Справа № 585/538/23
Номер провадження 1-кс/585/164/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2023 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про отримання тимчасового доступу до документів, які знаходяться в володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

08 лютого 2023 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що 29.07.2021 уповноваженою особою ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 оголошено тендер UA-2021 -07-29-009806-b на укладання договору та виконання робіт щодо поточного середнього ремонту мостового переходу через р. Хорол по вул. Шкільна у с. Русанівка Роменського району.

Участь у тендері приймало два учасники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з пропозиціями 1 895 400,00 грн. та 1 900 000,00 грн. Відповідно переможцем визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 .

Так, 16.09.2021 між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_5 укладено договір про надання послуг №32Пс/К-МД/2610 від 16.09.2021 щодо поточного середнього ремонту мостового переходу через р. Хорол по вул. Шкільна у с. Русанівка Роменського району на суму 1 895 400,00 грн. з терміном дії з моменту підписання до 31.12.2021. З заяви голови громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 відомо, що ціна за ремонт мосту завищена у 2-3 рази.

Разом з тим встановлено, що вже 28.12.2021 за результатами виконання договору підписано акти виконаних робіт та роботи оплачено за рахунок коштів субвенції з Державного бюджету місцевим бюджетам.

Вказане свідчить про привласнення бюджетних коштів службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час укладання та виконання договору про надання послуг №32Пс/К-МД/2610 від 16.09.2021 щодо поточного середнього ремонту мостового переходу через р. Хорол по вул. Шкільна у с. Русанівка Роменського району.

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні інформації та документів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 за період з 01.01.2021 по теперішній час, а саме:

-картка обліку платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » СДРПОУ НОМЕР_2 із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР - адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді; - реєстраційної справу стосовно взяття на облік платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2021 по теперішній час у електронному виді; - податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно- правовими угодами, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по теперішній час; - кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код і кожного працівника), в розрізі по місячно за період з 01.01.2021 по теперішній час; - податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по теперішній час; -видані та отримані податкові накладні юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2021 по теперішній час у електронному виді; - інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2021 по теперішній час у електронному виді; - інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 з баз даних у табличному вигляді; -інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єкту господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2021 по теперішній час із наданням копій відповідних актів чи довідок; - інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2021 по теперішній час; - документів, на підставі яких керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 отримано електронний-цифровий підпис за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів; -фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2021 по теперішній час. Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо. Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Слідчий СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 в клопотанні просив розглянути клопотання без повідомлення осіб у володінні яких знаходяться документи.

Відповідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчий СВ Роменського РВП ОСОБА_3 не вказав жодних підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання з викликом представника ІНФОРМАЦІЯ_1 ..

У судове засідання слідчий СВ Роменського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі. Клопотання просив задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, хоча належним чином повідомлені про розгляд справи.

В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження №0000003, в рамках якого розглядається вказане клопотання.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання уповноваженої особи, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя вважає, що уповноваженою особою доведено, що дана справа має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Тому необхідно надати тимчасовий доступ до документів вказаних в клопотанні.

З метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Роменського районного відділу поліції Головного управління національної поліції в Сумській області: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та заступнику начальника слідчого відділу ОСОБА_19 на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення в оригіналі) облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_3 , за період з 01.01.2021 по теперішній час щодо:

- картка обліку платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР - адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

- реєстраційної справу стосовно взяття на облік платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2021 по теперішній час у електронному виді;

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за/ укладеними цивільно- правовими угодами, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- видані та отримані податкові накладні юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2021 по теперішній час у електронному виді;

- інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2021 по теперішній час у електронному виді;

- інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 з баз даних у табличному вигляді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єкту господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2021 по теперішній час із наданням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2021 по теперішній час;

- документів, на підставі яких керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 отримано електронний-цифровий підпис за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2021 по теперішній час, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх в оригіналах (зробити виїмку).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

Виготовлено 2 оригінали ухвали один з яких долучено до матеріалів клопотання, інший вручено слідчому.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1