Дата документу 07.03.2023Справа № 554/1848/23
Провадження № 1-кс/554/3056/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.03.2023 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000058 від 18.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудове розслідування розпочато на підставі отриманої інформації про те, що посадові особи Полтавського обласного комунального виробничого підприємства теплового господарства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючи за попередньою змовою зі службовими та посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ) здійснили розтрату та привласнення бюджетних коштів під час проведення тендерів, під час яких завищили ціни на товари, за результатами чого складено акти приймання-передачі майна, що в свою чергу стало підставою для перерахування на рахунки товариств бюджетних коштів за фактично дешевший товар, що призвело до нанесення збитків (шкоди) бюджету, розмір якого встановлюється.

Під час досудового розслідування встановлено, що в ході виконання завдань, покладених на органи СБ України отримано інформацію щодо впровадження посадовими особами Полтавського обласного комунального виробничого підприємства теплового господарства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та іншими юридичними особами приватного права, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , засновник та директор ОСОБА_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса:

АДРЕСА_3 , засновник та директор ОСОБА_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 , засновник та директор ОСОБА_6 ) протиправних механізмів привласнення бюджетних коштів.

За наявною інформацією, протягом 2022 року Полтавським обласним комунальним виробничим підприємством теплового господарства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було проведено ряд тендерів та придбано товари за значно завищеними цінами, а саме:

-закупівля товарів і послуг у вигляді двох котлоагрегатів Viessmann Vitomax НОМЕР_5 та Bosch Unimat UT-L64 19.2 МВт. Переможцем вказаного тендеру є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Договір від 26.12.2022 року, загальна сума за вказані товари була перерахована на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у розмірі 79 982 735 гривень 28.12.2022 року. Джерело фінансування Державний бюджет України.

- закупівля товарів і послуг у вигляді дванадцяти дизельних генераторів. Переможцем вказаного тендеру є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У відкритих джерелах тендерна документація відсутня, договір був укладений 23.12.2022 року. Предмет договору дизельний генератор Staunch 500 kva Prime generator 2 шт. та дизельний генератор Staunch 350 kva Prime generator 10 шт. Джерело фінансування власний бюджет (кошти від господарської діяльності підприємства). Сума договору 36 426 002 гривень;

- закупівля товарів і послуг у вигляді насосного агрегату MPR 150A/01С/BD1600L25VDNC4 з шафою частотного керування CVFD-200, 2 комплекти. Переможцем вказаного тендеру є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у розмірі 9 206 400 гривень 30.12.2022 року. Джерело фінансування Державний бюджет України.

На даний час виникла необхідність у проведенні судових будівельно-технічних, економічних та почеркознавчих експертиз для встановлення збитку, завданого державі.

Під час досудового розслідування встановлено, що інформація щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також документи, що містять зразки підписів, печаток та інша важлива для досудового розслідування інформація містяться в оригіналах документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_3 ), інформація щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), а також документи, що містять зразки підписів, печаток та інша важлива для досудового розслідування інформація містяться в оригіналах документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ).

Згідно даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_3 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_5 ).

Згідно даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), встановлено, що податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_5 ).

У зв`язку з цим необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів, що знаходяться в податкових справах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_5 ).

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів вищевказаних податкових справ, в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстровані підприємства, з якого часу вони являються платником податків та які містять зразки підписів службових осіб, а також оригіналів податкових декларацій, з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з моменту реєстрації по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів, копій матеріалів перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 , за період часу з 01.01.2022 по 27.02.2023.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду слідчий подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Задовольнити клопотання та надати групі слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у складі: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ; ОСОБА_9 ; ОСОБА_7 ; ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 ; ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 ; ОСОБА_3 ; ОСОБА_14 ; ОСОБА_15 ; ОСОБА_16 , старшому слідчому СВ Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_17 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 ) в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 , щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, учасників, їх ідентифікаційні коди з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року;

документи відносно рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року;

документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) по сплаті податків з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року ;

документи щодо кількості працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) у період з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

оригіналів податкових декларацій податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року, а також договору про визнання електронних документів;

оригіналів податкових звітів, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року;

податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року;

належним чином завірених матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 , в період часу з дня реєстрації товариств по теперішній час;

за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 );

документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

документи про факти відкриття відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України;

документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.

документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період часу з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року;

інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2022 року по 27.02.2023 року, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_5 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1