБАН», ТОВ «АГРО ЮКРЕЙН», ТОВ «БИННАР-ТРЕЙД», ТОВ «ЖАНКРАБ», ТОВ «РЕСУРС-ТРЕЙД ЛТД», ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» та інші, в, в подальшому зазначені підприємства шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток, чим завдано збитки в особливо великих розмірах та вчиняють дії щодо пособництва в ухиленні від сплати ПДВ реальному сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів, чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів встановлено, що в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 07.09.2022 встановлено, що ОСОБА_6 перебуваючи на території міста Києва, в період 2023 року, за попередньою змовою групою осіб, вчинив дії щодо внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» (), завідомо неправдивих відомостей.

Так, у ході здійснення досудового розслідування встановлено, що до злочинної схеми кримінального правопорушення причетне ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» (): вид діяльності: «неспеціалізована оптова торгівля»; адреса реєстрації: місто Київ, вул. Мирного Панаса, будинок 11, офіс 1/2; керівник та засновник: ОСОБА_6 ; статутний капітал: 39 800,00 грн.

Під час розслідування встановлено та 10.04.2023 допитано в якості свідка особу яка значиться як керівник та засновник ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , згідно показів якого встановлено, що останній не має жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «СТАРТЕК ЛТД». Згідно показів ОСОБА_6 повідомив, що не підписував та не подавав до органів Державної митної служби України вантажно митних декларацій від імені ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» про намір проходження митного контролю в режимі «експорт» стосовно вивезення за межі митної території України с/г продукції, та нікого на це не уповноважував, жодних документів від ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» не підписував.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями та процесуальними заходами встановлено, що 05.04.2023 невстановленими особами, використовуючи реквізити ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» подано доручення на відвантаження с/г продукції (кукурудза 3 класу, у кількості 67 200 тон), фактурною вартістю 6 720 000 доларів США, митний пост - ВМО UA500090 м. Чорноморськ.

Так, встановлено, що на даний час відбувається відвантаження на морське судно «ASL YANGPU» (під прапором «MarshallIslands»), яке згідно отриманої інформації завантажено на 70% від загальної ваги.

Крім того, у ході здійснення досудового розслідування від особи яка значиться як керівник та засновник ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , отримано заяву від 10.04.2023 згідно якої останній повідомив, що особисто не причетний до фінансово-господарської діяльності ТОВ «СТАРТЕК ЛТД», особисто не формував не підписував та не подавав до органів ДПС податкову звітність, не відкривав розрахункові рахунки вказаного підприємства, не подавав вантажно митні декларації до органів ДМС. Також ОСОБА_6 зазначив, що реквізити використані невстановленими особами для привласнення майна, у зв`язку з чим, просить вжити заходів для збереження такого майна третіх осіб, з метою відновлення в подальшому порушених прав на правило власності таких третіх осіб.

Так, згідно аналітично-інформаційних баз даних, матеріалів досудового розслідування, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій та процесуальних заходів встановлено, що на теперішній час невстановлені особи які протиправно використовують реквізити ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» здійснюють та проводять накопичення, перевалку та зберігання сільськогосподарської продукції невідомого походження для її подальшого експорту, без відображення операцій її придбання, перевезення та реалізації у податковій звітності, з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) використовуючи складський комплекс зернових вантажів, термінали, зернові силуси, потужності, які знаходяться за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, вул. Транспортна, 2 (2-В), на земельних ділянках за кадастровими номерами :03:001:0565, :03:001:0358, що належать Одеській обласній державній адміністрації, які фактично використовуються ТОВ «Транссервіс 2008» () та ТОВ «ФрамШиппінгЕдженсі» (), де здійснює діяльність ДП «МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ «ЧОРНОМОРСЬК» (), які надають послуги ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» (), що підтверджується матеріалами досудового розслідування.

Земельні ділянки за кадастровими номерами :03:001:0565, :03:001:0358, що знаходяться за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, вул. Транспортна, 2 (2-В), які використовуються як місця зберігання (термінал) сільськогосподарської продукції, адміністративні будівлі, офісні приміщення, на праві власності належать Одеській обласній державній адміністрації, та фактично використовуються ТОВ «Транссервіс 2008» (), ТОВ «ФрамШиппінгЕдженсі» (), що підтверджується інформаційними довідками з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно.

З метою врятування майна, яке має вагоме значення для досудового розслідування та може бути речовим доказом у кримінальному провадженні, в порядку ст.ст. 233, 234 КПК України, як невідкладний випадок в період з 10.04.2023 по 14.04.2023 проведено обшук нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, терміналів, силусів, складських приміщень, які знаходяться за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, вул. Транспортна, 2 (2-В), на земельних ділянках за кадастровими номерами :03:001:0565, :03:001:0358, що належать Одеській обласній державній адміністрації, які фактично використовуються ТОВ «Транссервіс 2008» (), ТОВ «ФрамШиппінгЕдженсі» (), де здійснює діяльність ДП «МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ «ЧОРНОМОРСЬК» (), що надають послуги ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» () та іншим пов`язаним особам, у ході проведення якого виявлено та вилучено документи, які постановою слідчого визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Крім того, у ході проведення обшуку виявлено документи на підставі яких встановлено, що зернова продукція, а саме кукурудза в загальному обсязі 48 419 тон, яка рахується за суб`єктом господарської діяльності експортером з ознаками «ризиковості» та «фіктивності» ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» () завантажена на судно «ASL YANGPU» (під прапором «MarshallIslands»), тим самим встановлено, що невстановлені особи які використовують в протиправній діяльності реквізити ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» здійснюють протиправні діяння щодо приховання зернової продукції яка має вагоме значення для досудового розслідування, шляхом її відвантаження на судно та здійснюють протиправні діяння стосовно її вивезення за межі митної території України в порушення вимог діючого законодавства України, що супроводжуються умисним ухиленням від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Так, 14.04.2023 постановою слідчого вищевказану зернову продукцію, а саме кукурудзу в загальному обсязі 48 419 тон, яка рахується за суб`єктом господарської діяльності експортером з ознаками «ризиковості» та «фіктивності» ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» (), що завантажена на судно «ASL YANGPU» (під прапором «MarshallIslands»), визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000019 від 07.09.2022.

Враховуючи викладене, з метою збереження речових доказів, прокурор просить слідчого суддю накласти арешт на вищевказане майно.

Детектив в судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю його задовольнити.

Представник власника майна проти задоволення клопотання заперечив.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду, дослідивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 8 ст. 170 КПК вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до положень ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

В той же час прокурором в клопотанні не доведено, що вилучене майно є предметом кримінального правопорушення, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення та на нього спрямовано кримінальне правопорушення, таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, не відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Крім того, в судовому засіданні встановлено, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт, не належить ТОВ «СТАРТЕК ЛТД» (), а є власністю ТОВ «ТРЕПФІН» (), а відтак наведені у клопотанні доводи щодо незаконної діяльності ТОВ «СТАРТЕК ЛТД», жодним чином не підтверджують необхідність в накладенні арешту на майно ТОВ «ТРЕПФІН».

Таким чином прокурором не доведено наявності ризиків, передбачених абз. 2 ч.1 ст. 170 КПК України та не обґрунтовано при цьому наявність правових підстав для такого арешту та необхідності у його накладенні, а також розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі "АГОСІ" проти Сполученого Королівства" (AGOSI v. the United Kingdom від 24 жовтня 1986 року, серія А, № 108, п. 52). Іншими словами, заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в рамках якого подано дане клопотання, а також необґрунтованість і недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

Згідно ч. 3 ст. 173 КПК України, відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.

Враховуючи викладене, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 376, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 07.09.2022 відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1